财务人员廉政专项活动

财务人员廉政专项活动（共5篇）

1.财务人员廉政专项活动 篇一

财务人员廉政谈话记录范文

廉政谈话是教育、保护重点岗位工作人员、提高廉洁自律意识的重要举措，是每年党风廉政和反腐纠风工作的重要内容。下面带来财务人员廉政谈话记录范文。

财务人员廉政谈话记录篇1

第一，以全局的态度和认识协助抓好廉洁从政建设。

一是要认真履行“一岗双责”的规定，切实谋划好我单位廉政建设的谋篇布局。年初要认真对照上年度的考核意见反馈，认真加以整改。

二是要学习借鉴其他单位的先进做法，制定年度廉政工作计划。

三是要督查各县(市)管理部认真抓好廉政建设工作，力求做精做细，抓出成效、抓出亮点，绝对不能拖廉政建设考核的后腿。

第二，以更加突出的位置抓好廉洁从政工作。

一是要量化廉政建设的责任目标。要结合各科室、各县市管理部的工作职能，分门别类制定科室、管理部的廉政责任目标，切实做到具有指导性、针对性和可操作性。

二是要加强反腐倡廉的制度建设。要不断查缺补漏，关注易发生腐败行为的岗位，制定和完善我单位的反腐倡廉制度建设，切实以制度管人、管事、管权2017年廉政谈心谈话记录内容2017年廉政谈心谈话记录内容。

三是要严格遵守廉洁从政规定。十八大以来，中央打出一系列反腐“组合拳”，反腐力度前所未有。从“八项规定”、“六项禁令”到整治“四风”，从制止“舌尖上的浪费”、开展会员卡专项清退活动、停止新建楼堂馆所、制止豪华铺张办晚会、严禁用公款送月饼送节礼、严禁公款印制购买贺年卡、严禁公款购买年货节礼、严肃整治“会所中的歪风”等具体问题治理到出台《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》等规范性制度，作为一名班子成员，负责公务接待的办公室主任，一定要以自己的实际行动，把好接待关口，不越雷池，不碰“红线”，在行动上切实作出表率。

四是要自觉接受监督。在平常的工作和生活中，要注意别人的一些善意提醒，并及时反省自己，加以改正。

五是要积极报告重大事项。今年6月份以来，州纪委出台了德宏州严格规范领导干部办理婚丧喜庆事宜的实施办法，明确科级干部办理婚丧喜庆必须向纪检监察部门报告。所以今后若家里由涉及这方面的事情，必须如实报告。

六是要加强廉政学习教育。常言道：要给别人一碗水，自己必须有一桶水。在廉政学习教育方面，我们必须建立常态化的机制，切实抓起来。

第三，以更加宽阔的心胸对待工作。

大家在一起共事，就是一种缘分。作为一名班子成员，一定要有宽容之心，宽容对待工作，宽容对待同事。宽容是一种品性，也是一种能力。因此，要围绕总体工作的全面发展，带头营造工作中相互支持，互相理解、互相监督、互树形象、互相沟通的良好氛围。

财务人员廉政谈话记录篇2

一、张局长：请你谈谈你在廉政自律方面的情况。

xx：我始终认真学习和宣传贯彻执行党的路线、方针、政策，学习贯彻科学发展观。严格遵守领导干部廉洁从政有关制度、规定，时常联系思想和工作实际，认真反思和检查，进一步强化宗旨意识，坚持廉洁自律，认真履行人民群众赋予的权利和义务，为促进全县交通运输事业健康发展而努力工作。

二、张局长：谈谈你在落实党风廉政建设责任制，履行“一岗双责”和《廉政准则》方面的情况。

xx：我认真学习贯彻党的十七大、十七大五中、六中全会精神，严格遵守各级党委政府关于廉洁自律的相关规定，坚持履行“一岗双责”，在实际工作中努力做到勤修身、严立戒、常知足、慎用权，严格执行工程招投标的有关规定，没有为熟人、朋友说过情，没有利用手中权力干涉招投标的行为2017年廉政谈心谈话记录内容办公文秘。

三、张局长：谈谈你在贯彻执行民主集中制，选拔任用干部和接受党内外监督的情况

xx：我始终认真贯彻落实党的民主集中制和重大事项、工程招标、干部人事等重大问题民主决策制度，坚持集体讨

论、会议决定的民主程序。在干部的提拔任用上，始终坚持任人唯贤、德才兼备原则，强调公平、公正、择优原则。

四、张局长：一年来，你始终坚持贯彻落实党的各项纪律、方针和政策。希望你在今后的工作中一如既往地严格要求自己，按照“一岗双责”的要求，履行好自身工作职责，将反腐倡廉、勤政廉政教育作为一项长期任务常抓不懈。

五、xx：今后我将继续加强政治理论和业务知识学习，严格执行好各级党委、政府关于党风廉政建设的规定，时刻牢记廉政准则，把廉洁从政、廉洁自律作为一项长期的任务来抓好。

财务人员廉政谈话记录篇3

反腐倡廉工作一直是推动党风廉政建设的重点，从某种意义上讲也是对个人思想道德品质的深度考验。作为团场基层单位的财务人员，要紧跟时代步伐，响应党中央的号召，时刻不忘廉洁自律.我作为团场基层单位的一名财务人员，从三个方面浅谈对财务人员廉政建设工作的体会。

一、清正廉洁须防患于未然

要真正做到清正廉洁，就必须从源头抓起，从思想根源入手，营造“以廉为荣、以贪为耻”和“鞭挞腐败、崇尚廉政”的良好氛围，以文化倡廉、以学习思廉、以警示促廉，使廉洁意识植根于每位干部职工的头脑中，人人牢记“八荣八耻”，牢固树立正确的人生观、价值观、荣辱观，常思贪欲之害、常怀律己之心，不断增强清正廉洁、勤政为民的思想意识，不断提高拒腐防变的能力，贯彻“为民、清廉、务实”的要求，防患于未然，真正从思想上预防腐败现象的发生。

二、清正廉洁与职业道德溶为一体

职业道德是各行各业的行动指南，财务人员的清正廉洁体现于职业道德规范之中，是指导财务人员具体实践的引路明灯。财务人员的职业道德规范主要包含以下几个方面内容:

(一)爱岗敬业。它要求财务人员充分认识并珍惜、热爱本职工作，自觉主动履行岗位职责;以积极向上的健康心态和全心全意为团场职

工服务的思想，正确处理责权利三者关系。

(二)熟悉法规。财务工作涉及面广，要求财务人员必须熟悉财经方针政策和各种会计法律法规与制度，确保财务处理的正确性。只有熟悉了准则、具备了娴熟的会计技能，才会遵循准则、坚持准则，做到客观公正。

(三)依法办事。财务工作以法律法规为指导，以会计处理为载体，财务人员必须自觉遵守《会计法》和相关的会计规章制度，正确处理团场、连队和个人三者利益关系，把好关口，依法理财，做到“不唯上，不唯情(钱)，只唯法”。

