审核部工作总结

审核部工作总结（共9篇）

1.审核部工作总结 篇一

河北盛通公路建设有限公司 计统审核部工作职责

一、负责参加工程项目开工前的施工调查工作，收集相关的预算资料。制定公司工程项目的计划、统计和审核管理工作。

二、负责公司各工程项目预算内、预算外资金的管理和使用情况进行统计和审核。

三、负责组织制定工程项目的目标经营责任书、工程承包合同范本的制定及合同管理工作。

四、对各工程项目的变更、支付、竣工交付使用等情况进行检查、审计、监督。制定合理的、适合于本公司的施工定额，对下一步承揽工程打基础。

五、对公司项目的材料采购、招标等经济活动和重要的经济合同等进行审核。

六、负责组织各类计划统计和审核资料的收集、整理、归档。

七、负责企业管理系统升级维护培训工作。

八、完成公司领导和上级相关部门布置的其他工作。

2.审核部工作总结 篇二

1 竣工结算存在的问题

工程结算审核中存在的问题主要有两方面, 一方面是施工单位存在的问题:如送审资料不完整、现场签证表述不清及手续不全、执行定额计价的高套定额、重复计算工程量、编制虚假预算等;另一方面是建设单位存在的问题:如建设单位对有关工程建设的法律、法规及专业知识不够、缺乏技术专管人员、从事工程技术工作人员专业技术知识和道德水准不高, 造成工程项目施工中不合法、不合规的变更签证增多等。如以下几个方面的问题:1.1有的业主对发包合同重视不够。例如:工程完成招投标后, 仅与施工单位商定工程范围、进度和质量等条款就签订合同, 开工建设。到工程竣工结算时, 才发现原施工合同对合同价没有明确的说明, 一无工程价款的调整, 二无结算方式, 设计变更也没有限制的条款, 原来的招投标工作就变得没有意义了, 合同对工程结算没有约束力, 施工单位又利用合同开口和其它漏洞, 推翻了原投标价, 按实进行结算, 增加结算投资。1.2隐蔽工程没有验收。隐蔽工程没有验收、没有签证、没有记录, 到竣工结算时, 施工单位才找监理和甲方补签证, 然后列人结算。例如有一个200m2场坪绿化的项目仅土方外运的签证就近2000m3, 数目如此不实而没考虑工程的客观性。1.3设计变更事后签证。有的建设单位不重视控制设计变更, 不办理设计变更的审批手续, 没有正式的设计变更通知单, 没有设计变更引起的工程量与投资增减的记录。1.4工程计量不按规定。工程量不按国家统一规定的计算规则和竣工图尺寸计算, 造成竣工结算工程量增加而多报工程价款。1.5取费计算多加少扣。间接费和利润等计算, 往往出现规定应扣减的项目少扣或不扣, 而规定不允许增加的项目又尽量增加。如装修工程是按施工企业资质等级取费的, 有的施工单位是三级企业却挂靠二级企业, 用二级企业的介绍信与建设单位签合同, 结算时按二级企业取费, 各项费率从三级企业提高到二级企业标准, 造价明显增加, 而实际施工质量还是三级施工企业的水平甚至还更低。这种挂靠高套至今仍时有出现, 有的已发展到借用一级施工企业的名义参加招投标, 以便取费高套和争取项目。1.6材料价格的偏高。材料的价格约占工程造价的75%有时甚至再高一些。而材料价格除了执行同期的材差文件外, 还有的材料价格需要甲乙双方签认的发票供应价进行补差计入结算, 而有的建设单位不了解市场的价格, 盲目签认高于市场价的材料价格使工程造价人为的增加。

2 工程结算偏离实际造价的原因分析

送审的结算中, 常发现有工程结算多报的现象产生, 认真分析结算“失真”的原因有以下几点:2.1建设单位在发包合同及现场签证中用词不严谨而导致结算与实际有出入。2.2盲目签证, 事后补签, 签证表述不清、准确度不够及时间性不强。由于目前采取的是监理与造价分离的工程监管模式。搞决算审核工作的工程师施工时一般不到现场, 决算审核时工程量的计算依据主要就是施工图纸和监理签证。这就为施工环节 (尤其是隐蔽工程) 偷工减料提供了可能。现场监理人员对造价管理和有关的规定掌握不够, 对不应该签证的项目盲目签证。有的签证由施工单位填写, 不认真核实就签字盖章;施工单位在签证上巧立名目, 弄虚作假, 以少报多, 蒙哄欺骗, 遇到问题不及时办理签证, 决算时搞突击, 互相扯皮推卸责任;如对于合同约定为合同价+设计变更+签证的工程项目中, 有的施工单位为了中标, 低价投标, 中标后为了保住自己的利润对合同价以内的工程偷工减料, 对合同价之外的工程进行大量的施工签证, 施工现场的乱签证, 扰乱了建筑市场正常秩序。2.3工程量计算方面。定额计价的工程, 对于定额考虑不到的地方, 钻定额的空子出现多算、重复计算。2.4套用定额方面。对定额中的缺项套用子目或换算的理解有出入、忽略定额综合解释, 不换算系数、高套定额。2.5职能部门把关不严。有的项目的竣工结算虽然也送职能部门审查, 但职能部门不认真负责, 既不深入现场考察, 也不实际对照图纸, 不对工程变更签证及隐蔽工程进行复核, 还有一些审核人员营私舞弊, 行贿受贿, 搞不正之风, 使工程造价严重失实。

