银行票据托收流程

银行票据托收流程（精选7篇）

1.银行票据托收流程 篇一

银行托收退票说明

采取银行托收方式缴费易发生“托收退票”，即单位开户银行未将款项划入社保账户，社保未收到参险单位缴纳的社保费。请参险单位财务务必在每月20日确认银行是否正常划走四险及医疗月报款，如当月未收到银行托收单请在22日到社保查询医疗欠费、四险欠费情况。（社保财务2号柜台公示银行退票信息）

一、银行托收退票原因有3种情况特别说明：

1、“行号有误、账号有误、账号户名不符、户名有误”：参险单位需在网上申报模块逐项核对参险单位“开户全称、账号、行号”等单位银行账户信息，如果有问题需要在“社会保险登记岗”修改；如果确认无误或账户信息已修改，可以继续托收。

2、银行无原因退票：银行退回的托收单上未写原因。

3、未授权：参保单位未与开户银行签订“同城特约委托收款授权书”或协议不正确，请持社保账号去开户银行重新签订授权书。

二、社保每月22日短信通知参险单位当月银行托收退票信息，请各参险单位在网上申报系统确认单位经办人手机号码。经办人变更应及时变更手机号码。

三、银行托收退票单位需在每月22日至27日进行“月报补缴”，次月缴费将收取滞纳金。详细财务收款事项请看《新财务收款流程》。

社保四险账户：开户名称：北京市东城区社会保险基金管理中心

账号：***0471开户行：工商银行东四支行交换号：41行号：102100000415合同号：无

社保医疗账户：开户名称：北京市东城区社会保险基金管理中心

账号：***11158186

开户行：北京银行和平里支行交换号：353行号：3***合同号：无

东城社保一中心财务部（2011.8）

2.银行承兑汇票托收后多少天到账 篇二

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银行承兑汇票托收后多少天到账

随着社会的发展，人们生活的进步。对于我们经济来说贸易也越来越发达，对于很多企业直接交易都是靠着银行帮忙完成，对此，由于怕企业交易出现问题，很多人会在一银行开设相应的银行承兑汇票，对此企业最关心的莫过于银行承兑汇票托收后多少天到账，赢了网小编下面就为大家介绍。

最银行承兑汇票的提示付款期限：自汇票到期日起10天.如果过了提示付款期写一份证明,承兑汇票相关信息，然后就说因单位工作人员

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疏忽之类的没有即使承兑，如引起的任何经济纠纷由本单位承担,盖好单位公章法人章财务章然后填张银行托收单拿给银行就可以办理了。

银行承兑汇票作为一种有价票据，有一定的期限时效。银行承兑汇票期限可以分为银行承兑汇票付款期限、票据权利期限、追索权期限等。

根据中国人民银行《支付结算办法》第八十七条规定，银行承兑汇票的付款期限，最长不得超过6个月;即银行承兑汇票票据所记载从“出票日期”起至“汇票到期日”止，最长不得超过6个月。

进出口企业关心银行承兑汇票托收后多少天到账是非常有必要的，对企业的资金流转是很有好处的。其中银行承兑汇票托收支付的条件是卖方发货，并且将提单交给托收银行，当买方支付货款后，托收银行就会将提单交给买方，买方就可以凭此提货。这给企业带来了极大的方便。

银行承兑汇票出错的原因

(一)背书不规范。

1、名称与印鉴不一致。例如，A企业转让给B企业，而在后手签章处却盖了C的企业印鉴;背书的前手与后手签章缺字或多字。常见的是背书的前后手签章缺字或多字。例如，A企业转

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让给B企业，B企业全称为“XX有限公司”，印鉴部分却变成了“XX股份有限公司”，或者B企业为“XX有限公司”，印鉴部分却多了“股份”两字。

2、印鉴不清，汇票连续性无法辨认。

3、背书骑缝章盖得不规范或不盖骑缝章。

(二)委托收款错误。

1、多处委托收款。表现为银行承兑汇票的多手背书中，有两处以上的背书都注有“委托收款”字样。

2、委托收款行与结算凭证的委托收款行不符。例如，委托收款行为A银行，而结算凭证上却盖着B银行的结算章。

3、委托收款凭证填写不正确。具体表现为付款人名称填写不正确，收款人与开户行填写不规范。

(三)背书转让给个人。《支付结算办法》第二章第七十四条明确规定：在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。

汇票背书的转让限制有哪些

(1)出票人在汇票上记载不得转让”字样的，其后手在背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。

(2)汇票须完整转让，将汇票金额的一部分转让的背书，或将汇票金额分别转让给2人以上的背书无效。

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(3)背书不得附有条件，票据法规定，背书附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。

(4)背书记载委托收款”字样的，被背书人有权代背书人行使被委托的汇票权利。

(5)汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或超过付款提示期限的，不得背书转让;背书转让的，背书人应当承担汇票责任。

银行承兑汇票背书错误解决办法：

1、背书不连续。根据《票据法》第三十三条：“以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。非经背书转让，而以其他合法方式取得票据的，依法举证，证明其票据权利。”由此可见，当名称与印鉴完全不符时，可通过法律形式证明其合法性，以此来保证其连续性，承兑银行也应解付。具体表现如A企业背书给B公司，但后手盖的却是C公司的印鉴，背书明显不连续。通过A、B、C三家企业的书面证明，事实是：A企业背书给了B公司，B公司又转让给C公司，但B公司在转让给C公司时，在原本属于自己公司盖章的地方没有盖章，C公司经办人员对承兑汇票的背书也不了解，故出现了以上错误。通过上述条款，A公司出证明背书给了B公司，B