(四)客观公正。财务工作的首要职能就是对各项经济活动进行客观公正的记录与反映，离开了实际发生的客观经济事项去进行会计处理只能是造假账。对一些特殊会计事项的处理必须坚持公正合理的原则，这不仅是职业道德规范的要求，也是财务人员个人品德的体现。

(五)廉洁奉公。财务工作与钱、财、物紧密相联，这就要求财务人员在职业活动中必须廉洁自律、奉公守法、公私分明，以团场的利益重于一切为最高原则，始终保持清醒的头脑，经受住各种考验。

三、清正廉洁重在落实、贵在坚持

廉政的基本内涵是:“廉”为“政”服务，“政”以“廉”长存。党风廉政建设工作是我们必须长期坚持的重要任务，是贯彻落实科学发展观、建立健全防腐体系的必然要求。加强财务人员廉政工作是从源头上治理腐败的有效措施，必须持之以恒，落到实处。

(一)树立高度事业心和责任感。财务人员要自觉提高专业品德修养，增强热爱本职工作的意识，维护会计职业的尊严，保持良好的社会形象。一丝不苟地按财务制度办事，认真进行核算和管理，忠实履行财务监督职能，在抵制和纠正不正之风中发挥积极作用。

(二)遵纪守法，坚持原则。财务人员作为国家财经法律、法规的执行者和实施者，一定要以身作则，多学习相关法规，加强法制观念。财会工作时时、事事、处处涉及到执法守纪问题，财会人员要树立强烈的法律意识，坚持原则是严格执行财务会计制度和有关的财经方针政策，加强会计核算和会计监督，管好用好各项资金的保障。

(三)廉洁从政，克己奉公。廉洁奉公是财务人员应当遵守的一条重要道德行为准则，也是财务人员必须具备的品德。财务人员直接掌握着财权，整天跟“钱”打交道, 受到利益诱惑的机会要比其他职业多得多，因此更要时刻把握好自己，不为金钱所动，不做金钱的奴隶。清正廉洁，是对会计人员的根本要求，更是考察一个财务人员是否真正称职的前提。清正廉洁并非一句空话，它是社会主义精神文明的迫切需要，是我们生存和发展的迫切需要;它也绝不仅仅是空喊口号，需要我们用实际行动，践行科学发展观，讲党性、重品行、作表率，不断提高廉洁自律意识和拒腐防变能力，发挥好参谋作用，在平凡的岗位上塑造出财务人员崭新的形象有人说，廉洁是一棵松，在万木凋零的冬日，为人们送上一丝绿意;有人说，廉洁是一盏灯，在黑暗冰冷的夜晚，为人们添上一份光明。而我们更要说，作为新时代的青年党员，廉洁更是一面镜子，它时刻提醒着我们要抵得住诱惑，撑得住信念，守得住清贫，耐得住寂寞!

2.财务人员廉政准则心得体会 篇二

廉政的基本内涵是：“廉”为“政”服务，“政”以“廉”长存。廉政建设工作是我们必须长期坚持的重要任务，是贯彻落实科学发展观、建立健全防腐体系的必然要求。加强财务人员廉政工作是从源头上治理腐败的有效措施...通过学习廉政准则，我们更加深刻地认识到廉政建设对各行各业的重要意义，作为财务人员，必须紧跟时代步伐，响应公司领导的号召，时刻不忘清风亮节、廉洁自律.我作为财务工作者，从三个方面浅谈对财务人员廉政建设工作的体会。

一、清正廉洁须防患于未然

马克思主义哲学观强调了人的意识的反作用力，思想是行动的先导，优良的精神文化是指引和约束具体行为的强大动力。反腐倡廉工作一直是推动党风廉政建设的重点，从某种意义上讲也是对个人思想道德品质的深度考验。当前社会急剧转型过程中，作风问题、腐败问题已对长期执政的党形成严峻挑战，每位干部职工也面临同样的挑战。要真正做到清正廉洁，就必须从源头抓起，从思想根源入手，营造“以廉为荣、以贪为耻”和“鞭挞腐败、崇尚廉政”的良好氛围，以文化倡廉、以学习思廉、以警示促廉，使廉洁意识植根于每位干部职工的头脑中，人人牢记“八荣八耻”，牢固树立正确的人生观、价值观、荣辱观，常修为政之德、常思贪欲之害、常怀律己之心，不断增强清正廉洁、勤政

为民的思想意识，不断提高拒腐防变的能力，贯彻“为民、清廉、务实”的要求，防患于未然，真正从思想上预防腐败现象的发生。

二、清正廉洁与职业道德溶为一体

职业道德是各行各业的行动指南，财务人员的清正廉洁体现于职业道德规范之中，是社会主义经济利益对财务工作的要求，是指导财务人员具体实践的引路明灯。我觉得财务人员的职业道德规范主要包含以下几个方面内容：

（一）爱岗敬业。财务人员充分认识并珍惜、热爱本职工作，自觉主动履行岗位职责；以积极向上的健康心态和全心全意为人民服务的思想，正确处理责权利三者关系；具备强烈的事业心、责任感和高度负责的精神，做到恪尽职守。

（二）熟悉法规。财务工作涉及面广，为了正确处理各方面关系，要求财务人员必须熟悉财经方针政策和各种会计法律法规与制度，确保财务处理的正确性。只有熟悉了准则、具备了娴熟的会计技能，才会遵循准则、坚持准则，做到客观公正。

（三）依法办事。财务工作以法律法规为指导，以会计处理为载体，涉及社会经济生活中的所有经济事项和各色人物等，财务人员必须自觉遵守《会计法》和相关的会计规章制度，正确处理国家、集体和个人三者利益关系，把好关口，依法理财，做到“不唯上，不唯情（钱），只唯法”。

（四）客观公正。财务工作的首要职能就是对各项经济活动进行客观公正的记录与反映，离开了实际发生的客观经济事项去进行

会计处理只能是造假账。对一些特殊会计事项的处理必须坚持公正合理的原则，这不仅是职业道德规范的要求，也是财务人员个人品德的体现。

（五）廉洁奉公。财务工作与钱、财、物紧密相联，这就要求财务人员在职业活动中必须廉洁自律、奉公守法、公私分明，以国家、集体的利益重于一切为最高原则；保持和发扬艰苦奋斗、勤俭建国的传统作风；在思想上筑起一道防污染和拒腐蚀的坚不可摧的壁垒，始终保持清醒的头脑，经受住各种考验。

三、清正廉洁重在落实、贵在坚持

财务人员廉政工作是从源头上治理腐败的有效措施，必须持之以恒，落到实处。

（一）树立高度事业心和责任感。财务人员要自觉提高专业品德修养，增强热爱本职工作的意识，讲求对事业的献身精神，维护会计职业的尊严，保持良好的社会形象。弘扬时代精神，牢固树立共产主义信念和全心全意为人民服务的思想；掌握时代脉搏，严格遵守和执行国家制定的财会法规，一丝不苟地按财务制度办事，认真进行核算和管理，忠实履行财务监督职能，在抵制和纠正不正之风中发挥积极作用。