3 加强竣工结算审核的工作方法

针对上述问题及其相关因素, 加强工程竣工结算审核工作应从以下几方面入手:3.1核对发包合同条款。首先应核对竣工工程内容是否符合合同条件要求, 工程是否竣工验收合格, 只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列人竣工结算。其次, 应按合同约定的结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等等, 对工程竣工结算进行审核;若发现合同开口或有漏洞, 应及时提出, 请业主与施工单位认真研究, 明确结算要求。3.2落实设计变更签证。设计修改变更应由原设计单位出具“设计变更通知单”和修改图纸, 设计、校审人员签字并加盖公章, 经建设单位和监理工程师审查同意、签证;重大设计变更应经原审批部门审批, 否则不应列人结算。3.3检查隐蔽验收记录。所有隐蔽工程均需进行验收, 两人以上签证;实行工程监理的项目应经监理工程师签证确认。审核竣工结算时应该对隐蔽工程施工记录和验收签证, 手续完整, 工程量与竣工图一致方可列人结算。3.4严格执行定额单价。除投资包干部分外, 结算单价应按合同约定或招投标规定的计价定额与计价原则执行, 一般以当地 (或行业) 当时执行的建安工程预算定额单价, 当地 (或行业) 、建设行政主管部门和工程造价管理部门发布的报告期价格指数及有关规定为准。定额单价没有的项目应按类似定额进行分析换算, 或提出人工、机械、材料计价依据, 报送定额站编制补充单价;不得高套、拆算、不得随意毛估或重复计算。3.5注意各项费用计取。建安工程的取费标准应按合同要求或项目建设期间与计价定额配套使用的建安工程费用定额及有关规定执行, 先审核各项费率、价格指数或换算系数是否正确, 价差调整计算是否符合要求, 后核实特殊费用和计算程序。3.6严格执行工程量清单综合单价的涵盖内容。合同中已有适用的综合单价, 按合同中已有的综合单价确定;合同中有类似的综合单价, 参照类似的综合单价确定;合同中没有适用或类似的综合单价, 由承包人提出综合单价, 经发包人确认后执行。3.7工程决算审核人员应加强专业知识学习, 提高能力和素质。工程结算审核是集技术、经济于一体的业务工作, 它要求审核人员既有良好的职业道德修养, 又具有较高的专业技术技能, 懂得相应的经济法律、法规、政策, 采用适当的方法, 抓住关健点, 把握重要环节。在专业技能方面熟悉变更单价的基本定价方法, 准确确定变更类别;熟悉施工合同, 招投标文件;了解材料市场价格;正确套用本地定额等。建设单位还可以聘请工程造价咨询单位对工程造价进行全过程监控, 听取多方的造价建议。3.8项目主管部门应加强竣工验收工作, 并按要求规范验收程序、质量、财务、竣工决算、资料档案等几个主要环节, 一个也不能少, 并要有规定的时间要求, 不能一拖再拖, 一年二年都搞不了决算。有关职能部门要加强检查, 凡未经竣工验收的项目, 不能交付使用, 以此来促进及时决算, 减少损失浪费。

参考文献

[1]如何做好建设工程竣工结算审核工作[EB/OL].闽南教育网.[1]如何做好建设工程竣工结算审核工作[EB/OL].闽南教育网.

[2]陆贤清.工程决算审核中存在的问题与对策[EB/OL].天工网, 2007, 12, 11.[2]陆贤清.工程决算审核中存在的问题与对策[EB/OL].天工网, 2007, 12, 11.

[3]刘健.工程结算审核中常见问题及对策[J].中小企业科技, 2007 (8X) .[3]刘健.工程结算审核中常见问题及对策[J].中小企业科技, 2007 (8X) .

[4]王秋红.工程结算审核中常见的问题及对策[J].冶金财会, 2004 (8) :35.[4]王秋红.工程结算审核中常见的问题及对策[J].冶金财会, 2004 (8) :35.

3.高空测报工作审核浅析 篇三

关键词 高空测报；审核要点

中图分类号：P412.2 文献标志码：B 文章编号：1673-890X（2015）21--02

榆中站2006年3月1日试运行，4月1日正式启用GFE（L）1型二次测风雷达——GTS1型数字探空仪高空气象探测系统。通过近几年的使用，新型设备系统简单、明了、资料不易缺失、且存储量大、处理数据快捷、方便、精确、不仅减轻了观测员的工作量，也大大提高了工作效率，笔者就台站工作的经历及4年多对全省9个探空站高空探测工作的审核经验就探测工作中易出现的问题与大家探讨。

1 放球前的常见问题及处理

首先校准施放时间，一般情况下不会有误，但偶有观测员查看资料时会修改计算机时间。因此，一定在每个观测时次首先要校准计算机时间[1]。同时，建议值班员不要随意更改计算机时间。

探空仪参数是必须认真校对的，此项直接影响施放仪器的合格与否，特别是dD5—dD06组数据是湿度感应器的湿敏阻值，因温度、气压做基值测定时，若不合格时必须更换探空仪，但湿度不合格时，可单独更换湿度感应器，因每组湿度感应器的湿敏阻值不同，所以要在调入施放仪器时，改要使用湿度感应器的湿敏阻值。

同时，查看dT0、dR0，一般情况下，dT0的数值大于温度基测值，偶有小于时也属正常，如差值较大时，疑做基测时T0、T开关没有转换，故提醒做基测时开关的转换。同样检查好dR0是否在合格范围内（8.0 kΩ≤R0≤20.0 kΩ）。

施放仪器号码也应校对，曾出现过仪器号码显示空白、甚至号码与探空仪参数值的号码有差异的现象，这是因为施放前调入探空仪序列号时，号码滚动不稳定就确定了仪器序列号造成的，建议值班员调入探空仪序列号时等仪器号码与探空仪序列号一致时再确定。

其次，查看基测是否合格（-0.4 ℃≤T≤0.4 ℃、-2.0MPa≤P≤2.0MPa、-5.0%≤U≤5.0%），地面要素输入是否正确，天气现象与云状、云量、能见度是否矛盾，非正常终止观测时，终止原因是否有误。

