公司备用金零星采购管理制度

公司备用金零星采购管理制度（7篇）

1.公司备用金零星采购管理制度 篇一

零星采购管理办法

1、目的

为使公司零星采购作业有所遵循,且符合内控之要求,以合理之价格,适时提供适质、适量物品配合各单位生产、生活之需求，特订定本管理办法.2、适用范围

2.1、本准则称之采购,意即指生产用原材料之外之各种采购.2.2、适用单位 : 凡公司内各部门、课室等相关单位均适用之.2.3、管理范围: 包含采购、验收及请、付款项目.3、参考文件

＜文具管理办法＞

4、定义

无

5、权责

5.1、采购单位：负责物品采购作业.5.2、需求单位：负责物品的验收作业

5.3、行政仓库 : 负责一般类物品以及资产类列管部分物品 点收,入库、发放.5.4、权责主管: 负责单据之核决并监督实物的使用状况。5.5、IQC: 负责检测有需要第三方判定的物品及材料。

6、作业程序

6.1、提出请购需求及主管核准.6.1.1、使用单位当有需求时, 开出请购单申请,依核决权限签核，6.1.2、机器设备配件请购时，需维修人员确认并注明配件型号，以便采购作业；

6.1.3、物品使用单位如有需求固定资产/工程类时应在购买后，需求单位填妥固定资产请购单，并依核决权限核决，并备册入帐.6.2.、订购（询价、比价及议价）

6.2.1.、采购经办人收到经主管核决后请购单时,应对请购数据进行确认,确认有误者退回原请购

部门.6.2.2、采购经办人接到请购单据后,应根据以往采购之价格,依申购需求之缓急,参照目前市场行

情,及上次采购记录等数据,以电话、传真或其他方式进行询比议价(合约性采购除外).6.2.3.、经市场询价,除特殊订制件或原厂销售、指定品以外,应向三家或以上厂商进行询比义

价之程序.6.2.4、针对独家制造、代理、经销之品牌,或经指定之品牌、惯用之品牌、同一系统/ 系列之

品牌,并无其它足以替代者,必须坚持争取最有利最合理之价格.6.2.5、一般庶务性用品之采购,原则上以统购方式办理,集中定量或制定合约优惠价格, 定期(一

年）作整体价格检讨,常用性及量大之庶务用品应依市场行情作采购招标,以取得最合理的价格.但应注意产品的质量,不得因单价降低而降低货品质量及数量.6.3、交货

6.3.1、订购单签发后,采购经办人应主动跟催.遇需求紧迫之物品,须事先与厂商明确约定交期.为

预防厂商不当之延误,应于订购单或采购合约中订定罚则

6.3.2、针对未提前告知,或严重之延误,得按合约规定扣款或解约.任何交期有异常状况, 采购经

办人应主动通知申购单位,并采取补救措施.6.4、.验收:

6.4.1、固定资产类:应开出固定资产验收单并送相关单位验收单, 验收人员包括申购部门、使

用保管人/部门主管、维修部门、采购部门、财管部门、会计部门等.6.4.2、一般类: 应由总务仓仓管员点收,(需求单位确认验收)仓库管理员做电子帐且于入库表内填

入验收记录.6.4.3、验收方法：数量之清点, 厂牌、规格、尺寸、材料(材质)、外规、功能、环境质量等项目之

测定.6.4.4、验收期限: 应于接收后10个工作日内办理验收.验收时,若发现质量无法达到原要求标准,或

无法达原需求规范者,应 立即通知采购单位,不得无故拖延,因而影响处理时效及公司权益.6.5、入库：

6.5.1、外购物资到达后，根据品名、规格、数量、单价，将实物点验入库后，并根据点验结果如

实填制“入库规格单”，送货人须就货物与入库单的相应项目与仓管员核对，确认无误后

在“入库单”上签名，做到货、单相符，仓管员凭 “入库单”的存根登记仓库实物账； 6.5.2、对于物资验收入库过程中所发现的有关数量、质量、规格、品种等不相符的现象，仓管员

