审核员工作总结

审核员工作总结（8篇）

1.审核员工作总结 篇一

20xx年在紧张和忙碌中即将过去了，回顾一下，发现自己又有了一些新的提高，当然也有很多的不足之处，但我会再接再厉的。在以后的工作中不断改进，不断的提高自我。虽然每天都重复做着统计参数，材料领用的工作，但我很喜欢这份工作，我也一直都尽心尽力，忠于职守的工作着。 现对20xx年的统计及材料管理工作从以下几个方面进行总结，找出不足，以便20xx年有个更好的奋斗目标：

一、统计方面

今年我主要负责分厂各项参数的统计(月报表、边际测算等等)，每天早上我把各关键的工艺参数输入已经设好公式的表格内，使系统存在的问题及时的通过数据反映出来，让各管理人员能尽快的将存在的问题处理，确保系统生产的稳定高效。同时在输报表时也会及时的将报表上面存在的记录问题及工艺指标问题告诉工艺员，以便他每天可以将当班期间违反的工艺指标及记录问题及时在工段展板上进行公示，加强对员工在指标控制和记录方面的管理。

下面我就将我一年来统计的各项数据用表格反映如下：

(1)产品合格率

送库区精甲产品合格率统计表(1～10月份)

由上表可以看出送罐区精甲产品优等品合格率均为100%，无超标，控制较好。

(2)产量统计表(1至10月份)

从上表的统计数据可以清晰的看出我们分厂1～10月份的产量情况。 (3)销售累计统计表(1至10月份)

以上就是我在统计方面的一些数据，根据上面的数据我们就可以很明显的看出近一年来我们在产量及销售方面的情况，有利于我们以后的工作分配和各项规划。

二、材料方面的管理

今年进一步的熟悉材料的管理，将许多去年检查出的问题进一步完善。

1、首先我先整理了材料室的各种材料，逐渐熟悉了各种材料的性质及用途。

2、将材料进行定置化摆放，这也是我们公司安标上面必须要求的，同时材料的定制化摆放也有利于管理。

3、将材料做成电子版，每次入库及出库都在电脑上做好登记，这样方便了解材料的使用情况及清楚的掌握分厂的库存，也可以给设备员报材料计划带来很多的便利。合理的进行库存。同时还可以把分厂使用材料的经济情况控制在公司的预算之内。

4、今年公司进行可控成本管理，我们分厂每月公司给予15万元的材料费用，如果当月用了超支将扣除工资的10%，因此，每月分厂在材料的使用上都是有计划的使用，把成本控制好。

5、每月当上个月我们报的材料购买回来，生产部管理人员就会通知我，然后我会按照我们报的材料计划，将材料领回，做好材料入库登记，并告诉相关人员。

三、工会工作

今年工会工作依旧照常开展，作为女工委员的认真履行着自己的职责，将工作做好。

1、每月我们都要交工会月报，我们可以把员工的一些困难，一些想法通过月报反映给领导，同时领导也是通过月报了解员工的需求，通过这种沟通方式，可以有效的反映问题，解决问题。增强了大家工作的积极性。

2、公司还会根据不同的时间段组织不同的活动，这样来可以让大家放松身心，劳娱结合，同时也可以让一些有特长的员工有一个展示自己的舞台，丰富生活。

6月份是公司安全活动月，分厂开展安全月演讲比赛，消防救护器材演练，摄影作品展等一系列的安全月活，分厂组织进行“低碳、节能、环保”的座谈会;分厂认真组织员工参加公司组织的消防运动会活动，并荣获一等奖;分厂认真组织员工参加公司组织的20xx年安全月知识竞赛，并荣获一等奖;分厂在7月份组织开展了一系列的工会文体活动，7月22日开始，分厂依次举行篮球、拔活、双扣、羽毛球、乒乓球等活动，并在活动结束后，拿出工会费用给取得名次的员工进行奖励，工会主席亲自联系相关维修人员帮员工修宿舍灯、下水道，帮职工解决住宿困难; 9月份公司下发申报困难职工的通知，分厂认真了解后将情况统计交给公司办 ;10月份工会了解了一些宿舍的卫生情况，拿出一部分经费购买草酸下发至每个宿舍，供大家打扫卫生间等死角，确保宿舍清洁。

