储蓄存款汇报（通用8篇）
1.储蓄存款汇报 篇一
安义支行储蓄存款汇报材料
储蓄存款组织是各项工作的重中之重。由于今年一季度我行未能抓住吸储的黄金旺季，存款不增反降，给全年存款组织工作，带来极大压力，与兄弟行及当地同业差距较大。截止2012年5月30日，安义农行储蓄存款余额较上年下降万元，严重影响了省行营业部的系统内排名。
一、存款下滑原因分析
（一）、主观方面
1、对市场研究不够，因循守旧，面对异常市场无超常措施。对同业竞争的残酷性认识不足，应对措施不够有力。今年一季度的“春天行动”，我行投入了大量资金购买礼品，用于优质客户走访以及新客户的拓展。但由于对市场研究不够，对客户吸引力不大，特别是在与农村合作银行和南昌银行等小银行的竞争中处于明显劣势。春节期间，面对同业的非常规揽储手段，应对不够及时、坚决，导致春节后储蓄存款滑坡严重。
2、员工畏难情绪严重，市场冲击力不强。由于年底刚冲完时点，接着一季度又要冲刺八个时点，5月份除要考核时点外，还要考核日均存款，大部分员工由于资源有限，畏难情绪十分严重，即便扣钱也难以完成揽储任务。
3、业务培训不够，员工业务素质偏低。由于平时对网点员工业务培训不够，员工业务素质偏低，办理业务速度偏慢，虽然增设服务窗口，1
仍不能满足“务工人员返乡潮”，排队现象十分严重，导致客户流失。
4、客户维护未落到实处，客户忠诚度不高。虽然我行优质客户系统已使用多年，也一再要求对优质客户实行名单制管理，但网点优质客户维护工作普遍不细致，往往流于形式，对优质客户的日常联系、走访不够，客户忠诚度不高。许多我行的优质客户，在多个银行均开立有账户，在我行存款占比不高。
（二）、客观方面
1、当地客户群体的实际状况制约。安义县是一个人口、资源小县，全县26万人口就有12万人在外务工经商，当地经济不发达。历年来，各金融机构储蓄存款的增长，在很大程度上依赖于外出务工经商人员带回的资金。近年来，随着部分经商人员在外地经营日益稳定，观念逐渐转变，越来越多的客户选择在外地置业安家，资金也留在经营地，直接影响到安义县的储蓄增长。
2、政策上的劣势影响我行客户结构提升。至4月末，我行现有个人客户14.3万户，其中日均储蓄存款在10万元以上的客户仅1382户，100万元以上的仅6户，高端客户占比极小。其中一个重要原因是由于我行与当地同业相比，政策上存在劣势，在抢夺高端客户上竞争力不足。安义的高端个人客户大都在外地经营，少部分在当地凤凰山工业园区。目前，我行对在外地经营的企业、个人均不能发放贷款，也不能办理异地资产抵押，而当地农村合作银行及南昌银行，均可由客户经理实地调查后发放经营性贷款。对于安义县凤凰山工业园区的私营企业，农村合作银行、南昌银行除发放法人贷款外，还可以对企业股东个人通过联保方
式发放500万元以下的个人贷款，工商银行也可以根据客户经营状况，对私营企业股东授信500万元，目前还在大力推动货物抵押贷款。此外，南昌银行在当地大力开展差额承兑业务，也吸引了众多中小私营企业主。资产业务的劣势直接造成存款组织上的被动。在2011年以前，我行在当地个人高端客户的占比几乎为零。在2011年后，我行大力营销白金贷记卡，吸引了部分高端个人客户，但与同业相比，差距仍然十分巨大。目前，农村合作银行、南昌银行在安义县个人高端客户占有率保持在80%以上。此外，中国银行最近一、二年来着力打造的中行财富卡对我行储蓄存款也带来很大冲击。由于我行钻石卡的准入门槛较高（日均资产500万元以上），而中国银行推出的财富卡，只需要一次性存入20万元，保持一个较短时间（一个月以内）就予以办理，客户可享受类似我行钻石卡客户的全国存、取款免手续费的优惠，发展十分迅猛。据不完全统计，今年中国银行仅通过给客户办理财富卡就从我行吸引存款近3000万元。建设银行也有类似的结算卡，准入门槛也较低。工商银行则对客户推行星级管理，按客户贡献度不同，享受不同程度的结算优惠。其对年汇款笔数达500笔以上的，可免收手续费。今年以来，工、中、建行也在大力发行白金贷记卡。他们要求客户存入一定资金（20-50万元不等），但只要求客户存入较短时间（一般只要一个月，有时甚至只需7-10天），就可以为客户办理授信额度10万至30万元的白金贷记卡，且审批快，办理时间很短，对客户有很强的吸引力。
3、当地混乱的金融竞争秩序，对我行的储蓄存款工作造成很大影响。长期以来，安义各金融机构为争得更多储蓄存款，都违规贴息，且
愈演愈烈。目前农村合作银行、邮储、南昌银行等仍在 “贴水”。由于在营销费用上我行存在劣势，导致储蓄存款滑坡的势头始终不能得到有效遏制。为了巩固客户群体，我行今年大力营销个人理财产品，一季度净增个人理财产品7798万元。而当地农村信用合作银行、南昌银行通过大幅提高贴水标准应对，春节高峰时高达15‰--20‰。
二、主要工作措施
面对严峻的存款形势，为努力完成目标任务，我行将采取以下措施：
1、大力开展机关员工揽储。我行已于4月份下发机关揽储考核办法，建立长效考核机制，淡化时点，强化日均存款考核。行长日均揽存300万元，副行长（含行长助理）日均揽存200万元，机关区分前后台部门负责人分别揽存80至120万元，一般员工日均揽存60至80万元。针对6月末，还将下达专门的揽储任务。
2、做好优质客户及白金贷记卡客户、个贷客户、小额农贷客户的挖潜工作，争取流失资金回流。充分利用优质客户系统，分析我行现有优质客户及白金贷记卡客户、个贷客户、小额农贷客户潜力，通过客户走访，及时了解客户资金走向，争取更多资金进入我行。对白金贷记卡客户日均存款达不到一定比例的，进行降额处理。对今年客户因经营需要及他行挖抢流出资金的，要持续跟踪，做好客户维护工作，吸引客户资金回流。将优质客户名单制管理落到实处，日常工作中注意加强对优质客户的走访维护，及时了解客户需求，做好情感营销。
3、继续强化大额资金流出审批制度。尤其是临近季末、年末，要警惕同业挖抢客户。对客户有大额资金流出要求的，要了解其真实原因，尽力争取留存我行或月末之前不划走。确实因经营需要转出的，要专人跟踪，保证资金早日归行。
4、积极拓展新储源。树立“大个金”的视野，强化转账电话、网上银行、信用卡等关联产品的联动，多渠道抢挖资金来源，通过产品捆绑客户。强化代发工资业务营销。目前我行已和县电力公司达成代发工资合作意向，全年代发总额可达3000万元。县教体局、卫生局等单位代发工资业务也在洽谈中，力争上半年实施到位。
5、做好理财产品的转储工作。六月份，我行大约有2500万元个人理财产品到期，其中6月20日之后到期的就超过1500万元。实现季末到期理财产品与储蓄存款的良性互动，就可以有效缓解揽储压力。我行初步计划购置一些礼品，对理财客户转存定期储蓄的，按金额和存款期限分档次发放。
6、充分利用好营业部的专项支持，抢挖同业存款。二季度，是传统的储蓄存款淡季，全县金融机构储蓄存款四月份下降了1.97亿元。对于安义县这样的本地经济不发达的县域行来说，要迅速扭转目前储蓄存款负增长的局面，只能抢挖同业存款。虽然已经错过了一季度的存款旺季，但各家银行六月份都有到期的定期储蓄存款。工、中、建行也有很多到期的理财产品客户。我行准备根据客户存款金额、期限的不同，采取赠送礼品或直接“贴水”的方式吸引他行客户，重点放在其他国有商业银行。
三、希望上级行提供的支持
1、针对目前我行高端客户占比极少的现状，我行计划对凤凰山工业