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公司出证明背书给了C公司。这样，通过依法举证，证明了C公司的票据权利，承兑行应在证据充足的情况下，给予解付。其他背书错误，以此类推。如果不能满足以上证明，可依法行使追索权，要求更换承兑汇票或退票。

2、委托收款错误。属于如委托收款行与结算凭证的委托收款行不符和委托收款凭证填写不正确等结算凭证错误，可说明情况，重新填写正确凭证，承兑行应该给予解付。但属于因不懂银行承兑汇票背书填写而造成多处委托收款背书时，则逐个要求其合法取得承兑汇票背书的前手证明背书的连续性，以此依法举证，承兑银行也应给予解付。

3、背书转让给个人错误。由于银行承兑汇票不允许背书转让给个人，当银行承兑汇票出现一处背书为个人时，解决办法有二：一是持票人可行使追索权，退还给前手。依次类推，直至追索到出票人，要求其更换票据或退票;二是个人的前手与个人后手达成协议，通过书面证明的形式证明背书无效，然后，由个人前手的单位委托银行收款。

赢了网小编提醒大家银行承兑汇票有些其填写的要求，大家一定要严格遵守，如有相关法律问题，可以在赢了网咨询，都会给大家进行解答的。

 我国金融的反垄断法目标体现的方面 http://s.yingle.com/w/jj/662781.html

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 反垄断法 条文解读|产融结

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 医师多点执业与人才垄断

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 网络传销尚未有明确法律界定

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 关于修改（中华人民共和国专利法）的决定 http://s.yingle.com/w/jj/662777.html

 探析附赠式有奖销售的若干问题

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 不正当低价销售法律特征的分析

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 金山可牛合并金山毒霸将永久免费 http://s.yingle.com/w/jj/662774.html

 不正当竞争行为辨析

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 中国反垄断法之滥用行政权力排除 http://s.yingle.com/w/jj/662772.html

 虚假表示与虚假宣传有什么区别

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  低价销售损害谁 http://s.yingle.com/w/jj/662770.html 反垄断，从立法开始 http://s.yingle.com/w/jj/662769.html

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 冒充专利的处罚依据

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 信息不对称带来的寻租问题

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 虚假宣传的一些法律问题探讨

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 虚假表示与虚假宣传的区别

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 跨国公司技术垄断对我国企业发展的负面 http://s.yingle.com/w/jj/662764.html

 深化垄断行业改革需要法律制度支持 http://s.yingle.com/w/jj/662763.html

 关于反垄断执法机构的调查权特点 http://s.yingle.com/w/jj/662762.html

 汾酒炮轰茅台五粮液虚假宣传

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  中粮集团发布报告 http://s.yingle.com/w/jj/662759.html 中国反

垄

断

法的主

要

内

容

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 剖析商业秘密及其法律保护

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 诺基亚和苹果之间的专利纠纷再次升级 http://s.yingle.com/w/jj/662756.html

 山西将严查楼霸暴力垄断行为

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 关于传销与直销的问题

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  垄断执法部门 http://s.yingle.com/w/jj/662753.html 反垄断

法

对

各

类

型

企

业

业

影

响

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 张娜拉圈钱事件经过

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 反不正当竞争法与反垄断法概述

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 关于遏制虚假宣传的对策问题

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 苹果今日反诉诺基亚公司侵权其13项专利 http://s.yingle.com/w/jj/662748.html

 补贴与反补贴协议的主要内容

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 不正当巨额利诱性有奖销售行为

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 外商直接投资人民币结算业务管理办法(2017年最新版)http://s.yingle.com/w/jj/163518.html

 职务发明创造的权利

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  实施倾销的条件 http://s.yingle.com/w/jj/662745.html 不正当

竞

争

行

为的法

律

责

任

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 新中国工商行政管理工作成就

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 软件专利保护的趋势

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 关于经营者集中申报标准的规定

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 反垄断法中的垄断行为问题

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 反不正当竞争与知识产权

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 反不正当竞争中的商业秘密权的概念 http://s.yingle.com/w/jj/662738.html

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 商业秘密前不做透明人

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 商业诋毁行为与虚假宣传行为的关系 http://s.yingle.com/w/jj/662736.html

 完善广告立法包括的内容

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 论中国垄断行业的特色

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 虚假宣传与商业诋毁行为

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 欧盟有关微软反垄断案以消费者获胜 http://s.yingle.com/w/jj/662732.html

 世界各国反垄断立法概况

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 完善（反不正当竞争法）以保护知识 http://s.yingle.com/w/jj/662730.html

 垄断竞争市场的评价

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 海运服务业垄断局面的形成与现状 http://s.yingle.com/w/jj/662728.html

 金山毒霸永久免费需要勇气

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 解读金山毒霸2018技术亮点

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 应诉反倾销需注重多方配合

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 如何进行专利申请保护转让

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 浅谈商业贿赂的特征

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 反垄断法全文之推动经济发展

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 营造公平市场环境具有重要意义

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 解析医疗器械虚假宣传案的认定

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 高额的附赠式有奖销售的危害性

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  禁止有奖销售 http://s.yingle.com/w/jj/662718.html 新（保健食品广告法）中的（反不正当竞争法）http://s.yingle.com/w/jj/662717.html

  怎样解释虚假广告 http://s.yingle.com/w/jj/662716.html 去年全国食品

安全创三

年来最低

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 炒货店被罚20万只因广告带“最”字 http://s.yingle.com/w/jj/662714.html

