农村信用社案件专项治理自我剖析

2024-10-26

农村信用社案件专项治理自我剖析（7篇）

1.农村信用社案件专项治理自我剖析篇一

农村信用社案件专项治理工作实施方案

根据___银监办发［_］14号《转发关于印发商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案的通知》精神，为了坚决遏制案件多发势头，保证改革和发展的顺利进行，联社决定在全县开展以加强制度建设为主要内容的查防案件专项治理工作，具体方案如下：

一、指导思想

针对当前农村信用社发生的违法违规案件，为防范风险，增强案件查防工作的紧迫感和责任感，把查防违法违规案件同加强制度建设和深化体制改革有机结合起来，坚决从严治社，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为信用社的改革和发展创造良好的环境。

二、工作目标

专项治理工作的目标是：标本兼治，加强规章制度建设，违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。

三、工作内容

㈠严肃查处已发案件。对已发案件，要严肃认真的进行查处。要做到发现一起，查处一起，决不姑息迁就。要依照《金融违法行为处理办法》等相关规定，坚决追究有关责任人和负责人的责任；对于党员违法违规违纪的，还要依照党纪的有关规定给予处分；涉及违法犯罪的案件，必须移交司法机关。在查办案件中，要建立领导办案负责制，对案件查处不力或有意隐瞒案件的，要追究查办负责人的责任。

㈡开展防范操作风险和道德风险的专项检查活动。检查的主要内容是：主要业务规章制度的落实和执行情况，包括机构组织控制、授权授信、信贷资产管理、资金管理、会计结算管理、计算机系统管理、内部审计等。要重点检查各项规章制度是否能够覆盖到各项业务领域、岗位和操作环节，各项业务操作是否制订了详细的操作规程和细则；各项规章制度是否得到有效的贯彻，差错和事故是否能够得到及时有效纠正；岗位责任制是否明确有效并真正执行。

对引发案件的主要问题进行重点检查。一是会计操作风险检查。会计业务是否做到相互分离、相互制约，尤其是未达账和账款差错的查核工作；是否有“一手清”的现象；“印、押、证”管理是否合规；有价单证、重要空白凭证是否实行账实、保管与使用相分离，账实是否相符；会计交接是否符合规定；会计档案管理是否符合规范；会计核算是否做到账账、账据、账款、账实、账表及内外账“六相符”；会计人员是否有向有关部门和负责人直接报告违规行为和问题的渠道和途径，违规行为和问题是否得到及时制止和纠正；联行资金、系统内往来资金是否平衡一致，未达账项是否隐瞒有各种挂账资金或案件；是否对会计财务、出纳、联行业务进行事前审查、事中复核和事后监督；监督部门的检查效率和效果如何；检查发现的问题是否及时进行整改；对检查属实的有关责任人是否实行调离工作岗位制度。

二是贷款操作风险检查。贷款发放程序是否合规，借款人、担保人主体资格是否合法，担保抵押物的合法性，借款合同、担保合同内容的合法性，保证、抵押、质押手续是否合规合法，抵押、质押清单是否有财产共有人签字的承诺书；保证人是否有签字的承诺书，借款人的身份证件是否有效，贷款占有形态的真实性。

三是计算机操作风险检查。微机主管和操作人员的代号密码及权限管理是否符合相关规定，相同的业务操作中，操作员、复核员是否同一人操作；电子汇兑业务中，录入、复核、编押、通讯员等是否按《细则》中规定操作；系统管理员对业务人员的授权是否坚持：同一时间同一岗位只授权一人；业务员对自己使用的密码是否严格保密，是否定期更换密码；营业中途离岗、交接或长时间无业务办理时，操作员是否退到注册状态。

四是道德风险检查。对有关岗位和人员进行重点检查。要检查基层高管人员的履职情况。领导责任制落实情况；对信贷、会计、出纳等关键岗位的人员进行谈话；同时，要对高管人员和关键岗位人员的“轮岗制度”、“干部交流制度” 和“强制休假制度”进行检查；对参与“赌、毒、黄”活动的员工，以及有经商办企业、从事未报告的股票买卖活动、不正常交友等问题和现象的员工要予以重点排查，利用岗位职务而违法违规违纪的，将要严肃查处。

㈢开展规章制度专项清理活动。要高度重视，对无章可循的，要抓紧制定规范的操作规程，杜绝管理“断层”和风险控制“盲区”；对现有规章不适应实际发展要求的，要及时进行修订和完善，保持管理的连续性和风险的可控性。

四、工作措施

㈠加强领导。联社成立案件专项治理工作领导小组。组长：赵运锴，副组长：黄玉，成员：秦文进、李绍银、张元萍、胡士菊、邓宏芳。领导小组的主要职责是按照上述“工作内容”，督促各职能部门对业务财务、计算机、人事、内审等方面执行情况进行检查。

㈡组织实施。由各职能部门的负责人负责按“工作内容”中的相应要求，对全县信用社的内控制度执行情况进行全面检查，并对检查发现的问题提出整改意见，对内控制度不完善的要提出修改和完善意见。

按照___昌市银监局及县银监办要求，以及自身工作的需要，要求各职能部门将检查情况以及整改和内控制度需要完善的情况，于XX年11月底以文字和表格形式交联社，由稽核科收集汇总后上报银监部门。