（二）遵纪守法，坚持原则。财务人员作为国家财经法律、法规的执行者和实施者，一定要以身作则，多学习相关法规，加强法制观念，自觉消除一些贪图享受、奢侈浪费的风气。财会工作时时、事事、处处涉及到执法守纪问题，财会人员要树立强烈的法

律意识，不存私心，不怕打击报复，能自觉、大胆地同各种违规违纪行为作坚决斗争。而坚持原则是严格执行财务会计制度和有关的财经方针政策，加强会计核算和会计监督，管好用好各项资金的保障。:

（三）依法办事，客观公正。秉公办事。公正无私是检验每一个财务人员有无职业良知，是否尽忠尽职的试金石，只有加强职业道德修养，才能真正做到 “常在河边走，就是不湿鞋。”否则就会有章不行，有法不依，玩忽职守，丧失原则，贪污受贿，最终走向犯罪。财务人员必须具备良好的职业道德，时时刻刻都以国家法规、财经纪律作为自己的行为准则，才能在工作做到依法办事，客观公正，不隐瞒真相，不弄虚作假，敢于抵制一切违法违纪的经济行为。

（四）廉洁从政，克己奉公。廉洁奉公是财务人员应当遵守的一条重要道德行为准则，也是财务人员必须具备的品德。财务人员直接掌握着财权，整天跟“钱”打交道,受到利益诱惑的机会要比其他职业多得多，因此更要时刻把握好自己，不为金钱所动，不做金钱的奴隶。清正廉洁，是对会计人员的根本要求，更是考察一个财务人员是否真正称职的前提。所以财务人员更应坚持不懈地将清廉思想贯穿于实践中，自我检查，自我批评，不断摒除旧的道德观，在反复思想斗争过程中不断提高自律能力。

3.财务人员廉政专项活动 篇三

为推进XX区管委会党风廉政建设和反腐败工作纵深开展，经党工委研究决定，利用 3 个月时间，在“三性一化”建设活动基础上，集中开展党风廉政警示教育活动，现制定方案如下：

一、指导思想和工作目标 （一）指导思想 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以增强干部职工拒腐防变能力和建设廉洁高效的干部队伍为目标，贯彻落实党的十九大和十九届中央纪委四次全会精神以及省市区关于反腐倡廉建设的一系列决策部署，认真落实区委有关加强党风廉政建设的要求，把党风廉政建设警示教育融入到“三性一化”建设活动中，以党风党纪教育为重点，严肃剖析管委会违纪违法案例，深刻吸取教训，着力解决干部职工在党性党风党纪方面存在的突出问题，通过“九大专项行动”，着力提升干部队伍高效高质工作能力，努力营造清廉务实的良好环境，促进 XX 区管理委员会政治生态根本好转。

（二）工作目标 按照全面开展、分段实施、突出重点、务求实效的要求开展党风廉政警示教育活动，使全体干部职工的法纪观念、廉洁观念、作风观念以及服务意识得到强化，廉洁自律、高效务实的自觉性进一步提高，工作作风进一步转变；全面查找重点岗位存在的突出问题，严肃整治服务群众不廉洁、工作作风漂浮、办事推诿拖拉、不服从安排等违规违纪行为；建立完善监督体系，建立健全各项规章制度，规范行政权力的行使；实行红黄牌管理机制，形成挂牌考核、运行公开、程序严密、奖惩逗硬的工作运行机制。让党风廉政建设责任制得到更好落实，有效遏制不廉贪腐、作风萎靡等违规违纪问题的发生。

二、活动对象 城东管委会全体干部职工 三、方法步骤 此次警示教育活动从 7 月 25 日开始到 10 月 25 日结束，分四个阶段进行。

（一）宣传动员，安排部署阶段（7 月 25 日-7 月 31 日）

重点抓好三项内容：一是成立党风廉政警示教育工作领导小组。二是搞好思想发动。召开党风廉政警示教育动员大会，对警示教育活动进行安排部署。三是印制 2020 年下半年党风廉政建设责任制履责提示单。

（二）组织学习，专题教育阶段（8 月 1 日-8 月 31 日）

重点抓好两项内容：主要从遵章守纪专题教育和党风廉政警示专题教育两方面做起。

1.遵章守纪专题教育。深入开展党规党纪、法律法规学习教育、廉洁自律教育，让大家知纪律法规、守党纪国法、依法依纪办事，明确哪些方面是“高压线”，绝对碰不得，哪些地方是“地雷区”，绝对不能踩，切实做到警钟长鸣，心存敬畏，自觉遵规守纪、廉洁自律。

重点学习内容：《中国共产党章程》《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》《中国共产党纪律处分条例》《中华人民共和国监察法》《中华人民共和国公务员法》《行政机关公务员处分条例》等。

2.党风廉政警示专题教育。围绕“五个一”活动开展，利用正反两方面典型开展示范和警示教育活动。包括以下五个方面的主要内容：

上一堂廉政党课。由纪工委书记讲专题廉政党课，教育全体党员干部筑牢反腐倡廉的思想防线； 开展一次廉政谈心谈话。党工委书记与党工委班子成员、班子成员与分管科室负责人、分管科室负责人与科室干部、党支部书记与支委成员、支委成员与各党员全覆盖开展一次廉政谈心谈话，谈心谈话重点围绕党风廉政建设责任、廉洁意识、岗位廉政风险点、目前存在的问题、管委会违规违纪案例等方面开展。

集中观看一次警示教育专题片。通过专题片中活生生的案例开展警示教育。

撰写一篇警示教育心得体会。通过上廉政党课、观看警示教育专题片、谈心谈话等活动，结合管委会最近发生的案例，敲响广大干部职工廉洁自律警钟，树立廉政意识，提高廉政素质； 开展一次廉政宣誓活动。以科室为单位开展，筑牢廉政防线，提高拒腐防变能力。

（三）深入剖析，对照查摆阶段（9 月 1 日-9 月 30 日）

重点抓好五项内容：一是拓宽范围听意见。组织召开座谈会、谈心会，请服务单位、社会监督员、企业代表等不同范围的人员参加征求意见建议，及时发现问题，了解情况。二是深入走访听民声。在开展警示教育活动期间，定期走访服务单位、企业、市民、项目负责人，了解城东管委会干部服务态度、服务质量、着装仪表、文明用语和遵守工作纪律、廉政纪律等情况。三是严格督查摸实情。由纪工委牵头，各科室配合，组织有关人员开展明察暗访活动，重点查履职情况、纪律作风情况及队伍建设情况，查重点工作任务的推进完成情况和群众反映强烈的问题。四是三查三看深剖析。在认真学习、提高认识的基础上，全体干部职工要从警示教育活动中认真吸取教训，检查自己的言行是否符合廉洁自律的有关规定。即：查有没有不懂法纪、不守法纪的现象，看法纪意识强不强；查有没有不作为、慢作为、乱作为的现象，看履职尽责够不够；查有没有办事不透明，程序不到位的现