有权拒绝办理入库手续，并视其程度报告采购部门及相关责任单位处理。6.6、出库：

6.6.1、物品的领用，发放，须先进先出，计划供给的原则下进行，发放时一对帐、二签字、三记

帐、四盘点的程序；

6.6.2、公司总务仓库物品一律凭各部门主管签核的联络单领取，仓管员根据“签核单”办理出库

登记，领料人当场签名核对无误后领走；

6.6.3、生产车间领用文具、工具等设备配件物资时，仓管员凭生产部门负责人签发的联络单发放，仓管员和领料人均须在领料单上签名，出库登记作为实物对账的依据。

6.6.4、仓管员严格按照物品用单核准数量发放，严禁先领后补单或凭白条领用，并按月分部门整

理，核对领用单；

6.6.5、非消耗品（如计算器、订书机、电话机等）领用时需以旧换新；

6.6.6、对于一切手续不全的提货、领料事项，仓管员有权拒绝发货；

6.7、付款作业.6.7.1、采购经办人应先填具[支付申请单] ,并将发票附在支付申请单上.依核决权限核决后,检付请

款附件送会计部门, 按订购单注明之条件办理付款.6.7.2、凡因特殊原因延误付款之采购案,倘若延误之责任,系因本公司作业疏忽者, 会计部门请根据

[支付申请单]备注栏加注之补充说明(建议付款日期),以特案办理(无须坚持每月指定日付款

之规定).6.8、采购作业时间要求

6.8.1、考虑到需求单位对相关物品采购时交不了解.拟对采购作业时间规则定义为:一般件7天；

6.8.2、因生产之需求特殊件考虑需寻求供应之厂商，交期为7~20天；

6.8.3、急件1~3天，确保不影响生产进度；

7、零星采购作业流程图：

2.公司房屋零星修缮管理办法 篇二

一、总则

1.1 为了加强公司房屋建筑物零星修缮工作的管理，保障房屋建筑物的使用安全，降低维修成本，保持房屋建筑物的完好程度与使用功能，进一步完善公司房屋建筑物修缮的管理制度，现结合公司实际情况制定本管理办法。

1.2 定义：公司房屋建筑物零星修缮是指费用在 万元（此处需协商，不能超过总经理的审批权限）以下的房屋建筑物修缮和维护。包括房屋建筑物基础加固、旧墙面修补粉刷、门窗更换、地面材料改造、房屋建筑物防水防渗改造等零星修缮工程。

1.3 本办法适用于公司所属的厂房、办公楼、公共设施用房等房屋建筑物和构筑物的零星修缮管理工作，公司因生产经营需要租用的仓库、宿舍、厂房等房屋建筑物的零星修缮参照本办法执行。

1.4 公司行政部负责公司房屋建筑物零星修缮的管理工作。行政部可根据公司房屋建筑物的使用年限、使用状况、危旧程度，组织拟定房屋建筑物的修缮计划和经费预算。房屋建筑物零星修缮应该遵循修缮技术措施合理、选用材料可靠、费用节省经济、确保修缮质量的原则进行。

二、申请程序

2.1 行政部定期巡检公司房屋建筑物的折损情况，根据折损情况及公司生产经营的实际需要，将拟进行零星修缮的具体情况填写《房屋建筑物零星修缮报告单》，具体包括以下信息：

2.1.1 房屋建筑物的折损情况，由行政部根据巡检实际情况填写，并经房屋建筑物的实际使用部门负责人证实；

2.1.2 根据房屋建筑物的折损情况列明需进行修缮的原因；

2.2 申请部门提出修缮申请后，对修缮项目作出初步的实施方案及预算方

案；

2.3 修缮所需材料由采购部统一进行供应商询价；

2.4 财务部对零星修缮项目费用预算进行复核，对资金安排提出意见。

三、审批流程

3.1 零星修缮项目审批程序：申请部门分管副总→财务总监→总经理； 3.1.1 申请部门分管副总对零星修缮项目进行初审； 3.1.2 财务总监对零星修缮项目进行监督确认； 3.1.3 总经理：对价值零星修缮项目进行审批。

3.2 根据批复意见，指定行政部、采购部相关人员开展项目工作。3.3零星修缮项目进行完毕后，执行项目部门将项目情况汇总到财务部，由财务部备案及进行账务处理。

四、零星修缮项目管理

4.1 凡投入实施的修缮项目，应落实专人对项目的施工情况进行跟踪，具体检查修缮项目的施工环节和进度，审定修缮材料。承担修缮任务的施工单位应依据合同约定，将选用的修缮材料的产地、产品出厂合格证及相关材料检测的技术指标等资料和实物送分管修缮的人员审定认可；