2.农村信用社案件专项治理自我剖析篇二

一个时期以来，农村信用社改革已取得阶段性成果，新的管理体制框架也已确立，案件专项治理工作显得尤为重要，已成为摆在农信社各级管理机构面前的重要课题，但目前还存在着法人治理不完善，风险管理责任不清，内控制度执行不严，农信社大要案居高不下，这些问题是一项长期而又艰巨的工作。为了尽快遏制住农信社金融机构案件高发势头，笔者根据长期自身工作实践，谈一些粗浅的看法，供业内人士商榷。

金融机构案件发生的原因

内控管理薄弱。与专业银业金融机构相比，农村合作金融机构员素质较低，法治意识淡薄，法人治理不健全，一把手“一掌独大”，内部人控制或行政控制的问题仍然严重；虽说县级农信社实行统一法人，有些管理环节不到位，难免出现各种错误；内部考核制度不科学，考核指标偏重于业务发展，忽视风险控制；管理松懈，无章可循，违章不纠问题时有发生，稽核检查流于形成，案件责任追究不力，都是形成案件高发态势的主要原因。

内控制度执行不严。一是未执行双人管库制度，虽然存在人库房及保险柜钥匙一人管理，有的信用社会计、出纳人员为了应付上级检查，在检查之前，才将钥匙分开的漏洞给犯罪人员提供可承之机；二是未执行会计出纳对帐和双人管库制度，每日营业终了，不看现金出纳帐，不核对库存，随意将自己的印章给出纳员加盖在出纳帐上；三是未执行库存限额制度，多数时间都超过库存限额；四是未执行重要岗位人员轮岗制度，有些重要岗位一人能在岗位数年，也未实行强制休假，使作案人员有机可乘，长期作案。

业务流程管理不严、操作系统存在技术缺陷。首先基层网点风险控制不到位，授权没有进行分级管理，如当日冲销补正等敏感交易，无须分级授权即可操作完成,帐户密码输入可从柜台外密码管理器切换到柜台内键盘操作，使作案人员得以在柜台内自行为储户办理密码挂失，重置新密码；其二计算机系统对提前重置新密码没有设限制功能，办理密码挂失后当日即可重置密码，使作案人员得以绕过制度规定在客户存款当天即可完成盗取资金操作行为；其三系统无硬性设定更换存折（单）的密码验证，可以不受限制地查询本网点客户资料，可以通过磁条读写器，以键盘输入储户存折信息，虚拟有折交易办理无折支取业务。

事后监督、稽核体制流于形成。事后监督审核人员对开户、密码挂失、重置密码，大额支付交易、冲销补正等业务未按规定审核就加盖业务公章和私章;主办会计在营业终了后,对当日柜员经办业务不按规定核查,致使前述违规操作相关留底资料不全,问题长期得到掩盖;对存折(单)等重要凭证是否按规定领用,作废情况没有定期核查;常规检查时对敏感交易,异常业务的检查频率、覆盖面规定不明确;稽核力量配备严重不足,稽核检查流于形式。

案件专项治理的建议

广泛开展案件专项治理的检查,建立和完善责任追究制度。加大案件查处力度,狠抓教育培训和制度建设,着力提高制度执行力度等措施,强力实施案件专项治理的监督和预警机制,合力解决干部职工的思想认识问题,把握好工作思路,案件专项治理检查落实到位,具体措施扎实有效。

建议一,再造业务流程,加强操作风险控制。作案人员得以堂而皇之地在当班时自行操作,并屡次在储户不在场情况下利用掌握的资料擅自以储户名义办理开户、挂失、重置密码等操作,充分暴露农村信用社的业务规程及岗（转载自文秘家园http://，请保留此标记。）位设置上存在较大漏洞。因此,农村信用社应针对操作环节中存在的问题,进一步细化业务流程和岗位操作规程,合理设置岗位分工,切实落实柜员监督责任制及事后再监督责任，杜绝“一手清”现象的发生。

严格控制新案。把防范新案作为案件专项治理工作的重点,对整体风险较大的业务及时进行整顿。对重要岗位和业务环节,进行定期或不定期检查。即要关注风险较大的机构,也要提防表面稳定和繁荣的机构发生新案。开展案件专项治理,对改善银行业声誉和形象,维护银行业改革开放有着十分重要意义，从政治和全局的高度认识案件专项治理工作的重要性,紧迫性和严峻性。采取有效措施进行综合治理,着力建立健全案件的防范长效机制,严格控制金融机构的新案的发生。

建议二,人防技防相结合,提高操作风险防范水平。针对近年来农信社系统内部作案多通过电脑系统操作的特点，农村信用社应加大科技投入，对系统进行定期升级改造，提高防控操作水准。加强对基层网点的计算机风险控制指导力度，全面清理完善计算机业务系统操作规程及相关内控制度，完善系统分级授权管理和系统操作方式，加强对重要敏感交易的流程控制，提升科技避险水平。

严格经营管理。农村信用社要切实转变重业务发展,轻风险控制的不良倾向,着力从重点机构的风险管控能力,业务规模,人员素质等方面,重新进行票据、个人消费贷款等业务经营资格的审核,严格进行授权和转授;对票据审验等技术性较强的岗位实行上岗培训,考试和资格审查,堵塞操作漏洞;对风险管控不力,存在严重违规操作问题的单位,停办相关业务,整改后再恢复办理相关业务。