象，看依法行政的意识浓不浓。对照“三查三看”活动内容写出剖析报告。五是民主评议找问题。对照每个人的剖析报告，在全委范围内开展民主评议活动，开展批评与自我批评。通过自己剖析自评、同志相互评、班子成员带头评、群众监督推动评，切实把存在的问题找准、抓实、点透，并作出廉政承诺。

（四）整改提高，建章立制阶段（10 月 1-25 日）

重点抓好四项内容：一是制定整改方案。对警示教育活动中反映出的突出问题要进行归纳整理，针对不同情况，制定整改方案，研究整改措施；二是建立防控体系。建立岗位廉政风险点清单，制定岗位风险防范措施。召开专题会议研究，根据风险轻重程度，实行分级管理、分级负责，建立廉政承诺制度。三是公布整改情况。制定的整改措施和进行整改的情况，要在一定范围内公布，接受大家监督；四是整章建制。结合工作实际，修订完善各项制度，逐步形成以制度管人，靠制度办事，用制度规范行为的长效机制。

四、工作要求 （一）统一思想，提高认识。开展党风廉政警示教育活动是适应新形势、新任务、新常态的要求，是进一步加强机关作风建设的一项重要措施，是重塑城东管委会形象的专题活动。各党支部、各科室、各单位要切实统一思想，高度重视，扎实开展警示教育活动。

（二）高度重视，务实开展。要切实把这次警示教育活动作为一项重要政治任务，摆上议事日程，精心组织，抓好落实。同时执行“三性一化”建设活动红黄牌督查工作制，确保活动扎实开展不走形式。

4.财务人员廉政专项活动 篇四

专项教育活动动员会上的讲话

（2011年5月

日）

同志们：

经局党委研究，今天我们在这里召开交通运输系统“讲廉政、树形象、抓落实、促发展”专项教育活动动员会。会议的主要任务是：深入贯彻落实省厅、市局交通运输党风廉政工作会议精神，回顾总结去年开展的“讲树抓促”专项教育活动，根据“十二五”交通运输发展的新形势、新任务、新要求，安排部署今年的活动开展，以活动强队伍，以活动提素质，以活动促发展，强力推进“五纵九横”大交通项目建设，以优异的成绩迎接建党90周年！

刚才，郭局长宣读了局党委今年在交通运输系统继续开展“讲廉政、树形象、抓落实、促发展”专项教育活动的通知，对这次教育活动的指导思想、目的意义、活动内容、活动范围、方法步骤和时间安排都提出了明确要求，请同志们认真贯彻落实。下面，我就如何抓好“讲廉政、树形象、抓落实、促发展”专项教育活动的开展讲两点意见：

一、回顾2010年的“讲树抓促”专项教育活动，成绩斐然，经验珍贵

2010年是交通运输事业取得辉煌成绩的一年，是各项事业发

展最快最好的一年，也是交通运输反腐倡廉建设创新发展、取得明显成效的一年。去年以来，交通运输系统紧紧围绕全县发展大局，以科学发展观为指导，以建设“ 五纵九横”大交通为目标，深入开展“讲廉政、树形象、抓落实、促发展”专项教育活动，工作务实，重点突出，载体有效，措施得力，初步实现了提高思想认识、解决突出问题、完善规章制度、提高管理水平、促进科学发展的目标。集中表现为“三个注重、三个明显”：

（一）注重学习，党员干部廉洁自律意识明显提高

教育是构建惩防体系的基础，也是交通反腐倡廉工作的基础。去年以来，局党委明确提出：把立足点放在教育上，着眼点放在防范上，强调以党员领导干部和重要岗位管理人员为重点对象，把领导干部党风廉政建设作为重点内容，更加注重针对性和有效性；强调各级领导干部一定要带头抓，带头讲，多策并举，保证这项活动不走过场，不流于形式。一是学习方法灵活多样化。公路局、农村公路管理所针对道路施工人员实际，成立以项目为单位小组，项目经理为组长，利用雨天或晚上时间，组织学习工程业务知识，廉政建设、单位当前重要活动动态等相关知识，通过学习增强了工程人员廉洁自律意识，提升了业务本领。二是活动内容灵活多样化。公路局、农村公路管理所、征稽所分别邀请县检察院为中层以上干部和行政执法人员、工程建设管理人员以及特殊岗位、重点部门、关键环节工作人员开展一次预防职务犯罪专题教育活动；各单位组织广大党员定期观看廉政建设警示教

育专题片，在“七一”前夕，全系统组织开展了以“学习《党章》、重温入党誓词、争做为民务实清廉表率”为主题的党员宣誓活动和庆“七一”为党旗增辉，展交通风采文艺晚会。三是活动方式灵活多样化。各单位在专题教育活动中，与开展的“创先争优”活动相结合，与“廉政建设大讨论”活动相结合，与实施“党员先锋工程”相结合，开展了“讲廉政、树形象、抓落实、促发展”专题教育活动知识竞赛，通过一系列丰富多彩的活动，加强了单位内部自身建设的凝聚力和向心力，提高了全系统干部职工的服务意识和水平。

（二）注重查纠，交通系统学廉讲廉践廉风气明显加强

开展活动的目的在于解决问题。查摆问题是开展“讲树抓促”专项教育活动的关键。我们要认真开展“五查五看”活动，进一步统一思想，提高认识，使广大党员干部深刻领会到开展专项教育活动的重要性、必要性和紧迫性。一是自我查摆深。结合自身实际，开展思想观念、政治品德、经济方面、用人方面、管理方面、作风方面、民主方面、大局意识、班子团结、经济效益等“五查五看”活动，深刻剖析自身在存在的问题，撰写心得体会。二是述职述廉细。组织干部职工开展“廉政建设”大讨论活动，通过班子会、支部会、谈心会、职工大会等，副科级以上干部向干部职工作述廉报告，公开承诺。三是开门纳谏实。由领导班子成员分别带队，对县直单位、企业、服务对象主动上门征求意见建议，并开设群众意见箱和监督电话，虚心听取群众的声音，广泛征求群众意见

建议，有针对性地查摆自身难以发现的问题，提高查纠工作的效率和质量。在征求意见建议中，共征求到20余条意见和建议。

（三）注重治本，交通源头治理工作力度明显加大 反腐倡廉，构建长效机制才是治本之举。针对存在的问题。我们不断健全完善科学的体制机制，大力推进反腐倡廉制度建设，着力构建反腐倡廉的长效机制，从根本上解决深层次的矛盾和问题。一是总结经验制度化。对活动中形成的好做法、好经验，及时进行总结，把比较成熟的做法和经验先提炼成规范性的意见，在活动过程中逐步加以完善和改进，用制度的形式巩固下来。二是查缺补漏规范化。针对自查自纠暴露出来的问题，进一步修订和完善了党委会议、财务管理、人事管理、车辆管理等各类管理制度14项。三是贯彻落实责任化。认真落实责任，确保每项制度的执行都有人抓、有人管、有人负责，坚持做到用制度管权，按制度办事，用制度管人，用制度凝聚力量，用制度规范工作，使各项工作有章可循，有条不紊。