4.2 所有房屋建筑物修缮项目修缮施工结束，都必须办理验收手续，组织质量检验评定。必要时须约请建筑质量监督机构参加。凡检验评定不合格，不能交付使用。验收手续不齐，资料不完善，不能进行结算。

4.3房屋建筑物修缮工程实行修缮项目施工质量保修制度，质量保修的相关内容和期限，应当在修缮工程合同中载明。

五、其他

5.1 房屋建筑物零星修缮项目如涉及公司章程的其他规定，以公司章程规定

为准；

5.2 项目完毕，由行政部门负责收集签批完整的《房屋建筑物零星修缮报告单》，统一编号，连同其他与该项目相关的资料整理归档，以备存查；

3.公司备用金管理制度(修订) 篇三

为了加强公司对各部门、分公司及各直营店备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门、分公司及所有直营店。

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金；

2、个人因公出差零星开支备用；

3、经常性的零星开支备用金；

4、项目兼任财务人员备用金；

5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门、分公司及各直营店工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途。

四、备用金借款和报销手续程序、工作人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”，并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，审核无误后办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”，并经部门主管领导审批后，将“报销单”交审计部审核，审计部将审核无误的经财务负责人、总裁签字审批后的“报销单”转交财务部，财务人员根据审计后的“报销单”，办理报销手续。

3、财务中心应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

4、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

5、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务中心根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期报销，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。

7、分公司、直营店财务部于每月月末对门店备用金进行实地盘点，编制《现金盘点表》；分公司及直营店于每月3号之前向公司总部上报上个月备用金使用情况。

五、备用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序，经审核批准后，到公司财务部财务人员处办理货款支付、结算手续。

2、备用金使用实行定额管理制度与临时管理制度相结合，定额借款必须由部门部门负责人签字，财务副总裁批准。

3、因紧急状况，无法完成签字审批的不超过2000元的小额零星借款，借款人应通过电话等方式联系部门负责人及财务负责人，说明借款原因、金额，事后及时补交借款单；2000元以上临时借款必须经部门负责人签字，财务负责人批准后，出纳人员方可办理付款手续。

4、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度，不得无故多借备用金。

5、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由分管副总裁签字批准，财务副总裁（特殊情况下财务总监也可）签字审批，部门负责人对备用金借款承担责任。

七、借用备用金的人员应在当月内冲账，不得无故拖延，如借款清不完，不发放当月工资。

八、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨使用。对因特殊原因必须跨使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

九、本制度由公司财务部负责解释和修订。

4.零星采购合同 篇四

乙方(购货方):

买、卖双方本着诚实信用，互惠互利原则依据我国《合同法》及相关规定，结合双方实际，协商一致，特签订本合同，以求共同恪守：

第一条：供货范围：

(如内容较多可在附件一中说明)

第二条：交货地点和交货期：

交货地点：(尽量详细，力求与国家邮政地址一致)

交货期： 年 月 日

第三条：合同价格

合同设备单价为人民币 元，合同总价为人民币 万元。此合同为固定(单、总)价合同。上述价格是指卖方设备的(出厂、现场交货)价格，具体包括(原材料费、加工费、包装费、运费、国家税费和可能出现的保险费、知识产权费)等。

第四条：技术要求(包括质量要求)

(如内容较多可在附件二中说明)

(按国家标准、部颁标准或企业标准执行的，应写明标准号;有特殊要求的，应在合同中写明。)

第五条：卖方对质量负责的条件和期限的售后服务要求

第六条：包装标准、包装物的供应与回收

(国家或业务主管部门有技术规定的，按技术规定执行;国家与业务主管部门无技术规定的，由甲乙双方商定。)

第七条：随机设备、配件工具数量及供应办法

第八条：运输方式及到达站(港)和费用负担

第九条：检验标准、方法、地点及期限

第十条：设备的安装与调试

第十一条：付款方式和付款程序

(需注明发票的种类)