强化内部控制。农村信用社应加强内控建设,提升制度执行能力,构筑防范操作风险,尤其是防案件风险的内部防线.一是加强内控制度建设,对创新业务风险控制和防范的制度建设,并对现行的内控制度包括各种处罚制度进行全面梳理整合,与现行法规相悖的要废止,有漏洞的要及进修订完善,使各项制度全面制约各类决策程序,各项业务过程、各级管理人员和每个员工;二是强化制度执行力度,强化依法合规经营意识,杜绝以信任,习惯代替制度和有章不循,违章操作行为;三是相对独立的内部审计体系建设,增加内部审计的频率和覆盖面,使农信社内部审计工作发挥巨大的作用。

加强制度建设,严格内控管理。一是要认真落实领导干部交流、重要岗位轮岗换岗、强制休假、近亲属回避制度,并切实做好离岗稽核。二是建立对重点部门、重点岗位人员的行为监察制度，对重点部门、重点岗位人员的家庭背景、个人偏好、工作表现、社会交往等方面建立行为监察档案，对可疑人员尽快轮岗换岗，对行为失范人员要调离重要岗位，对违规违纪人员进行责任追究。三是严格坚持印章、凭证、票据的审查、交接等制度。四是坚持监事会、经营班子提供风险报告和提出防范措施。

建议三，加大检查力度。农信社应对关键部位进行重点检查,重点抓好易发案件薄弱环节,要害部位、重要业务和重要人员的隐患排查。如重要空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、票据审验、查询查复、对帐、金库尾箱等薄弱环节进行细查。同时对银行承兑汇票、贴现、质押等业务制度的建设及执行情况，谨防内外勾结、伪造和克隆票据,“假作废,真盗用”、“大头小尾”重大风险。

强化监督检查,防范操作风险。其一,整合稽核监管

工作,提高检查质量;特别是增强稽核部门的力量,加强稽核工作独立性,避免各自为政,交叉重复检查,提高检查效率。其二,采取有效措施创新检查方式,加大检查力度,特别是加强对重要岗位,重要环节的检查力度,及时发现问题。其三，加强稽核后处理工作，对发现的问题，要落实整改措施，进行跟踪检查，排除隐患，做到检查到位，落实到位、整改到位,落实责任追究,树立稽核工作的权威性。其四,建立监督检查责任制,明确监督检查人员的职权与职责,监督检查人员要认真履职,确保检查工作的真实性、全面性和有效性。

健全稽核管理制度，加强内部监督水平。针对农村信用社稽核力量配备不足的现实，亟须健全稽核工作构架，合理配置稽核人员，提高稽核检查质量，尤其要全面实施“主查人”责任制，完善和改进稽核制度建设及稽核手段创新，加大稽核审计的覆盖面与频率，对检查暴露出的风险隐患，要查清事实，理清责任，制定和落实整改措施，提高稽核检查实效。

建立健全案件防范机制，严格问责制。建立健全各级防范案件责任制和责任追究制，层层落实责任制。在操作环节强化流程检查，对有章不循，违规操作的人员，及时依规处罚；情节严重的要给予行政处分。在管理层面要强化再监督、再检查，对因管理不善、严重失职、瞒（转载自文秘家园http://，请保留此标记。）案不报、压案不查的要依照法律程序依法严办。

建议四,加强业务学习,提高人员素质。作案人在作案时未能及时被发现,反映出各级农信社人员业务工作素质存在严重问题,如会计基本制度规定,自制的会计帐凭证须以原始凭证为记帐依据.而有些农信社的负责人、县联社会计、稽核等相关部门,有的不清楚规定,有的没有发现这个问题,有的不知道此现象的存在。作为金融企业,必须加强专业知识的培训和岗位职责的培训力度。

增强法律观念、树立风险意识。坚持不懈地加强员工的法律纪律教育,培养员工遵纪守法意识和执行规章制度的自觉性。高度重视案件专项治理工作,发挥案件警示教育的作用,达到举一反三的目的,通过一案一事进行专题剖析,查找存在的问题,制定整改措施,督促整改,堵塞漏洞。

必须重视和加强教育工作。一是认真学习有关法律法规和农村信用社各项业务操作的规章制度，采取形式多样的方式引导员工学法、知法、用法、守法，增强员工遵纪守法意识；二是认真学习胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”的社会主义荣辱观，学习河南省委提出的“讲正气，树新风”活动和省银监局、省联社的“合规文化教育”活动，学习党的“十七”大会议精神，使员工牢固树立正确的人生观、世界观、做到诚实守信、爱岗敬业。

3.农村信用社案件专项治理自我剖析篇三

为了深入加强防范操作风险，落实案件专项治理的有关文件精神，结合我自身的实际情况，我制定了具体案件专项治理工作自查方案，通过学习，我对这项工作有了较为深刻的认识。这次工作旨在以案件专项治理工作为契机，加强制度建设，强化监督检查，增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性，有效遏制案件高发的势头，确保我县农村信用社安全、合规、稳健经营。根据实施的方案，在社领导的组织下，我利用工余时间，再次认真地学习了一系列的规章制度和操作规程。通过学习，加深了对各项规章制度和操作规程的印象，我对照相关的条例，对自己的工作、学习和生活一一进行了回顾，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱环节，以便于及时补缺补漏，及时整改，逐步完善。下面，我对自己的工作学习和生活进行一次全方位的自查。