这些工作的开展很好的加强了员工与分厂领导、管理组之间的沟通与交流，增进了感情，同时让大家在工作之余可以放松一下紧张的精神，消除疲劳，真正做到劳娱结合，给有特长的员工一个展示自己的舞台，为公司工会输送更优秀的人才。

四、去年公司通过了安标和三标的审核

今年我们将持续将标准化工作做好，配合好公司的内审工作，我作为内审员，积极的配合安全员准备需要的资料，认真做好分配给我的各项记录及文件的收发。

五、存在的不足

材料方面的管理还有些不到位，对设备的了解过于少，对设备的性能还不清楚，对于统计方面还有一些地方没有完善，还不能全面的将各项消耗计算出来，在新的一年里我将会进一步完善我的不足和缺失。

2.审核员工作总结 篇二

1 竣工结算存在的问题

工程结算审核中存在的问题主要有两方面, 一方面是施工单位存在的问题:如送审资料不完整、现场签证表述不清及手续不全、执行定额计价的高套定额、重复计算工程量、编制虚假预算等;另一方面是建设单位存在的问题:如建设单位对有关工程建设的法律、法规及专业知识不够、缺乏技术专管人员、从事工程技术工作人员专业技术知识和道德水准不高, 造成工程项目施工中不合法、不合规的变更签证增多等。如以下几个方面的问题:1.1有的业主对发包合同重视不够。例如:工程完成招投标后, 仅与施工单位商定工程范围、进度和质量等条款就签订合同, 开工建设。到工程竣工结算时, 才发现原施工合同对合同价没有明确的说明, 一无工程价款的调整, 二无结算方式, 设计变更也没有限制的条款, 原来的招投标工作就变得没有意义了, 合同对工程结算没有约束力, 施工单位又利用合同开口和其它漏洞, 推翻了原投标价, 按实进行结算, 增加结算投资。1.2隐蔽工程没有验收。隐蔽工程没有验收、没有签证、没有记录, 到竣工结算时, 施工单位才找监理和甲方补签证, 然后列人结算。例如有一个200m2场坪绿化的项目仅土方外运的签证就近2000m3, 数目如此不实而没考虑工程的客观性。1.3设计变更事后签证。有的建设单位不重视控制设计变更, 不办理设计变更的审批手续, 没有正式的设计变更通知单, 没有设计变更引起的工程量与投资增减的记录。1.4工程计量不按规定。工程量不按国家统一规定的计算规则和竣工图尺寸计算, 造成竣工结算工程量增加而多报工程价款。1.5取费计算多加少扣。间接费和利润等计算, 往往出现规定应扣减的项目少扣或不扣, 而规定不允许增加的项目又尽量增加。如装修工程是按施工企业资质等级取费的, 有的施工单位是三级企业却挂靠二级企业, 用二级企业的介绍信与建设单位签合同, 结算时按二级企业取费, 各项费率从三级企业提高到二级企业标准, 造价明显增加, 而实际施工质量还是三级施工企业的水平甚至还更低。这种挂靠高套至今仍时有出现, 有的已发展到借用一级施工企业的名义参加招投标, 以便取费高套和争取项目。1.6材料价格的偏高。材料的价格约占工程造价的75%有时甚至再高一些。而材料价格除了执行同期的材差文件外, 还有的材料价格需要甲乙双方签认的发票供应价进行补差计入结算, 而有的建设单位不了解市场的价格, 盲目签认高于市场价的材料价格使工程造价人为的增加。