在“探空处理软件”“探空曲线”下查看温、压、湿曲线上有无飞点出现，如有明显飞点需删除，以免影响资料的精确性，仔细分析规定等压面间的温度、高度、湿度、时间等。特别是特性层要留意是否有气压值矛盾记录，即上层气压值大于下层气压值，此现象主要是气压接收过程中信号不稳定造成的，只要将对应秒数据气压值按规范规定除矛盾数据，就可消除此现象。

最后检查正常情况下，探测终止时间的一致性，非正常终止观测时探测终止时间的确定。对流层顶与规定等压面重合时，时间、气压值、高度有误矛盾。有矛盾记录时，同样按规范规定进行处理。

2 放球后的常见问题及处理

分析地面风与施放第1分观测数据的关联性，若地面风向与0.5分量得风层风向差值相差180°左右时，查询自动站观测时次施放时间前后5 min资料，以确定地面风的准确性。由于个别台站无单独测风的观测，将雷达小发射机取消使用，因近地面回波的影响，造成近距离的斜距误差较大，因此，应该把误差较大的斜距数据用探空高度代替，确保风资料的精确性。同时，查看“球坐标曲线”上方位角、仰角、斜距数据有无差异，发现问题及时纠正，如果方位角、仰角有误时，误差分钟数应删除后计算量得分层，但有时斜距有误时，用探空高度代替后仍有误差的，可删除误差分钟数。若整份观测记录斜距有误时，查看是否在处理软件下的“探空数据处理”中点击了“文件属性”选择“无斜距测风”，量得风层用仰角、方位角、高度计算的。

同样检查风特性层，与对应的规定等压面层比较，时间、高度是否矛盾，有矛盾记录出现时，打开“数据辅助处理”下“探空数据处理”，查看对应秒数据，处理方法同特性层矛盾记录方法相同，比对风特性层最后一层时间、气压、高度与高表-14终止层间的关系不相矛盾即可。特别强调探测终止时差在5 min内，偶有出现测风高度有误，信息资料与纸质资料不符的现象。

注意在放球软件操作过程中，因TTAA报的时效性，先要生成发报，故在高度代替斜距后，继续运行放球软件时斜距又恢复到原状态。因此，在观测终止退出放球软件后，应用处理软件时，要将斜距有误的记录再次代替，否则最后生成的数据源不能显示资料的准确性了。

3 报文编发问题及处理

每组报文都认真校对，特别是有特殊记录的处理。如探空记录在缺测500 mb以上大于7 min以上时，特性层在缺测层起、至点及缺测层间任意加一特性层的报文，测风缺测大于5 min时小球补放记录中经度差、纬度差不发报，同样在失测层起、至层及中间任意层加选一风特性层。对流层顶报文，大风是否闭合，探测终止时间不一致时，风报指示码、观测方法指示码都要一一核对，特性层、风特性层的层数、规定高度风指示码及编报规定[2]。

4 报表问题及处理

首先查看报表的类别，即高表-13、高表-14、区站号、档案号、台站名、雷达型号、探空仪型号、台站参数等，报表的清晰、整洁、页边距是否符合装订要求（2 cm），最后要将打印报表与高表-13、高表-14上对应资料进行认真校对，每份报表一式三份，要连续打印，以免出现3份报表数据不一致的现象（出现此问题主要是报表打印者先打印一份，校对后再打印，期间回看记录时，对原始记录重新整理了，就会出现某时次资料的变化，从而影响了其他两份报表与前一份的差异）。

5 结语

L波段高空气象探测系统虽然实现了数据的采集与自动处理，但在运行中仍然需要值班人員认真细致的工作，预审员也要把好出站的最后一道质量关，审核中即要面面俱到，又要重点突出，定期检查“本站常用参数”的设置，重点审核施放时间、探空仪序列号、基测数据、瞬间数据、探空、测风数据的采集与处理，终止层的确定有跳变现象时，注意按规范规定要求，适当进行人工干预，保证资料与报表的精确性，为天气预报、气象服务、气候分析以及历史资料提供准确的高空气象探测资料。

参考文献

[1]覃晓玲，唐新.高空测报工作中常见错情分析[J].现代农业科技，2010（12）.

[2]吴琼，胡晓径，薛梅.高空观测记录错情浅析[J].黑龙江气象，2003（4）.

4.在外部审核会议上的讲话 篇四

大家好！

首先欢迎外审组领导在百忙中、不辞辛苦来我们公司进行质量管理体系外部审核，在此我谨代表河南省亿腾食品有限公司，对各位外审组领导的到来表示热烈的欢迎和衷心的感谢！我公司上下一定努力配合好外审组审核工作。由于天气寒冷原因，我们有招待不周的地方，望能谅解！

今年是我公司在质量食品管理体系认证的第一年，从6月份申请认证到10月份内部审核的结束，再到现在的外部审核，我先向外审组各位领导汇报下公司的基本情况：

一、公司基本情况

河南省亿腾食品有限公司是温县唯一的一家生猪定点屠宰企业，我公司于2011年在温县产业集聚区新建了一期工程，建立了规模化、机械化、标准化的生猪屠宰加工体系。公司由董事长、总经理、屠宰业副总、公司办、采购部、品管部、生产部、销售部、技术部、设备工程部、财务部、物流部组成，公司现有人员300人，是主营猪、牛、羊、禽的购销、屠宰加工的企业。

二、体系运行情况

1、确定了公司认证范围：生猪屠宰和白条肉分割，公司办组织相关部门编制质量/食品安全管理体系文件，包括：质量/食

品安全管理手册、质量/食品安全体系程序文件等七大类文件，经过编制、审核、批准后，于2012年7月1日发布实施，以上文件符合公司实际情况，具有较好的充分性和适宜性。

2、管理体系试运行以来，加强了瘦肉精检验和疫病生猪的无害化处理，未发生过质量事故和食品安全事故或产品撤回（召回）事件，也未发生顾客和消费者的重大投诉。由此可见，公司管理体系及其过程基本得到有效控制。