园区经营状况良好的企业股东及当地其他经商大户，发放钻石借记卡或白金借记卡（每户限发一张），吸引客户将经营周转资金存入农行。但由于目前这些客户资金大都在他行，暂不符合我行现行的钻石借记卡或白金借记卡的发放条件，操作中存在困难。因此，希望上级行领导能协调有关部门予以办理。同时，对今年新发展的钻石卡客户，倚望能够予以服务费的减免。
2、由于目前部分高端客户为避免月底汇款时网点进行挽留，往往在月底选择通过网上银行汇款，等网点发现，款项已经汇出。因此，希望上级行在可能的情况下，考虑在月末几天，比如28日后关闭网上银行汇出汇款功能或对大额汇款强制落地处理，方便网点进行客户挽留工作。
2.储蓄存款汇报 篇二
改革开放以来, 人民的生活水平有了显著的提高, 国民经济发展迅速, 尤其是近几年来国民经济始终保持8%的增长速度。随着经济的发展, 我国居民的储蓄存款也有显著的提高, 从1978年的210.6亿元增长到2009年的217885.4亿元, 足足是1978年的1000倍, 这样的存款余额到底是好还是坏, 也引发了我国经济学界以及政府的深刻思考。
二、模型设计——居民储蓄影响因素的实证分析
(一) 数据的来源以及变量说明
本文采用1991-2008年的数据进行实证分析。数据摘自2009年中国统计年鉴。根据经济学理论, 本文共选择了消费品的价格水平CPI、城乡居民的可支配收入总额W、股票筹资额T、国民生产总值GDP、社会保障支出B、实际利率R这6个解释变量。
(二) 模型的建立
1. 相关分析。
模型中如果存在过多的解释变量容易产生多重共线性。因此, 先利用相关系数矩阵分析解释变量与被解释变量之间、以及各个解释变量之间的相关关系。
首先, CPI与S的相关系数为-0.3549, 经济学中, 收入一定, 物价越高, 居民的消费越大, 因而使储蓄越低。但是由于其相关系数的绝对值只有0.36左右, 所以可能其对居民储蓄的影响并不显著, 但这里先将其引入模型;其次, 实际利率R和居民储蓄S的相关系数仅为0.012564, 可以将其剔除;最后, 股票筹资额T与居民储蓄S的相关系数为0.785, 按照统计学的意义来说相关系数比较大, 因此在这里也将其暂时引入。
2. 多重共线性分析。
首先是居民可支配收入W与GDP、社会保障支出B三者之间的相关系数分别是0.996、0.989、0.995, 说明这三者之间是高度相关的, 这三个变量都是用来衡量宏观经济发展的指标, 经济的发展也影响居民储蓄, 所以这三者之间可能存在共线性;其次是社会保障支出B与居民可支配收入W、GDP之间的相关关系。社会保障支出与居民可支配收入以及国民生产总值, 三者之间都是宏观经济的反映量, 且三者之间基本成正比变化, 因此这三者间高度相关可以理解。
因此, 如果将这些变量都引入模型必然引起多重共线性。由于他们都是描述宏观经济的变动对储蓄的影响的变量, 两两之间的影响可以相互反映, 必须进行筛选。
对数据进行共线性检验, 得K=5796.489>1000, 因此认为有严重的多重共线性。进一步, 找出哪些变量是多重共线性的。计算矩阵的特征值和相应的特征向量得到:
这说明变量CPI, T, W, GDP, B存在着多重共线性, 由以前面的分析可知, B, W, GDP的引入必然引起多重共线性。由此知, 实际利率R不显著, 将其剔除, CPI、T是不大可能存在共线性的两个解释变量, 可以引入模型, 同时了解了剩余3个解释变量的内在关系, 有利于了解多重共线性可能产生的影响, 合理评价模型的估计结果。
3. 估计模型。
首先, 分析居民消费指数CPI与居民储蓄S的关系。
由前面的相关分析可得, 两者的相关系数的绝对值并不大。先对其进行一元回归拟合:
由于拟合优度只有0.12, 且P值大于0.05, 所以这个回归从统计意义上来说根本没有任何意义;从经济学意义上来说, CPI是居民消费价格指数, 是与居民生活息息相关的一篮子商品的价格反映, 所以在指标采集和商品的代表性方面可能会导致偏差, 即使价格影响居民的储蓄, 也不会很明显, 因为居民可以选择替代品进行消费。所以居民消费价格指数CPI对居民储蓄S的影响根本不显著, 因此将其剔除。
其次, 分析股票筹资额T与居民储蓄S的关系。
直接对股票筹资额T进行一元回归拟合分析:
由以上方程式知, 虽然t值为大于2正值, 但由于方程的拟合优度0.61, 从统计意义上来说, 此拟合方程不显著, 从经济学意义上来说, 由于我国证券市场发展的滞后和缓慢、中国上市公司的瞬间爆发、中国股民的忽冷忽热使得股票筹资额的变化没有表现出应有的市场规律。我国股市起步较晚, 在现实运行中还存在许多亟待解决的问题, 这使居民入市的风险加大居民出于理性思考, 不会轻易将储蓄转化为股票。因此剔除T。
综合上述处理结果, 模型最终选择国民生产总值GDP、社会保障支出B、居民可支配收入W作为居民储蓄的影响因素。由于这三个解释变量与被解释变量之间的相关系数都在0.95以上, 而且其相关图分析和一元回归方程拟合都比较显著, 所以模型的基本形式可以设为:S=a+b1W+b2GDP+b3B+ε
其中ε代表随机差项。又由于三个解释变量之间的相关系数很高, 可能存在多重共线性问题。为了解决可能存在的多重共线性, 现按照逐步回归的思想逐个估计模型, 整理如表1所示。
表1为上述四个模型的整理结果。模型一引入了两个变量B、W, 由拟合结果可以看出, 模型中各变量系数的符号正确, 拟合优度大于0.99, t检验也都显著, 拟合优度也很大;模型二引入两个变量W、GDP, 此模型的拟合优度也在0.99以上, 模型中各变量系数的符号也正确, 但是t值都只在1.5左右, t检验值不显著;模型三引入两个变量B、GDP, 模型中各变量系数也正确, 但是t检验值也不显著;模型四将三个解释变量同时引入, 模型中GDP的系数为负, 显然不符合要求而且其t检验值也是负的, 显然是错误的, 不符合要求。所以综上所述模型一为最佳。即:
4. 自相关检验。
对模型一进行dw检验, 模型一的DW值为1.365254, n=18, k=3, 查DW检验表, 得dL=0.933, dU=1.696, 模型一的DW值正好落在两者之间无法判定的区域。如图1所示, 可以看出模型并不存在自相关性。
5. 异方差检验。
检验异方差的核心问题是判断随机误差项的方差和解释观测值之间的相关性。利用White的一般异方差检验, White所提出的检验无需像戈德菲尔德—匡特检验要求排序及依赖于正态假设, 而且易于实施, 在R上能直接进行White的一般异方差检验:显著水平取为α=0.05, 由于BP=16.52632>χ20.05 (5) =11.07, 所以模型还是存在异方差性。而且从p值来说也可以看出其存在异方差性, 因为p=0.005492远小于0.05, 所以拒绝不存在异方差的假设, 认为该模型存在异方差性。
异方差的消除, 模型出现异方差的常见原因主要是模型中遗漏了影响逐渐增大的因素;模型函数形式的设定误差;随机因素的影响。由于本文是在学习研究了国内多数学者的基础上, 将各学者的所研究的所有因素都考虑在内, 然后逐步筛选出来的最符合经济统计意义的两个因素, 因此模型中不会存在遗漏重要因素的可能, 模型的函数形式其拟合优度在0.99以上, 可见其形式也是正确的。因此最有可能的原因就是随机因素的影响。
当模型存在异方差性时, OLS估计不再具有最小方差的特性, 这意味着存在其他的参数估计方法, 其估计误差将小于OLS的估计误差。事实上, 此时加权最小二乘法才是最佳线性无偏估计量, 可以直接进行加权最小二乘法的估计, 事先确定权数变量, 本文选取某个与异方差变动趋势反向变动的变量序列, 采用1/e、1/e2两个进行比较, 从中选优, 得到如下估计结果:
(三) 模拟预测检验
利用上面的获得的方程中进行模拟预测得到如下结果:
据图2, 可以看出预测的结果的相对误差除个别年份之外, 都在7%以内, 而且从拟合图中可以看出, 模型不仅对实际值的拟合优度较高, 而且还很好的描述了居民储蓄余额的整体变动情况。通过预测图还可以看出, 预测曲线与实际曲线之间有一定的分离然后又回归到一致, 这可能是由于数据采集过程中造成的误差原因或是当年的一些政策变动原因而使得某些变量没有完全按照经济发展的规律来变动, 这也可以看出政府的宏观调控对居民储蓄存在一定的影响。综上所述, 所建立的模型可以如实的反映我国城镇居民储蓄的变动规律。
(四) 模型分析
根据所建立的计量经济模型可以看出, 影响我国居民储蓄存款余额的主要因素是社会保障支出和居民的可支配收入。它们对居民储蓄的解释能力达到100%。从各因素的t统计值来看。社会保障性支出作为反映居民储蓄的最重要因素, 反映了居民失去工作或退休的社会保障性收入, 是居民正常生活的保证, 社会保障支出每增加1亿元, 居民储蓄余额将增加10亿元。居民的可支配收入是衡量居民是否变动的基本参量, 只有居民手中可支配收入变多了, 居民才会扩大自己的消费投资渠道。
三、结论
通过以上关于居民储蓄的定性分析和实证研究得出, 居民的可支配收入和社会保障支出是影响我国居民储蓄的最主要的影响因素, 而且两者与居民储蓄都是正相关的, 居民可支配收入每增加一亿元居民储蓄就会增加7.8亿元, 而社会保障支出每增加一亿元会带动居民储蓄增加10.3亿元。股票筹资额、居民消费价格指数、实际利率等有一定的影响但是并不显著。
参考文献
[1].赵卫亚.计量经济学教程[M].上海财经大学出版社, 2005.
[2].代则光.影响中国城镇居民储蓄影响因素的实证研究[J].经济与管理, 2008 (11) .
3.储蓄存款与商业银行教案 篇三
【关键词】储蓄存款 利率 商业银行
【中图分类号】G632 【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2016）09-0198-02
一、教学要求
知识目标：了解储蓄存款的含义、目的及主要种类，掌握存款利息的计算公式；
识记我国商业银行的主要业务。
能力目标：能熟练掌握利息的计算方法，从而培养学生在实际生活中的储蓄投资能力。
情感、态度价值观目标：1.树立理性投资的观念；2.培养诚信意识。
重点：活期和定期存款的特点；商业银行的业务。
难点： 利息的计算；
教学方法：教师启发、引导，小组讨论等学生主体参与的教学形式。
二、教学过程
创设情境，导入新课：
同学们，前不久，老师结婚了，父母给了我一笔钱作为嫁妆， 10万块钱的现金，都花掉也不现实，放在家里总觉得不放心，我该怎么办？
学生回答：存进银行
教师导入新课：为什么要存入银行？怎么存？让我们一起来学习第六课第一框的内容《储蓄存款与商业银行》；
1.储蓄存款
（多媒体展示）任务一：1.首先请同学们自主了解本节课的学习目标；2.4人为一小组完成合作探究一的问题并请回答：
（1）人们存钱的目的是什么？利息与哪些因素有关？（由学生直接作答）
（2）如果赵老师打算存三年，请同学们分别计算出存定期和活期的利息分别是多少？
学生回答：（1）人们储蓄存款的目的多种多样，有的为了子女上学作准备，有的为了购房，有的为了攒钱购买大件商品，有的为了养老等等。同时也是为了获得一部分收入――利息。
教师总结：不管出于是么样的原因，人们共同的目的都是为了获得一定的利息。利息是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。那么利息与哪些因素有关？
学生回答（略）
教师概括：利息=本金×利息率×存款期限。请同学们参照导学案上给出的利率表计算存三年定期和活期的利息分别是多少？
项目年利率（%）
城乡居民及单位存款
（一）活期存款0.30
（二）定期存款
三年2.75
某理财产品4.6
学生讨论回答略
教师点拨：请同学们注意，利息率有年利率、月利率、日利率之分，它们的表示方法是不同的，计算利息时要分清是什么利率。
请两位学生公布结果（多媒体展示正确答案）
教师：同学们作对了吗？请同学们继续以4人为一小组讨论回答导学案上的第三问题
（3）这10万块钱到底是存定期还是活期呢，请说出你的理由；但是考虑到新家离上班的单位太远了，我打算近一个月内去买辆车，我应该选择存定期还是活期？完成表格的填空。
学生讨论回答略，多媒体展示表格答案
教师概括总结：通过对这个问题的回答我们基本掌握了活期储蓄与定期储蓄各自的特点，但同学们存在银行的钱就一定安全吗？请继续讨论并回答问题
（4）把这10万块钱存进银行不仅安全还有利息所以毫无风险，你怎么看？
学生回答略
教师补充并概括：储蓄存款可以获得利息收入。银行的信用比较高，储蓄存款比较安全，风险较低。但也存在通货膨胀情况下存款贬值的风险及定期存款提前支取而损失利息的风险。
小结：通过第一个环节的学习我们学习了储蓄存款、活期和定期存款的特点学习了利息的计算，那么要存钱该存到哪里去呢？下面让我们进入第二个环节共同学习----商业银行；
板书： 储蓄存款---- 活期与定期
2.商业银行
（多媒体展示）任务二：4人为一小组完成合作探究二的问题
合作探究二
情景二：听了大家的意见，我打算把钱存进银行，于是我上网查了下本地的银行，还真不少，到底该去哪家银行呢？于是我把这些银行的图标搜集了起来，请大家来帮忙。
（1）赵老师收集的这些银行图标你都认识吗？并对这些银行进行分类。
（2）请总结归纳商业银行都有哪些业务？
1）学生回答；教师多媒体展示结果；教师点拨：中国人民银行是我国的中央银行，是制定和实施货币政策的国家机关，政府的组成部分，不直接办理个人业务。 剩下的都是商业银行。
2）学生回答略
教师概括：商业银行有三大主要业务：存款业务，贷款业务，结算业务；其中存款业务是商业银行的基础业务，贷款业务是其利润的主要来源。
本节课小结：本节课我们一起学习了储蓄存款、活期储蓄额和定期储蓄的特点以及商业银行和商业银行的业务；下面就让我们一起来检测下同学们的学习成果吧，一起进入“当堂检测”环节。
板书：商业银行、三大业务
多媒体展示（二）易错易混
1.储蓄存款不仅有来自个人的还有来自企业单位及国家机关的。
2.储蓄存款越多越好，利国利民。
3.商业银行是以吸收公众存款为主要经营目标的金融机构。
4.存款业务是商业银行利润的主要来源。
学生独立思考后回答
教师点拨：适量的储蓄存款可以为国家建设筹集资金，有利于维护经济稳定；但过量的储蓄存款不仅不利于居民消费的扩大，还会加剧银行的运行风险。
过渡：在认真听了同学们的分析后我决定把钱存进银行，可是我突然想起前些天我听到了一个不好的消息，央行（中国人民银行）又降息了，同学们请继续讨论思考后回答：银行利率下调对储户和社会有什么影响？我的钱除了存进银行还有别的投资方向吗？
学生讨论后作答
教师概括总结，银行利率下调会使居民储蓄下降，流通中的货币量增加，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向。同学们赵老师的钱除了存进银行还有别的选择吗？
学生回答略
下节课让我们一起进入第六课第二框股票债券和保险的学习，谢谢大家。
三、板书
四、课后反思
参考文献：
[1]张作真. “储蓄存款和商业银行”教学设计[J]. 思想政治课教学，2012（6）：62-64.