“讲树抓促”专项教育活动的深入开展，取得了实实在在的效果。2010年，仅局机关就先后荣获了“全市抗洪救灾先进单位”、县政府“通令嘉奖”“重点项目建设先进单位”“争取政策性资金先进单位”等县级以上集体荣誉15项，并多次受到市、县领导的表扬。这些成绩的取得，与全县交通运输系统广大干部职工的辛苦努力工作是分不开的。借此机会，我代表局党委向同志们表示衷心的感谢！

一年来的实践证明，局党委去年作出深入开展“讲树抓促”专项教育活动的决策是完全正确的，广大党员、干部和职工是衷心拥护的，社会各界对活动成效是认可的。同时，我们的交通运输队伍也在活动中接受了考验和锻炼，事实胜于雄辩，全县交通运输系统的广大干部职工队伍的整体素质是过硬的，是一支能够担当起交通发展重任、经受住各种考验、值得党和人民群众信任的“铁军”。

尤为难能可贵的是，我们在专项教育活动中也凝聚、总结、提炼了一些经验和体会：第一，围绕大局是前提。我们的“讲树抓促”专项教育活动，始终是围绕全县发展大局展开的，始终是围绕着交通事业发展的战略重点展开的，无论是围绕“五纵九横”大交通建设的战略任务，还是主动与创先争优活动的结合，无处不体现着大局，无时不围绕着大局，无刻不服务着大局，这是我们教育活动取得成功的重要前提。第二，弘扬正气是主线。通过专项教育活动的开展，我们在全系统建立了扬正气、讲实绩、谋发展、树形象的规范机制，弘扬了正气，刹住了邪气，鼓舞了士气，在全系统形成了团结一致，凝心聚力，昂扬向上，干事创业的良好氛围，这是我们的教育活动得以成功的重要保证，也是我们能够战胜一切困难，取得一切胜利的重要保证。第三，廉洁自律是基础。通过专项教育活动这个平台，通过一系列行之有效的教育环

节，全系统的干部职工都深刻认识到，廉洁自律、干净干事，是我们开展工作的基础，是树立形象的根基，是事业发展的保证，更是保护干部的措施。我们每一个干部职工，都在谨记反面教训，筑牢廉政防线，用我们的实际行动，树立了交通运输系统的崭新形象。第四，依靠群众是根本。我们一年来的专项教育活动，始终把依靠群众，团结群众，服务群众作为出发点和立足点，从述职述廉到逐个谈心，从开门纳谏到具体整改，一直强调群众参与，自觉接受群众监督，从群众最关心的热点、难点问题抓起，从群众最不满意的薄弱环节做起，用实实在在的行动，用点点滴滴的实事，赢得了群众的支持和信赖，赢得了社会各界的好评。心系群众，依靠群众，服务群众，是我们交通运输工作者的职责所系，也是我们交通运输事业兴旺发达的动力所在。这四点体会，是总结，更是感悟，是经验，更是原则，要坚持，更要牢记，需要我们在今年的专项教育活动中一以贯之地坚持下去。

二、抓好今年的专项教育活动，要牢记“五个坚持”，立足“五个着力”

“讲树抓促”专项教育活动的基础是讲廉政，主线是树形象，根本是抓落实，目的是促发展。省委卢书记多次强调要“重在持续，为在持续”。我们不仅要持续过去好的做法、好的经验、好的效果，还要不断改革创新，适应新形势，运用新方法，解决新问题，确保完成大交通项目建设的各项目标任务，赢得“十二五”交通运输

发展精彩开局。实施方案中的目标十分明确，任务非常具体，要求比较严格，关键是抓好落实。具体要做到“五坚持，五着力”。

（一）坚持重点抓、抓重点，着力在深化“讲树抓促”活动的认识上下功夫

去年以来，全国各地又有不少交通运输单位、部门的党员干部倒下了。远的不说，我们的原任厅长也因涉嫌犯罪被“双规”，这些案件触目惊心，发人深省，我们务必以此为鉴，切实加强学习，切实加强自查自纠，切实加强反腐倡廉建设，严于律己，清正廉洁，自觉接受社会各界和广大职工监督，坚持用制度管人、管事、管钱、管物，努力创建风清气正的交通运输发展环境。胡锦涛总书记在十七届中央纪委六次全会上强调，面对复杂多变的国内外环境，面对艰巨繁重的改革发展稳定任务，既要看到反腐倡廉建设取得的明显成效，又要看到反腐败斗争的长期性、复杂性、艰巨性，以更加坚定的决心和更加有力的举措坚决惩治腐败、有效预防腐败，进一步提高反腐倡廉建设科学化水平。今年是“十二五”的开局之年、基础之年、关键之年。我们要继续抓住和用好交通运输发展的重要战略机遇期，有效应对各种风险和挑战，时刻保持忧患意识，更加清醒、更加冷静地看到当前交通运输发展所面临的困难和挑战。特别是随着大交通项目建设的全面推进，资金管理、质量保障、安全监管等领域和环节腐蚀与反腐蚀、腐败与反腐败的斗争依然激烈，党风廉政建设和反腐败工作任务依

然繁重。

毋庸臵疑，虽然去年开展的“讲树抓促”专项教育活动取得了很大成效，但个别单位、部门和个人身上的一些问题和现象仍没有彻底根除，一些新的问题和现象也初现苗头。老问题、新问题丛生交织、错综复杂。这些问题一日不解决、一日不处理，势必影响到交通运输发展的大计，影响到交通运输发展的大局，我们必须高度重视，时刻警惕，决不能有一点的掉以轻心，决不能有一秒的得过且过，决不能有一丝的麻痹大意，必须继续坚定不移地把“讲树抓促”专项教育活动抓紧抓好，始终旗臶鲜明、毫不动摇地推进反腐倡廉工作，筑牢拒腐防变防线，为交通运输发展提供坚强的政治保障。概括起来，这些问题具体表现在以下七个方面：一是在思想认识上，个别党员干部尤其是领导干部对反腐倡廉工作认识不到位、重视不到位，导致工作落实不到位。二是在学习上个别干部流于形式，浮于表面，没有入心入脑。三是在制度建设上存在不深入、不细致、不完善等问题，没有涵盖工作的方方面面。四是在制度落实上，个别领导干部不能很好地带头执行制度，坚持依法依规办事；一些单位不同程度地存在制度落实不到位现象。五是在单位管理上，一些党员干部思想观念陈旧，得过且过，管理上缺乏创新，习惯用老经验解决新问题，以致作风没有新变化，工作没有新起色。六是在行业管理上，少数执法人员的服务意识仍不够强，执法行为仍不规范，引起群众的一些