3、公司体系自7月1日运行以来，经过一次外审、一次管理评审，按照内审和管理评审提出的宝贵意见，对内审不合格项、内审问题清单进行了持续整改并予以纠正，保持了相应验证记录；对金属检测、企业标准备案制定改进计划；由销售部、生产部、品管部制订了产品模拟撤回（召回）演练等。通过内部审核及不合格项的改进，增强了质量/食品安全管理体系的符合性，改进了质量/食品安全管理体系的有效性。

4、2012年11月25日，公司召开了认证工作研讨会，对公司质量/食品安全管理体系运行情况进行了充分讨论、评议，一致认为，公司的质量/食品安全管理体系运行正常、有序，也取得了一定成效，运行是有效的。

三、下步工作安排

1、提高认识，加大执行力度。随着公司的不断发展，管理

体系也需要随之不断改进，以适应发展的需要。要切实把质量/食品安全管理体系融入到日常的生产管理中去，做到管理高层重视、中层传达明确及时、基层执行严格有力，通过全体员工的齐心协力，杜绝缺漏，共同完善公司管理体系建设。

2、加强管理、定期检查。在体系建立的过程中，加强各环节的管理，按体系文件要求长期坚持改进；定期开展内部审核检查，及时纠正在日常工作中的的不合格项。

3、、加强管理中的纠正预防措施。要使员工从被动检查的老思想转向为主动改进，不断创新的新观念。公司将通过不断对自身工作方法的改进，真正掌握一套行之有效的方法运用于实际工作中。

5.审核会计工作总结 篇五

2014年是我县国库集中支付和会计集中核算工作继续深化改革和不断完善的一年，也是进一步提高职工素质、规范财务核算、强化财会监督、提升会计服务、构建和谐机关的一年。一年来，在县委、县政府的重视和关怀下，在财政局的正确领导下，在县直各单位和财政局各股室的大力支持和配合下，我们坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以党的十六大和十六届五中、六中及十七大精神为指针，认真贯彻落实科学发展观及中央、省、市、县财政工作会议精神，在学中干，干中学，边工作边改进边完善，经过全体干部职工的共同努力，与时俱进，开拓创新，加

强了会计核算中心内部管理，规范了会计基础工作，强化了会计审核和监督，提升了财会服务水平，圆满完成了各项工作任务。现将主要工作情况汇报如下：

一、健全完善规章制度，规范会计集中核算

会计核算中心的制度建设，既是对会计核算中心正常运转的具体规范，也是会计核算中心各个环节的连结点，同时还是会计集中核算程序严密、高效运行的重要保障。今年以来，我们按照各级财政工作会议要求，打造文明窗口，构建和谐机关，进一步健全了工作、学习、卫生、内部牵制、考勤、考核、值班、计算机管理、票据档案管理制度、完善了首问负责制、限时办结制、办事预约制、廉洁自律规定、失职追究制等，出台了《报账员工作规范》，完善了业务流程和各岗位操作规程，并采取工作目标量化的形式进行绩效考核，形成了核算中心工作环环相扣、严密高效的“互动链”，这些规章制度确保了会计集中核算

和核算单位行为有规可依，有 章可循，也为核 算中心业务工作规范运作，照章办事，实现廉洁、高效、文明服务提供了有力的保障。

二、加强财务审核监督，严格财政支出管理

三、加强会计基础工作，提升会计服务质量

1、加强会计基础工作，提供准确的会计信息。年初,严格按照《行政单位会计制度》和《事业单位会计制度》的规定健全完善一级会计科目，按现行预算收支科目下设明细科目，按单位管理的实际需要设置中间明细科目，取消了因单位不一而自行设定的不统一、不标准科目；精心组织、集中培训、积极部署，及时做好了行政事业单位新旧会计科目的衔接过渡;在工作流程中，通过多人员、多层次的审核制约，不断地规范了会计核算行为，确保真实地反映各单位的财务支出状况，坚决杜绝做假账行为；加强票据领用核销工作，及时上报

票据使用报表，确保票据安全使用和资金的及时入账；认真做好凭证录入、报表打印工作，及时向单位报送会计报表，加强了会计报表分析工作，有效提高会计信息质量，为政府部门宏观决策、预算单位财务管理提供了准确的信息资料；按规定做好会计档案装订和顺利移交工作，确保会计档案管理安全无损；及时做好银行存款对账工作，保证资金安全无误。

2、正确处理服务与监督的关系，促进经济和各项事业的发展。在实际工作中，我们一是完善服务制度，寓监督于服务之中，进一步规范服务用语，提供优质服务，实行延时服务、预约服务、首问服务，方便办事人员；二是搞好核算服务的同时，帮助核算单位做好财务分析服务，协助单位编报年初预算和年终决算报表，加强沟通了解，解释政策，当好理财参谋；三是对城市建设、社会保障、维护稳定的大宗公共财政支出，采取集中力量进行审核办理支付和报

账，保障了财政支出及时到位，有力地促进了经济和各项事业的发展。财政局会计审核和监督财会工作总结相关文章：查看更多>> 财务工作总结

四、增强协调配合意识，促进各项工作开展

会计核算中心的性质和职能决定了它是一个涉及面广、政策性强的事业单位，处 理协调好各种关系是保证其充分发 挥职能作用的关键。一年来，我们结合自身工作的特点，增强协调配合意识，从而促进了各项工作的开展。

1、加强与局内各职能股室沟通联系，互相促进工作。一年来，共为有关股室代发政策、业务性文件和宣传资料近上百份，协助做好行政事业单位新旧会计科目衔接、财政负担人员津贴补贴发放情况摸底、各种财务检查、部门预算执行、国库集中支付、年终决算工作等，同时，向各业务服室提供核算单位财务状况查询服务，共同做好财政财务管理。