2 工程结算偏离实际造价的原因分析

送审的结算中, 常发现有工程结算多报的现象产生, 认真分析结算“失真”的原因有以下几点:2.1建设单位在发包合同及现场签证中用词不严谨而导致结算与实际有出入。2.2盲目签证, 事后补签, 签证表述不清、准确度不够及时间性不强。由于目前采取的是监理与造价分离的工程监管模式。搞决算审核工作的工程师施工时一般不到现场, 决算审核时工程量的计算依据主要就是施工图纸和监理签证。这就为施工环节 (尤其是隐蔽工程) 偷工减料提供了可能。现场监理人员对造价管理和有关的规定掌握不够, 对不应该签证的项目盲目签证。有的签证由施工单位填写, 不认真核实就签字盖章;施工单位在签证上巧立名目, 弄虚作假, 以少报多, 蒙哄欺骗, 遇到问题不及时办理签证, 决算时搞突击, 互相扯皮推卸责任;如对于合同约定为合同价+设计变更+签证的工程项目中, 有的施工单位为了中标, 低价投标, 中标后为了保住自己的利润对合同价以内的工程偷工减料, 对合同价之外的工程进行大量的施工签证, 施工现场的乱签证, 扰乱了建筑市场正常秩序。2.3工程量计算方面。定额计价的工程, 对于定额考虑不到的地方, 钻定额的空子出现多算、重复计算。2.4套用定额方面。对定额中的缺项套用子目或换算的理解有出入、忽略定额综合解释, 不换算系数、高套定额。2.5职能部门把关不严。有的项目的竣工结算虽然也送职能部门审查, 但职能部门不认真负责, 既不深入现场考察, 也不实际对照图纸, 不对工程变更签证及隐蔽工程进行复核, 还有一些审核人员营私舞弊, 行贿受贿, 搞不正之风, 使工程造价严重失实。

3 加强竣工结算审核的工作方法

针对上述问题及其相关因素, 加强工程竣工结算审核工作应从以下几方面入手:3.1核对发包合同条款。首先应核对竣工工程内容是否符合合同条件要求, 工程是否竣工验收合格, 只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列人竣工结算。其次, 应按合同约定的结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等等, 对工程竣工结算进行审核;若发现合同开口或有漏洞, 应及时提出, 请业主与施工单位认真研究, 明确结算要求。3.2落实设计变更签证。设计修改变更应由原设计单位出具“设计变更通知单”和修改图纸, 设计、校审人员签字并加盖公章, 经建设单位和监理工程师审查同意、签证;重大设计变更应经原审批部门审批, 否则不应列人结算。3.3检查隐蔽验收记录。所有隐蔽工程均需进行验收, 两人以上签证;实行工程监理的项目应经监理工程师签证确认。审核竣工结算时应该对隐蔽工程施工记录和验收签证, 手续完整, 工程量与竣工图一致方可列人结算。3.4严格执行定额单价。除投资包干部分外, 结算单价应按合同约定或招投标规定的计价定额与计价原则执行, 一般以当地 (或行业) 当时执行的建安工程预算定额单价, 当地 (或行业) 、建设行政主管部门和工程造价管理部门发布的报告期价格指数及有关规定为准。定额单价没有的项目应按类似定额进行分析换算, 或提出人工、机械、材料计价依据, 报送定额站编制补充单价;不得高套、拆算、不得随意毛估或重复计算。3.5注意各项费用计取。建安工程的取费标准应按合同要求或项目建设期间与计价定额配套使用的建安工程费用定额及有关规定执行, 先审核各项费率、价格指数或换算系数是否正确, 价差调整计算是否符合要求, 后核实特殊费用和计算程序。3.6严格执行工程量清单综合单价的涵盖内容。合同中已有适用的综合单价, 按合同中已有的综合单价确定;合同中有类似的综合单价, 参照类似的综合单价确定;合同中没有适用或类似的综合单价, 由承包人提出综合单价, 经发包人确认后执行。3.7工程决算审核人员应加强专业知识学习, 提高能力和素质。工程结算审核是集技术、经济于一体的业务工作, 它要求审核人员既有良好的职业道德修养, 又具有较高的专业技术技能, 懂得相应的经济法律、法规、政策, 采用适当的方法, 抓住关健点, 把握重要环节。在专业技能方面熟悉变更单价的基本定价方法, 准确确定变更类别;熟悉施工合同, 招投标文件;了解材料市场价格;正确套用本地定额等。建设单位还可以聘请工程造价咨询单位对工程造价进行全过程监控, 听取多方的造价建议。3.8项目主管部门应加强竣工验收工作, 并按要求规范验收程序、质量、财务、竣工决算、资料档案等几个主要环节, 一个也不能少, 并要有规定的时间要求, 不能一拖再拖, 一年二年都搞不了决算。有关职能部门要加强检查, 凡未经竣工验收的项目, 不能交付使用, 以此来促进及时决算, 减少损失浪费。

参考文献

[1]如何做好建设工程竣工结算审核工作[EB/OL].闽南教育网.[1]如何做好建设工程竣工结算审核工作[EB/OL].闽南教育网.