不满。七是在贯彻《廉政准则》上，个别干部在职务消费、公车私用、从事营利性活动等方面还存在问题，亟需进一步改进。

今年的“讲树抓促”活动从5月5日开始，7月5日结束，期限两个半月。各单位要牢固树立“交通建设大发展、廉政建设大加强”的责任意识，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作推进“讲树抓促”专项教育活动，确保工程建设安全、资金使用安全、权力运行安全、干部成长安全。

（二）坚持反复抓、抓反复，着力在加大“讲树抓促”活动力度上下功夫

交通系统的反腐倡廉建设，是一项长期性、艰巨性、复杂性的工程。腐败问题不只具有危害性和严重性，更具有反复性和顽固性，必须坚持抓反复，反复抓，才能取得实效。这也正是今年我们还要旗臶鲜明、坚持不懈地开展“讲树抓促”专项教育活动的目的所在。反复抓，就是要抓住问题不放松，去年没解决的，今年把它找出来继续解决，毫不懈怠，决不放松，抓紧抓好，直至解决。抓反复，就是要对交通运输重要领域、关键环节和热点、重点、难点，抓紧盯死，坚持抓反复，一抓到底，抓有实效。各级交通运输部门要抓住关键领域，瞄准关键环节，锁定关键岗位，及时发现问题，果断采取措施，妥善处理解决，防患于未然，真正把问题解决在萌芽状态。这里，我着重强调两条财经纪律：

一要切实加强资金管理。要建立重大资金使用报告制度。系

统各单位大额资金的使用、调度等情况必须向局报告，经批准同意后方可实施。每季度终了，各单位应将贷款、资金等使用情况以及银行存款余额报告县局，以便县局及时了解、掌握有关情况。要加强单位账户管理，严格控制、规范单位银行存款账户的开立(变更)和撤销，并逐步向单一账户体系过渡。

二要切实加强财务管理。要建立大额资金使用、结算、核销内部审核稽查机制，坚持事前指导、事中督查、事后核查。严禁用公款互相吃请和参与用公款支付的高消费娱乐活动，严禁用公款送礼。要进一步加强财务、审计人员培训，严肃财经纪律，增强法制意识，强化规范管理，加大财务基础建设和内审稽查力度，严格查处各种违法乱纪行为。

十七大报告强调：在坚决惩治腐败的同时，要更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。在反腐倡廉建设实践中，要不断认识和把握规律，以建设性的思路、建设性的举措、建设性的方法推进反腐倡廉建设，不断形成有利于反腐倡廉建设的思想观念、文化氛围、体制条件、法制保证，始终以改革精神推进制度建设，以创新思路寻求治本办法，切实增强改革的推动力、教育的说服力、制度的约束力、监督的制衡力和惩治的威慑力，整合各方面资源和力量，突出反腐倡廉建设的整体性、协调性、系统性和实效性。各单位要逐步建立完善交通运输系统岗位风险排查体系和预警防控机制，全方位、多角度加强廉政监督，重点监

督各级领导班子和具体负责工程招投标、资金拨付、行政审批、行政执法等热点岗位的干部，希望广大党员领导干部尤其是科级以上干部严于律己，清白做人，干净做事；要坚持开展纪检巡查工作，特别是要加强工程招投标的监督和管理，对工程项目前期工作、招投标、施工实施全过程监督。对违反有关规定，干扰或者影响招投标工作的人员，无论职务高低，一律调离原工作岗位，并按有关规定严肃责任追究。

（三）坚持领导抓、抓领导，着力在履行党风廉政建设责任上下功夫

抓好党风廉政建设，领导班子特别是党政“一把手”是“龙头”，是关键。交通系统各级领导班子特别是“一把手”，要在思想上、行动上把反腐倡廉建设放在更加突出的位臵，列入重要议事日程，坚持“两手抓，两手都要硬”，同时要以身作则，从严要求，带头执行，切实把这项工作抓紧、抓实、抓好。各单位“一把手”要自觉履行党风廉政建设领导责任和政治责任，对反腐倡廉建设负总责；各级领导班子成员要认真落实好“一岗双责”，对分管范围内的事负直接领导责任，不仅要管好自己，管好身边工作人员，还要管好家属和子女，要坚持业务工作抓到哪里，廉政建设就拓展到哪里，并经常与分管部门干部职工进行廉政交心谈心；党员干部要从自我做起。严格执行《党内监督条例》和中纪委关于严格禁止利用职务上的便利谋取不正当利益的“八条禁令”，讲党性、重品行、作表率，在廉洁自律上首先从自我做起，从现在做起，从一点一滴做起，要求别人做到的，自己首先做到；要求别人不做的，自己坚决不做，始终以良好的形象取信于民。

我们交通运输系统每一个党员干部特别是领导干部，如何才能在履行本职岗位职责的同时，对廉政建设也做到“守土有责”，在各种利益和诱惑面前，不栽跟头，少犯或不犯错误，永远保持一个党员干部应有的高尚情操和清正廉洁的良好形象。一是要慎权。权力是领导干部拥有的职责权限，有职就有权，有权就有责。职务越高，权力越大，承担的责任就越大。权力是把双刃剑，它可以让使用者更好地施展才华，实现人生价值，成就一番事业，为人民做出应有的贡献。反其道而行之，则可以让使用者身败名裂，直至万劫不复之地，这样的例子很多，交通系统也有深刻教训，足以让我们警醒。二是要慎独。在市场经济条件下，面对来自方方面面的诱惑，个人如果没有坚强的意志和良好的道德修养，就难以自持。古人说：“君子慎其独也。”慎独方能立德。作为党员干部特别是领导干部，应做到无论在何时何地何种情况下，都能坚持守身如玉，都能固本守节，清正廉洁。三是要慎微。明白“疾小不加理，侵淫将遍身”，就是说：一个人有了点小病引不起重视，就会病染全身，成为不治之症。老百姓常讲，小洞不补，大洞吃苦，针尖大的窟窿斗大的风。这些警人之言，揭示了在廉洁问题上，不能有丝毫的含糊和退让，更不能心存侥幸，一定要警钟长

鸣，防微杜渐。四是要慎友。古人曾告诫我们：以利相交，利尽则疏；以势相交，势尽则散。近朱者赤，近墨者黑。作为一名党员领导干部，要把好交友关。对那些怀着个人目的来拉拉扯扯的人保持高度警惕，严把“社交圈”，更不能为贪图享乐而去“傍大款”。我们每个党员干部都要做到慎权、慎独、慎微、慎友、慎言、慎行，堂堂正正做人，清清白白做官。

（四）坚持结合抓、抓结合，着力在紧扣交通运输发展大局上下功夫

实践是检验真理的唯一标准。“讲树抓促”专项教育活动这个载体，这把抓手能不能发挥好作用，是不是发挥了作用，具体要看效果。要看是不是围绕了中心、服务了大局，促进了交通运输事业的发展。加强以完善惩治和预防腐败体系为重点的“讲树抓促”活动，必须正确处理好活动与交通运输发展的关系，要在集中精力实现大交通项目建设大发展、新跨越的同时，着力为交通发展创造良好环境、提供有利条件、奠定制度保障。