2、配合纪检监察部门做好反腐治

源工作。在认真推行和贯彻落实新旧“六项制度”上，我们设计了“单位报销审核单”，为核算单位的每一笔支出都必须实行联签加上了“保险”，同时在日常支出中，对单位的大宗支出和重大项目支出，要附有单位民评或会审情况复印件；特别是在新“三项制度”的落实上，我们紧密配合纪检监察部门在年初召开会议的基础上，精心操作，严格实施，按照要求，认真核实，准时公示，及时备案，收到了良好的效果，对从源头上预防腐败起到了积极的作用。

3、协同地税部门，做好代征代扣税款工作。一年来，共代征代扣税款400余万元，从而杜绝了白条支出，增加了财政收入。

4、协助社会保障部门、医疗保险部门、住房管理部门、民政部门武装部做好养老保险金、医疗保险金、住房公积金、残疾人保障金和民兵统筹款的收缴工作，充分发挥了集中核算的职能，促进了各项事业的发展。

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五、积极抓好职工教育，建设廉洁高效队伍

学习是创新的源泉,学习是工作的后劲。今年以来，我们牢固树立学习工作化、工作学习化的理念，把个人学习和集体学习有机地结合起来，充分利用周二、五岗前半小时学习时间，适时召开会计例会，集中培训业务知识，认真学习十六大和十六届六中全会精神，积极贯彻落实十七大精神和科学发展观，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和十七大精神武装头脑，并对财会法律法规、会计专业知识、基本操作技能、会计职业 道德和 廉洁自律规定进行了系统的学习和掌握，从整体上提升了职工的理论素质、思想道德素质、业务素质和文化素质，为切实提高办事效率和依法理财水平，强化核算、监督和服务职能，为县域经济发展优化环境、保证服务提供了保障。

一年来，核算中心全体同志爱岗敬

业，求真务实，刻苦学习，勤奋工作，内强素质，外树形象，充分发挥了集中核算的职能，推动了各项工作的开展，为我县财政改革和经济建设做出了贡献。我们将继续在县委、县政府的关怀下，在财政局的领导下，一如继往，再接再励，与时俱进，开拓创新，认真履行职责，不断提升依法理财、科学理财的能力，积极为我县经济建设和各项事业的发展提供优质的服务。

6.清洁生产审核工作总结 篇六

在当前的国际贸易中，与环境相关的绿色贸易壁垒已成为一个非常重要的非关税贸易壁垒，企业只有实施清洁生产，提供符合环境标准的绿色产品，才能置此壁垒于脚下，参与国际市场竞争。推行清洁生产开始成为工业实现环境改善，同时保持其竞争性和可赢利性的核心手段之一。

我公司非常重视环境保护，近年来每年都进行清洁生产的技术改造，在推进清洁生产方面做了大量的工作。作为温州市XX清洁生产试点企业，我公司对清洁生产审核工作非常重视，并于XX年5月成立了以总经理为组长的清洁生产领导小组和审核小组，在浙江省清洁生产中心的专家指导下进行清洁生产审核。公司概况

温州市汇顺达工贸有限公司(以下简称汇顺达)是国家独家生产耐热钢化玻璃餐具的专业厂家，同时又是浙江省高新技术企业，拥有企业生产进出口的自营权。企业已通过iso国际质量管理体系认证。企业资产总额10392余万元，固定资产7178余万元。现有固定员工1000余人，其中各类专业技术人员67人。

公司自1992年建厂以来，无论是产品开发、经济管理还是市场开拓和出口创汇方面，一年一个新台阶。XX年工业总产值17922万元，销售收入16881万元，创利税近2500多万元，出口1710万美元，连续四年成为温州市、瓯海区明星企业和重点企业，是温州市五个一批重点企业、温州市自营出口创汇十强企业，工行aaa资信企业、纳税aaa信誉企业、外贸出口aaa企业、浙江省诚信示范企业、浙江省高新技术企业。近几年公司坚持科技建厂、质量立厂的办企方针，以高新技术产品为支柱，瞄准国际市场，依靠科技进步和工艺创新开发了国内空白的耐热钢化玻璃餐具。由于我公司生产工艺创新，产品优质可靠，服务热情，现已在全国各大城市建立了销售网点。在外销上，85%以上的产品销往世界五大洲七十多个国家和地区。清洁生产审核工作情况

我公司在生产上投入大量的人力和资金进行清洁生产技术改造的同时，也非常重视企业的清洁生产审核工作，积极将公司创建为清洁生产先进企业，得到政府和社会的认可。

1、清洁生产审核的前期工作

1)XX年4月，与浙江省清洁生产中心签定了清洁生产审核的合同，邀请审核中心的专家来公司指导清洁生产审核工作。按专家提出的建议，及时展开实施，并不失时机地向全公司推广。2)成立了以公司总经理为组长的清洁生产审核领导小组和审核小组，负责指导和协调、开展清洁生产审核工作。根据清洁生产的程序和专家的建议，制订了较为详细的清洁生产审核工作计划。

3)虽然我公司前几年就开始了清洁生产的技术改造工作，但全厂员工对清洁生产缺乏系统的认识。借审核机会，通过专家的培训，对《清洁生产促进法》等政策法规的学习，以及其他类型的宣传，使得每个员工对清洁生产有了较为深刻的认识，并付之于日常生产实践之中，积极提出各种合理化建议。宣传教育活动取得了良好的效果。

4)对全厂基本情况进行了全面的调查，包括产品、消耗、废弃物的排放与处置等。

2、审核工作

根据公司的具体情况，确定了公司清洁生产的审核重点，清洁生产审核预评估以及评估阶段中提出10个无/低费方案，2个中高费方案，其中已实施和正在实施的无/低费方案10个，实施率100%;中高费方案也已全部实施。现分别叙述如下：