4.储蓄存款增长措施 篇四
1、储源的制约。从城镇来看，由于近年来工业企业开工不足，商业企业销售不旺，城镇职工收入受到了圈套影响。该市金融系统工资性现金投放为63.6亿元，虽较上年增长11.85%，但增幅回落了4.36个百分点，城镇储源相对减少。从农村来看，由于近年来农民收入来源渠道增多，该市粮、棉等农副产品再获丰收，政府又出台了保护收购的政策，农民收入增长较多。当年全市金融系统农副产品采购现金支出就达47.6亿元，较上年增长45.64%，增幅猛增了56.16个百分点，农村储源颇丰。城镇与农村储源的强烈抬头，带来了各银行之间储蓄增长的差异。19，农行增储达6亿元，较上年多增1.8亿元;而工、中、建三家仅增储7.1亿元，较上年少增7.7亿元。
2、宏观政策的影响。1997年国家继续实行了适度从紧的财政货币政策，加大了宏观调控的力度，扩大了社会直接融资，以至储蓄分流加剧。主要表现在：(1)利率水平较低。自取消保值储蓄、两次下调存款利率后，1997年再度调低存款利率，利率水平降至1982年以来的最低点，从而影响了居民参储积极性，储蓄倾向明显减弱。(2)国债数额巨增。据对该市四家国有商业银行的统计，1997年仅凭证式国库券发行总量就由19的0.6亿元猛增至4.1亿元，增加了3.5亿元，其中工行1996年没有发行任务，1997年发行数量最多，增至1.4亿元，占发行总量的34%，从而直接分流了储源。(3)股市扩容。1997年是证券市场扩容速度较快的一年，全国上市公司由530家增至745家，加之政治、经济利好，牵动股指上扬(仅沪市指数就较年初上涨280.04点，涨幅23%)，流入股市的资金规模不断扩大，也带动了该市三家代理商交易量的迅速增长，由此吸引了一块储源。
3、社会因素的冲击。1997年，虽然旧公房出售有所降温、企业债券有所减少、非法集资有所收敛，但一些新的投资与消费热点已经或正在形成，冲击储蓄的因素依然很多。(1)房地产开发热。由于受住房制度改革和部分县(市)旧城改造的拉动，全市房地产开发投资增长较快，总额达9亿元，增长40%以上。许多企事业单位采取先集资建房，待分房后职工再参加房改，由此促进了居民购房消费观念由过去的“先储蓄，后购房”转为“先购房，再储蓄”。仅全市教师安居工程，当年开工建设教师住房就达31万平方米，占全省的六分之一，筹集资金1.81亿元，直接冲击了银行储蓄。同时一些县、市进行了大规模的旧城改造，拆建了一大批居民房屋，迫使居民回迁认购。阜宁县城拆建总量是建国以来近五十年的总和，仅四月份，当地工行存款就下降了900万元。东台市老城改造动迁居民达2350户，工行新坝储蓄所在八月份存款余额下降了750万元。据阜宁、东台、建湖、滨海和响水五个县(市)的调查，当地共出售拆迁户商品房金额达3.1亿元，工行分流存款约1个亿。(2)企业改制热。1997年，该市一些细有大趼企业进行了股份有限公司和有限责任公司的改造试点;十五大后，一些小企业也先期采取股份合作制、出售、租赁等形式进行了改组。企业在改制中募集了可观的股金，其中职工股占有圈套的比重。市区江动集团改制后募集内部职工股金就达4260万元，推进速度较快的东台、大丰市改制企业达140多家，实收职工股金1.1亿元，对当地储蓄冲击较大。(3)“农转非”热。为安置下岗待业职工，推动再就业工程，1997年市政府出台了清退农村户口临时工、合同制工的措施，由此也引发了居民买户口热的升温。仅大丰支行就收取当地公安部门卖户口及城市容纳费款项2700万元，且由于当地户口价格较邻近淮阴市高出2000余元，许多居民纷纷取款前行为表现购买，然后迁回当地，以致外流资金3000多万元。据不完全统计，全市仅此就流失储源1.5~1.6亿元。(4)企业内部集资热。由于1997年全市金融系统信贷投量和企业短期融资券发行数量的减少(融资券减少1.2亿元)，加之贷款结构的调整，使得一些负债率较高的企业资金趋紧，一些企业为维持和扩大生产经营，不得不通过带资上岗、交抵押金和高利率的职工集资等手段来雉资金。据调查，建湖国贸商城、粮贸大厦、精品城等单位招收新职工500多人，每人带资6万元，金额3500万元;射阳人民商场集资年利率高达14.4%，金额约2000万元，对当地储蓄也产生了较大冲击。
4、金融业发展差异的影响。(1)保险业的崛起。自1996年该市人保寿险公司、平安保险公司和太平洋保险公司设立后，保险从业人员急剧膨胀，业务迅速发展(全市人寿险保险收入为2.2亿元，增长83%)，加之1997年还本付息等险种的保费率滞后于存款利率的下调，以致投资保险的居民增多，选择储蓄的相应减少。(2)网点数量及布局不同。1997年末，该市工行网点总数为156个(含26个代办点)，占四家国有银行的23%，相对于存款余额占比27.5%的水平讲，网点数量并不占优，这在一定程度上就决定了工行储蓄存款难以保持较高的市场份额，特别是由于工行所处的城市行地位，客观上决定了网点颁布主要集中在市区及县城(工行为86%、农行为26%、中行为87%、建行为76%)。这在当前城镇储源短缺、农村储源颇丰及储蓄分流因素主要集中在城镇的情况下，势必造成工行储蓄发展后劲不足，市场份额下降在所难免。同时，1997年该行按照集约化发展和上级行的要求，撤并了一些效益低、无发展前途的网点，也流失了一些储源。射阳行临海办事处撤销后余额划归当地建行，直接减少存款近500万元。(3)吸储手段的变化。随着银行合规合法经营力度的加大，该行严禁了违规吸储行为，减少了以往对员工吸储的高额奖励，组织存款的难度也随之加大。据建湖、响水、盐都、城区行的统计，二线人员吸储余额就较年初下降了2600万元。而一些金融机构仍有违规现象存在，在一定程度上影响了工行储蓄增长。
(二)从主观上看，近年来，针对储蓄工作出现的前所未有的困难和同业竞争日趋激烈的挑战，该行推出了有奖储蓄、存本取息储蓄和代理电、电话、有线电视、平安保险费及效能罚款等新储种、新业务;开展了吸存竞赛和服务星级所创建活动，稳步推进了储蓄集约化经营。但是，储蓄存款的缓慢增长也暴露出了工作中存在的一些问题和弊端。
1、激励机制尚不健全。市分行对县级行的考核挂钩力度小，驱动力不强，一些存款增加多的行处不能多增费用和员工收入，甚至不如存款增加少的;考核的约束力也较弱，特别是在四季度个别行对完成全年任务已失去信心，工作有所松懈的情况下，市行难以通过考核进行有效地约束，进而使得存款余额不断下滑，回升乏力。在县级行内部，虽然各行都拿出了每人每月200~500元不等的活工资与存款挂钩，但还不同程度地存着考核指标单一、考核不到位、激励措施不全和分配不公等问题。有的行处一线人员的平均收入低于机关人员的平均水平，有的行虽已完成了市行下达的任务，但储蓄人员工资只拿足90%，进而挫伤了一线及储蓄人员的积极性。