 垄断行业实现有效竞争的基本政策思路 http://s.yingle.com/w/jj/662713.html

 药品广告审查发布标准(2018年)http://s.yingle.com/w/jj/662712.html

 反垄断法草案四大焦点的解决方案 http://s.yingle.com/w/jj/662711.html

 电子合同是如何订立的

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  房地产广告法 http://s.yingle.com/w/jj/662709.html 关于办理环境污染刑事案件适用法律若干问题的解释 http://s.yingle.com/w/jj/662708.html

 有奖销售与有奖募捐的区别

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   电力设施保护常识 http://s.yingle.com/w/jj/662706.html 专利权的行政保护 http://s.yingle.com/w/jj/662705.html 严惩环

境

污

染

两

高

解

释

支

持

http://s.yingle.com/w/jj/662704.html

 虚假宣传广告认定的条件

http://s.yingle.com/w/jj/662703.html

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 关于环境污染案件司法解释

http://s.yingle.com/w/jj/662702.html

 行政垄断与经济垄断并肩作战

http://s.yingle.com/w/jj/662701.html

 环境保护法常识政府在防治大气污染方面的基本职责 http://s.yingle.com/w/jj/662700.html

 浅谈法律不是反垄断的根本手段

http://s.yingle.com/w/jj/662699.html

 环境污染诉讼的特点

http://s.yingle.com/w/jj/662698.html

 域外公益诉讼的发展

http://s.yingle.com/w/jj/662697.html

 朋友圈打虚假广告小心被罚款

http://s.yingle.com/w/jj/662696.html

 反垄断法目的与竞争的关系

http://s.yingle.com/w/jj/662695.html

  电子签名是什么 http://s.yingle.com/w/jj/662694.html 打破尼

泊

尔

登

山

服

务

垄

断

格

局

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 电力监控系统安全防护规定(2018)http://s.yingle.com/w/jj/662692.html

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 十堰市反价格欺诈和暴利行为的实 http://s.yingle.com/w/jj/662691.html

 破坏电力设备罪的死刑适用

http://s.yingle.com/w/jj/662690.html

 山河智能打破国外企业技术垄断首台混合动力挖掘机 http://s.yingle.com/w/jj/662689.html

 城镇排水与污水处理条例(2018http://s.yingle.com/w/jj/662688.html

最新)  法律责任 http://s.yingle.com/w/jj/662687.html 电网

运

行

规

则

（试

行）

http://s.yingle.com/w/jj/662686.html

 不视为侵犯专利权的行为

http://s.yingle.com/w/jj/662685.html

 环境保护法常识环境影响评价制度 http://s.yingle.com/w/jj/662684.html

3.票据贴现融资流程[模版] 篇三

一、基本概念

票据贴现融资，是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务，是企业为加快资金周转促进商品交易而向银行提出的金融需求。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票向承兑银行收取票款。在我国，商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。以商业票据进行支付是商业中很普遍的现象，但如果企业需要灵活的资金周转，往往需要通过票据贴现的形式使手中的“死钱”变成“活钱”。票据贴现可以看作是银行以购买未到期银行承兑汇票的方式向企业发放贷款。贴现者可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用效率。

二、主要特点

票据贴现融资方式的好处之一是银行不按照企业的资产规模来放款，而是依据市场情况（销售合同）来贷款。企业收到票据至票据到期兑现之日，往往是少则几十天，多则300天，资金在这段时间处于闲置状态。企业如果能充分利用票据贴现融资，远比申请贷款手续简便，而且融资成本很低。票据贴现只需带上相应的票据到银行办理有关手续即可，一般在3个营业日内就能办妥，对于企业来说，这是“用明天的钱赚后天的钱”，这种融资方式值得中小企业广泛、积极地利用。对目前我国众多的中小企业来说，在普通贷款中往往因为资本金规模不够，或无法找到合适的担保人而贷不到钱，因此，票据贴现无须担保、不受资产规模限制的特性对他们来说就更为适用。

票据贴现的另外一个优势就是利率低。票据贴现能为票据持有人快速变现手中未到期的商业票据，手续方便、融资成本低，是受广大中小企业欢迎的一项银行业务。贴现利率在中国人民银行规定的范围内，由中小企业和贴现银行协商确定。企业票据贴现的利率通常大大低于银行进行商业贷款的利率，融资成本下降了，企业利用贷款获得的利润自然就高了。

三、实务运作

（一）票据贴现融资的种类及各自特点

1.银行承兑汇票贴现

银行承兑汇票贴现是指中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。

特点：银行承兑汇票贴现是以承兑银行的信用为基础的融资，是客户较为容易取得的融资方式，操作上也较一般融资业务灵活、简便。银行承兑汇票贴现中贴现利率市场化程度高，资金成本较低，有助于中小企业降低财务费用。2.商业承兑汇票贴现

商业承兑汇票贴现是指中小企业有资金需求时，持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。

特点：商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资，如果承兑企业的资信非常好，相对较容易取得贴现融资。对中小企业来说以票据贴现方式融资，手续简单、融资成本较低。3.协议付息票据贴现

协议付息商业汇票贴现是指卖方企业在销售商品后持买方企业交付的商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银行申请办理贴现，由买卖双方提供的票据融资业务。该类票据贴现除贴现时利息按照买卖双方贴现付息协议约定的比例向银行支付外与一般的票据贴现业务处理完全一样。

特点：票据贴现利息一般由贴现申请人（贸易的卖方）完全承担，而协议付息票据在贴现利息的承担上有相当的灵活性，既可以是卖方又可以是买方，也可以双方共同承担。与一般的票据相比，协议付息票据中贸易双方可以根据谈判力量以及各自的财务情况决定贴现利息的承担主体以及分担比例，从而达到双方最为满意的销售条款。

