财务结算中心工作职责

财务结算中心工作职责（精选12篇）

1.财务结算中心工作职责 篇一

一、财务集中化管理的主要内容

(一)信息的集中化管理

首先作为企业而言,企业资金的相关结算工作是相当重要的,在信息化发展的过程中财务的集中化管理都是以信息化为首要前提的。因此财务的集中化管理中首要内容就是信息的集中化管理,以此实现对集团资金的有效控制。信息技术的应用是符合现代发展模式的管理创新,建立信息化的财务监管模式,能够提高工作效率, 促进企业在财务管理方面实现集中化,进而提高企业资金利用率,增强企业实力。

(二)对预算进行全面管理

在集团企业的经营活动中,最基本的活动就是经营与投资,因此就对财务管理提出了更高的要求。对活动的资金投入量要根据活动规模的大小和范围进行估算。对资金进行预算对企业的发展而言是有百利而无一害的, 这样可以控制投资成本,从而促进企业资源的合理配置,促进企业的发展。集团企业在实施全面预算的过程中,需要将预算考核工作以及对企业资金的分析与监控,甚至是执行、编制等活动落实到位,以实现全面的管理。

(三)会计集中核算的主要内容

在财务核算的过程中,应该转变传统的财务管理模式,由集团核心部门进行财务的管理工作,聘用专业的人士对财务科学的管理。会计核算内容包括数据上的核算、对数据资料管理分析、对财务人员集中管理。 首先,需要建立起一个完善的会计政策,这一政策的制定主要是起到保障性的作用,同时还需要建立起一个用于核算的统一平台,这是开展集中核算管理的首要前提。 对于财务人员而言,要对他们予以集中化的管理,在应用会计集中核算的管理模式以后,财务管理人员主要采取的管理方式是委派制。

(四)实施全面成本的管理

在实施全面成本管理的过程中,应该认识到这一管理内容是企业开展资金结算的重要依据, 只有通过这一环节的管理,才能令企业实现财务的集中化,成本管理是财务管理中最为基本的内容之一,在管理的过程中应该与创新指导进行有机的结合,全面了解企业在资金方面的投入和使用情况,采用对成本进行动态控制的方式,这样在集团企业中的成本管理会变得更加具有结构以及效率,从而将资金风险降到最低。

(五)对资金进行集中化管理

在进行资金的集中化管理前,首先应该明确集团企业中的资金主要是由两部分构成的,一部分是闲置资金,另外一部分是分散资金,主要的管理部门是集团总部中的相关管理机构,在集团总部统一对资金进行调度以及管理。在市场经济发展的过程中,集团企业也面临着更加激烈的竞争,以市场经济为前提应运而生了许多企业,涌现出不少小企业,小企业的不断进步,令集团企业的优势不比从前,其在市场上的地位逐渐减弱。 所以,集团企业应该加强自身的实力,而企业运行最重要的就是资金的支持,所以集团企业应该在财务管理上加大力度,对资金进行集中化管理,主要涵盖的内容有现金池、财务公司、内部银行、资金结算中心、统收统支模式以及拨付备用金等模式。

二、提升集团企业的财务集中化管理水平的措施

(一)提升资金的集中化管理

在对财务资金进行集中化管理的过程中,首先应该对资金结算中心所具备的职能予以充分的理解,这样才能进一步完善企业的资金支出,并且对其加以更加有效的控制。 集团企业是一个庞大的系统,下面又包含了众多子公司,总公司需要充分对子公司的经济发展状况予以充分的了解,这样才能从根本上实现对企业收支行为的监督以及管理。 此外,集团企业中还包含了一部分闲置资金,对于这部分资金的管理, 应该对其进行更加充分的利用,在企业发展中,应该尽量减少成本的投入, 将资金的利用率发挥到最大程度,企业在开展活动时,应该按照活动的重要性进行排序, 将资金按此顺序进行投放。资金的投放工作应该严格按照规章制度执行, 如果其中存在一些不符合理论之处,那么就需要在第一时间采取必要的措施进行解决。企业中资金的集中调度问题还应该从金融机构的内部入手,实现统一化的协调管理,这样才能有效的控制资金过度分散现象的发生。资金管理机构应该集中对银行注销事宜以及变更、开户的相关事宜进行全面的管理,在统一的管理下保证集团企业财务管理的集中化运行。

(二)开展全面预算工作的管理

企业在经营的过程中是以长远利益为根本出发点的, 而实现长远利益的基本条件就是要以对子公司的财务经营状况进行客观与科学的研究。 其中涉及的内容是多方面的, 不仅包含了对财务行为的管理, 还涵盖了对子公司经济状况的分析, 在此基础上构建出完整并且健全的预算指标, 作为企业长远规划的主要依据。 可根据发展战略, 制定集团企业预算目标,对目标进行逐层分解,并依次下达到各个下属公司。 集团企业的长远发展与旗下小公司的发展情况息息相关, 所以集团应加强对子公司的财务监管,对子公司近期的运行状况了解掌握,制定合理的方案, 在经过相关部门审核通过后, 子公司按照方案进行管理层面上的改革和调整。

(三)制定完善的财务管理制度

集团企业实施财务管理过程中,应该建立健全管理机构和制度,例如设立薪酬委员会、战略发展委员会及财务管理委员会等,完善各种组织机构,制定管理制度。可由集团企业授权人、负责人或分支机构负责人担任各个管理机构的委员会责任人,保证集团企业的权威性,为总部与子公司和分支机构提供良好的沟通机会,促进其信息交流。 此外,根据集团的资金运行和管理状况, 对财务实施集中化的管理,采用现代化的管理模式对集团企业进行管理。

(四)实施委派制管理模式

在企业的财务集中化管理过程中,可以对财务总监予以委派,实施委派制的财务管理模式。这种管理模式主要是以产权关系作为最基本的依据得以实施的。主要是在集团企业中选派出一名富有经验的财务总监, 集团企业是主要的出资人代表,在财务管理的过程中运用委派的方式进行管理。在集团企业下属的各个子公司中分别进行委派,其主要的工作管理内容就是对子公司在财务政策的落实或者经营管理中出现的问题开展全面的监督工作,一旦出现影响企业利益的现象,财务总监的职责就是在第一时间制止这类问题的发生,将对企业造成的不良影响降到最低,以实现对企业财务管理模式更加集中化的管理,令总公司随时随地掌握子公司的经营状况。

三、结语

总而言之,集团企业的财务管理模式应该与时俱进,摒弃传统的分散式管理模式,采用集中化的模式进行财务管理。 另外,还可以进行信息化的管理,利用信息技术,实现网络平台的管理模式,这样不仅方便企业实施监管,还可以更好的实现对子公司财务状况的了解和管理。从而合理配置资源,提高资金的利用率,促进企业的长足发展。

参考文献

[1]王大雄.集团资金集中化管理的实践[J].中国总会计师,2005(08).