1)无/低费方案：共10个，已实施的无/低费方案10个，实施率100%，分别如表中1，2，3，4，8，9，10，11，12。累计投入资金7.5万元，而实现经济价值分别为： 另外一些无/低费方案的经济效益很难统计,不在此一一介绍.2)中/高费方案：共2个，已全部实施的中/高费方案1个，剩余1个尚在实施过程中，分别如表中5，7。累计投资3202.5万元，而每年预计实现经济价值分别为：

3、持续的清洁生产

7.高校财务审核工作对策分析 篇七

关键词：高校,财务审核,问题,对策

1 浅谈高校财务审核工作的重要性

财务审核工作是审核的原始凭证, 所以是财务管理工作中最为基础的环节, 但是这项工作较为繁琐, 在政策性和时间性上也有一定的规定, 在进行财务管理的过程中, 需要对原石的平整进行审核, 没有出入之后准确的进行记录, 这样能够很好的在出纳首付款方面做出依据。

财务审核的意义主要体现在三个方面, 但是它的意义并不完全体现在这三个意义上, 其中首先体现在“哨兵”的作用上, 能够使国家资金得到合理、合法和规范的使用;其次就是体现在财务资料上, 能够有效的保障资料的真实性, 保障资料符合国家的法律法规和政策, 保障资料具有一定的完整度;最后体现在对外界的表达上, 能够使外界对财务的管理实现窗口化。

在日常的审核工作中, 人们往往会将审核工作简单化, 认为审核工作仅仅是清点发票、核对金额和记录相关的凭证等等, 这样很明显是不对的, 这样的想法显得非常的肤浅。在实际的审核工作中, 财务审核人员的工作能力比如业务水平和专业知识的了解等等都会影响着财务审核工作的高质量完成。随着经济的发展, 越来越多的财务活动出现在了高校的内部, 高校内部的许多社团等组织都是由外部的企业公司进行资助的, 随着这种高校与企业公司的越来越频繁的经济往来, 使得财务审核工作的压力直线增加。通过对高校一年内的总预算进行微观的执行, 明确完整详细的对各相业务进行记录, 真实清晰的对高校的经济活动进行反映。

2 高校财务审核工作中存在的问题分析

2.1 审核人员责任意识淡薄

我国在财务审核上有着详细的规定, 审核单位和审核人员在对原始凭证进行审核的时候必须按照国家统一的制度的规定进行审核, 保证做到不真实、不合法的原始凭证不进行记录, 并且需要对单位企业的相关负责人进行陈述报告;有的原始凭证存在着不准确和不完整的现象, 这样的原始凭证需要严格的退回, 在退回之前需要对其中的错误和缺失进行改进和补充。要确保原始凭证的完整清晰性, 原始凭证上不能有涂改痕迹, 对原始凭证上出现的错误需要将原始凭证返还给开具单位, 开具单位需要重现开出新的原始凭证, 在出现错误的原始凭证上修改是不可行的。审核人员需要对原始凭证进行审核和监督, 不受理那些不合法和不符合实际情况的原始凭证, 对于那些真实性和合法性严重不足的原始凭证在不理睬的同时, 还需要进行相应的拘留, 通过及时的向上级领导进行反映, 上级领导则需要快速的查明出现这种状况的原因, 对责任人追究责任。但是在实际的审核工作中, 原始凭证的真实性、合法性和完整性都远远不符合标准, 这种情况出现的原因主要是审查力度不够。在原始凭证上出现与实际情况上不符合的情况下, 比如内容的不一致、经济业务的重复出现、报销期已过的发票进行报销等等, 审核人员不去对造成这些原因的进行核实, 而是看原始凭证上是否有相关人员的签字证明。许多学校开设了旅馆类似的建筑, 在对差旅费的报销过程中, 审核人员对票据上的出入时间等等记录没有做到严格的审查, 使得其他的一些无关的票据混入其中, 造成经济的损失。

2.2 审核人员的知识结构单一

与其他的审计人员的审计工作不同的是, 高校的审计工作更加的需要较强的动手能力, 理论知识和实际业务的联系较强。我国现行的是国库集中支付, 在进行原始凭证的审核和对会计凭证进行编制之后, 需要登录财政网, 合理的选择业务内容, 详细的填写付款凭证, 针对这种较为新型的支付制度, 审核人员需要不断的进行学习, 跟上时代的步伐。在高校的实际财务审核的工作过程中, 审核人员会执行事业单位会计制度, 这样审核人员就会按照相应的制度进行审核工作, 在专业判断和政策选择方面做得不够好, 甚至是完全照搬。审核人员在工作中对自己的工作认知不是很足, 认为自己只是对票据进行审核记录及出纳;有的新手还会出现无从下手的现象, 缺乏自主性, 没有进行很好的学习;还有的审核人员对财务管理的目标不能很好的了解和执行, 工作质量得不到保障, 较为被动。

2.3 审核工作得不到重视

这种情况主要表现在校方领导没有对财务审核工作给予足够的重视, 没有对相关的财务审核人员进行专业的培训。财务审核工作需要审核人员具有熟练的业务能力, 面对巨大的工作压力、较小的工作弹性、较强的服务意识, 审核人员的工作极为重要。校方领导对财务审核工作也存在片面的了解, 所以对审核工作没有给予足够的重视, 进而没有给予足够的培训, 导致了审核人员的业务素质相对的较为落后, 缺乏知识的更新。

3 财务审核工作的对策分析

3.1 加强校内的审核力度

高校的财务审核工作与高校教职工的利益有很大的关联, 所以高校内部的审核部门需要责无旁贷的搞好财务的审核工作。在审计工作上, 除了较为基础的查账, 内部审核部分需要充分的利用高校的相关规章制度做好自己分内的事情, 对审核工作进行合理的管理。在对审核工作进行管理的过程中, 需要对不合理的审核工作进行指出并采取相应的措施进行改进。在规章制度上, 应该在国家的法律法规和政策的基础上制定符合高校自身的规章制度, 对各个岗位的工作人员的工作范围进行明确的规定, 提高财务审核人员的社会责任感, 保证审核工作的真实性和合法性。可以赋予一些业务水平和素质较高的审核人员一定的权限, 通过专业的稽查工作, 保证财务部门的自我约束能力。