[2]陆贤清.工程决算审核中存在的问题与对策[EB/OL].天工网, 2007, 12, 11.[2]陆贤清.工程决算审核中存在的问题与对策[EB/OL].天工网, 2007, 12, 11.

[3]刘健.工程结算审核中常见问题及对策[J].中小企业科技, 2007 (8X) .[3]刘健.工程结算审核中常见问题及对策[J].中小企业科技, 2007 (8X) .

[4]王秋红.工程结算审核中常见的问题及对策[J].冶金财会, 2004 (8) :35.[4]王秋红.工程结算审核中常见的问题及对策[J].冶金财会, 2004 (8) :35.

3.高空测报工作审核浅析 篇三

关键词 高空测报；审核要点

中图分类号：P412.2 文献标志码：B 文章编号：1673-890X（2015）21--02

榆中站2006年3月1日试运行，4月1日正式启用GFE（L）1型二次测风雷达——GTS1型数字探空仪高空气象探测系统。通过近几年的使用，新型设备系统简单、明了、资料不易缺失、且存储量大、处理数据快捷、方便、精确、不仅减轻了观测员的工作量，也大大提高了工作效率，笔者就台站工作的经历及4年多对全省9个探空站高空探测工作的审核经验就探测工作中易出现的问题与大家探讨。

1 放球前的常见问题及处理

首先校准施放时间，一般情况下不会有误，但偶有观测员查看资料时会修改计算机时间。因此，一定在每个观测时次首先要校准计算机时间[1]。同时，建议值班员不要随意更改计算机时间。

探空仪参数是必须认真校对的，此项直接影响施放仪器的合格与否，特别是dD5—dD06组数据是湿度感应器的湿敏阻值，因温度、气压做基值测定时，若不合格时必须更换探空仪，但湿度不合格时，可单独更换湿度感应器，因每组湿度感应器的湿敏阻值不同，所以要在调入施放仪器时，改要使用湿度感应器的湿敏阻值。

同时，查看dT0、dR0，一般情况下，dT0的数值大于温度基测值，偶有小于时也属正常，如差值较大时，疑做基测时T0、T开关没有转换，故提醒做基测时开关的转换。同样检查好dR0是否在合格范围内（8.0 kΩ≤R0≤20.0 kΩ）。

施放仪器号码也应校对，曾出现过仪器号码显示空白、甚至号码与探空仪参数值的号码有差异的现象，这是因为施放前调入探空仪序列号时，号码滚动不稳定就确定了仪器序列号造成的，建议值班员调入探空仪序列号时等仪器号码与探空仪序列号一致时再确定。

其次，查看基测是否合格（-0.4 ℃≤T≤0.4 ℃、-2.0MPa≤P≤2.0MPa、-5.0%≤U≤5.0%），地面要素输入是否正确，天气现象与云状、云量、能见度是否矛盾，非正常终止观测时，终止原因是否有误。

在“探空处理软件”“探空曲线”下查看温、压、湿曲线上有无飞点出现，如有明显飞点需删除，以免影响资料的精确性，仔细分析规定等压面间的温度、高度、湿度、时间等。特别是特性层要留意是否有气压值矛盾记录，即上层气压值大于下层气压值，此现象主要是气压接收过程中信号不稳定造成的，只要将对应秒数据气压值按规范规定除矛盾数据，就可消除此现象。

最后检查正常情况下，探测终止时间的一致性，非正常终止观测时探测终止时间的确定。对流层顶与规定等压面重合时，时间、气压值、高度有误矛盾。有矛盾记录时，同样按规范规定进行处理。