[2]王丽.浅谈企业如何做好财务集中化管理工作[J].现代商业,2007(23).

[3]刘晓婧.财务集中核算在现代企业中的作用[J].经营管理者,2010(01).

2.财务结算中心工作职责 篇二

【关键词】安全管理 财务结算 建设 网络

【中图分类号】TP311【文献标识码】A【文章编号】1672-5158（2013）02-0057-02

一、单位网络信息安全现状

经过多年的信息化建设，财务结算中心已建成千兆互联到终端桌面，所使用的主要财务软件如下：

（1）中原油田财务结算系统（安装该系统仅为查询历史财务数据）。

（2）中国石化资金集中管理信息系统。

（3）中国石化会计集中管理信息系统。

（4）中原油田关联交易系统。

在网络应用方面，与日常工作密切相关的财务应用系统相继投入使用，网络信息安全系统的建设却相对薄弱。

1、网络系统安全现状

近几年，随着局域网规模的日益扩大，网络结构及设备日趋复杂，网络病毒、黑客攻击、网络欺骗、IP盗用、非法接入等现象，给中心网络的管理、维护带来了前所未有的挑战。中心网络、员工微机经常受到油田局域网以及来自大网非法连接的攻击，IP地址冲突时有发生。ARP攻击导致网络中断、甚至瘫痪；病毒、蠕虫、木马、恶意代码等则可能通过网络传递进来，造成操作系统崩溃、财务数据丢失、泄漏。而各类财务软件的日常应用，必然要进行各种外连和数据传递。如何进行安全地连接网络、传输数据，日益成为中心亟待解决的问题。

2、网络信息监控状况

对于互联网出口的外发信息无法进行记录和查询，缺乏有效的信息审计和日志保存手段，从而不能有效贯彻和满足油田以及国家关于企业网络安全管理制度的落实。

来自网络的安全威胁日益增多，很多威胁并不是以网络入侵的形式进行的，这些威胁事件多数是来自于油田局域网内部合法用户的误操作或恶意操作，仅靠系统自身的日志功能并不能满足对这些网络安全事件的审计要求，网络安全审计通常要求专门细致的协议分析技术，完整的跟踪能力和数据查询过程回放等功能实现。

3、上网行为管理能力

中心网络资源能否合理使用，带宽是否会被非工作需要的网络应用占用，日常工作所需的网络流量和稳定性能否得到保障，当网络出现拥堵，或者异常流量、异常攻击爆发时，是否能及时分析、排查流量使用情况并几时进行有效控制，这些状况主要表现为：网络用户非工作范畴（用于娱乐）的网络应用流量极大，如：各类多线程P2P软件下载、大型网络游戏、P2P类的音视频、网络电视等应用。

二、中心网络信息安全建设目标

为了确保信息资产的价值不受侵犯，保证信息资产拥有者面临最小的安全风险和获取最大的安全利益，使包含物理环境、网络通讯、操作系统、应用平台和信息数据等各个层面在内的整体网络信息系统具有抵御各种安全威胁的能力，我们制订了如下的安全目标：

1、保密性

确保各类财务数据不会泄漏给任何未经授权的个人和实体，或供其使用。

2、可用性

确保财务信息系统正常运转，并保证合法用户对财务信息的使用不会被不正当地拒绝。

3、完整性

防止财务信息被未经授权的篡改，保证真实的信息从真实的信源无失真地到达真实的信宿。

4、真实性

应能对通讯实体所宣称身份的真实性进行准确鉴别。

5、可控性

保证财务数据不被非法访问及非授权访问，并能够控制使用资源的人或实体对资源的使用方式。

6、不可抵赖性

应建立有效的责任机制，防止实体否认其行为。

7、可审查性

应能记录一个实体的全部行为，为出现的网络安全问题提供有效的调查依据和手段。

8、可管理性

应提供统一有效的安全管理机制和管理规章制度，这是确保信息系统各项安全性能有效实现的根本保障，同时合理有效的安全管理可以在一定程度上弥补技术上无法实现的安全目标。

三、中心网络信息安全建设方案

通过上述对中心网络的现状及安全需求分析，并结合油田网络安全与信息安全的具体要求，我们建议实施部署网络出口防火墙系统、网络日志审计系统、网络访问内容和行为审计系统。

1、网络出口防火墙系统

防火墙是基于网络处理器技术（NP）的硬件高速状态防火墙，不仅支持丰富的协议状态检测及地址转换功能，而且具备强大的攻击防范能力，提供静态和动态黑名单过滤等特性，可提供丰富的统计分析功能和日志。能有效实现过滤垃圾残包、拦截恶意代码，保护网络数据和资源的安全。

将防火墙透明接入到原有网络中的出口处，采用应用层透明代理的方式对用户对外网的访问进行应用层解析控制。在防火墙上划分两个区域：外网区域、内网区域，防火墙可以桥接入到原有的用户网络中，或者接到核心交换机上。保证所有的数据流经过防火墙以便完成应用层的过滤。