3.2 转变审核人员的观念

审计人员需要思想端正, 服务意识较强, 具有较强的责任感。在高校的财务审核工作中, 审核人员需要进行自我约束, 除了进行相应的审核工作, 还要做好自我监督工作, 监督自己是否认真的完成了审核工作。在审核的工作过程中, 应该遵守相应的规章制度, 认真负责的进行审查工作, 坚持自己的原则, 仔细的进行审核, 切实提高学校的经济效益, 使得学校经费能够更好的服务于学校内部的各相教学研究, 保障学校的教育事业的持续发展。

3.3 重视审核工作

作为财务审核工作的领导者, 校内领导应该加深对财务审查工作的了解, 认识到财务审查工作的重要性, 通过制定合理的措施, 提高财务审核工作的质量。通过正确的把握政策, 加强对业务的熟练度, 在工作量的尺寸上面, 校方领导应该采取相应的激励政策, 制定工资评定的指标, 提高审核人员的积极性, 这样就能够相应的提高审核工作质量。

3.4 加强审核人员培训

通过审核人员的培训, 能够显著的提高财务审核人员的业务水平和专业素质。国家不断深入改革带来的新的政策措施, 这些政策对高校的各个方面都略有影响, 比如教职工的薪水和新的审核准则搭配、国库集中支付的实行、新的差旅费的报销规定等等。审核人员通过培训, 加强对新型知识结构的学习, 了解新的政策和变化, 理清学习与应用的思路过程, 树立终身学习的思想, 敬岗爱业。

参考文献

[1]朱洁.加强高校财务审核工作的若干思考[J].科技与企业, 2015, (04) :21.

[2]刘秋河.浅谈我国高校财务审核工作存在的问题及对策[J].中国集体经济, 2015, (04) :109-110.

[3]郇微.浅析影响高校财务审核效率的因素及对策[J].经营管理者, 2014, (09) :227.

[4]李芳, 谢玉龙.高校会计审核工作中存在的问题及对策研究[J].衡阳师范学院学报, 2014, (03) :152-154.

[5]孙燕.浅谈高校会计审核工作存在的问题与对策[J].经济师, 2010, (04) :149-150.

8.加强高校财务审核工作的若干思考 篇八

【关键词】高校；财务审核；策略

高校财务审核工作作为高校财务管理环节的关键组成，关系到学校的资金安全和学校事业的长远发展。随着高校改革的推进和教育环境的日益变化，高校财务审核工作的难度增加。传统的高校财务审核工作已经不能够适应教育环境和社会需求，对此高校财务部门必须不断创新财务审核理念，积极分析和探究加强高校财务审核工作的策略，以便更好的适应财务审核工作的要求和学校进步的需要，全面推进学校事业的发展。

1.高校财务审核工作的重要性

随着高校改革的推进，高校教育所处的环境发生了巨大的变化，高校财务管理工作面临着巨大的压力。只有加强财务审核工作才能够有效提高高校财务管理的质量和水平，进而高校的各项管理事务才能够良好的环境下得以发展。高校财务审核工作的重要性主要体现在两个方面：一方面，财务审核是财务管理环节的关键部分，在积极推进高校财务审核工作的过程中，可以不断加深对学校管理事务的了解，进而能够更加深入的认识到高校财务管理环节存在的问题和缺陷，以便积极探究解决财务管理问题的措施和方法，降低财务风险和外部的压力，促进高校高校财务管理工作的全面革新和完善。另一方面，通过全面、完善和具体的财务审核工作，高校的财务管理环节将会更加完善，进而能够为高校领导的决策创造有力的条件，提高财务决策的有效性，减少决策失误的风险，在提高高校的经济效益的同时，也能够创造更大的社会价值。

2.高校财务审核工作发展中存在的问题

在外部环境迅速变化的如今，高校财务审核工作在发展中也出现了一些亟待解决的问题，不仅影响到高校的财务管理质量，也对学校事业的持续性发展提出了挑战，主要体现在以下几个方面：第一，高校财务审核人员的素质有待提升。不少高校财务审核人员缺乏财务审核的专业素质和对审核工作的积极性，导致财务审核工作不能高效完成。第二，财务审核工作的监督机制尚未得到健全。监督体系尚未建成的现况造成高校财务审核工作中的财务信息、数据等的真实性、完整性和合法性受到影响。第三，财务审核工作的信息化水平较低。随着信息化建设的还不断推进和教育环境的变化，高校财务审核工作也需要进行信息化建设，以便更好的实现财务管理的科学性。第四，缺乏有效的财务审核制度的支持。目前不少高校尚未建立起较为完善的高校财务审核制度，导致高校财务审核工作缺乏有效的制度保障，影响到高校财务审核工作质量的提升。

3.强化高校财务审核工作的措施

3.1提升财务审核人员的综合素质

在知识经济、全球化经济不断发展的今天，财务管理、财务审核以及先进的管理手段都在发生着巨大的变化。高校财务审核人员作为高校财务管理环节的中坚力量，承担着越来越重要的责任，其能力和素质都会对高校财务审核工作造成巨大的影响。但是就目前而言，高校财务审核工作人员的综合素质还有待提升，进而影响到财务审核工作的有效进展。对此，高校财务部门必须要重视提升财务审核人员的综合素质，逐渐建立起一致专业素质和职业道德素质过硬的高校财务审核人才队伍，促进高校财务审核工作的不断进展和全面进步。一方面，学校要对财务审核人才的培养给予高度的关注和重视，不断完善高校财务审核人才培训体系，对财务审核人员进行专业素质和职业道德教育的培训，并根据实际工作的需要调整人才培养策略，提高人才培养的针对性。学校要为高校财务审核工作人员创造有利的发展条件，提高他们对学校的认同感和责任感，培养和提升他们的责任意识和职业道德素质，确保财务审核人员综合素质的提升和财务审核工作的不断进步。另一方面，高校财务审核工作人员自身要不断拓展视野，调整和提升自己，虚心学习，全面提升自己的专业素质和个人素养。只有高校财务审核工作人员真正认识到自身工作中存在的问题才能不断的调整工作方式，提高工作质量。