1、本人担任会计一职，在社主任的领导下，负责本单位的会计、出纳工作，协调、理顺内部各岗位之间的关系。但是在应经常向主任汇报会计、出纳工作情况及内勤人员的思想、行为情况方面做得不够好，不够主动及时向主任提供这方面的信息。为使辖内的会计、出纳工作日趋规范，能够随着业务的发展，按照新的业务操作流程和规范，结合本社的实际情况，及时制定适宜的、统一的操作规范，以加强内部管理。

2、作为信用社的主办会计，我在抓好各项内控制度的落实的同时，能及时发现、解答和解决业务中碰到的疑难问题，做好事前辅导。能坚持每月不少于一次的会计辅导与检查，及时发现工作中存在的问题与薄弱环节，及时提出整改意见，督促当事人积极采取措施加以防范与整改，并及时向主任汇报发现的问题，取得领导的支持，以使各项制度的执行更加到位。

3、作为主办会计，我能认真核算各项财务收入，严格成本管理，认真组织会计核算，正确反映和评价经营成果，为主任的经营决策提供数据。

4、认真做好全辖重要空白凭证的管理。能严格按照重要空白凭证的领用手续，做好网点重要空白凭证的领用登记、出库。合理安排各网点和存量。每月坚持不少于三次的帐实检查，确保凭证的使用、销号有序、正规，避免出现遗失。

5、能按照制度规定做好以下日常工作：一是正确提取各项费用；二是做好各网点的传票、会计档案的收集、登记、保管工作；三是结息日做好各网点结息的辅导和事后监督工作；四是及时核对内部帐，督促会计做好内外帐户、总分帐、往来帐、帐户余额的核对工作；五是能及时、准确地完成各种会计报表的编制。六是每季度对财务收支情况进行详细的分析，便于主任的经营决策。

7、能加强内部资金和固定资产、零星小额资产的管理。根据实际情况，合理制定各网点的库存限额，在保证资金安全的同时，最大限度地压缩现金资产的占用。按照有关规定，能加强固定资产购建项目的管理，做到有计划、有审议、有报批。定期对固定资产盘查，严格控制固定资产的规模。但是对闲置的固定资产不能及时做到盘活或处理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已闲置多年未加以妥善的处理。对于微机、终端设备、各类机具以及其他零星的低值易耗品，能够参照固定资产的管理，建立帐、簿、卡，但是这些物品因实际需要在网点之间或领用人之间进行调剂后，不能做到及时登记，有些物品损坏后，也未能及时进行处理。

8、能够严格遵守财经纪律及财务制度，一切开支按照标准实行，需要上报审批的财务费用均待联社批复后才出帐列支；报销费用严格执行经办、证明、确保每一笔开支真实、合规。帐务处理严格按会计制度进行，保证会计处理正确、清楚，对违反财务制度的人和事，能坚持原则，敢于抵制，并及时反映和汇报，自觉维护财经纪律。

9、随着信用社业务不断的发展，各种业务水平不断提高。我深知要做好主办会计，一定要有熟悉的业务知识，才能做好会计辅导工作。因此我在熟练基本功的同时，注重对新业务知识的学习，不断提高自己的业务水平；熟悉各项会计、出纳等制度；适时学习相关的电脑知识，掌握电脑操作、运用和管理的技能。

4.农村信用社案件专项治理自我剖析篇四

首先在思想上严格要求自己，不做违法乱纪之事；不参加任何邪教组织，不参加赌博、六合彩等非法行为。认真执行好农村信用社各项规章制度，坚持各种安全防范措施，按时上下班，保持社容社貌的整洁、工作态度端正，以饱满的工作热情投入新一天的工作。

其次是在日常的工作中，和同事和睦相处，互相信任，互相督促，但不以感情代替制度。作为xx分社一名记帐员、电脑操作员，在工作中能认真履行岗位职责，管理好电脑，保管好柜员卡及密码，上班时坚持“四双”制度，坚持当时记帐、帐折见面、按日轧帐、总分核对，做到“五无”、“六相符”。办理存取款、转帐业务时，能按规定进行查询操作；对领取大额现金时，要求出示证件，并及时登记,大额的按权限审批；在办理开、销户、挂失定期存款未到期支取等业务能按有关规定，认真执行；实行双人复核、双人轧帐、双人临柜等制度，坚守岗位，不脱岗；实行印、证分管，管理好重要空白凭证，及时清点，认真核销；临时离岗时，印、证入箱，营业终了，认真核对帐务，重要空白凭证入库保管；按照手工帐簿，认真进行登记；管理好会计凭、会计帐簿、报表，做好会计凭证、报表等装订保管工作，确保会计凭证的真实、完整、有效。

但是，通过本次案件专项治理自查，我也从中发现了自己存在不少问题：

1、有时怕麻烦，临时离柜时电脑没有退至初始状态。

2、有时个人印章没有及时保管好。

3、办理业务时，有时较为粗心，较忙时常忘记让客户签名或签名同音不同字，致使凭证要素存在不齐全或不规范等情况。但通过这次自查，我已改正这些问题。在今后的工作中，我将继续发扬优点，努力改正缺点，严格执行内控制度，坚决不让感情代替制度，杜绝各类事件发生，以小心谨慎的态度做好每天的工作，有效防范各类事故案件的发生。