抓结合，就是要坚持活动与大交通项目建设、县里开展的“三转变一服务”结合起来。围绕经济发展大局，要坚持加强思想道德建设与加强制度建设相结合。既要做到通过教育引导使人自觉从善，又要通过制度约束使人不能为恶；要坚持惩治腐败与关注民生相结合。既要通过查办案件，达到惩前毖后、以儆效尤的目的，又要通过解决损害群众切身利益的问题，让群众切实感受到

反腐倡廉建设的成果；要坚持廉政建设与勤政建设相结合。既要教育和引导广大干部认真遵守廉洁自律有关规定，规范从政行为，正确使用权力，又要教育和引导广大干部老老实实做人，踏踏实实做事，兢兢业业工作，不断提高工作效率和水平；要坚持加强对干部的监督与发挥干部主观能动性相结合。既要加强对领导干部特别是主要领导干部和关键岗位的监督，有效防止权力失控、决策失误、行为失范，又要支持广大干部锐意改革、大胆创新的积极性，保护他们知难而进、干事创业的主动性，把广大干部建功立业的工作热情和内在动力调动起来，使他们自觉为党和人民努力工作。

各单位要进一步加强纪律检查和行政监察，确保局党委在交通运输工作会议上提出的“五纵九横”的决策部署得到有效落实。一是要督促严格依法依规依政策办事，将“研究问题先学法，决策问题遵循法，解决问题依据法，言论行为符合法”作为对交通运输干部职工的基本要求，将依法行政、依法治交贯穿于交通工作的各个环节，努力构建“办事依法、群众信法、为官学法、行政用法”的浓厚法治氛围；二是要加强对行政行为的监督检查，规范行政权力运行，规范行政执法行为，着力防止和纠正在行政过程中缺位、越位和不作为现象；三是要坚决制止违反规定乱涨价、乱收费、乱罚款行为；四是要落实安全生产责任制，真正做到不违反程序开工、不违背规程施工、不牺牲质量安全赶工、不违背原则

签字、不降低标准验收、不放任自流失职。

（五）坚持抓制度、抓落实，着力在构建“廉政交通”长效机制上下功夫

今年开展的“讲树抓促”专项教育活动是第二年、第二次。我们之所以还要持续开展这项活动，目的还在于从根源上解决问题，彻底铲除滋生问题的土壤，而不是一阵风、大呼隆、走过场。问题的存在，不仅仅在于一些制度的不健全、不完善、不尽如人意，还存在盲点和空白，还存在瓶颈和漏洞，更重要的是我们的制度没有落实，落实不到位、不彻底、不深入、不全面、不细致，或多或少，不同程度上还有棚架，甚至一些制度还写在纸上、说在嘴上、挂在墙上。去年我们是建立完善了一些好的制度和机制，并且已经发挥了好的效果，产生了好的效益。今年，我们还要通过活动来进一步完善体制机制，进一步加大制度的执行力，不断健全完善科学的体制机制，不断加大各项规章制度的检查落实，着力构建反腐倡廉的长效机制，从根本上解决深层次的矛盾和问题。

抓制度，就是要健全完善科学的体制机制。一是着眼规范权力运行，以强化制约监督为重点，建立廉政风险防控机制，完善各级党委(党支部)行政议事规则和工作规则，建立健全“三重一大”事项集体决策制度，健全财务管理、党内情况通报、情况反映、重大决策征求意见等制度，科学配臵权力，建立健全决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构。二是着眼打造

阳光工程，以推进公开透明为重点，研究建立在交通运输基础设施建设中实行公开透明的规定，完善招标投标、工程分包、设计变更等工程管理制度，完善交通建设市场诚信体系，建立政府重大投资项目公示制和责任追究制，完善纪检监察派驻制、廉政合同制等制度。三是着眼维护群众利益，以规范执法行为为重点，建立防止利益冲突制度，完善信访接待、信访举报制度，完善执法考核、行风评议、行政处罚等制度，建立行政许可网上审批和电子监察等制度。四是着眼强化自律意识，以思想道德建设为重点，建立健全党员干部廉政教育和培训制度。五是着眼健全体制机制，以落实责任制为重点，建立健全腐败案件及时揭露、发现、查处机制，健全党风廉政建设责任制、联席会议制、纪检监察工作规则等制度。六是深入开展预防职务犯罪。今年我们要会同检察院深入开展预防职务犯罪活动，从教育、制度建设和监督检查三方面入手，加强工程建设和行政许可领域关键节点的防范工作。马上检察院 科长还要专题讲，动员会后，各单位要按照 科长的要求，不折不扣抓好落实，要结合实际，明确预防重点，落实预防措施，确保廉洁用权，公正做事。

抓落实，就是要落实制度，加大制度的执行力。一要加强组织领导，着力增强贯彻制度的推动力。制度不落实或执行不到位，主要原因是党性原则和组织观念不强、纪律意识和制度意识淡漠、部门利益和个人利益作梗。强化制度的执行力，必须加强组织领导，破除利益壁垒，强化制度意识、扫清执行障碍。纪检监察室

要把监督制度执行摆在突出位臵，以落实党风廉政建设责任制为抓手，进行责任分解，明确执行的责任、时限和要求，形成一级抓一级、层层抓落实的推动力。各级领导干部特别是主要负责人要以身作则，率先垂范，带头学习制度、严格执行制度、坚决维护制度，全力推进制度的贯彻落实。二要加强宣传教育，着力提升制度文化的认同力。学法、懂法是执法、守法的前提。要把反腐倡廉制度纳入各单位班子学习的内容，列入干部教育培训的课程。要把制度宣传教育作为廉政文化建设的重要内容，充分利用报刊、杂志、网站等媒体，加大宣传教育力度，使广大党员干部广泛了解制度、高度认同制度、有效监督制度执行，不断增强廉政制度文化认同力，切实增强恪守制度的自觉性。三要加强监督检查，着力维护规章制度的公信力。坚持制度面前人人平等，加强对制度执行情况的监督检查。要完善制度执行监督机制，既要针对存在的问题开展专项检查，又要开展经常性的日常检查，及时发现和纠正违反制度的行为，严格责任追究，严肃查处有令不行、有禁不止、随意变通、恶意规避等严重破坏制度的行为，切实做到令行禁止，违者必究，着力强化制度的约束力和公信力，努力做到使执行制度的人不吃亏，不执行制度的人受惩罚，坚决维护制度的权威性和严肃性。

同志们，开展“讲树抓促”专项教育活动是确保完成大交通项目建设目标任务的重要保障和强力支撑。责任重大，使命光荣，不容懈怠，不得马虎。让我们以高度的政治责任感，饱满的的精神状态，务实的工作作风，深入、全面、细致地开展好活动，为加快大交通项目建设步伐，为县域经济的发展作出新的更大的贡献！

5.财务会计基础工作专项活动自查 篇五

深圳市惠程电气股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁发的《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》和《会计核算软件基本功能规范》的有关规定，并参照深圳证监局《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（深证局发[2010]45号）的相关要求，针对财务会计基础工作情况，包括规章、组织机构设置、人员配备以及具体实务环节等进行了自查，具体说明如下：