3.2有效健全财务审核监督体制

高校财务审核工作的开展中，必须有完善的监督体系确保财务审核任务的准确完成，否则会影响到财务会计信息的准确性和科学性，影响到高校财务管理和决策的有效性。高校财务审核监督机制的建立是财务管理工作安全有序进展的前提和保证，而且完善的监督机制需要包括内部监督和外部监督两个部分。首先，内部监督主要是指高校内部人员对财务审核工作进行有效监督，确保各项财务会计事务能够准确顺利的进行。财务会计人员要对高校的财务审核工作进行监督，严禁受理不真实、不完整和不准确的原始凭证，以确保财务会计信息的准确的完整。学校的管理部门之间要进行有效监督，扩大监督范围，提高监督的全面性。学校领导要对财务审核工作进行有效监督，以便做出正确的财务决策，促进学校财务管理水平的全面提升。另外，外部监督也是十分必须要的，完善的外部监督体制能够为高校财务审核工作的规范化发展提供指导和改征意见，提高高校财务审核工作的时效性。

3.3提升高校财务审核信息化水平

随着信息化水平的提升和计算机技术的高速发展，高校财务审核工作也要与时俱进，注重创新，不断进行财务审核的信息化建设，通过灵活有效的应用计算机技术，提高高校财务审核工作的质量和效率，将财务管理和财务审核的各个方面整合起来，建立一个完善的财务审核信息系统，从而更好的适应高校财务管理工作的要求和实现学校发展的现代化。高校财务审核人员要在全面了解和分析目前高校财务管理和财务审核环节的发展现况的基础上，分析和研究出高校财务审核工作的现代化发展路径，改变信息孤岛现状，实现学校财务信息的共享和信息链条的全面形成。高校财务审核工作包括预算、核算、资产管理等多个方面的内容，如果能够将财务管理环节的各个部分结合起来，就能够实现高校财务审核工作的全面整合和工作效率的全面提升。高校财务审核工作的信息化建设，能够解决大量的人力、物理和财力，用最低的投入，实现最佳的管理。

3.4建立完善的高校财务审核制度

完善的财务审核制度是确保高校财务审核工作在一个正确、规范的轨道上运转的重要保障，也是加强高校财务审核工作的一个重要举措。高校财务审核部门要在全面了解财务审核工作需要和发展路径的基础上，建立健全高校财务审核制度，财务审核的各项工作要求和工作制度都要囊括其中，确保各项财务审核工作的实行都能够在规范、科学的轨道上进行，这样能够减少高校财务审核工作的失误率，提高财务审核工作质量，同时也能够促使财务审核人员提高制度和法律意识，规范自己的行为和提升自身的工作能力。

高校财务审核工作是财务管理环节的重要部分，对于学校经济利益的获得和社会价值的发挥具有重要意义。为了有效提升高校财务审核工作的质量恶化水平，财务审核部门要找到目前高校财务审核工作中存在的问题，并积极探究解决策略。高校财务部门要不断提升财务审核人员的综合素质，建立健全高校财务审核工作监督机制和审核制度，并且要不断推进信息化建设，更好的促进高校财务审核工作的发展。

参考文献

[1]罗晓铠.关于高校财务审核工作量激励方案的探析[J].现代经济信息，2014（15）

9.审核员工作总结 篇九

一、思想上严于律己，不断提高自身修养

一年来，我始终坚持正确的价值观、人生观、世界观，并用以指导自己在×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员岗位上学习、工作实践活动。虽然身处在收银审核员工作岗位，但我时刻

关注国际时事和中—央最新的精神，不断提高对自己故土家园、民族和文化的归属感、认同感和尊严感、荣誉感。在×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员工作岗位上认真贯彻执行中—央的路线、方针、政—策，尽职尽责，在收银审核员工作岗位上作出对国家力所能及的贡献。

二、工作上加强学习，不断提高工作效率

时代在发展，社会在进步，信息技术日新月异。×××收银审核员工作岗位相关工作也需要与时俱进，需要不断学习新知识、新技术、新方法，以提高收银审核员岗位的服务水平和服务效率。特别是学习收银审核员工作岗位相关法律知识和相关最新政策。唯有如此，才能提高×××收银审核员工作岗位的业务水平和个人能力。定期学习×××收银审核员工作岗位工作有关业务知识，并总结吸取前辈在×××收银审核员工作岗位工作经验，不断弥补和改进自身在×××收银审核员工作岗位工作中的缺点和不足，从而使自己整体工作素质都得到较大的提高。

回顾过去一年来在**（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员工作岗位工作的点点滴滴，无论在思想上，还是工作学习上我都取得了很大的进步，但也清醒地认识到自己在×××收银审核员工作岗位相关工作中存在的不足之处。主要是在理论学习上远不够深入，尤其是将思想理论运用到×××收银审核员工作岗位的实际工作中去的能力还比较欠缺。在以后的×××收银审核员工作岗位工作中，我一定会扬长避短，克服不足、认真学习×××收银审核员工作岗位相关知识、发奋工作、积极进取，把工作做的更好，为实现中国梦努力奋斗。展望新的一年，在以后的**（改成收银审核员岗位所在的单位）