2、部署网络访问内容和行为审计系统

安全审计系统是一个安全的网络必须支持的功能特性，审计是记录用户使用计算机网络系统所访问的全部资源及访问的过程，它是提高网络安全的重要工具，对于确定是否有网络攻击的情况，确定问题和攻击源很重要。而行为审计系统通过对网络信息内容的完全监控和记录，为网络管理员或安全审计员提供对网络信息泄密事件进行有效的监控和取证；也可以完全掌握员工上网情况，比如是否在工作时间上网冲浪、网上聊天、是否访问内容不健康的网站、是否通过网络泄漏了机密信息等等，对于不符合安全策略的网上行为进行记录，并可对这些行为进行回放，进行跟踪和审计。

3、部署网络日志审计系统

日志审计系统为不同的网络设备提供了统一的日志管理分析平台，打破了企业中不同网络设备之间存在的信息鸿沟。系统提供了强大监控能力，实现了从网络到设备直至应用系统的监控。在对日志信息的集中、关联分析的基础上，有效地实现了全网的安全预警、入侵行为的实时发现、入侵事件动态响应，通过与其它安全设备的联动来真正实现动态防御。

部署日志审计系统主要功能：1）海量的数据日志：系统全面支持安全设备 （如防火墙，IDS、AV）、网络设备 （如Router、Switch）、应用系统 （如WEB、Mail、Ftp、Database）、操作系统 （如Windows、Linux、Unix） 等多种产品及系统的日志数据的采集和分析。2）安全状况的全面解析：帮助管理员对网络事件进行深度的挖掘分析，从不同角度进行网络事件的可视化分析。

四、结束语

经过多方论证，上述的网络信息安全建设方案架构齐全，是合理的、先进并且可靠的。该安全系统能够针对我单位出现的突发网络问题，迅速地进行故障定位并实施故障处理。使网络安全管理变被动为主动，能够极大地提高网管人员的工作效率；同时通过及时监控审计，大幅度减少系统网络故障和安全隐患，从而使我单位的信息化建设迈上一个新的台阶。相信通过以上三套系统的部署，能够极大地完善网络安全体系，更好地为中心财务信息网络系统保驾护航。

参考文献

3.2007财务结算中心年中总结 篇三

2007年上半年，**财务结算中心在省市两级公司的正确领导下，在机关各部门的密切配合下，经过本处全体员工的共同努力，财务工作取得了一定的成绩，现将半年来主要工作总结如下：

一、2007年上半主要财务工作

（一）夯实财务基础，提高核算质量。

财务结算中心以强化内部管

理为突破口，统一思想认识，端正工作态度，加强团结协作，共同努力，会计基础工作有了长足的进步，在省公司历次考评中均取得了良好的成绩。在ERP与3.0账套并行期间，结算中心加班加点，任劳任怨，高质量地完成了各项任务。

为加强会计档案管理，结算中心将全市档案上收到市公司统一管理，建立了档案室，保护了会计资料的安全和完整。

（二）建立资产管理手册，加强资产管理。

根据省公司建立资产管理手册的要求，在资产全面清查的基础上，我们于3月底完成了资产管理手册的建立：共计237个管理单元，其中加油站219个，片区11个，配送中心5个，信息和办公室各1个，共计建立管理手册693本，在省公司4月份资产管理手册检查评比中，取得了优秀的成绩。通过资产清查，我们对已完工的在建工程3858万元进行了转资，对龙台、泰山两站账外资产进行了划转，进一步加强了资产的实物管理。

2月份，我们配合评估机构完成了油罐车的评估；建立了土地、房产资料库；将存续县级公司资产上移，为注销县级公司做好准备。

（三）加强资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率。

资金管理是企业管理的一个重点，通过资金的管理促进企业内部管理的提高成为共识。我们重新修订了《资金管理办法》、《资金上划考核办法》、《清欠管理办法》等，从制度上加强对资金的管理，并加大奖惩力度。4月末，与建行签订了上门收款协议，全区上门收款网点82个，搭车站4个，100完成省公司分配指标。同时，我们又制定了上门收款相关细则，加大了检查监督力度，完善了奖惩通报制度，保障了资金及时、安全上划。在上半年资金考核中，**公司资金上划率100，加强对投资资金的管理，理顺和规范投资的拨付程序，大力支持和配合网络建设工作，及时调度资金，保证网络投资建设的进度，保障公司的各项正常开支。

（四）加强预算控制，严控费用支出。

根据省公司年初财务工作会议精神，结合我们自己的实际，我们制订了06年《费用管理考核办法》、《修理费管理暂行办法》，根据省公司下达的费用预算，制订了对零售中心、客户中心、润滑油销售管理部的量化管理考核办法，通过完善制度，严格奖惩，达到降费增效的目的。同时，加强了对修理费、办公费、业务招待费、差旅费、车辆费等定额费用的管理，对相关部门层层包干，预算管理，严禁无预算超支列费。2007年上半年，**公司费用总额3，786万元，同比增加362万元，吨油费用95元，同比减少22元；现金费用支出3，044万元，吨油现金费用79元，低于省公司平均水平10元，在全省排名第8；剔除配送中心现金费用208万元，实际现金费用2，836万元，同比增加266万元，如剔除人工成本增加306万元因素，现金费用同比减少40万元，吨油现金费用71元，同比减少17元。

（五）加强专业理论学习，提升财务人员综合素质。

企业改革层层推进，石化软、硬件不断更新，特别是ERP的上线，对财务人员的综合素质要求更高。为保证财务人员素质不断提升，我们利用业余时间组织学习“半月一考评”相关知识，组织了技术大比武相关知识的学习，边干边学，边学边干，大兴学习之风，提高自身素质。在省公司组织的技术大比武初赛中，取得了优良的成绩。

（六）加强内部控制，清理历史遗留问题

内控手册是企业内部法典，是企业行为准则。对照内部控制制度，我们认真进行了学习，对财务相关业务流程进行了自查，整改了其中的不足。上半年，我们先后组织了加油站资金、发票检查，内部组织了本部、福山片区Me的离任审计，组织了润滑油的专项审计，下达了财务意见书和通报。

（七）立足服务，转变作风，加强协调沟通。

在坚持原则的基础上，结算中心立足于服务，注意维护省公司财务资产处的威信，维护分公司的整体形象，注意与内部处室的协作，保障资金的调度，保障费用的开支；同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，圆满完成了青岛审计分部对**分公司05年效益审计、04-05年运杂费检查及维修费等各项审计。