自查人：xxxx

2006-9-19 23:58 丹江

xx信用社案件专项治理工作总结

为了深入贯彻落实省银监局办关于加强防范操作风险、做好案件专项治理工作会议及有关文件精神，努力建设案件防范的长效机制，坚决遏制各类案件的发生，保证改革和发展的顺利进行。5月12日我社召开案件专项治理工作分社负责人以上会议，会议正式拉开了在开展以加强制度建设为主要内容的查防案件专项治理工作的序幕。其后，按照联社关于加强案件专项治理的工作安排、步署，分步实施，逐步推进。

一、明确指导思想

本次专项治理工作，我社要求全体职工深刻领会各级银监部门部署的要求，增强案件查防工作的紧迫感和责任感，把防范操作风险、强化案件专项治理同加强制度建设和深化农村信用社改革有机结合起来，把防范操作风险、强化案件专项治理和完成业务经营目标结合起来，把防范操作风险、强化案件专项治理同增强员工风险意识、提高员工整体素质结合起来，坚持从严治社，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为农村信用社改革和发展创造良好环境。

二、目标和内容

专项治理工作的目标是：标本兼治，加强内控制度建设，坚决遏制违法违规行为，防止各类案件的发生。

具体内容如下：

5.农村信用社案件专项治理自我剖析篇五

治理工作报告

为做好案件专项治理工作会议及有关文件精神，努力建设案件防范的长效机制，坚决遏制各类案件的发生，保证我三洞信用社各项业务的顺利进行。现将我三洞信用社第三季度案件专项治理工作开展情况汇报如下：

一、明确指导思想

本次专项治理工作，我社要求全体职工深刻领会三都县银监部门及三都县农村信用合作联社监事会部署的要求，增强案件查防工作的紧迫感和责任感，把防范操作风险、强化案件专项治理同加强制度建设和深化农村信用社改革有机结合起来，把防范操作风险、强化案件专项治理和完成业务经营目标结合起来，把防范操作风险、强化案件专项治理同增强员工风险意识、提高员工整体素质结合起来，坚持从严治社，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为农村信用社改革和发展创造良好环境。

二、加强组织领导

为切实加强对防范操作风险和案件专项治理工作的领导，我社于年初成立了防范操作风险和案件专项治理工作领导小组，组长：熊育芳，副组长：杨鄂，成员：潘洪献，马

思，兰继鸿，具体事务由熊育芳负责，并及时向联社领导汇报案件治理工作的进展情况。我社高度重视案件专项治理工作，从本着暴露问题、暴露风险点为切入点，认真做好案件专项治理工作。

三、目标和内容

专项治理工作的目标是：标本兼治，加强内控制度建设，坚决遏制违法违规行为，防止各类案件的发生。具体内容如下：

自查的主要内容是：业务规章制度的落实和执行情况，包括岗位组织控制、授权授信、信贷资产管理、财务会计管理、计算机系统管理。重点检查各项规章制度是否能够覆盖到所有业务领域、岗位和操作环节，各项业务是否制定了详细的操作规程和细则；各项规章制度是否得到有效贯彻，差错和事故是否能够得到及时纠正；岗位责任制是否明确并真正执行；库存现金、出入管理、库房管理、综合业务管理系统等方面的内控制度执行是否到位。同时对容易引发案件发生的关键岗位、重要岗位的人员及业务等进行重点检查，内容包括：信用社与客户、行社往来以及信用社内部业务台账与会计台账之间是否按要求及时对账；对未达账和差错处理是否有流程控制；是否严格执行印章、凭证、密押的分管与重要空白凭证领用、使用、作废制度，记帐、出纳、会计业务是否事前审查、事中复核、事后监督，严格规范重要岗位

和敏感环节工作人员八小时内外的行为；是否对可能发生的账外经营行为进行监控；业务岗和事后监督岗是否实施独立、交叉检查，是否对疑点和薄弱环节进行持续跟踪检查，是否对业务岗位进行有效监控。贷款是否按照规范化要求操作，大额贷款发放是否符合审批程序，是否垒大户和超权限、跨区域或违规放款，抵押担保贷款的抵押是否足额及有变现能力并具有法律效力；担保人是否有经济实力或重复担保、信贷档案是否符合规范。

四、采取的措施

1、从思想上防范。案件防范以人为本，树立内控制度建设重要性的正确认识，坚持以思想教育为主，从抓员工思想政治教育、法纪、法规教育、案件案例分析教育入手，结合实际有目的、有针对性地提高认识，牢固构筑一道坚固的思想防范长堤。一是强化员工政治思想教育，不断提高员工思想政治素质，以当前银行业出现的一些反面典型案件并结合身边发生案例教育员工，树立正确世界观、人生观、价值观，培养优良的道德品质和思想作风，过好权力关、金钱关、人情关，做到正确使用权力，不滥用职权，金钱面前不动心、人情面前讲原则。二是强化员工法规制度教育，经常开展法纪教育学习，使他们知法、懂法、守法、遵规章、讲制度，提高法规意识，增强他们的防腐防变和自我控制能力，时刻保持清醒的头脑，使每个员工都知道在处理业务时的重要操