一，自查组织

公司成立了自查小组，由总经理和财务负责人担任组长、副组长。自查小组成员包括审计部门人员2名，财务部门人员9名。

二，自查时间

2010年5月4日至8日，共5个工作日。

三，自查过程及方式

自查小组成员分 2 人一组，参照《调查问卷》和《常见问题》，逐条对照，采取交叉检查，现场提问，文件查阅和单据抽查等方式，检查公司财务工作的符合项目和不符合项目，符合项目进行情况说明，不符合项目确定整改期限和整改责任人。

四，自查结果

（一）财务管理组织架构方面

1，公司已建立财务管理组织架构，制定了各个岗位的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约，符合《会计基础工作规范》的要求；

2，公司按《会计法》的规定，聘任财务负责人和会计机构负责人，并有明确的岗位职责和考核制度；财务负责人为公司董事会成员，能够参与并审核公司重大事项，切实履行监管职责；会计主管人员为具有多年的会计和审计工作经验的专业人员；

财务会计基础工作专项活动自查报告

3，财务部制定了各个岗位的任职条件和考核标准，现有财务会计人员均具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；其中具有本科学历5人，注册会计师1人，高级会计师1人，中级会计师3人；

4，公司每年制定培训计划，对新颁布的准则和相关法规进行内部培训，全体财务人员参加学习；

5，现有财务人员均是专职人员，没有兼职的情况。会计机构负责人、会计主管人员同公司主要领导没有亲属关系。财务部出纳和会计机构负责人、会计主管人员没有亲属关系；

6，公司设有独立的内审部门，由专门人员负责内部审计工作的实施。

会计人员管理方面存在的问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

没有实行定期轮岗 制定财务岗位定期轮换制度 2010-6-30 徐庆华

（二）财务管理制度方面

1，公司根据《会计法》的规定，结合企业类型和内部管理的需要，建立了相应的内部财务管理制度。公司组织人员在今年4月份对制度进行了修订，增加部分条款，但新修订的制度有待董事会批准后生效；

2，财务审批流程是由财务人员拟定，财务经理和会计机构负责人确认，最后经总经理办公会审议批准，颁布实施；

3，由公司独立的审计部门对财务制度的执行情况，进行定期和不定期的抽查审计，对于检查发现的问题跟踪整改情况和效果；

4，公司制定了重大差错追究制度，对造成会计报告产生重大差错，追究相关人员的责任，并做相应的处罚。

财务会计基础工作专项活动自查报告

财务管理制度还存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

财务培训制度不完整 制订相应的财务培训制度 2010-6-30 徐庆华

会计核算制度不完整 制定会计政策和会计估计变 2010-6-30 徐庆华

更、前期差错更正和坏账核销

的审批流程

会计人员考核标准不 制定会计人员考核细则 2010-6-30 周杨

够具体，未与绩效挂钩

未建立财务会计相关 对财务负责人和会计机构负 2010-6-30 周杨

负责人管理制度 责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定，报公司董事

会审议批准。

（三）信息系统的建设和管理方面

1，公司目前使用用友总账系统进行账务处理，运行正常。用友总账系统符合《会计电算化》相关规定的要求，但功能相对简单，不能满足公司日益提高的管理需要；

2，公司斥资引进的易飞 ERP 系统第一阶段上线工作已经完成，第二阶段财务各模块正在初始化阶段，按照计划6月份和用友并行使用，7月份正式启用。财务各模块符合会计相关制度规定，能够满足财务核算的要求，提高工作效率，提升会计信息质量；

3，公司财务信息系统符合独立性的要求，控股股东、实际控制人均没有查询、修改公司财务信息系统的权限；

4，系统生成的会计凭证、会计账簿、会计报表均符合《会计法》的要求；能够查询总分类账、明细账的时间、凭证号、摘要、金额等信息；打印的凭证和账簿有连续编号；凭证的编制和审核由不同的人员担任；

财务会计基础工作专项活动自查报告

5，财务人员没有兼任系统管理员，系统管理员由公司信息部门的人员担任。

信息系统的管理还存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

没有各岗位的操作 各个岗位的会计人员编写各 2010-8-30 各岗位财

手册 自的系统操作手册 务人员

易飞财务系统没有 为了控制各个岗位的操作权 2010-6-30 徐庆华

权限清单 限，应该列出权限清单，制

定权限变更申请程序

（四）会计核算方面

1，会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专

人保管，原始单据完整合法；

2，公司使用用友财务系统记账，凭证每月打印一次，账簿每年打印一次。公司发生经济业务都及时入账，出纳每天编制现金和银行存款日记账，做到日清月结；

3，公司有制定会计档案保管制度，指定专人保管会计档案，设置专门的会计档案室，会计档案按，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。调阅会计档案需登记，移交、销毁会计档案需办理相关手续；

4，公司由专人负责编制会计报告，能独立编制合并财务报表和报表附注，总账会计为高级会计师，有足够的专业判断和处理能力；财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。报告签字完整，加盖公章；

5.公司已根据《企业会计准则》及相关规定，结合所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露。

会计核算存在以下问题：

财务会计基础工作专项活动自查报告

问题 整改措施 整改期限 责任人

模具按低值易耗品 将模具转成固定资产，录入 2010-7-30 周杨

核算 ERP系统核算

由于 ERP 处在上线 加强对系统数据的监控，发 2010-8-30 周杨

初期，成本核算不够 现问题，要求相关部门及时

准确，有待改善 改正

会计科目设置不合 费用类科目应增加明细科 2010-5-30 孙文杰

理 目，如：服务费、审计费等；

应付账款科目增加“应付暂

估”科目；

未明确分级审批权 制订明确的分级审批权限 2010-6-30 周杨

限

（五）对子公司的监控方面

1，目前对位于香港的全资子公司和位于深圳的控股子公司，能够有效的监管，委派财务人员，开立账户和大额资金的支出需经过总公司的批准。另外三家非全资子公司，地理位置较远，通过财务报表的检查，来保证资金管理安全。

2，公司要求子公司每月按照计划时间报送财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和科目余额表等。

对子公司的监控存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

未对下属子公司的 拟2010年7月份开始对下属 2010-7-30 周杨

资金情况进行实地 子公司的资金情况进行检

检查 查，包括资金往来、资金借

贷、资金使用等情况

未对子公司实行全 拟2010年下半年对子公司实 2010-8-30 徐庆华

财务会计基础工作专项活动自查报告

面预算管理 行预算管理，母公司对其预

算执行情况进行分析、监控

未对子公司财务人 制定对子公司财务人员的任 2010-9-30 周杨

员进行统一管理 职条件、招聘程序、培训和

考核制度，并进行统一备案

未组织子公司财务 拟下半年组织对子公司财务 2010-9-30 徐庆华

人员进行统一的培 人员的培训，提高财务人员

训 整体业务水平，统一母子公

司财务会计政策。

深圳市惠程电气股份有限公司