2、网点发展不尽合理。一是网点及人员在区域之间的配置不均，各县、市之间的所均、人均效益依然悬殊。1997年末全市所均余额(含代办所)和人均储蓄占有量分别为1974万元和209万元。东台、阜宁、市区等行高于全市平均数，东台行分别达2723万元和259万元，响水、射阳、滨海等行低于平均数，响水行仅为1398万元和120万元，约为东台行的一半。二是市区地处储源丰富的地段和城郊结合部网点不多，有的选址不当，加之代办所过多(达11个，占全辖的42%，占市区自办所的24%)，缺乏强劲的竞争优势。三是网点投入偏少，不少网点门面陈旧、房舍简陋、面积狭小，特别是一些大中型网点已年久失修，营业环境在当地落后于同行，直接影响了吸储揽存效应。
3、业务发展有失偏差。有的行缺乏竞争意识，主动出击不够，中间代理业务品种少、规模小，以致发展储蓄的路子越走越窄，业务量日趋萎缩，流失了一批储户。市区的代理业务量已占整个储蓄业务量近三分之一，发展速度虽快，但也存在着一些盲目发展的倾向。譬如为一些效益较差的企业代发工资，工资转存后职工纷纷取款，留存额有限。有一网点1997年新开的4000多户，约有70%留存额仅在一元。加之手段不配套，ATM机闲置、网络功能浪费等现象较为突出，以致业务发展超出了柜面承受能力，有的网点经常发生储户排队现象，挤走了一些存款业务。
5.储蓄存款和商业银行 篇五
——说课稿
各位老师们大家下午好，今天我说课的题目是储蓄存款和商业银行。主要说五个方面的内容，分别是说教材，说学情，说教法与学法，说教学过程，说板书设计。接下来我就这五方面进行详细的说解。
第一说教材 1.首先说教材的地位和作用。这一课是高一经济学第二单元第六课《投资和理财的选择》的第一框内容。在此之前，学生已经学习了生产及其企业公司的内容，企业生产的发展需要资金，需要有储蓄机构为其提供支持，因此，教材把储蓄存款作为本课的首要内容，起到承接前面知识的作用。同时，储蓄存款也是居民最主要的投资方式，这为过渡到下一框题——股票、债券等其他投资方式的学习做好铺垫。所以这一框的内容在教材中起到了承上启下的作用，在经济生活中具有重要的作用。
2.其次说教材中教学的重、难点。我把本课的重点确立为储蓄存款的相关内容——因为这部分知识点具有很强的操作性和实践性，学习它的终极目的就是要投入到生活中去使用，而学习了这方面的知识，有助于增强学生的投资意识，提高学生参与经济生活的实践能力，培养学生勤俭节约的观念。而教学难点则是商业银行的主要业务——确定难点的依据是只有掌握了银行的三大业务，才能理解商业银行在国民经济中的作用
3.最后说教学目标。教学目标分为三个部分，分别是知识、能力、情感态度价值观目标。知识目标为——通过教学让学生识记储蓄存款的含义及其主要目的，主要的储蓄机构，存款利息的含义、计算公式，活期、定期存款的内容及其特征，商业银行的含义及其业务。能力目标——学会储蓄存款的投资实践能力，学会办理部分的银行业务，如存、取款等业务。情感态度价值观目标——认清投资活动对国家和社会的经济建设的意义，培养为国家经济建设做贡献的意识，以及树立理性积极的投资理财观念。
第二．说学情。储蓄存款和商业银行对高一学生来说并不是完全陌生的，在现实生活中学生经常接触到各种银行和各种信用工具，因此学生掌握着比较丰富的感性材料，对本课知识点有一定的感性认识，但这种认识尚未上升到理性层次，于是学生这时就处于一种似懂非懂的状态，这种状态最能激发学生的学习兴趣和欲望，因此学生的学习积极性比较高。这节课有两目，第一目是储蓄存款，第二目是商业银行，无论是储蓄存款还是商业银行，只要教师立足生活实际，从现实中取材，通过教师的引导讲解，学生的思考探讨，把握起来都不难，关键是要提高学生的课堂参与程度。那如何提高学生的课堂参与程度呢，这就涉及到教法与学法的问题了，接下来就将教法与学法。
6.《储蓄存款和商业银行》教案 篇六
教学目标
知识方面：识记储蓄存款的含义；存款利息的计算方法；利率的含义；储蓄存款的分类；储蓄作为投资方式的特点。银行的基本含义、主要业务
能力方面：能比较两种储蓄方式的特点合理选择投资
情感过程：从国家角度和经济建设角度认识储蓄的意义。
教学重点
存款储蓄
2商业银行
教学难点
存款储蓄
前准备
布置学生了解长辈怎样储蓄并去附近的储蓄网点调查有关储蓄的基本常识。
教学方法
多媒体
社会调查
举例
讨论
讲授
教学内容
（导入）随着经济的发展，人民的生活水平也不断地提高了。这一点从同学们平时的衣食住行都可以看出来。举个简单的例子，以前过春节的时候，我都会收到压岁钱，那时候每年都能得到三五十块，这对我来说可是笔很大的数目，几乎能满足我一学期在学习用品上的花费了；现在，同学们每年的压岁钱远远不止我这么多吧？（有些同学回答几百，有的回答
一、两千）
提问：那么同学们是怎样使用这些钱的呢？
回答：买学习用品；玩；被父母保管；存银行……
看来有些同学没有对你的钱合理的利用，今天我就给大家介绍一种比较适合我们学生的理财方式——把钱存起来！
储蓄存款和商业银行（板书）
一、便捷的投资——储蓄存款（板书）
储蓄存款的含义和机构（板书）
请大家看教材第49页的探究活动，并思考：①城乡居民存款余额迅速增长？（经济增长，居民收入增长）
②存款越多越好吗？（应具体分析：一方面，储蓄的增加意味着生产的发展，人民收入增加，可支配收入增多才会使储蓄猛增。
另一方面储蓄增加反映了居民消费萎缩，会影响国内需求的扩大，加剧通货紧缩，不利于经济的发展，同时也反映了我国居民投资的渠道单一，启动民间投资任务艰难。）
那么，什么是储蓄存款呢？大家请看教材第49页正文第一段，储蓄存款，是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。
根据这句话大家想一想我们说的储蓄存款就是指把钱存进银行吗？
当然不是，储蓄机构主要包括了商业银行、信用合作社，还有邮政企业等依法办理储蓄业务的机构。（展示存折、银行卡和一些信用社的存款凭条）
从教材第49页的图表我们可以看出储蓄存款已经成为我国居民最主要的投资方式，那么，人们为什么要把钱存入银行呢？（讨论）
人们参加储蓄的目的是非常多样的，银行安全是一个方面，同学们会把几百或者几千块钱一直放在自己的钱包里吗？当然不会。除了安全，有的是为孩子储备教育基金，我们同学将来大都是要考大学的，而大学所需的费用数额是十分之大的，每一学年都需要至少四五千元，这个对于一般家庭来说，一次性拿出这么多钱是个很大的负担，因此需要平时就有所积累储蓄，以备不时之需；还有的是为了买大宗商品而存款，比如购房、买车都必须付首期，比较高档的住房和汽车，首期都比较贵，大都要10万元，特别是在广州、深圳这些发达地区，而这同样不是一般人随随便便就可以拿得出的，也需要平时的积累储蓄。
储蓄目的：安全、教育储备、买大宗商品……