作环节所应承担的责任。三是强化体制建设，必须建立起有力的内控监督体系，加强内控队伍建设，确保内控制度的执行，树立起强烈的案件防范意识。

2、从制度上防范，加强互控体系建设。制度是规范人的行为的保证，是相互控制的基础，员工之间、岗位之间、上下级之间要相互控制监督，建立一种制度防范的长效机制。一是建立领导负责制，主任为案件防范具体责任人，各员工为案件防范具体责任人，做到一级抓一级，一级对一级负责。二是建立岗位责任制，要求在各岗位、上下级之间建立起相应的岗位责任，按照“谁主办、谁负责、谁主管、谁连带，谁直接违规，谁就是直接责任人”的原则，逐级追究责任，信贷方面，严格执行审贷分离制度。

3、加强稽核检查，加强监控体系建设。一是对我社业务经营活动在进行常规稽核的同时，还要开展多种形式的专项稽核、重点稽核，密切关注资金流向，预防内部人员利用职务与工作之便作案。二是加强对个别人员的重点监控，利用一些蛛丝马迹观察了解员工思想行为变化情况，对思想不纯，有不正常苗头的人要重点管理，特别是对其八小时以外的行为进行明查暗访，做到问题发现早、案件预防早的效果。三是加大内控制度检查，做到不留死角。加大检查力度，采取定期不定期抽查，临时突击检查等多种方式，督促员工坚

持制度，合规操作。这样不仅在思想上提高认识，高度重视，而且在实际工作中能遵守规章制度不违规。

4、认真做好“九种人”和“252个风险点”的工作排查。我社认真做好第三季度黄、赌、毒等“九种人”排查；并针对会计、出纳、信贷岗等做好第三季度的“252个风险点”排查工作。

6.农村信用社案件专项治理自我剖析篇六

根据中国银行业监督管理委员会湖南监管局《关于建立银行业案件防控与治理工作情况评价制度的通知》精神，现报告如下：

一、案件防控与治理

1、组织体系建设。我县农村信用联社根据银监部门的要求，为深入推进案件防控治理工作，年初成立了案防工作领导小组，以联社理事长为组长，联社主任、监事长为副组长。纪检监察室、稽核中队、保卫、财务部室经理及相关人员为成员，负责对本县案件防控与治理工作的组织领导、指导、检查和监督。其防控的具体工作由联社监察室负责抓落实。

2、案防责任落实情况。实行了“一把手”责任制。一是年初联社理事长与联社主任、监事长、副主任、部室经理、各网点负责人签订了党风廉政和案件防范工作目标管理责任书，各网点负责人和部室经理与员工签订了案防责任状；二是为有效预防经济案件，加大控案力度，防范和化解金融风险，建立亲属同事相互监督的经济联保防范长效机制，6月份全县信用社在岗员工（含留用工）签订了经济责任联保书。该举措对预防经济案件，特别是案件追赃，全方位防范和化解金融风险有着积极的意义；三是制订了《广北县农村信用社2012-2015案件防控治理工作目标》和《广北县农村信用社案件防控治理相关岗位案防职责》及《广北县农村信用社案防长效机制实施细则》，将案件防控工作责任到人、到岗。

3、案件信息报送情况。按照银监部门关于案件信息报送的要求，坚持案件报告制度，对百万元以上的案件做到24小时内将“要情快报” 报至省联社及当地银监部门，50万元以下的案件逐级及时报送市办及银监部门。

二、制度建设及执行

1、内控制度建设情况。在内控制度建设上，我县农村信用联社按照银监部门和省联社关于案防工作一系例文件要求，我们制订了授权卡印押、密押、重要空白凭证、金库尾箱等重要业务岗位人员（含各网点负责人）的一系例内部管理制度和防控措施。

2、休假轮岗制度及落实情况。我县农村信用社近几年来一直建立了休假轮岗制度，今年来出纳、会计、储蓄柜人员均实行轮岗，共达106人次。强制休假和亲属回避制度也落实到了实处，对异动人员均实行了离岗审计。

3、对帐制度的制订及落实情况。建立了对帐制度，对对帐人员、对帐频率、对帐户实行了严格规定，定期对交易和帐户进行对帐和复核，财务部门对各社（含分社）做到往来帐户每月核对一次，对清算户每天核对一次。

4、内部监督检查情况。坚持了业务操作中的流程控制，业务部门的系统监控，稽核中队按照要求坚持常规定期审计，专题审计和离任审计，对发现的违规行为及时给予经济处罚，情况严重的移交监察立案查处。

5、举报机制建设情况。联社监察室对联社机关和各信用社均建立了举报箱，制订相应的保护制度和奖励措施，并将此列入党风廉政建设的重要内容。

三、教育和管理

1、员工日常管理情况。

⑴建立了联社机关和城区信用社员工每月一次政治学习制度，每次学习均涵盖了法制和案防内容，各信用社也坚持每月政治学习一次。同时开展有益的文体活动，推动企业合规文化建设。