第十二条：担保要求。

(如需卖方提供保函，把保函格式作为本合同附件;如需保证人，由保证人在本合同上签字)

第十三条：违约责任

1.卖方不能交货的，应向买方偿付不能交货部分货款的 (10-30%) %的违约金。

2.卖方所交标的不符合合同规定的，由卖方负责包换或包修，并承担修理、调换或退货而支付的实际费用。卖方不能修理或者不能调换的，按不能交货处理。

3 卖方因标的包装不符合合同规定，必须返修或重新包装的， 卖方应负责返修或重新包装，并承担支付的费用。买方不要求返修或重新包装而要求赔偿损失的， 卖方应当偿付买方该不合格包装物低于合格包装物的价值部分。因包装不符合规定造成货物损坏或灭失的，卖方应当负责赔偿。

4卖方逾期交货的，应向买方偿付逾期交货部分货款的 (1-2) %/周作为违约金，并承担买方因此所受的直接损失。

5. 卖方未经买方同意，单方面改变运输路线和运输工具的，应当承担由此增加的费用。

6卖方逾期交货的，卖方应在发货前与买方协商，买方仍需要的，卖方应照数补交，并负逾期交货责任;买方不再需要的，应当在接到卖方通知后 (7) 个工作日内通知卖方，办理解除合同手续，逾期不答复的，视为同意发货。

7. 买方中途退货，应向卖方偿付退货部分货款 (10-30) %的违约金。

第十四条：解决合同纠纷的方式

本合同如发生纠纷，当事人双方应当及时协商解决，协商不成时，任何一方均可向买方所在地的人民法院起诉。

第十五条：本合同一式 份，自起生效。合同有效期至止。

第十六条：其他约定事项

买方盖章：卖方盖章：

买方委托代理人签字：卖方委托代理人签字：

5.零星物资采购合同范本 篇五

二、交货地点：

三、交货时间：乙方应在接到甲方通知后当天内到货。如因乙方供货不及时而影响需方生产的，每延误一天按人民币200元/天累计扣罚供方。

四、运输方式及费用负担：汽车运输并放入需方指定仓库内, 费用由乙方负担。

五、验收标准、方法及提出异议的期限：按国家标准验收;若有异议需方在收货后一个月内提出;若有质量问题供应商应。;无条件换货，否则作退货处理，并承担对我公司造成的一切经济损失。

六、结算方式及期限：货到验收合格后，凭增值税专用发票一周内付款。

七、违约责任：按《合同法》办理。

八、解决合同纠纷的方式：双方友好协商或按《合同法》办理

九、其他约定事项：本合同一式两份，供需方各执一份，涂改无效，传真件有效。乙方应确保国标产品质量交货，如出现质量问题，造成甲方损失应由乙方承担，如需退货，须确保一周内足量换货，且所有费用由乙方承担。甲方的质量追溯应在发现质量异议的一个月内书面向乙方提出，并由甲方保管原物，乙方接信息后两天内反应处理。

甲 方 乙 方 单位名称： 单位名称： 单位地址： 单位地址： 法定代表人： 法定代表人： 委托代理人： 委托代理人： 电话： 电话：

开户银行： 开户银行：

6.公司备用金零星采购管理制度 篇六

全校各单位：

“华中科技大学仪器设备竞价网”（以下简称竞价网）2006年4月启用以来，已有近3000家经销商在竞价网上注册，学校大多数申购用户在零星仪器设备（单价在10万人民币以下、批量在20万人民币以下）采购中都能通过竞价网采购。每年采购金额都在4000万人民币左右，今年网上采购的仪器设备总金额将达到6000万人民币。通过竞价网采购，不仅方便快捷地满足了学校科研工作对设备的需要，也取得良好的经济效益与社会效益。但是仍有不少申购用户不通过竞价网而自行联系经销商购买。为了保障学校利益，提高仪器设备采购资金使用效益，特对进一步加强管理、规范零星仪器设备采购工作的有关事项通知如下。

一、学校将加强使用竞价网的宣传与推介工作，各单位及其申购用户要转变购置观念、适应网上竞价采购方式。应严格执行《关于零星仪器设备采购全面使用“华中科技大学仪器设备竞价网”的通知》精神（见附件），凡应通过网上竞价采购仪器设备都须按此通知规定的程序施行。