（二）票据贴现的申办条件

1.应该是按照《中华人民共和国票据法》规定签发的有效汇票，基本要素齐全；

2.单张汇票金额不超过1000万元；

3.汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则； 4.承兑行具有银行认可的承兑人资格； 5.承兑人及贴现申请人资信良好； 6.汇票是以合法的商品交易为基础；

7.汇票的出具、背书、承兑、保证等符合我国法律法规的规定。

（三）贴现申请人所需提供的资料 1.贴现申请书；

2.未到期的承兑汇票，贴现申请人的企业法人资格证明文件及有关法律文件；

3.经年审合格的企业（法人）营业执照（复印件）；

4.企业法人代表证明书或授权委托书，董事会决议及公司章程； 5.贴现申请人与出票人之间的商品交易合同项下的增值税专用发票复印件；

6.贴现申请人的近期财务报表。

（四）票据贴现申请手续

1.贴现申请人持未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票到银行分支机构，填制《银行承兑汇票贴现申请书》或《商业承兑汇票贴现申请书》；

2.银行按照规定的程序确认拟贴现汇票和贸易背景的真实性、合法性；

3.按银行的要求提供有关材料； 4.计算票据贴现的利息和金额：

4.关于进一步规范票据清算操作流程 篇四

件

津农商会„2013‟40号

关于进一步规范票据清算业务操作流程的通知

滨海分行, 各中心支行, 各直属支行：

为提高我行票据清算业务水平，规范票据清算操作流程，根据人行对我行2012年票据清算业务的整体评价，结合人行票据清算业务培训重点，现将业务实践中难点、要点加以总结归纳，请票据管理和经办人员认真学习，切实提高票据清算工作水平。

一、申请参加票据交换的前期准备工作

（一）组织票据清算业务操作人员参加由人行票据清算中心指定的票据打码机服务公司举办的票据打码机操作培训。

（二）参加人行票据清算中心组织的有关票据清算系统、网络退票系统操作的培训。

（三）填写《中国人民银行天津分行同城票据清算申请表》，经人行票据清算中心同意且盖章后，一份交中心留存，一份交人行支付结算处备案。

二、票据交换提出业务

（一）提出行在柜台上接收客户交来的他行票据，经审查进账单的收款单位确为本行开户单位，以及进账单大小写金额与票据大小写金额均相符后，应立即加盖票据交换章，准备提出。

业务提示：票据交换章不得遮盖票据磁码域。错误案例：

（二）磁码打印内容及顺序：

1、票据号码域：6位。

业务提示：录入票据号码后6位，票据无号码录入6个0，不得跳过。

2、提入行行号域：9位（地区号2位、系统号2位、交换号4位，校验位1位由打码机自动生成。系统号：01人行、02工行、03农行、04中行、05建行、06交行、07中信、08招行、09商行、10渤海、11农发、12浦发、13农商、14大连、15光大、16北京、17浙商、18盛京、19平安、20国家开发、21兴业、22民生、23华夏、24滨海农商、25邮储、26银联、27上海、28哈尔滨、29齐鲁、30锦州、31威海、32河北、33广发、34中德、35宁夏、36廊坊、37进出口、40蓟县村镇、41北辰村镇、42华明村镇、43津南村镇、44西青国开、45新华村镇、46银联商务、70外资）。

业务提示：可通过天津票据清算中心票据交换综合信息服务系统查询清算号正确与否或是否存在，避免因清算号已注销等原因导致人行退票差错发生。

3、账号域：14位。

业务提示：实际账号不足14位的打码机自动在高位补零。无账号的录入14个0，不得跳过。超过14位的截取账号后14位。

4、交易码域：2位（外币借记：40支款凭证、45借记退票；贷记：90进帐单、95贷记退票。人民币借记：00支票、01汇票、04同城委托收款、08其他、09退票；贷记：50进帐单、52信/电汇、53税单、55跨行转汇、58其他、59退票）。

业务提示：按照中心要求，为提高银行间票据清算交换工作效率，提出机构应按照真实票据类型打印票据交易码。

5、票据金额域：11位（含角分、实际金额大于11位，采用分割打码提出）。

业务提示：分割打码是指使用多个票据专用白信封，磁码、提入行号、账号、交易码均按照实际票据打印，将金额分割打印在白信封上，使得每张白信封金额均小于11位，合计金额等于实际票据金额。将实际票据放入第一个白信封内，将分割打码白信封顺序排列放入提出票据中提出。

票据磁码域打印实例：

（三）打印提出卡、批控卡和日记账

1、打印批控卡：操作时以200笔为一批，不足200笔也应为一批。借、贷方票据可以穿插进行。

批控卡实例：

2、打印提出卡：每场提出票据经分批打码完毕，用打码机打印一个提出卡进行总数控制。

提出卡实例：

3、批控卡、提出卡磁码打印内容和顺序：（1）提出行行号：9位（内容同提入行行号）。（2）标识：6位（批控卡为888888；提出卡为999999）。（3）借方金额：12位（批控卡为该批合计金额、提出卡为总计金额）。