上次让同学们去储蓄网点调查，大家应该知道，把钱存进银行，是有利息的，那么，什么是利息？利息的多少取决于哪些因素呢？利息又是如何计算的呢？
2利息（板书）
含义和
（：本金的增值部分）
利息多少的决定因素：本金、存期和利率水平
利息的计算公式：利息=本金╳利息率╳存款期限
注意：在我国，利息收入的20%要作为税收上缴国家。
中国银行人民币存款利率表
XX年2月21日开始执行
存款项目
年利率%
活期存款
072
定期存款
整存整取
三个月
半年
一年
二年
三年
五年
279
零存整取、整存零取、存本取息
一年
三年
五年
定活两便
按一年以内定期整存整取同档次利率打6折
协定存款
通知存款
一天
08
七天
3储蓄存款的分类及特点（板书）
找几个学生将调查的情况（自己长辈的储蓄以及储蓄网点的储蓄）讲出来，再让其他同学补充，一起讨论，最后总结展示下表：
储蓄方式的比较
活期储蓄
定期储蓄
含义
储户可随时存入和提取的具体形式
储户约定存期和存款的具体形式
形式
凭存折随时存入或提取
整存整取、零存整取、存本取息、整存零取
存期
不定期
3个月、6个月、1年、2年、3年、年
特点
最大限度地吸收闲散资金，灵活方便，利率比定期低
存期长、固定、积累性强，适合积少成多地大宗用款储蓄，利率较高
适合
小额存款，日常开支
大额存款，计划开支
计算：教材0页的计算题（再加一个问题：实际能获得多少利息？）
利息总额：XX0×22%×3=112元
能够得到：XX0×22%×3×80%=12096元
4收益性与风险性（板书）
安全、低风险，但有存款贬值的、利息损失的风险。
讨论：联系实际生活，我们在储蓄存款的时候怎么理财？
（根据讨论，介绍一些在生活中存取钱时的技巧）
怎样选择储蓄种类？（理财小窍门）、如不急用钱，金额较大，存定期比活期利息多；
2、在定期存款的几种形式中，选择三个月、半年期合算；（滚存效益）
3、存本取息与零存整取相结合收益优于整存整取；
4、急用资金提前支取有技巧：A部分提取
B存单抵压贷款（80%）
以上就是有关储蓄存款的相关知识，回顾一下，前面我们讲到办理储蓄存款业务的机构有哪些？商业银行、信用合作社、邮政企业等等。
在我国，吸收存款最多的金融机构是商业银行。
二、我国的商业银行（板书）
什么是商业银行？（板书）（盈利为目的）
（通过展示各种银行卡介绍学生熟悉的商业银行）
2商业银行的业务（板书）
存款业务（基础业务）
银行是债务人，客户是债权人。没有存款，就没有商业银行。
贷款业务（主体业务）
商业银行盈利的主要。
贷款原则：真实性（个人存款帐户实行实名制）、谨慎性，安全性等
结算业务
结合第一单元的信用工具知识共同探讨。
其他业务：债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等
总结：通过本节的学习，我们初步了解了有关储蓄存款和商业银行的知识，希望大家掌握知识的同时能将其运用于我们的实践中，选择合适的理财方式，这将对我们和国家产生积极的影响。
后练习
从我国经济建设和公民的经济生活两个方面，比较储蓄存款与保存现金的优劣。
答：（1）储蓄可以获得利息，而保存现金没有任何收入。
（2）储蓄可以把零散资金集中起来，投入社会主义现代化建设，有利于国家。保存现金不便于支援社会主义现代化建设。
（3）通过储蓄可以调节市场货币流通，保存现金则不能。
（4）储蓄比较保险。现金容易丢失，不易保存，但是使用起来方便。
7.储蓄存款汇报 篇七
1978年改革开放以来, 我国的居民储蓄随着经济的发展呈现出不断增长的态势。中国的老百姓都有钱而不敢消费, 面对着居高不下的房价, 如电视剧《蜗居》对现实的形象刻画道出了中国老百姓的心声, 看病费用高昂, 及我国现行社会保障制度不健全, 也就造就了中国百姓有钱而不敢花的无奈。这也是笔者选择这一研究对象的原因。高储蓄率为我国经济增长提供了充足资金来源, 是支持经济快速增长的重要因素。为我国从容应对金融危机提供了保障。高储蓄率对我国经济的进一步增长有着有利的一面, 但同时也带来了一定程度的负面影响。高储蓄率抑制了我国消费, 导致内需不足, 从而进一步抑制了我国经济稳定持续增长。为了更好了解各种因素对城镇居民储蓄的影响, 并结合老师上课所讲的知识对其进行回归分析。
2 数据及模型建立
本文模型数据样本为1979—2002年。
单位:%
数据来源:各年份的《中国统计年鉴》注:Y代表城镇居民储蓄率;X1代表通货膨胀率;X2代表一年期储蓄利率;X3代表城镇居民收入增长率;X4代表城镇居民基尼系数基于以上数据, 建立模型:Y=β0+β1X1+β2X2+β3X3+β4X4+u
3 模型数据分析
利用Eviews6.0软件对表1数据进行最小二乘估计, 输出结果如下:
从图1结果可以看出, R2=0.902429, 修正R2=0.881888, 拟合优度较好, 系数的符号也基本上符合经济意义。
3.1 多重共线性检验
结果中X1的P值=0.1309>0.05, X3的P值=0.0612﹥0.05都通不过T检验, 在拟合优度较高情况下可能存在多重共线性。为了进一步确定是否存在多重共线性, 通过Eviews利用quick———group statistics———correlations输出结果如表2所示:
运用逐步回归方法消除多重共线性得到最终删去X1, 通货膨胀率对居民存款储蓄影响不大。因而在原模型中剔除X1 (通货膨胀率) , 再一次进行最小二乘回归, 结果如图2所示:
从图2结果可以看出, 新模型的R2=0.989629, 修正R2=973074, 拟合程度很高, X2, X3, X4的P值均小于0.05, 通过T检验。
3.2 异方差检验
利用怀特检验法对模型进行异方差检验, 得到以下结果:
Obs*R-squared的P值为0.1741>0.05, 所以接受原假设, 即该模型不存在异方差。
3.3 自相关检验
由图2可知DW值≈2, 由DW≈2 (1-P) 得到P≈0, 所以该模型不存在自相关。
综上分析, 最终得出我国城镇居民的储蓄存款模型:
Y=-0.287593+0.030762X2+0.434269X3+1.350501X4 (-6.699751) (6.358840) (2.245390) (9.555070)
4 模型结论分析
从上面的测算模型可以得到:一年期储蓄利率每增长一个百分点, 我国城镇居民储蓄率将上涨0.030762%, 即说明了利率上涨会吸引人们把钱存进银行;城镇居民的收入增长率变化对居民的储蓄率变化的影响也比较明显, 城镇居民收入每增长率一个百分点, 我国城镇居民储蓄率将上涨0.434269%, 也进一步证实了居民可支配收入的增加会促使人们更多的进行储蓄;基尼系数对储蓄率的影响程度很大, 城镇居民基尼系数每增长一个百分点, 我国城镇居民储蓄率将上涨1.350501%。高收入群体的储蓄倾向明显高于低收入者。由此可以得出结论, 城镇居民收入增长率和城镇居民基尼系数对居民存款储蓄影响较大, 而储蓄利率对居民存款储蓄影响相对较小。