2 放球后的常见问题及处理

分析地面风与施放第1分观测数据的关联性，若地面风向与0.5分量得风层风向差值相差180°左右时，查询自动站观测时次施放时间前后5 min资料，以确定地面风的准确性。由于个别台站无单独测风的观测，将雷达小发射机取消使用，因近地面回波的影响，造成近距离的斜距误差较大，因此，应该把误差较大的斜距数据用探空高度代替，确保风资料的精确性。同时，查看“球坐标曲线”上方位角、仰角、斜距数据有无差异，发现问题及时纠正，如果方位角、仰角有误时，误差分钟数应删除后计算量得分层，但有时斜距有误时，用探空高度代替后仍有误差的，可删除误差分钟数。若整份观测记录斜距有误时，查看是否在处理软件下的“探空数据处理”中点击了“文件属性”选择“无斜距测风”，量得风层用仰角、方位角、高度计算的。

同样检查风特性层，与对应的规定等压面层比较，时间、高度是否矛盾，有矛盾记录出现时，打开“数据辅助处理”下“探空数据处理”，查看对应秒数据，处理方法同特性层矛盾记录方法相同，比对风特性层最后一层时间、气压、高度与高表-14终止层间的关系不相矛盾即可。特别强调探测终止时差在5 min内，偶有出现测风高度有误，信息资料与纸质资料不符的现象。

注意在放球软件操作过程中，因TTAA报的时效性，先要生成发报，故在高度代替斜距后，继续运行放球软件时斜距又恢复到原状态。因此，在观测终止退出放球软件后，应用处理软件时，要将斜距有误的记录再次代替，否则最后生成的数据源不能显示资料的准确性了。

3 报文编发问题及处理

每组报文都认真校对，特别是有特殊记录的处理。如探空记录在缺测500 mb以上大于7 min以上时，特性层在缺测层起、至点及缺测层间任意加一特性层的报文，测风缺测大于5 min时小球补放记录中经度差、纬度差不发报，同样在失测层起、至层及中间任意层加选一风特性层。对流层顶报文，大风是否闭合，探测终止时间不一致时，风报指示码、观测方法指示码都要一一核对，特性层、风特性层的层数、规定高度风指示码及编报规定[2]。

4 报表问题及处理

首先查看报表的类别，即高表-13、高表-14、区站号、档案号、台站名、雷达型号、探空仪型号、台站参数等，报表的清晰、整洁、页边距是否符合装订要求（2 cm），最后要将打印报表与高表-13、高表-14上对应资料进行认真校对，每份报表一式三份，要连续打印，以免出现3份报表数据不一致的现象（出现此问题主要是报表打印者先打印一份，校对后再打印，期间回看记录时，对原始记录重新整理了，就会出现某时次资料的变化，从而影响了其他两份报表与前一份的差异）。

5 结语

L波段高空气象探测系统虽然实现了数据的采集与自动处理，但在运行中仍然需要值班人員认真细致的工作，预审员也要把好出站的最后一道质量关，审核中即要面面俱到，又要重点突出，定期检查“本站常用参数”的设置，重点审核施放时间、探空仪序列号、基测数据、瞬间数据、探空、测风数据的采集与处理，终止层的确定有跳变现象时，注意按规范规定要求，适当进行人工干预，保证资料与报表的精确性，为天气预报、气象服务、气候分析以及历史资料提供准确的高空气象探测资料。

参考文献

[1]覃晓玲，唐新.高空测报工作中常见错情分析[J].现代农业科技，2010（12）.

[2]吴琼，胡晓径，薛梅.高空观测记录错情浅析[J].黑龙江气象，2003（4）.

4.审核员工作总结 篇四

UI认审制[2012] 113 号

初次认证审核、监督审核与再认证审核工作细则

1.目的

为明确初次认证审核、监督审核与再认证审核各环节工作要求，规范审核人员按确定或调整的审核任务安排有效计划与实施初次认证审核、监督审核与再认证审核活动，提高初次认证审核、监督审核与再认证现场审核工作质量和客户的满意度，为认证客户提供良好服务，特制定本细则。2.原则

2.1客观公正的原则：初次认证审核、监督审核与再认证审核工作必须以法律法规、行业规范和公司制度要求为基础，按实际情况策划与实施认证审核，不搀杂个人的主观意愿，也不为他人意见所左右，平等、公平、正直、不偏不倚的对待相关各方；