（4）批控卡批号：2位（表明第几批）；提出卡批数：2位（表明共几批）。

（5）借方票据数：4位。（6）贷方票据数：4位。

（7）贷方金额：12位（批控卡为该批次合计金额、提出卡为总计金额）。

业务提示：核心系统提出汇总借贷金额与提出卡借贷金额应核对无误后方可提出，以避免提出业务改卡。

4、日记账：所有票据和提出卡、批控卡打印完成后，打码机将自动生成两联日记账，一联交换单位留底，一联附打码票据提出。

业务提示：应将较清晰一联日记账附打码票据提出，以方便中心核对。

清算票据码放实例：

（四）其他注意事项：

1、必须对全部打码票据、批控卡、提出卡、日记账加盖交换章，并在批控卡、提出卡上加盖经办人员名章。

2、提出票据时，批控卡、提出卡和日记账必须同时提出、缺一不可，批控卡、提出卡不可漏打码、不可混用，日记账必须打印清楚。

3、票据打码域不得污染、不得有铅笔涂改字迹，打印的磁码不得擦花、打印重码、磁码错位，避免因票据打码域、磁码问题，造成拒票。对于拒票的修改，中心将收取拒票费。

4、定期更换磁带。

5、以专用口袋提出票据，袋内只能放三张薄纸传票，不得折叠，袋内票据不得高出口袋1厘米，附有软联票据及退票必须放入专用口袋打码提出。

6、交换单位打码机发生故障应及时报修并由服务公司提供备机，使用备机时，开机后必须输入本行行号；不要误输入本行第一张提出票据的提入行号，中心对于账务有误的交换单位的提出卡将进行修改，并根据修改内容进行收费。

7、及时清洗交换章，避免长时间使用造成盖章的上下或多张票据粘连。

8、本外币业务在共用一台打码机的情况下，应坚持“人民币提出卡打印结束、数据清除后，再开始外币业务处理”的原则。

9、提出票据不得夹带大头针、回形针、订书钉等铁质物，避免损坏清分机设备。

收费通知单实例：

改卡通知单实例：

（五）拒票案例：

1、磁码打印模糊

2、磁码打印错位

3、清算号不存在

4、金额模糊不清

（六）信件交换业务

信件交换范围为：各交换单位提出的计入清算差额的交换信件及网络退票实物信件。

1、计入清算差额的交换信件是指提出行在对一个提入行提出多笔不能直接打码的同类票据时，以计数单汇总数据，并将汇总金额在计数单上打码提出清算，将实物票据装入专用信封提交提入行。

2、信件业务的提出操作：

（1）填写信件清单，列明提出总数，且提出总数要与所列明细汇总相符。

（2）计入清算差额的交换信件上的提入行号必须与提出信件清单所列及对应打码计数单上的提入行号一致。

（3）填写提入行票据清算号：系统行号（2位）、票据清算号（4位）。

（4）网络退票的实物票据装入网络退票的专用信封，只能晚场提出。

业务提示：

1、提出交换信件不可夹带打码票据。

2、各种信封不能混用，且不能使用旧的信封，凡再发现使用旧信封的，中心做退回处理。

三、票据交换传递工作

（一）操作要点

1、检查票据袋是否破损，如有破损，及时联系传递公司更换。

2、在票据袋锁片号码单上加盖交换章，放在票据袋透明窗口内，锁片号码单号码与票据袋锁片号码保持一致。

3、各交换单位与快递公司要建立完善的交接登记制度。

4、中心收票截止时间：午场13:00；晚场19:30。

5、票据袋锁片和号码单的发放工作由中心负责，中心会将锁片领用单及锁片实物装入交换单位提回票据袋中，通过票据传递人员送至各交换单位。交换单位清点无误后在票据袋锁片领用单上签收确认，交票据传递人员带回中心。

票据袋样式：

（二）检查要点

1、票据袋是否完好，“锁片扣”有无损坏，锁片颜色是否为红色，锁片号码与号码单号码是否相同。

2、检查提入票据、差额表是否为本行应提入的。业务提示：发现清算袋破损、票据不符等情况应及时与中心联系，不得拒收。信件交换提入行清点提回信件总数，与提入交换信件清单所列总笔数进行核对。如有问题，及时与信件的提出行联系。

四、退票业务操作

（一）网络退票：各交换单位只可将可采集图像的支票通过网络退票系统办理退票业务。

（二）实物退票（午场）：仅限于有午场交换的单位之间的退票，且要把退票与退票理由书装入专用口袋（白口袋）打码提出。

（三）传真退票：未通过以上两种方式进行退票处理的，可采取传统的传真退票方式。

业务提示：由于清分机清分票据造成的票据污染或撕裂等现象时，不允许做退票处理，可及时与中心联系，由中心开据证明。

票据清分污损证明：

五、网络退票接收

（一）登录网络退票业务处理系统，接收本单位退票。

（二）核对报表数据与提入的网络退票实物票据，发现不一致的应及时与票据退出行进行联系，并通知票据清算中心。

业务提示：

1、各交换单位必须在网络退票系统运行时间内完成退出、接收业务操作，并在规定时间内撤消应撤消的退票业务。

发送业务的窗口关闭时间：15:40;接收业务的窗口关闭时间：15:50。

2、按照系统提示，及时修改用户密码。

六、支票专用打码机维护保养

（一）日常使用注意事项

1、机具使用的墨盒、磁性色带应保持常用常新，应每月更换未使用完的色带，对于短时期内未使用导致风干的墨盒用湿布擦拭喷墨口，保持正常喷墨；对于长时间未使用的墨盒必须进行更换。对于各行一次性采购的墨盒、色带不应过多，避免因长期存放导致墨盒、色带无法正常使用。

2、支票专用打码机应放臵在水平工作台上，日常使用中应保持周边整洁，避免将机具暴露在灰尘或潮湿的环境中，在不使用机具时应加盖防尘罩布。同时不应在机具上堆放其他物品，机具周围避免摆放液体器皿，防止损坏机具。