二、财务工作存在的主要问题

一年来，我们辛勤工作，积极进取，财务工作取得了一定的成绩，但对比省公司的要求，对比先进兄弟公司，我们还有很大的差距，存在着一些问题，有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，主要表现在以下几点：

（一）资金管理力度不够，清欠工作任务较重。

由于历史的原因，**公

司外欠款较大，清收困难，清欠任务较重。同时，个别加油站存在资金风险，要加大监管力度。

（二）费用管理粗放，费用控制有死角。

降费压力层层传递不够，特别是市公司机关有的部门对控费工作存在错误认识，不能正确处理费用与效益的关系，费用管理较为粗放。个别费用预算管理不到位，对修理费等预算控制不够，费用控制留有死角。

（三）会计基础工作、人员素质和管理水平有待进一步提高。

会计基础工作尚未达到省公司规范化统一要求，有些地方尚有差距；部分财务人员在政策水平、新知识的掌握和管理方法的应用上及服务质量、工作态度还有待提高。

（四）资产质量不高，资产管理不细，与省公司要求有差距。

资产质量不高，不良资产仍有3，025万元，有待上级政策处理；报废资产手续上报不及时，资产处置工作存有漏洞。

三、下半年财务工作重点

下半年，结算中心将针对工作中存在的不足，重点做好以下几点工作：。

（一）进一步加强资金管理，确保资金安全。

继续下大气力清欠，同时对符合核销条件的争取核销；要加大对加油站资金的监管力度，积极组织检查，防止资金风险；加强银行对账，通过网上银行实行每天对账，堵塞漏洞。

（二）切实加强费用管理，严格落实费用预算。

进一步落实费用管理责任，层层传递压力；严格奖惩，加大对费用的监控力度；加大对小站承包费用的管理力度，严格按省公司管理规定执行。

（三）提高会计基础，全面做好会计核算工作。

严格按省公司会计基础规范化要求进行整改，达到标准化管理的目标；保证ERP和3.0账套的并行工作，提高使用效率；加强财务人员自身学习，特别是“半月一考评”相关业务知识的学习，以财务技术比武竞赛为契机，积极开展岗位技术练兵，提高财务人员综合素质，提升财务管理水平。

（四）加强资产管理工作，提高资产管理水平。

加强资产管理手册的维护和管理，明确资产管理责任；加强资产处置工作，严格资产处置手续；清理不良资产，提高资产质量；加强低值易耗品的管理，堵塞资产管理漏洞。

（五）加强内部控制，规范管理流程

认真学习和贯彻《内部控制手册》，完善流程，堵塞漏洞，真正做到依法经营，按章办事，规范管

4.结算中心主任工作职责 篇四

一、结算中心主任管理职责

1、贯彻落实国家及上级有关部门下达的的方针和政策，负责公司营运车辆日常结算管理工作，维护结算中心正常生产秩序；

2、严格执行治安保卫制度，结算中心主任配合安保部门共同维护结算中心的治安和生产秩序，监督安排部门员工做好交接班工作，要秉公办事，规范管理。

3、负责结算工作的复核，确保结算账目明细清楚、正确；

4、负责日常登记账目的审核和报表的填写，指导日常结算工作；

5、钱袋清点时，监督点钞、上机人员必须做到袋袋点清，发现有散落地面的钱币，必须提醒点钞人员。下班前，要认真检查工作台面和地上，有否遗留钱币及有价证券。

6、认真落实人员进出登记和检查制度，点钞室的门应随时随关，严格控制人员进出，进行严格把关，以防万一

7、对营运车辆返回场内进行卫生清洗工作的监督检查；

8、协助配合公司财务部、统计部门做好相关日常工作；

5.2010年结算中心工作计划 篇五

为了更好的加强财务管理,推动规范管理和加强财务知识学习教育,使财务工作在规范化.制度化的良好环境中更好地发挥作用.特拟订2010年财务结算中心工作计划.1.为了更好节约公司资金及利息成本,2010年继续扩大办理承

兑汇票.争取在2010年完成办理承兑汇票2500万元.压缩贷款3000万元.2.做好友情卡的销售工作.2010年力争完成友情卡销售量比同

期增长30%以上.其一:设想在一楼固定有个点专门方便一些用现金购买友情卡的顾客.其二:完善建立好友情卡的单位和个人全部顾客档案,并根据各单位和个人的购卡量需要对档案资料进行分类统计.3.做好正常结算中心的结算工作.按照财务制度加强对现金收.支管理和银行未达帐的管理.完善印章.U盾和支票的管理制度.4.加强对本组人员的业务技能的培训.总之.在2010年里,继续加大财务管理力度.不断提高结算人员业务操作技能.充分发挥财务的职能作用.更好地完成各项计划.财务结算中心

6.财务结算中心工作职责 篇六

一、结算中心资金监管工作的重要性

结算中心在铁道部、铁路局 (集团公司) 、大的铁路地区建有三级结算网络, 设立了三级结算部门, 为所在区域的铁路单位开立内部账户, 办理内部结算, 以及通过协作银行, 办理对外结算。另外, 结算中心还有一个重要作用就是对结算资金的监管, 确保资金安全, 防范资金风险。

自2005年铁路体制改革以来, 全路实行路局直管站段 (之前, 南昌铁路局是试点) , 管辖跨度大, 独立核算单位多。路局内部单位间以及与路外单位之间经济事项繁杂, 再加上高铁时代的到来, 伴随铁路大规模投资, 投资主体多元化, 投资渠道多样化, 都给资金管理工作带来新的课题。确保资金安全, 防范资金风险, 在现阶段显得尤为重要。

对此, 铁道部也加大了资金监管力度, 要求结算中心对开户单位资金流向及款项用途等都要进行监管。本文试从结算中心结算网点层面, 结合笔者工作单位具体情况, 对当前的资金监管工作做一些探讨, 力求将资金风险从源头控制, 控制在结算工作的第一道防线。