二、学校将进一步加强经销商的监督、评价与管理，以保障学校利益与用户购置仪器设备的售后服务。学校对仪器设备经销商实行在竞价网上注册准入制度。申购用户若需要购买特别专业的仪器设备，在进行市场调研并确认有能够提供满足需求的仪器设备的经销商（一家或多家）后，应先通知经销商办理在竞价网上注册的相关手续，再按竞价网操作程序完成仪器设备的采购工作。

三、学校将通过加强对采购合同的管理，进一步规范零星仪器设备采购工作。对于应当通过竞价网采购的零星仪器设备实行凭采购合同请款（需要预付款时）、建账、报账(连同供方发票)方式。采购合同由供方提供，合同条款由供、需双方共同商定。采购合同一式四份（供需双方各一份、财务报账一份、采购管理中心存档一份），经销商签字加盖合同专业章并经用户审核签字后，送实验室与设备管理处采购管理中心加盖学校仪器设备采购专用章后生效。

四、从2009年1月1日起，对于申购用户提供的未经竞价网的仪器设备采购合同，采购管理中心将不予盖章，财务处将不予办理请款报账手续。

特此通知，请遵照执行。

附件：《关于零星仪器设备采购全面使用“华中科技大学仪器设备竞价网”的通知》

实验室与设备管理处

二○○八年十一月二十五日

附件：

关于零星仪器设备采购全面使用 “华中科技大学仪器设备竞价网”的通知

全校各单位： 自2006年4月学校颁发《关于启用“华中科技大学仪器设备竞价网”的通知》（校设〔2006〕6号）以来，“华中科技大学仪器设备竞价网”（以下简称竞价网）功能得到不断完善、运行安全稳定，在我校仪器设备采购工作中发挥了重要作用。为了充分发挥竞价网在仪器设备中的优势，着力推进我校仪器设备采购“阳光工程”，切实做好仪器设备采购管理工作，2007年1月6日校长办公会议决定，学校零星仪器设备采购全面推行使用竞价网。现将有关事项通知如下。

一、竞价网的应用范围

1.零星仪器设备是指仪器设备单价在10万元人民币以下、批量仪器设备总额在20万人民币以下的采购。使用科研经费购置单价在5000元及以上和批量在2万元及以上的仪器设备，均需由竞价网采购。对其他经费购置仪器设备，单台件在2000元人民币及以上、批量3000元及以上的仪器设备购置都应通过竞价网实施。

2.校属各单位使用财政预算内、预算外（科研经费、办学收入）资金和贷款捐赠等资金，进行仪器设备、器材、应用软件的购置时，都应通过竞价网采购。

3.竞价网主要用于零星仪器设备的采购，对于需求同

一、配置要求十分明确的通用批量设备（如计算机、服务器、空调机、投影机等）将逐步过渡到通过竞价网采购。

二、利用竞价网采购的相关程序

1.校内用户可在设备处主页上点击竞价网，或通过网址：211.69.202.80进入，用本人工作证号注册；

2.填写拟购置设备的需求信息即申购单，并确定经销商竞价的截止时间； 3.竞价网管理员对用户填写申购单进行形式审核。向经销商发布需求信息； 4.竞价截止时，用户选择经销商后，竞价网管理员审核，达成一致后确定中标经销商；

5.经销商提供供货合同，用户审定后签字，设备处采购管理中心加盖学校仪器设备采购合同专用章后生效；

6.用户凭采购合同到设备处设备管理科办理设备建账手续； 7.用户凭采购合同办理请款报账手续。

凡未按上述规定采购的仪器设备，校财务部门不予办理请款报账手续。开发使用竞价网是提高办事效率、提高学校仪器设备采购资金效益的客观需求，实施网上竞价采购是推进我校仪器设备采购“阳光工程”的重要组成部分和举措。希望全校各单位从反腐倡廉的高度充分认识推行竞价网在学校仪器设备采购及其管理工作中的作用，共同关心、维护使用好竞价网，使其发挥应有的作用与效益。