5 本文的局限性
(1) 本文选取的样本数据不够新, 由于有些变量各年份数据不连贯, 综合考虑只选择至2002年的数据, 也可能在一定程度上影响到测算模型的准确性与代表性。
(2) 鉴于笔者学习程度受限, 未把可能影响储蓄的其他因素考虑在内。由于无法把中国居民的历史心理因素以及将人们预期进行量化, 加之中国自古提倡节俭, 风险防患意识较高等都一定程度上影响人们倾向于储蓄, 笔者认为这也在一定范围内影响该模型的代表性。
6 建议与分析
“存钱防老, 存钱防病, 存钱教育后代”已成为一代代根深蒂固的思想观念, 要改变这一情况并非朝夕之间一蹴而就, 而需要方方面面的努力。
(1) 完善社会保障制度。只有当我国社会制度趋于完善时, 消除人们的顾虑, 人们才有信心把存在银行的钱取出来消费。这样才有利于刺激国内消费需求, 更好地促进经济的发展。
(2) 积极引导居民消费。考虑到以上分析结果中收入及基尼系数对储蓄的影响程度, 也可通过合理分配收入, 缩小收入差距。
(3) 稳定价格。特别是稳定住房、教育、医疗等价格, 增强人们对未来的信心, 才能更好地促进人们在备有一定储蓄的基础上拿钱出来消费。
参考文献
[1]卢君生, 蔡锐.居民储蓄的影响因素分析与实证研究[J].南昌航空工业学院学报 (社会科学版) , 2004 (6) .
[2]屈宏斌.居民储蓄高增长堪忧[N].经济观察报, 2003-03-31.
[3]潘雅琼.我国城乡居民储蓄存款余额的趋势预测[J].统计与决策, 2003 (6) .
[4]刘隽亭, 乔瑞红.我国居民储蓄持续增长的原因及特点分析[J].天津商学院学报, 2005 (2) .
[5]李焰.关于利率与我国居民储蓄关系的探讨[J].经济研究, 1999 (11) .
8.储蓄存款汇报 篇八
原告在卢山县城关老城大街经营一家军需用品商店。2006年10月24日,两个案外人来到该店称欲向其订购1000套迷彩服,骗取了原告的信任。2006年10月25日,案外人引诱原告在被告下属的卢山县西关邮政局办理了以“卫述桦”为实名,账号为XX2679的活期存款账户,同时办理了账号相一致的邮政储蓄绿卡,存款10元。同日,案外人假冒原告的名字,用假身份证在被告的下属人民路邮政支局办理了账号为XX2200的活期存款账户及相配套的邮政储蓄绿卡,存款10元。后原告在向案外人出示办理好的存折时,两个存折被调换,调换后案外人以证明原告有履行合同的能力为借口,要求原告往存折上存款,结果当天原告在不知情的情况下将4万元现金存入其所持的案外人开立并掌握密码的存折账户上。同日,该4万元存款被案外人持邮政储蓄绿卡分四次提取,其中第一次在邮政储蓄营业网点支取了3.5万元,第二次跨行支取2000元,第三次跨行支取2000元,第四次跨行支取1000元。原告发现被骗后,立即向被告提出支付的请求,被告要求原告到公安机关报案,原告即向公安机关刑侦队报了案,卢山县公安局已立案受理,但至今未侦破。
一审法院依照《中华人民共和国商业银行法》第六条、《个人存款账户实名制规定》第五条至第七条、《中国人民银行关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知》第一条、《人民币银行结算管理办法实施细则》第九条、《中华人民共和国民法通则》第一百三十一条之规定,判决如下:卢山县邮政局于本判决生效之日起十日内向卫述桦赔偿损失20000元及利息(利息按中国人民银行规定的同期同类存款利率计付至还款完毕之日),驳回卫述桦的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费825元,由原告被告双方各自承担一半。宣判后,卢山县邮政局不服,提出上诉,但二审法院经审理认为,原审认定事实清楚,适用法律正确,处理结果并无不当。
争议焦点辨析
储蓄机构有无义务鉴别身份证真伪的责任
上诉人抗辩认为,原审判决上诉人承担责任的主要理由是上诉人有义务审查开户人身份证的真假,而根据中国人民银行银复(1999)44号《关于储蓄存单、存折密码更换手续有关问题的批复》(以下简称“批复”)规定,储蓄机构对储户提供的身份证只进行形式审查,不负有鉴别身份证真伪的责任。据此,原审判决上诉人承担责任的理由不能成立。
值得注意的是,被上诉人抗辩的理由值得关注,尽管并不完全充分。该上诉人认为,首先,“批复”是中国人民银行对上海分行《关于办理储蓄存款密码修改手续等问题的紧急请示》的一个批复文件,批复具有鲜明的针对性,该批复是针对储蓄机构为储户更换存单、存折上的密码时应履行手续的答复,并不涉及开户问题,因此对本案不具有参考价值。其次,该批复是在1999年做出的,当时国务院实名制规定尚未出台,银行系统对身份证真伪的鉴别手段也不够完备,这样的批复在当时是可以理解的。但是本案发生在2006年底,《个人存款账户实名制规定》已于2000年实施,如果银行对存款人的开户资料只做表面上的审查,那么就无法保证国务院关于实名制的规定能够落到实处。最后,该批复与现行法律法规的精神相违背。根据《中华人民共和国商业银行法》第六条规定:“商业银行应保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯”。
即使一审法院基于以下规定的分析,也未必能够清楚的得出银行需对身份证进行实质性的审查:《中华人民共和国商业银行法》第六条规定“商业银行应保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯”。《个人存款账户实名制规定》第五条明确规定“本规定所称实名,是指符合法律、行政法规和国家有关规定,身份证上使用的姓名”。第六条规定“个人在金融机构开立个人存款账户时,应当出示本人身份证件,使用实名”。第七条规定:“在金融机构开立个人存款账户的,金融机构应当要求其出示本人身份证件,进行核对,并登记身份证件上的姓名与号码。代理他人在金融机构开立个人存款账户的,金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件,进行核对,并登记被代理人和代理人的身份证上的姓名和号码。不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名,金融机构不得为其开立个人存款账户”。中国人民银行发布的《关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知》第一条规定“办理个人存取款业务的金融机构在为储户开立具有通存通兑功能的账户(包括存户、银行卡户)或基于已有账户申领银行卡时,必须要储户出具有效身份证明(包括身份证、军官证、护照等)和设置个人密码”。《人民币银行结算管理办法实施细则》第九条规定:“银行应负责对存款人开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查”。