二、目前结算中心资金监管工作中存在的不足

(1) 资金管理部门对资金监管工作的重视度不够, 风险防范意识不足。 (2) 柜面结算人员对资金监管工作的重要性认识不足。由于部分柜面结算人员对资金风险认识不够, 认为资金监管是领导的事, 在工作中仅满足于日常结算工作不出业务差错, 使资金监管工作流于形式, 形成了一定的资金安全隐患。 (3) 资金监管制度不健全, 监控措施不到位。目前, 结算中心没有一整套专门针对整个业务流程的资金监管制度, 只是在一些文件中做出了相关规定, 容易产生漏洞和失误。在实际工作中, 可操作性也不是很强。 (4) 资金监管工作的滞后性。资金监管工作现状大多只局限于通过对已经完成的结算业务检查来完成。报几张报表, 统计几个数据。缺乏事前和事中监管, 不能将风险控制在结算的第一道防线, 一旦出现重大的资金安全问题, 损失将难以挽回。

三、加强资金监管工作的具体措施

1. 明确结算中心权限

规定铁路企事业单位在办理结算业务时, 必须接受结算中心监管。

2. 规范内部账户管理

铁路企事业单位必须按铁道部、铁路局要求, 凡是有结算中心的地区, 必须按规定在结算中心开户备案, 严禁在中心以外的金融机构开立账户。已经开立的予以清理, 实行账户年审制度。每年四月底前, 所有开户单位必须报送上一年度有关材料, 接受结算中心年检。

3. 严格实行客户备案制度

来中心办理结算业务的人员 (一般是出纳) , 必须出示结算证, 中心审核后予以受理。若出纳临时有特殊情况到不了, 单位财务负责人应出具正式书面说明并加盖单位财务专用章, 方可由其他人员来中心办理业务。出纳变更, 单位财务部门应填写相关信息报送结算中心备案。

4. 规范内部开户单位之间的资金往来管理

铁路企事业单位必须严格按照部中心的有关规定, 规范使用结算凭证。中心开户单位之间 (包括非同一结算网点内部单位之间, 内部单位与结算中心之间) 资金往来必须使用“内部转账支票”、“联网内部付款委托书”等内部结算凭证, 通过内部转账办理。

目前, 铁道结算中心使用的R F S结算系统由部中心统一规划、开发、建设管理, 为铁路资金结算提供了良好的信息平台, 保证了中心正常的业务运作。内部转账结算, “同城8秒, 异地3分”就能快速入账。不仅减少了资金在途时间, 提高了资金使用效益, 更是为铁道资金结算提供了进一步的安全保障。

5. 强化柜面监督

中心柜台结算人员必须严格审核支付业务的凭证票面及资金流向。所有支付都必须严格审核印鉴, 大额支付必须双人折角验印。采用电子验印的必须合理确定精确度, 且该精确度由中心主任 (网点负责人) 授权, 其他人不可调整精确度;必须严格按照《票据法》、《支付结算办法》, 部及中心有关规定, 审核客户提交的票据、银行结算凭证及内部结算凭证的金额、用途、收款单位名称及账号等票面要素。中心柜台结算人员对不合规的业务应坚决做到不予受理, 不予支付, 站好结算管理工作最基本也是最重要的第一班岗。

6. 强化对账工作

(1) 结算中心与协作银行的对账。每日营业终了, 各结算网点应与协作银行书面核对结算总户资金是否一致, 并签字盖章确认, 其目的是达到结算总户不垫款。 (2) 结算中心与内部开户单位的对账。结算中心临时交客户的对账单及月末对账单, 季末对账回单都必须加盖中心业务章, 并要求备案的出纳签字领取;中心每季度与客户对账一次, 回收的对账回单上必须要有客户单位财务负责人或授权人的签章及财务专用章;对账回单应及时回收, 且回收率要达到100%, 以便发现不符, 及时处理;客户补制回单, 需由中心业务主管在客户出具的有其财务负责人签字并加盖财务专用章的补制说明上签章后, 方可按规定办理。

7. 强化现金监管

中心需配合协作银行, 严格核定各单位的库存限额。一般核定各单位1—5天的零星开支数额。距离中心较远的单位, 最多不超过10天的零星开支数额。中心柜台结算人员应根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》及内部单位报送的《现金监管表》, 对提款单位的提款用途、额度进行确认, 根据金额大小明确审核权限, 审核处理后, 再交由协作银行办理支付。切实把好铁路现金支付管理关。

中心对内部单位的超范围、超限额、超预算的提现业务, 审核不予通过, 并向其上级财务管理部门报告。对职工个人的支付原则上要求通过银行转账。减少现金流动, 堵住“小金库”来源。一方面符合资金监管要求, 另一方面也使职工收入显性化, 符合廉政建设要求。

8. 强化大额资金支付过程监管

铁道结算中心应加强对大额资金支付的全过程监管, 明确各级各部门各岗位在资金支付各个环节的职责加强岗位间的互联互控。具体工作应根据部中心财监管 (2005) 39号文的指导思想进行。建立大额资金使用集体讨论决策制度。内部单位要动用大额资金, 必须通过集体讨论、民主决策等形成决策意见并登记备案。严格执行大额资金使用联签制度。大额资金的使用必须经过单位法人代表、总会计 (经济) 师、财务负责人联签, 并提供书面联签材料给开户中心。开户中心柜台结算人员按规定审核联签材料原件、复印件后, 方可办理资金支付。认真落实大额动态报告和监控制度, 这也是确保资金安全的重要环节。各级财务部门和结算人员要如实报告大额支付事项, 不得漏报, 更不能隐瞒不报。对一直未报而发生资金损失的, 一经发现, 要追究领导和经办人员责任。

9. 强化建设资金实时监控

高铁时代, 为适应铁路跨越式发展, 完成大规模铁路建设任务, 加强建设资金监管显得尤为重要。建议如下:

(1) 对建设资金使用实行计划管理。各建设单位每月末将下月资金使用计划报开户结算中心, 中心建立各建设单位支付台账, 按计划办理支付。

(2) 对建设资金拨付实行实时监控。中心柜台结算人员受理建设单位支付业务时, 除按程序核对凭证内容外, 还必须核对资金流向及金额是否符合合同结算单位及用款计划。如有异常, 应向付款方了解具体原因, 并向上级报告, 取得同意后方可办理。