3、严禁使用不在维护保养范围内的老旧机具，如网点清算单位还存在使用老旧机具，应及时进行更换，杜绝因机具落后产生票据清算交换差错的情况。

（二）机具维保服务注意事项

按照我行与支票专用打码机服务公司签订的维护保养合同，机具维保服务公司负责对每台打码机进行定期维护。维护周期为市区（各直属支行）每个月一次，郊县（滨海分行、各中心支行）每两月一次。接到报修电话后维修人员应于2小时内到场并立即采取有效措施进行故障排查。当时不能将机器修复的，应提供备机一台供我行使用。针对合同条款，我行清算单位应做到以下几点：

1、我行支票专用打码机出现故障，应立即联系维修人员，要求维修人员2小时内到场对机具进行维修，或提供备机供我行使用。

2、如维修人员未定期到场对机具进行维护，各清算单位应及时电话通知，要求维修人员进行机具例行巡检。

3、各清算单位应保存维保公司联系人及联系电话，同时做好维保人员定期维护记录和应急故障排查记录。对于服务公司未定期上门维护或未及时排查故障的情况，应记录在案，并上报总行会计结算部，由总行与维保公司进行沟通协调，督促维保公司落实合同条款。

请各清算单位结合以上业务规范，切实落实整改工作，有效降低我行提出提入票据拒票率，杜绝账务性错误，严格执行支票打码机操作人员持证上岗制度，票据清算业务经办人员必须经票据清算业务培训、支票专用打码机操作培训并通过柜员网络学习的平台业务知识考核方可上岗。各清算单位应积极安排票据管理和经办人员利用晨会等多种形式，认真学习票据清算工作要点，对票据清算工作质量，各清算单位会计条线负责人要常抓不懈，总行将定期通报各清算单位票据清算工作统计分析情况，将票据清算差错率纳入会计委派管理人员考核。我行要力争在2013年将票据清算交换工作水平提高到全市金融同业先进水平。

二○一三年五月六日

主题词：会计结算 规范 票据清算 操作流程 通知

内部发送：行长办公室, 会计结算部, 国际部, 营运运行部, 营业部, 稽核监察部 联 系 人：邸晗 联系电话：83872411（共印2份）

5.银行票据空转 篇五

一个鲜为人知的指标——承贴比的大幅下降，将银行监管套利的隐秘路径揭露了出来。

《第一财经日报》获悉，近年来，在银行承兑汇票规模快速攀升的同时，商业银行票据“承贴比”从2009年末的53.4%下降到2012年末的21.2%。

所谓承贴比，是指当期已在银行贴现的票据余额除以银行开立承兑的票据余额。这一比例下降，要么分子变小，要么分母变大，或者是分子变小且分母变大。

央行统计数据显示，2013年第一季度，未贴现的银行承兑汇票增加6704亿元，同比猛增4381亿元，增量高达189%，也即承贴比的分母项大幅增长。

一位接近监管层的知情人士称，针对票据业务而言，特别是“承贴比”的下降，银监会主席尚福林近日在内部会议上，点明了票据业务的三大风险点。

票据“空转”

上述知情人士引述尚福林的话称，部分企业从银行开立无真实贸易背景的票据，背书给票据中介进行“包装”后套取银行资金，而一些银行受派生存款、中间业务收益以及调控贷款规模等因素影响，盲目草率开票。

“这就是票据的“空转”。”一位沿海地区国有大行人士称，银行承兑汇票本来是作为一种支付工具出现的，但由于其最长期限能长达6个月，现实中，银行承兑汇票往往被异化为融资的工具。

所谓银行承兑汇票，是商业汇票的一种，由出票人签发，银行承诺按照约定期限向收款人无条件兑付的票据。它是企业之间贸易往来的结算工具，银行开票过程中，会要求企业缴纳一定比例的保证金，目前通常为30%左右。

记者获得的某国有大行沿海地区一支行的数据显示，目前，该支行贷款余额80多亿元，而表外资产为40亿元，其中银行承兑汇票规模高达36亿元。

“由于成本低廉，企业进行支付或者短期融资往往喜欢用银行承兑汇票。”上述国有大行人士称，企业开立银行承兑汇票成本由两部分构成。其一，万分之五的手续费（如1000万的承兑汇票，只收5000元的手续费）；其二，每张票据纸张费0.28元。但值得注意的是，企业存入银行的保证金还能获得活期利息。

而典型的票据“空转”模式为：企业存入保证金，申请签发银行承兑汇票，收款人往往是关联企业，关联企业进行票据贴现，贴现资金返还出票人，由其再行存入银行作为保证金，再签发银行承兑汇票，随之贴现……

举例而言，企业存入1000万的保证金，若保证金比例为25%，便可开出4000万的银行承兑汇票。企业再将此票据贴现，扣除贴现利息后，套现3000多万。此后，又以该笔资金作为保证金开立数额更高的承兑汇票……如此循环往复。

一位分析人士称，这种缺乏真实贸易背景的票据“空转”脱离了实体经济，会给货币政策带来扰动，使货币信贷成几何级数被放大。

但在某种程度上，票据“空转”对于银行和企业而言，可谓各得其所。企业能以相对较低的成本获得资金；银行方面，滚动签发银行承兑汇票，能增加更多的派生存款、派生贷款，并且能获得中间业务收入，可谓一举三得。

“按规定，承兑汇票的开具须有真实贸易背景，出票人需出具交易双方购销合同书和增值税发票。”上述沿海地区国有大行人士称，而出于考核达标的需要，基层行员工有时会有意无意地忽视对票据真实贸易背景的认真审查。