2.2有法必依、防微杜渐的原则：指针对行业主管部门、公司提出的要求，严格执行，并根据实际需要完善和修改；针对不符合要求的思路、事宜或在不符合要求的情况刚萌发时，就加以防止、杜绝，不让其发展下去的原则。2.3 合理计划、精准有效的原则：按审核任务的安排准确而合理的计划审核活动，确保初次认证审核、监督审核与再认证项目审核高质进行，有效控制审核过程的原则。

2.4严格管理、规避风险的原则：指要按照既定的制度、标准要求认真仔细地加以管束，并从严负责落实初次认证审核、监督审核与再认证审核过程的控制工作，消除、降低风险，保护审核过程免受风险影响的原则。

2.5耐心慎言、客户致上的原则：初次认证审核、监督审核与再认证审核过程中对客户的需求和提出的疑问耐心解答，谨慎言词，以客户为关注焦点的原则。3.适用范围

适用于对质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系的初次审核（包括一阶段、二阶段），监督审核、再认证审核的计划与审核过程的控制。4.概念

4.1初次审核：管理体系的初次认证审核应分第一阶段和第二阶段两个阶段实施。

4.1.1第一阶段审核：第一阶段审核对于大多数管理体系而言，建议至少部分第一阶段审核活动在客户的场所进行，应实现如下目标：

（1）审核客户的管理体系文件；

（2）评价客户的运作场所和现场的具体情况，并与客户的人员进行讨论，以确定第二阶段审核的准备情况；（3）审查客户理解和实施标准要求的情况，特别是对管理体系的关键绩效或重要的因素、过程、目标和运作的识别情况；

/ 11（4）收集关于客户的管理体系范围、过程和场所的必要信息，以及相关的法律法规要求和遵守情况（如客户运作中的质量、环境、法律因素，相关的风险等）；

（5）审查第二阶段审核所需资源的配置情况，并与客户商定第二阶段审核的细节；

（6）结合可能的重要因素充分了解客户的管理体系和现场运作，以便为策划第二阶段审核提供关注点；（7）评价客户是否策划和实施了内部审核与管理评审，以及管理体系的实施程度能否证明客户已为第二阶段审核做好准备。

4.1.2第二阶段审核：第二阶段审核评价客户管理体系的实施情况，包括有效性，第二阶段审核应在客户的现场进行；审核组应对在第一阶段和第二阶段审核中收集的所有信息和证据进行分析，以评审审核发现并就审核结论达成一致。

4.2监督审核：监督审核是认证机构定期对获证客户管理体系范围内有代表性的区域和职能进行监视，并考虑获证客户及其管理体系的变更情况；监督审核是现场审核，但不一定是对整个体系的审核，并应与其他监督活动一起策划，以使认证机构能对获证管理体系在认证周期内持续满足要求保持信任。

4.3再认证审核：再认证审核是确认管理体系作为一个整体的持续符合性与有效性，以及与认证范围的持续相关性和适宜性，以评价获证客户是否持续满足相关管理体系标准或其他规范性文件的所有要求。5.职责 5.1董事长