⑵开展法纪警示教育，定期召开全县农村信用社案防工作会议，及时传达上级案防工作会议和文件精神，4月份组织机关员工观看了县委组织的电教片《村官普发兴》和“四防一保”刑事案件警示教育录像，设立了党风廉政专栏，举办案防培训班3期，达286人次。通过教育培训，强化了员工法制观念和案防意识。

⑶由组织群工部建立了对员工年度考核制度，每年度对在岗员工都考核评选出优秀、合格、不合格三类员工，对各信用社的员工管理也进行考核打分，列入年底联社综合考核内容，与绩效挂钩。

2、员工违规行为的管理情况

⑴4月和6月份两次对辖内网点重要岗位、重要环节及对“九种人”进行排查，共排查九种人对象15名（2010年来23人按照条件退出9人，今年新增1人），有违纪前科的14人，家庭负债大欠贷多1人，对上述15人均建立了台帐，并实行跟踪监督，落实了帮教责任人，促其思想转化，切实落实对“九种人”排查监控和退出机制。

⑵今年先后查处了xxx信用社职工xxx信贷违纪和xx信用社xx信贷违纪行为，在追回二人违纪贷款的同时，给予彭行政记大过处分，经济处罚6000元。

3、基层网点负责人管理情况。在年初《案件防范工作目标管理责任状》上就明确了各社主任（含分社负责人）为本网点案防工作第一责任人。制定了《广北县农村信用社案件防控相关岗位案防职责》，明确了各网点负责人和机关部室经理的案防责任，制定了《广北县农村信用社案件问责暂行规定》，同时建立了各网点负责人和部室经理案防定期述职制度（每年述职2次），并已抓落实。

四、案防排查及整改

1、案防排查情况。

根据工大银监分局《关于切实落实案防措施，加强我市农村中小金融机构案件防控治理工作的通知》、《关于开展案件防控全面排查工作的通知》精神，我县联社于3月下旬至4月底组织对辖内所有网点的储蓄、会计、出纳、结算、信贷、计算机、保卫等要害岗位、重要环节以及“九种人”情况进行了全面排查，特别是xx信用社xx分社案发后，按照市办和分局要求，结合我联社案防实际，于10月上旬再次组织开展对辖内各网点信贷、财务、人事工作“四项制度”和“九种人”进行全面排查。排查中不图形式、不走过场、求真求严、不留死角、不留隐患。

2、排查中发现的问题。

⑴少数网点前些年存在违规发放冒名贷款现象，共排查出冒名贷款190笔，金额xxx万元；⑵重要空白凭证管理不严，少数网点存在帐实不符现象，经查全县帐实不符数量2347笔。⑶金库尾箱管理违规16笔，涉及金额xxx万元。⑷内外帐务核对不严，未按月核对45笔，涉及金额xxx万元。⑸大额现金管理审批制度执行不好，共查出未经信用社主任签名73笔，涉及金额xxxx万元。⑹违规解款10笔，涉及金额xx万元。⑺储蓄存款违规106笔，涉及金额xx万元。⑻排查确认“九种人”对象15人（2009年以来“九种人”对象23人，按照退出条件已退9人，今年新增1人）。⑼少数社员工案防意识淡化，重业务、轻案防思想依照存在，有章不循，违规操作，案防制度执行乏力。⑽在安全保卫上存在操作不规范，有章不循，安保设施失灵不及时维修等问题。

3、整改情况

⑴对现有“九种人”对象15例，均采取下岗收贷、轮岗、停职等处置措施。并建立了排查、监控、退出机制，强化了教育引导，转化和跟踪等手段。⑵对排查存在的帐务核对，大额现金管理及信贷违规等7个方面的问题均分别给予经济处罚和行政处分，下发整改通知书15份，限期整改到位。一年来，联社纪检监察室落实收回假冒等违规贷款190笔，本息共xxx万元。⑶对在安保方面存在的问题，除经济处罚外，报警器材失灵的全部修复或更换，恢复正常运行，全方位整改到位。

总之在案件防控上，由于控案措施制度落实到位，一年来，未发生经济案件和重大责任事故。但案防工作任重而道远，新的一年我们将按照银监部门、省联社及市办的文件要求“对症下药“，扬长避短，继续深化案件防控治理工作,不断开展案防排查，加大控案力度，创新控案机制，提高制度的执行力,切实将案件防控和治理工作抓紧抓好，抓出成效，杜绝大要案件的发生。

7.农村信用社案件专项治理自我剖析篇七

案件专项治理、安全保卫工作总结

XXX银监二科:

2010年在自治区联社和XXX银监分局的正确领导下，与各部门密切协作，认真履行工作职能,以“风险管理”为重点,狠抓落实，加大稽核督导,扎实开展辖区农村信用社的业务经营常规、专项、重点等审计、监察工作。现将2010年上半年的工作做如下总结：

一、落实目标责任书

拟定相关案件、安全保卫、信访、反洗钱、社会治安综合等五项目标责任书，并及时与各社、部（室）主任、部门负责人签订，落实今年工作目标。为今年各项工作打下了坚实的基础。到目前为止未发生任何案件。