10.强化预算管理

(1) 对铁路企事业单位资金支付实行预算管理, 严格按预算执行。预算外资金支付必须报上级财务管理部门批准。 (2) 各单位办理预算内支付时, 必须在结算凭证上标注“预算”字样, 交由中心柜台结算人员审核。 (3) 预算外资金支付严禁将票据交收款方“倒进账”, 必须由付款单位主动到结算中心办理, 同时提供资金支付审批的原件及复印件, 经柜台结算人员上报上级主管单位, 审核后办理。 (4) 柜台结算人员应严格审核, 规范操作, 不符合规定的资金坚决不予支付。

四、结论

7.财务结算中心工作职责 篇七

【关键词】医保结算；医院财务；既有关联；探究策略

在我国不断解决好基本医疗保障普及的工作后，相关医保参保范围也得到进一步深化，这也带来了诸多医院医保财务结算的瓶颈，同时还涉及了每一位参保病患的切身利益。在整个医保制度下涉及到了参保人员、医保中心以及医院这三方主体，其中在资金使用环节上突出表现为医院方面的处理。但是，目前诸多定点医疗机构在进行医保财务结算过程中，往往局限于简单的核算、报账，并没有足够突出医院对于医保问题的关注。由此看来，切实解决好医院财务管理中医保结算方式迫在眉睫。

一、浅析医保结算、财务管理二者关联所在

通常而言，诸多医院医保费用结算组成部分分为两大类，一方面是有关住院费用；另一方面就是门诊费用，很多参与医保的病患必须在持有效医疗卡的情况下在相关医院财务处记账。门诊的医药费隶属于基本医保范围，由此必须交由医保中心与医院共同结算。而住院费用一般分为预付、后付两类结算方式，与此同时，参与医保的病患在登记与办理住院手续中要预付一部分医院费，在后续出院环节，有关参保人员理应承担的费用部分交由医院与个人一同结算，而医院的财务管理部门的结算就属于相关统筹支付的环节。此外，医院财务管理处一般会在月初同有关医保中心共同结算上月度医疗费用。自受理申报日起，各个医保管理中心会在一定工作日内逐步审核相关资金并完成拨款工作。一旦费用符合医保范围，医院的财务处便要凭借医保费用的结算凭据将医院实际垫付的金额纳入到医院财务管理工作内容中来，最后在月末核算时将实际收到资金算入总账目中，继而收回医保中心的医疗款项。现代医保结算方式下，必须有条不紊把握二者关联，确保医院财务管理的正常进行。

二、探究医保结算手段应用于医院财务管理的路径

1.着力开展费用管控与成本核算工作。现代社会诸多医院运用总额预算制的形式进行医保结算处理，但是由于当年预算总额往往受到上一结算年度相关费用的决算额制约，决算指标也只建立在对应医疗机构绩效情况和年初预算的基础上。譬如，在医院相关门诊绩效方面情况依据就诊人次和次均费用来平衡，为实现医院医疗安全与服务质量的保障，相关医院需要就就诊产生的费用进行合理管控，从而节约开支，达到成本控制的目标。总额预算的鲜明特点就是由有关政府牵头，组织对应部门与定点医院商讨，与此同时兼顾决算指标进行相关医保基金工作的管理。由是，医院积极进行医保结算手段革新十分重要，可以通过财务管理环节运用相关成本定价制，确保医院药品价格的稳定，使价格同价值有机统一。

2.构建医院财务风险防范体系。很做医院主要收入来源之一就是医保基金，相关医院财务工作人士必须秉持积极心态同医保结算机构中心保持联系，并且处理好院方各类保证金及违规款项扣留和医保结算款项，做到医保结算款费挂账属实，同时兼顾医院资金回笼与周转顺畅。在相关医院经营活动中采用全程化监控，进一步确保有关预算项目透明准确，诸如在医院提供相关医疗服务中使用到的各类器械和药品统统纳入到预算管控的范围中来，一方面实现医院相关存货的有需使用，增强存货的流动性；另一方面也确保医院资金充沛并减轻管理存货的成本费用，继而降低医院财务管理风险，规避坏账损失。还要妥善处理未收账款的要回，及时与医保机构沟通，让医院资金第一时间回笼，强化医院财务资金的周转效力。

3.完备医保管理体系。摆在首位的就是规范化的医保管控体系，才能为医保管理工作良性发展保驾护航。譬如，建立起对应医保管理人员工作岗位，从而实现在医保病患收费上的透明公开化监督，真正执行医保支付方式的听证制度，可以更加完备医保费用的相关网上查询系统。另外，逐步强化医保基金的预算管控监督工作。针对很多医院医疗革新后基金的弊病情况，需要设定科学合理化医保基金节余率，与此同时也不能忽视了适度提升医保病患报销比例的必要性。最终积极争取到财政补助，使医院新医保结算手段下的财务管理工作顺利进行。

三、结语

一言以蔽之，对于医疗改革不可一蹴而就，医保结算方式革新中必须贯穿人本位原则，进一步创新有关医保管理工具，强化在对医疗机构监督上的力度，医院与此同时兼顾对应医疗成本费用核算与控制环节，切实提升医疗服务水准，真正保证参保病患的生命健康。尽管当下医保结算手段不断创新，医院财务管理有所成效，但是仍然任重而道远。

参考文献：

[1]唐艺荣.新《医院会计制度》实施后现行医保结算方式对医院会计核算的影响[J].中

国卫生经济，2014，（04）：89-91.

[2]郑大喜.医保支付方式改革对医院财务管理的影响[J].医学与社会，2015，（2）：55-58.

[3]王建国，王丽华，张玉琴，等.浅谈定点医院医保财务管理的改革措施[J].劳动保障世界，2015（10）：88-89.