但是,作为储蓄机构,我们应该看到,前述规定在一定程度上明确了银行的审查身份资料真实性、合法性、有效性的义务。只是在何种程度上才可认定银行尽职尽责,则是不够明确。实际上,二审法院在二审裁判中也没有办法明确得出银行对身份证真伪有实质性审查的义务,而是强调了有一定的“审查义务”。一旦发生有虚假身份证件的情形,法院就可能推定银行未能尽职尽责。这也是本案法院坚持认定银行有审核义务履行不当的根本所在。该裁决指出:“联系上述法规、规章的规定看,《个人存款实名制规定》第七条规定的,银行在为存款人办理开户时,对存款人出示的身份证件尽管使用了“核对”一词,但银行在办理与存折相对应的个人银行结算账户、发放银行卡时,对存款人出示的身份证件的真伪应当有一定的审查义务。正因为上诉人没有尽到严格的审查义务,为他人提取被上诉人的存款创造了条件,提供了方便。因此,上诉人存在一定的过错,其应当承担相应的过错赔偿责任。故上诉人上诉称其没有义务审查开户人身份证的真伪,不应当承担任何责任的上诉理由不能成立,本院不予支持。”
“先刑后民”是否合理合法
是否“先刑后民”是储蓄类诈骗案件中非常普遍的一种争议焦点。“先刑后民”并非本案原告独创,也有司法解释作为依据。最高法院颁布的《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定:“人民法院已立案审理的经济纠纷案件,公安机关或检察机关认为有经济犯罪嫌疑,并说明理由附有关材料函告受理该案的人民法院的,有关人民法院应当认真审查。经过审查,认为确有经济犯罪嫌疑的,应当将案件移送公安机关或检察机关,并书面通知当事人,退还案件受理费;如认为确属经济纠纷案件的,应当依法继续审理,并将结果函告有关公安机关或检察机关。”基于此,上诉人抗辩认为,本案发生是因诈骗引起,但诈骗案件未侦破,具体的案情究竟是什么,无法得到有效印证,原审法院仅凭被上诉人的诉称就认定事实证据不足。
值得注意的是,最高人民法院《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第一条规定:“同一公民、法人或其他经济组织,因不同法律事实,分别涉及经济纠纷和经济犯罪的,经济纠纷案和经济犯罪案应该分开审理。”被上诉人则认为本案一审将民事纠纷案和经济犯罪嫌疑案分开,单独审理侵权损害赔偿民事纠纷案,保护当事人合法权益的行为是正确的。两审法院均支持了被上诉人的主张。由此可见,“先刑后民”的理解并非绝对,对于是否为同一法律事实的解释取决于法院。
类似案件的裁判可否作为抗辩依据
本案上诉人在上诉抗辩中直言不讳地指出,二审法院类似案件中曾经有不同的裁决。即平尚市中级法院作出的(2008)平民终三字第58号民事判决已判决储蓄机构无责任,本案也应但比照该判决处理。
但是上诉人疏忽了裁决基于的事实难免有一定的差异,而这一点正好成为被上诉人抗辩的重要理由。有趣的是,上诉人的抗辩还提出了更有影响力的案件来反驳上诉人,即《大洪报》2008年5月24日B25版以案说法《存折被掉包丢钱谁负责》所分析的案例和本案更为接近。此文对案例的一审、二审判决都有详尽的评析,是一个面向全社会的以案说法,对本案二审判决有更大的参考价值。实际上二审法院也明确指出:上诉人提供的案例,即本院作出的(2008)平民终三字第58号民事判决与本案有明显的不同之处,故上诉人要求本案比照该案例进行判决的理由不能成立,不予支持。
从国内司法实践来看,即使同一法院的裁判也很难用于法院的裁判依据,尽管有时此种主张可能有一定的效果,但是多数情况下不为法院所接受。
责任分配的比例如何确定
此类民事侵权纠纷的核心争执在于责任分配如何确定,而目前尚无具体的法律或司法解释做出规定,而是由法院基于过错大小的分析来自由裁量。一审法院认为被告在本次事件中存在一定过错,应对原告的存款损失承担一定责任。原告开户的营业网点是被告下属的西关邮政支局,案外人开户的营业网点是被告下属的人民路邮政支局,由于轻信及防范意识差,原告在存折被调换后没有核对其所持存折上的印章,将款项存入案外人的存折造成损失,其亦应承担一定责任。具体责任分担以双方各承担50%为宜。二审法院肯定了一审法院的认定,即关于责任的划分问题,原审依据本案的事实酌定上诉人与被上诉人各承担50%责任并无不当。从国内此类案例的裁判来看,有类似的五五分成的责任,也有三七开,四六开的案例。这种比例的确定,实无具体的标准,而主要取决于法官的自由裁量。
对储蓄机构的启示
应对存款诈骗的纠纷案例,储蓄机构须注意以下几点:
第一,储蓄机构必须严格履行开户审核职责。从目前的监管法规来看,尤其是实名制推行以来,开户审核中的疏忽势必导致银行风险。从各种存款诈骗案例来看,绝大部分均系犯罪分子采取种种手段骗取储户信任后,利用储户的各种信息,伪造身份证明,骗取金融机构开立存款账户或结算账户,然后诈取储户在储蓄机构的存款。为有效防范储蓄存款合同纠纷的发生,储蓄机构需源头上加强防范,严把开户的审核关,提高身份证明审核的技术手段。严格审核操作流程,为发生纠纷时积极举证履行审核义务做好准备。
第二,不能过于依赖“先刑后民”的程序机制以及法院的既有判例。从本案来看,“先刑后民”的抗辩就被法院所拒绝接纳了。银行应该积极地抗辩,管辖的程序抗辩并不一定能够取得法院的支持。实际上,近年来,一些理论性的探讨已经明显倾向于否认“先刑后民”的主张。尽管法院的既有判例对法官裁判有一定影响,但是银行不宜报过高预期,不能过分依赖法院借助已有判例来裁判。
第三,及时采取有效措施应对诉讼,积极抗辩,争取司法机关的支持和理解。存款诈骗案件已经受到社会各界的关注,法院对于此类案件的审理也比较慎重,银行绝不可因为纠纷标的金额不高而有所疏忽。这类案例的对方往往是个人,他们会积极应对诉讼,而且法院对于个人和储蓄机构争议,往往有扶持弱者的天然倾向。况且,此类案件最为关键之处在于证据的准备以及举证责任的分担问题,银行如果不足够重视,可能被赋予难于实现的举证义务,从而导致银行的主张无法得到法院的支持。
第四,银行要防范存款诈骗纠纷案例的炒作,引发银行的声誉风险。无论银行在存款纠纷案例中是否有明显的履职瑕疵,银行均应该采取有效措施防范媒体炒作。一旦媒体对诉讼进行舆论干预,一方面会影响法院的独立公正的裁判,另一方面则可能给银行带来声誉风险。尤其是对于银行工作人员存在履职瑕疵的情形下,有关过错见诸媒体,则更可能大大伤害银行的声誉和形象。