负责本细则的批准。5.2总经理

5.2.1负责本细则的终审；

5.2.2负责认证决定的签发或授权签发。5.3主管领导

5.3.1负责本细则的初审；

5.3.2负责审核工作的指导、监督与协调。5.4各市场部门

负责提供认证项目申请资料。5.5审核部

5.5.1负责本细则的拟制、实施、修订与监督执行； 5.5.2负责申请评审；

5.5.3负责审核方案策划与实施的组织和管理。5.6审核组长

5.6.1负责审核计划的编制；

5.6.2负责组织现场审核，并反馈问题与相应信息； 5.6.3负责编制审核报告；

/ 11 5.6.4负责不符合的跟踪验证。5.7审核员

5.7.1负责实施现场审核，并反馈问题与相应信息； 5.7.2必要时，负责开出不符合报告。5.8认证决定部

负责授予、保持、扩大、缩小、暂停、撤销认证的决定。6.初次认证审核的要求

6.1一阶段现场审核的内容和重点

6.1.1评价受审核方的运作场所和现场的具体情况：

（1）在文件审查的基础上通过与主要管理者和相关人员交流，重要场所走访，如一阶段不去现场时需与受审核方采用电话交流方式：

①了解受审核方组织机构、职能、产品/服务；

②了解活动和过程的地域、场所（含周边情况）分布、距离，特别是与重要环境因素/重要危险源有关的风险情况： a.注册地与经营地址情况；或

b.不在同一地址的部门（车间、仓库、销售部）有几个；或 c.不在同一地址的分场所（分厂、子公司、分公司）有几个；或 d.临时/流动场所有几个；或

e.活动和过程所在地理位置对环境/安全的特殊要求；

（2）收集关于受审核方的管理体系范围、过程和场所的必要信息以及相关的法律法规要求和遵守情况： ①收集受审核方管理体系产品范围与现场运作情况是否一致，有几种产品/服务、几条生产线/服务线、运作方式（班次）；

②收集受审核方适用体系运行中对相关法律许可类文件的获取及其有效性（营业执照、生产许可证、安全生产许可证、资质证书等）；

③收集受审核方体系（QMS/EMS/OHSAS）认证范围的产品技术标准以及任何法定评价、验收和抽查报告（包括环评、安评、环保验收、型式试验、排污许可证、协议等证明文件）；收集与受审核方绩效目标或指标相关的特性指标的过程监测的种类、方法、已具有的能力； ④是否属国家明令淘汰的产品；

⑤收集受审核方体系范围对适用法律法规基本绩效要求的识别以及对合规性评价的实施情况；

（3）审查受审核方理解和实施标准要求的情况，特别是对管理体系的关键绩效或重要的因素、过程、目标和运作的识别情况；

①了解对受审核方管理体系绩效有重大影响的质量管理过程/环境因素/危险源的识别、评价和管理；

②与受审核方共同确认关键过程、需确认的过程/重要环境影响/重要危险源的关键特性，并了解是否得到控制；

/ 11 ③受审核方管理体系相应过程的相关的主要设备、重要监测设备是否具有并有效；

④受审核方管理体系所制订的方针、目标、指标与法律法规相关要求的一致性，目标、指标的可操作性； ⑤审查受审核方管理体系过程的总体策划以及高风险因素的识别情况；（4）审查第二阶段审核所需资源的配置情况

①了解受审核方员工人数（包括管理人员、固定多现场人员、临时现场人员）； ②依据场所分布、距离，审查资源的配置；

③一阶段确认范围与申请评审范围有变化时对人员和审核人日的要求；

（5）结合可能的重要因素，充分了解受审核方的管理体系和现场运作，策划二阶段审核关注重点： ①质量管理体系宜重点关注设计、关键生产/服务、检验、采购过程及生产/服务提供场所；

②环境管理体系宜重点关注如动力装置场所、危险化学品仓库、污染物治疗设施、固废堆放场所及其作业现场，包括周边境况；

③职业健康安全管理体系宜重点关注：高处作业、铅冶炼、高粉尘作业、机械加工、压力容器操作、有毒化学品车间、危险化学品仓库和储存罐区等高风险作业场所，包括周边境况；

④针对受审核方产品/服务不同，特点不同，以及对绩效要求有重大影响的过程或场所情况，制定二阶段审核计划的重点；

（6）评价受审核方是否策划和实施了内部审核与管理评审，以及管理体系的实施程度能否证明受审核方已为第二阶段审核做好准备：

①了解内审和管理评审的策划情况；

②了解内审、管理评审是否覆盖了管理体系范围内的活动及标准的要求； ③了解内审、管理评审的结论是什么？提出了那些改进要求？

④评价受审核方对内审和管理评审的关注情况，是否已为二阶段审核做好准备； 6.1.2一阶段审核的人日 一、二阶段审核人日分配，根据组织管理体系的复杂程度有所不同，一般一阶段可占审核人日基数的1/3，非常见情况下，应在申请评审记录表中注明理由；如果组长具备所有专业能力，对小型组织来说，一人进行一阶段审核也是可以的； 6.1.3一阶段审核形成的文件