资产出表

根据现有规定，银行开具银行承兑汇票，不纳入信贷规模，属于表外业务；而一旦银行对承兑汇票贴现之后，就纳入信贷规模，重新归入银行表内

上述国有大行人士称，票据“空转”也会消耗银行的信贷额度和占用银行资本。这种情况下，将票据资产转让出表，对银行而言至关重要。

接近监管层的知情人士引述尚福林的话称，部分已经由银行贴现的票据通过跨业合作等渠道从银行表内转出，实质由银行理财资金购买。

事实上，这种票据资产的“出表”，就是当前极其流行的银行借道信托、券商等“通道商”模式，本质上实现银行理财资金投资于银行票据资产的模式。如此一来，银行将票据资产转让出去，规避贷款规模约束。更有甚者，可以通过精确控制理财产品的到期日，达到冲时点、降低存贷比的诉求。

在谈到票据业务需要高度关注的第三个风险点时，该知情人士还引述尚福林的话称，少数银行业金融机构仍在违规通过不规范的会计核算方式，隐藏票据等信贷资产规模，并规避资本监管。

事实上，早在此前，一些地区的农信社曾出现过不规范的会计核算方式，而监管层也曾全面叫停过商业银行为“逃规模”所做的不规范的票据业务。

具体来看，这种规避监管的模式涉及到票据卖断和票据正回购以及不规范的会计核算三个概念。

票据卖断，即指票据转贴现业务，指银行将未到期的票据拿给另一家机构进行贴现，它实际上是一种票据转让行为。而票据正回购，指一方以票据作抵押融入一定规模的资金，然后在未来某一时间将票据购回的操作。

新的、规范的会计处理方式对于票据卖断和正回购操作进行了区分，银行将票据卖断，就不再计入贷款规模，即为银行腾出了信贷空间。而做票据正回购则不能减少信贷规模。

此前，由于部分农信社等机构仍沿用老的会计记账方式，对于票据卖断和回购科目不分。因此，无论是票据卖断还是正回购，部分农信社等机构可以消掉信贷规模，这就给了其他银行与之合作，进而规避监管的机会。

6.银行票据管理制度 篇六

为了加强公司的资金管理，规范财务行为，确保银行资金安全，特制订银行票据管理制度。现公司涉及的银行票据只有支票和电汇凭证，无其他银行票据。

一、因业务需要，需从银行购入支票等票据时，经办人员提出申请，财务负责人审批并在空白凭证盖银行预留印鉴。需专设登记簿进行记录登记，以备查，防止空白票据的遗失和被盗用。

二、购入的空白支票及预留印鉴，应存于保险柜中。银行预留印鉴及支票采取分别管理或双印鉴分别管理的办法。

三、支票上的预留印鉴需随用随盖，不得预先在支票上盖章。

四、对作废支票应加盖作废章，并妥善保管。

五、不得签发空白支票和远期支票，不得签发与预留的签章不符的支票。签发支票时应填写签发日期、收款单位、金额、用途，缺一不可。

六、支票等票据应按顺序使用，不得跳号使用。

七、日常使用银行票据时，要在银行票据使用登记簿上登记，写清购买内容、领取日期、领取人姓名、票据号码、支付金额等。领用人须在支票票根上签字。

7.中信银行电子票据操作 篇七

☆出票(三功能联动)经办

出票(三功能联动)为我行向客户提供的一项个性化功能，即客户通过该功能，可实现出票信息登记、出票人提示承兑、出票人提示收票三功能的联动。即在完成出票信息登记后，我行系统自动向票据的承兑人发出提示承兑申请，在承兑人签收后，我行系统自动向收款人发出提示收票申请。各联动业务的申请，我行只自动发送一次。由于该功能会通过提示收票申请产生票据权利的变化，建议客户审慎使用该功能。

我行不提供单独的出票(三功能联动)撤销功能，客户如要撤销业务，在承兑人签收前，可通过“提示承兑撤销”撤销提示承兑申请后，再用“未用退回”撤销票据。若承兑人签收后，客户须在收款人签收前，通过“提示收票撤销” 撤销提示收票申请后，再用“未用退回”撤销票据。

经办人通过“电子电子票据” →“出票信息登记” →“出票（三功能联动）经办”菜单，进入界面录入要素。

注：

 业务流程：是客户在填写表格时自行设置的，凭此来区分此笔业务谁为经办员、谁为审核员、有几级审核岗，客户可通过选择框右侧的按钮来了解详细信息；

出票人信用等级、出票人评级机构、出票人评级到期日、备注为选填字段；

出票日期：为向ECDS发送出票登记的日期，如为未来日，则必须使用“预约办理”；

交易合同号、发票号码为选填项，但在客户已取得交易合同号、发票号码的情况下，则必须填写； 批次号：为选填项，客户可与承兑人约定输入内容。   

出票(三功能联动)审核

审核人通过“电子电子票据” →“出票信息登记” →“出票（三功能联动）审核”菜单，选出待审核的票据，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情。由于在此阶段登记信息尚未发送至ECDS，因此“电子电子票据号”不显示。

出票(三功能联动)查询

在“出票(三功能联动)”中操作的记录均可通过“出票(三功能联动)查询”来了解。当出票信息登记中的“票据处理状态”为“发送人行成功”时，表示出票信息登记成功。此时票据号码也可得到并显示。若客户要查询提示承兑申请发送及承兑人签收情况，提示收票申请发送及收款人签收情况，须进入“自动通知业务查询”功能查询。

通过“电子电子票据” →“出票(三功能联动)” →“出票(三功能联动)查询”菜单，通过查询显示票据信息。双击票据信息可查看详情

☆出票信息登记经办

通过该功能客户将票据要素在ECDS中完成登记，并从ECDS中取得票据号码。经办人通过“电子票据” →“出票信息登记” →“出票信息登记经办”菜单，进入出票信息登记界面录入票据要素。