特此通知，请遵照执行。

华中科技大学

7.xxx公司备用金管理办法 篇七

为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。

第一章 备用金适用范围

第一条

本办法适用于xxxxx各部门、各经营单位、各独立核算单位。

第二章 备用金管理的原则和分类

第二条 备用金管理的原则：

1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。

2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。

3、时效性管理原则。定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。

4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。

第三条 备用金的分类

备用金是指公司员工以现金、银行存款方式借用的用作零星开支、业务采购、公务出差等业务的款项。为简化借支及冲账流程，将备用金分为定额备用金和临时备用金。定额备用金指因支出项目固定、支出业务频繁等原因需要周转使用的现金，具有时间长、固定性强的特点；临时备用金指因临时性的需要而借支的 现金，具有时间短、一次性的特点。

第三章 备用金借用程序

第四条 员工借用备用金时，应先到财务部门索取公司专用借款单据，按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人核实审签，报主管领导、总经理、财务负责人签字批准后，到财务部门办理借款手续。财务人员审核借款单填写格式及签字内容，并核对其是否有预算资金，确保无误后才能办理付款手续。

第五条

根据工作需要，公司物资和设备采购人员、小车司机可以借用定额备用金，其他工作人员因经济业务频繁等原因确需办理定额备用金的，由所在部门填写文字申请，经公司总经理、财务负责人审批同意后，报财务部门办理相关手续。

第六条 公司物资和设备采购人员定额备用金最高标准为5000元，小车司机定额备用金最高标准为3000元。因工作需要确需增加定额备用金标准的，由所在部门填写增加定额文字申请，经公司总经理、财务负责人审批同意后，报财务部门办理相关手续。

第四章 备用金的使用管理

第七条 备用金使用应执行事前申报制度，其使用权限划分为：A、零星材料的采购，单项零星材料采购1000元以下的由单位内部部门负责人决定是否办理，1000-2000元由项目部门负责人报告分管经理决定是否办理，2000元以上由部门负责人和分管经理报告给总经理决定是否办理。B、业务招待费1000元以下由部门负责人报告公司分管经理决定是否办理，1000元以上由部门负责人和分管经理报告总经理决定是否办理。C、其他费用开支，500元以下由部门负责人决定是否办理，500元-2000元由部门负责人报告公司分管经理决定是否办理，2000元以上由部门负责人 和分管经理报告总经理决定是否办理。

第八条 备用金管理人员应在公司财务部门的指导下建立备用金登记薄，每次报账前根据备用金登记薄认真记录，并将原始支付凭据作为报销汇总的必须附件。第五章 备用金的报账程序

第九条 工作人员因临时出差借款的，应自返回公司之日起一周内到财务部门办理报销冲账和还款手续。其他临时业务借款的，应自借款之日起一月内到财务部门办理报销冲账和还款手续。

第十条 工作人员办理定额备用金的，最长借款时间为一年（不跨），每年末清理一次。内可周转使用所借资金，无需办理冲账及还款业务。

第五章 备用金管理要求

第十一条 备用金实行本人借支本人负责，第一管理人负连带责任的管理办法，不得转给他人。借款人无法偿还时，相关损失由第一管理人承担，若存在特殊情况，由借款人或第一管理人写出书面申请，按财务负责人或总经理批示的意见办理。

第十二条 工作人员借用定额备用金额度，由所在部门根据实际业务和本办法规定的额度标准进行合理核定，同时每半年对使用人员、额度和用途范围审定一次，审定结果报财务部门备案。

第十三条 借用临时备用金人员应在规定期限内及时冲账和还款，超出规定期限15日不冲账或不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额外，可按每日0.3‰的比例扣罚滞纳金。临时备用金实行前款不清，后款不借的管理办法。

第十四条 借用定额备用金人员应在每年末财务部门清理时全额冲账和还款。如需继续借用的，应重新办理申请审批手续。超出规定期限不冲账或不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额外，可按每日0.3‰的比例扣罚滞纳金。第十五条 财务部门的备用金管理人员每月末对备用金台账进行核对盘点，及时督促借款人冲账和还款。

第十六条 借用备用金员工在工作变动或离职时,人力资源部门须及时书面通知财务部门核对调整相关财务手续,待财务部门反馈后方可办理员工变动或离职。

第六章 附则

第十七条 本办法自下发之日起执行，之前有关规定同时废止。第十八条 本办法由公司财务部负责解释。

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