8.财务结算工作年终总结 篇八

（一）、精心设计会计核算体系，全面、真实、及时的提供财务会计信息，为领导决策等提供有用的决策信息，得到领导的肯定和赞扬

“凡事预则立”，20xx年学院全体财务人员在学院领导和有关专家的指导、帮助下，总结了以前年度会计核算经验的基础上，结合学院的具体情况和年度财务工作目标，通过会议研讨、日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践再总结等多种形式，事先根据学院发展目标对会计核算资料的要求，利用现代化的会计核算手段，精心组织、设计学院的会计核算体系和会计信息报告系统，

财务结算工作总结。在符合国家正常财务核算对财务工作要求的前提下，利用电算化手段设置了分部门、分项目的财务核算体系，为领导决策，上级主管部门、财政、税务监督，内部各部门控制使用资金等多方面及时提供了大量真实、完整、有用的财务信

光阴似箭，在不经意间，20xx年已与我们擦肩而过，今年也是我的本命年，对我也有特别的意义，总体来说，工作还是蛮顺利的，回顾自己一年来的工作，有喜也有忧，喜的是这一年来学到了不少经验，公司就像自己的第二个家，忧的是自己各方面的经验还比较欠缺。现将工作情况总结如下：

上半年主要负责与各部门之间的交接工作，部门文件资料的整理，维修产品的出入库，制作标签或序列号以及部门的日常开销等。

从下半年成立新公司起，增加了负责办理公司银行的开户，社保的开户及公积金的开户等相关事宜，及时办理好开户及员工公积金和社保的缴纳；且负责公司财务方面的工作，作为公司的财务人员，尽心尽职，主要做到了以下几点：

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现现金金额不符的，做到及时汇报，及时处理。

2、及时收回公司各项收入，开出发票。

3、根据会计提供的依据，及时发放员工工资和其它应该发放的经费。

4、坚持财务流程，严格审核，对不符流程的发票不予报销。

二、工作中的不足与今后的努力方向

9.财务结算中心工作职责 篇九

1、在4月8日前份完成第一季度全市气象部门会计报表编制工作并上报计财科；

2、按时按要求下拨全市4月份县区局的预算经费；

3、完成了事业单位法人登记证和事业单位机构代码证的年检；

5、计财科帮助完成四个经济创收实体的电子化企业账套；

6、完成了其他常规任务和局领导布置的临时任务。

五月工作安排：

1、按时下拨各县区局5月份的经费预算；

2、按时组织县区局的二季度财务报帐；

3、完成其他常规任务；

4、完成局领导布置的其他任务。

10.财务结算中心工作职责 篇十

《教育部、财政部关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》 (教材[2007]1号) 中明确规定:“高等学校应逐步改善传统的收付方式, 借助银行卡, 网上银行等先进手段, 大力推进资金收支业务的电子划转, 最大限度的减少现金流动”。为了贯彻国家文件精神, 加强财务管理, 提高工作效率, 作者所在高校将无现金结算作为财务管理目标, 充分运用财务POS、公务卡和网上银行这三种新型结算方式进行财务核算。

1 财务POS结算方式带来的益处

作者所在校财务处给各个校区的每个核算中心都装了开户银行提供的POS机。财务POS机结算系统使用起来具有安全、快捷、便利的特点。

利用财务POS机收付款既节省了点钞时间, 又杜绝了假钞。也方便了缴 (领) 款人, 不用携带大量现金, 有利于他们自身的资金安全。还避免了出纳员每天面对大量的点钞、换钞等收付款业务, 减少了收付款的差错率。运用财务POS极大地降低了现金库存量, 减少了资金占用, 增强了资金的安全性。财务POS的实行节约了人力、物力、财力。出纳员、保安、司机不用每天去银行提款, 不需要使用专车和支付交通费。减少了财务费用, 相对而言增加了工作时间, 延长了师生报账时间。

这种方式解除了银行对学校库存资金限额控制的顾虑。之前银行对作者所在高校各个校区每天的库存限额是有不同限制的, 不能超越, 而且每天只能提款一次。而该校的资金需求量常常超过此限额。无奈, 核算中心的主管经常为此而奔波, 费时、费力、费心。

实行财务POS结算后, 不仅便捷, 且透明度高。来财务处办业务的人带张卡就行了, 不用带现金。所有业务都有据可查, 有迹可循。

2 公务卡结算方式带来的益处

凡是该校的教工有对公业务的均可办理一张公务卡。

使用公务卡办理公务简单、快捷、方便。只要在公务办理点刷卡支付费用拿回POS小票, 索取发票即可, 不受金额大小的限制。办理报销手续时只需填写自己的职工编码就可以了。因为财务处将你的公务卡与你唯一的职工编码绑定在一起。通过输入你的编码资金就汇入到你的账号里了。

使用公务卡不受转账起点的限制。该校现金管理制度规定:凡支付超过1, 000元以上的资金就要通过银行转账, 不能支付现金。使用信用卡后, 不论金额大小只要在你的信用额度内均可刷卡支付, 报销时也不用写情款说明请各级领导审批, 也免去了索取对方单位的转账信息。

使用公务卡可随时随地办理公务不受地方和金额的限制。

使用公务卡可享受银行一定时间的信用期优惠, 就是无息贷款。

对财务人员来讲, 减少了支付现金的频率和转账的次数, 是一举两得、双方互惠互利的最佳结算方式。

3 网上银行结算方式带来的好处

网上银行属于电子支付中最常见的一种结算方式, 其主要工作原理是通过互联网络由付款方直接把支付指令发送给银行, 银行对支付指令进行处理并通过支付系统完成资金清算, 起到了替代支票汇票结算的作用［２］。

使用网上银行, 充分利用了网络技术, 大大提高了办公效率, 节约了师生员工的宝贵时间。办事人员在财务处报销完后无需等待几天时间才能取货。因为只要财务处各环节的流程完成之后付款业务就完成了, 钱已汇到了对方单位的账户里。所购的货物及时可以拿到。过去最快要等到第二天, 办事人员才能到财务处来复印银行盖过章的支票存根, 再拿到对方单位核实。