注：

 业务流程：是客户在填写表格时自行设置的，凭此来区分此笔业务谁为经办员、谁为审核员、有几级审核岗，客户可通过选择框右侧的按钮来了解详细信息；

出票人信用等级、出票人评级机构、出票人评级到期日、备注为选填字段；

出票日期：为向ECDS发送出票登记的日期，如为未来日，则必须使用“预约办理”。 

出票信息登记审核

审核人通过“电子电子票据” →“出票信息登记” →“出票信息登记审核”菜单，选出待审核的票据，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情。由于在此阶段登记信息尚未发送至ECDS，因此“电子电子票据号”不显示

提示承兑申请经办

票据必须在承兑后才能提交给收款人。在成功进行出票信息登记后，才能进行提示承兑申请。若客户在之前做了“保证申请”操作，则必须在撤销该操作或保证人签收后才能发起提示承兑申请。

经办人通过“电子电子票据” →“承兑业务” →“提示承兑申请经办”菜单，选择票据后录入要素。

注：

  交易合同号、发票号码为选填项，但在客户已取得交易合同号、发票号码的情况下，则必须填写； 批次号：为选填项，客户可与承兑人约定输入内容。

提示承兑申请审核

审核人通过“电子电子票据” →“承兑业务” →“提示承兑申请审核”菜单，选出待审核的票据，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情。

提示收票申请经办

在票据被承兑后，客户可向收款人发出提示收票申请。该操作也是出票的最后一个操作，一旦收款人签收，票据的权利也发生转移。

经办人通过“电子电子票据” →“提示收票及收票” →“提示收票申请经办”菜单，选择票据，发出申请。由于收款人信息在出票登记时已录入，在提示收票时无需再次输入。

提示收票申请审核

审核人通过“电子电子票据” →“提示收票及收票” →“提示收票申请审核”菜单，选择票据，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情。若审核人“拒绝”，票据仍有效，经办人可再次发起提示收票申请。若要撤票，应使用“未用退回”功能。

☆提示收票签收审核

审核人通过“电子电子票据” →“提示收票及收票” →“提示收票签收审核”菜单，选择待签收的票据，确认“签收结果”后，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情。

提示收票签收查询

在“提示收票签收”中操作的记录均可通过“提示收票签收查询”来了解。同时客户还可以通过该功能了解“提示收票签收”操作的结果。当 “票据处理状态”为“签收发送人行成功”或“驳回发送人行成功”时，表示处理成功。

☆背书转让业务的流程

背书转让业务处理须包括背书人提示背书转让申请、被背书人签收两个业务子流程。即首先背书人应通过“背书转让申请”发出提示信息，被背书人签收后，背书转让业务即完成。

背书转让申请经办

通过该功能，背书人向被背书人发出背书转让业务的申请。背书转让将使票据权利发生转移，客户办理该业务时需慎重。经办人通过“电子电子票据” →“背书转让” →“背书转让申请经办”菜单，选择可背书转让的票据，输入被背书人要素。

背书转让申请审核

审核人通过“电子电子票据” →“背书转让” →“背书转让申请审核”菜单，选择待审核的票据，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情及经办人录入信息。

背书转让申请查询

在背书转让申请中操作的记录均可通过“背书转让申请查询”来了解。同时客户还可以通过该功能了解“背书转让申请”操作的结果。当“票据处理状态”为“对方已签收”时，表示背书转让成功。

☆贴现申请经办

通过该功能，贴出人向贴入人发出贴现申请。

经办人通过“电子电子票据” →“贴现业务” →“贴现申请经办”菜单，选择可贴现的票据，输入要素。

客户向我行发出贴现申请：

注：

  资金扣划方式：系统自动设置为“票款对付”，即实时划付资金方式；

贴现利率：为百分比格式的年利率，如年利率2.8%，在此处应填为2.8，客户应与我行提前确定该利率，否则可能会被我行驳回； 贴现种类：客户应与我行提前确定；

交易合同号、发票号码为选填项，但在客户已取得交易合同号、发票号码的情况下，则必须填写； 批次号：为选填项，客户可与我行约定输入内容；      备注：为选填项，客户录入信息，我行在办理中可看到；

实效：客户在我行办理中，只能选择“立即办理”，由于客户申请完毕后，还需与我行签订协议，因此具体办理时间客户可与我行协商。

客户向其他银行或财务公司发出贴现申请：

注：

 资金扣划方式：系统自动设置为“票款对付”，一般采用实时划付资金方式，但如果贴入人为直接与ECDS相联的财务公司，按人行要求，我行系统会自动采用“线下清算”方式，即财务公司签收后，另外需财务公司向贴出人手工划拨资金，贴出人需注意资金到账情况；

   贴现利率：为百分比格式的年利率； 贴现种类：客户应与贴入人提前确定；

贴现赎回开放日、贴现赎回开放日：当选择客户选择“回购式”贴现时，此日期必填，申请日期 < 赎回开放日<= 赎回截止日< 票据到期日； 贴现赎回利率、贴现赎回金额：为选填项；

交易合同号、发票号码为选填项，但在客户已取得交易合同号、发票号码的情况下，则必须填写； 实付金额：即票面金额扣除贴现息后，客户可得到的金额。  

贴现申请审核

审核人通过“电子电子票据” →“贴现业务” →“贴现申请审核”菜单，选择待审核的票据，按“同意”或“拒绝”进行审核。双击票据信息可查看详情及经办人录入信息。

贴现申请查询

在贴现申请中操作的记录均可通过“贴现申请查询”来了解。同时客户还可以通过该功能了解“贴现申请”操作的结果。当 “票据处理状态”为“对方已签收”时，表示贴现成功。