二、建立健全安保守则，巩固平安环境

在联社领导班子的大力支持下，经过全辖干部职工的共同努力, 圆满地完成了上半年安全保卫全年的各项工作任务，实现了安全无事故。所做的工作如下几点：定期不定进行查岗，发现违规情况严肃处理。节假日安排人员进行值班，为各项业务工作顺利而有序进行，创造平安良好环境。保卫部上半年共下发多次各种通知书和参考资料，让所有员工每时每刻牢记在心。亲自拟定安全员岗位职责、夜间值班人员制度、安排结合各自实际的突发事件应急预案，多次下通知组织人员学习。每次下乡检查亲自指导，现场培训、问 1

答等方式，更加深化员工对安全保卫工作基本常识。模拟现场操作各种灭火器、电棒等防身器材的使用。以及110报警定期测试，监控系统维护、回放功能等。发放和维护各种防护器材，保证安保工作顺利进行。今年上半年共发放了20只电棒。及时更换摄像头共9台，维修12台。

三、注重群众声音，妥善处理各种纠纷

先后多次召开信访工作会议，研究制定了信访工作实施方案，使信访工作真正达到了目标具体化，工作任务明确化。对群众反映的矛盾大、纠纷多的问题，认真做好梳理分类，达到底数清、情况明，研究出有效的解决措施和方法。成立以党工委书记为组长，纪检书记为副组长的信访工作领导小组，认真执行“谁主管，谁负责”、一把手是第一责任人的原则，党工委书记亲自抓，纪工委书记具体管。

上半年，共接待群众来访4人∕次，化解矛盾10 起，信访投诉处结率100%，为我信用社发展创造了一个良好的环境。群众对处理结果满意度进一步提高。

四、认真检查、不留死角

（一）1月初根据自治区联社安排，抽调XXX市联社审计人员1名参加2009年真实性检查共20多天。

（二）强制执行轮岗制度。对45名岗位人员进行轮岗。其中11名中层干部，进行离任审计和经济责任审计。包括联社副主任1名，部门经理1名，信用社主任、副主任6名，委派会计3名。

（三）对业务部移交给风险资产部的企业类、农户类、消费类不良贷款进行监交，对新站移交给业务部的贷款进行监交。

（四）月底至4月末为期一个月时间，对核销5万元以

上不良贷款损失责任人认定的审计报告，对核销5万元以上不良贷款损失责任人的处理决定。

（五）4月下旬配合XXX银监分局对2009年企业社保基金（资金）账户的自查工作及XXX银监分局对银行业从业人员行为准则情况进行检查，并汇总上报自查、检查报告。

（六）5月上旬，对风险资产部2009年不良贷款清收激励费用收支情况进行专项检查，并将检查结果编制审计报告。

（七）5月底至6月份结合一季度因做未做完的2009年第四季度常规业务进行检查，并于6月底完成并编制常规检查通报。

（八）2010年第一季度的常规检查完成10个网点。对财务信息部第一季度扣划违规处罚人员的落实情况进行专项检查。

（九）2010年上半年度顾客投诉及内部反映的问题调查处理情况：上半年顾客投诉服务质量差的1起，银行操作风险系统发现违规操作业务3起，违规操作信贷业务5起，以上问题经审计部调查核实后，给予经济处罚21人次，其中直接责任人7人次，主管14人次，并全辖通报，查处的违规问题均以整改。

（十）5月份配合银监局对联社贷款的合规性、风险性、风险控制情况进行现场检查，对存在的问题进行整改。

（十一）上半年对被人民银行、银监分局、自治区联社两项审计及内部发现的违规问题人员处罚117人次，其中处罚中层及以上人员64人次，直接处罚金额25000元，处罚直接责任人53 人次，直接处罚金额24600元。

五、加强思想教育工作、加深案防理念

2010年05月份根据XXX银行业监督管理局统一安排，在XXX监狱进行了一次警示教育活动。活动内容包括实地勘察监狱人员生活环境，了解囚犯心声。感悟到“平安是福、放纵是祸”的深刻内涵。违纪违法案件离我们并不遥远,他们的事情就发生在身边、在瞬间、在平常,他们的教训却烙印在我们的心上。身陷囹圄,才知道自由的价值,才体会平安的可贵。失去很容易,坚守很必须,珍惜很必要。

六、通过检查发现存在的问题

（一）查库制度方面。各社主任存在未能当日完成对所有柜员的现金及重空的检查，未对抵押物品查库。

（二）现金重要物品箱（包）交接登记簿未能及时登记存在安全隐患。

（三）储蓄挂失业务存在挂失重置密码由代理人代办，挂失业务留存的是居民身份证领取凭证，挂失处理结果客户未签字或处理日期未登记。

（四）对公账户对账率未达到100﹪；内部帐务逐笔勾对，但无核对结果、无核对人签字。

（五）印、证、押的管理及使用情况

个别信用社对主管密押器交接记录不衔接；业务印章领用保管交接登记不规范；存在重空领用不及时入机保管。

（六）会计凭证及档案管理方面。个别网点未按规定编制（打印）会计报表，会计凭证装订不及时、错装或封面要素不全。

（七）信贷管理方面。农区网点 2009年以前发放的贷款，借款借据凭证及信贷合同无信贷员及信贷主管签章，无法认定贷款责任人，贷后检查未能及时跟进。

（八）资产风险部管理方面欠息挂账手续不全，不良

贷款台帐与档案资料由一人保管不符合相关规定。

（九）大额现金交易未按规定进行联网核查，超权限授权。