加大了财务报账的灵活性, 增加了选择空间。财务报销的结算方式增加了, 有了传统的领取现金、刷POS卡、公务卡、工资卡等方式。师生可以互相捎带来报销, 也不用担心资金的交接问题。代办人可选择网上银行汇款结算方式, 通过提供委托人的职工姓名和职工编号 (与校园一卡通号码一致) 可直接汇入委托人的工资卡里。

降低了财务人员的劳动强度, 减轻了工作压力, 避免了重复劳动。使用网银之前该校三个核算中心共有三台支票打印机, 每天平均打印支票各为120份, 100份, 80份左右, 这还不包括收发中心批量发放工资、劳务的业务。使用网银后出纳员不需要打印如此多的支票和业务委托书, 出纳员B岗也免去了填写支票、业务委托书的密码和加盖印鉴之类的工作。这部分工作责任重大, 还需认真细心, 劳动强度很大, 容易出现精神紧张。现在会计在制单时就直接把汇款的信息输入进去, 由出纳员核对信息无误后点确认即可, 汇款业务就完成了。另外, 出纳员在核对信息时点保存键, 此信息就被保存到系统里。会计人员下次输入相同信息时可直接在系统里调取, 不用重复录入。因此, 极大降低了财会人员劳动强度, 减少了他们的精神压力。

降低了财务成本, 节约了工作时间。网上银行的使用可使办事人员不用去银行排队购买支票, 减少了一笔财务费用, 他们利用节约的时间办理更多的业务, 确保了工作质量。

网银汇款代替支票后, 大幅度的降低了每月月末未达账项的数目, 大大减轻了银行对账工作的工作量。

综上所述, 财务POS、公务卡和网上银行极大地推动了高校财务管理现代化进程, 提升了高校的财务管理水平, 降低了财务成本, 预防了财务风险, 适当地降低了财务人员的劳动强度。在今后的财务管理过程中, 高校财会人员还需不断的努力, 提高服务质量, 加强财务管理, 向更高的目标迈进。

参考文献

[1]王妍, 郑庄.运用财务pos和网上银行实现高校无现金无支票无汇票结算[J].教育财会研究, 2013 (1) :52-55.

11.财务结算中心工作职责 篇十一

在十二五期间坚持改革的基础上，创建了远程报帐、审核凭证、直接支付、监督服务的财政集中支付运行新模式。用远程报帐方式进一步确立了部门单位的独立核算权，在支付前细化对支出凭证的审核实现了财政事前监督职能，全部采取直接支付方式提高了财政集中支付的效能，提供一流的会计服务寓监督于服务之中提高了财政支出管理效能。财政支付中心已真正成为财政资金的集中式支付中心、支出预算的闸口式执行中心、市级党政机关和事业单位的财政财务统一式管理中心。按照科学化精细化管理要求，提升财政支出管理水平;加强党风廉政建设和机关作风建设，树立良好的窗口形象。

创新财政集中支付工作，坚持预算单位财权不变、责任不变、利益不变的三不变原则，实现财政集中支付与财政监督、会计管理、财政服务的三结合目标，取得对违规支出、超预算支出、不真实支出进行事前三控制成效。

二、实施专项支出全过程监管。

为了落实财政精细化管理措施，规范专项支出管理，预防被挤占或移用，提高其支出效能，创新工作方法，开展全过程专项支出追踪监管。具体监管措施如下：

首先，统一支出科目监管，集中会计科目设置权限，保持会计科目与预算项目的一致性，提高控制效果，防止不按预算安排自立项目转移支出。

其次，统一审核质量监管，坚持支出内容对应性审核原则，保持凭证内容与会计科目的一致性，提高审核质量，防止公用经费挤占专项资金。

第三，统一预算执行监管，将拨出经费、拨出专款、专款支出统一纳入专项支出管理范围，进行预算指标对应审核和执行控制，提高预算执行能力，防止发生专项资金以拨代支现象。

第四，统一往来核算监管，建立经费暂付的审核、复核和限期核销制度，禁止将预拨款项列入往来核算，消除专项支出的失控漏洞，防止在部门发生政府财务风险。

第五，统一专项结转监管，对具有政策性和工程类专项按滚动管理办法进行年终专项结转，对未使用的一般性专项提请部门预算在下重新安排，防止发生套取财政资金行为。

三、建立规范化操作流程。

统一《拨款申请书》，确立单位的所有权。实现预算执行刚性目标。

远程报帐，确立单位的核算权。实现了会计集中核算模式向财政集中支付制度的转轨

统一结算，明确单位的法律责任。单位依据《会计法》负会计法人责任，财政部门负财政监督责任。

审核原始凭证，履行财政监督职能。实行事前监督，实现事前控制。

直接支付，执行国库集中支付制度。实现单位资金财政集中管理。

12.财务结算中心工作职责 篇十二

（2010-10-24~2010-10-30）

一、本周工作总结：

继续部门的日常工作：交易处理平台及相关的系统平台的日常维护及更新工作；做好核心数据的备份；继续ATM系统的研发；完成与中国金融电子化公司就中家支付系统委托检测的协商并共同签订了相关协议，全面开始检测环境的准备及相关文档的编写、整理工作。

二、本周工作任务：

1.继续部门的日常工作：交易处理平台及相关的系统平台的日常维护及更新工作；

2.做好核心数据的备份；

3.继续ATM系统开发；

4.中家股份支付服务系统的安全检测认证测试环境的准备、文档资料的准备、整理及审核工作；

5.继续工行ATM等业务系统接口的洽谈；

6.继续工行联名卡的数据及清算的相关洽谈;

7.长期目标：继续POS机的交易，与更多的POS机用户商家合作；

8.相关业务的技术支持及配合。

三、下周工作计划：

1.继续部门的日常工作：交易处理平台及相关的系统平台的日常维护及更新工作；

2.做好核心数据的备份；

3.继续ATM系统开发；

4.继续中家股份支付服务系统的安全检测认证测试环境的准备、文档资料的准备、整理及审核工作；

5.继续工行ATM等业务系统接口的洽谈；

6.继续工行联名卡的数据及清算的相关洽谈;

7.长期目标：继续POS机的交易，与更多的POS机用户商家合作；