UICC规定一阶段审核发现应形成三种文件，并提供给受审核组织：（1）“管理体系文件评审报告”—提出组织文件中不符合标准要求或不够完善的问题。

（2）“一阶段审核报告”—审核组对一阶段审核情况和审核发现（包括正面和负面发现）的综述、二阶段审核前需双方重点关注问题及有关二阶段审核安排的建议；

（3）“一阶段审核问题清单”—指一阶段审核中的发现可能影响二阶段审核能否进行的问题，或可能构成二阶段不符合的问题；

（4）对一阶段可不去现场审核时形成的审核文件应包括以上(1）(2）(3)条款的内容；

/ 11 ①公司要求组织对文审报告中不符合和问题清单中的问题进行整改或解决，并提出书面报告和证据，由一阶段审核组长验证认可并将一阶段审核报告交审核部，由审核方案管理人员进行确认，方可进入第二阶段审核；尤其要关注如存在不符合法规要求、监测不达标时不能进入二阶段审核；

②另外，审核组还应对受审核方用于申请评审的信息进行现场确认，一阶段审核组长完成现场审核后填写“申请评审信息（初审、再认证）现场确认表”，并传递给审核方案管理人员，再经审核方案管理人员传递给二阶段审核组长，继续对组织的申请评审信息进行现场确认活动。审核结束后，由二阶段审核组长将“申请评审信息（初审、再认证）现场确认表”连同案卷一起交回审核部。6.2管理体系第二阶段审核 6.2.1第二阶段审核的内容和重点

（1）应依据认证标准的要求并基于第一阶段审核的结果，对受审核方的管理体系进行全面的符合性、适宜性、有效性评价；

（2）内容包括管理体系运行是否符合相应标准的要求，方针、目标、指标是否实现，策划的措施、管理方案、程序是否得到认真的执行，产品质量/主要环境因素/重要危险源是否得到控制，是否符合标准、法规的要求，体系运行是否有效，重点是：

①审查（寻求）组织管理体系运行是否符合认证标准或其他适用法规、体系文件要求的证据；与第一阶段相比，审查更全面（包括体系范围内的管理层、所有部门和场所）、更深入（相应标准所有条款、分条款逐项审核），不仅检查“做了没有”，而是要通过抽样的证据评价“做的如何”，是否充分、符合，有效；

②审查组织与适用管理体系标准或其他适用法规、体系文件期望的那些关键绩效目标和指标是否进行了监视、测量、报告和评审；

●包括对组织所有产品、环境因素、危险源，并评审提供的记录或报告中的监视测量结果是否满足了规定要求和法律法规要求；例如：①QMS：有无产品标准/技术协议？是否进行产品检测、型式试验？有无报告？是否符合？②EMS/OHSAS目标、指标完成情况的定期检查，合规性评价的结果，监视测量设施的校准，管理方案的定期评审，重要污染物的监测（包括污染因子排放浓度和总量），职业病、重大危险源监控，风险控制以及环评/安评报告中建议的执行情况；

●审核员在评价管理体系过程中应关注相应监视/测量特性指标与组织绩效目标或指标的关系，在何处、何时和为何实施监测；数据的收集分析结果如何能传递到管理层及负有采取措施责任的职能，验证达标情况，以及确定是否需要采取措施和对措施的跟踪；

③受审核方管理体系和绩效中与遵守法律有关的方面

审核员主要关注受审核方管理体系与遵守法律法规有关的管理体系标准要求的符合性；审核员本身应了解适用于受审核方相应管理体系/产品/服务的通用及特定的法律法规要求。评审与受审核方管理体系和绩效中与遵守法律有关的方面：

a.受审核方是否有用于识别、保持、更新和应用所有适用法律法规要求的方法；

/ 11 b.受审核方是否对自身合规性进行了评审，并能恰当地证实与法律法规要求的符合性；

c.多体系结合审核时若在对某一管理体系审核时，发现与其他管理领域法律法规的不符合，例如在QMS认证审核中发现与环境、安全等法规的不符合，审核组不应忽略此事实，应及时向受审核方通报。若影响到拟认证管理体系的形象和公信力时，审核组应向公司报告； ④受审核方过程的运行控制

“运行控制”，即为满足运行要求而进行的控制活动。运行控制要点是：体系的每个过程按策划要求和准则实施，并进行过程监控，对发现的异常或不足采取纠正措施；故对受审核方体系过程运作控制审核时应关注： a.QMS：产品制造/服务提供过程是否受控？受控的条件（7.5.1 a/b/c/d/e/f）是否满足；特殊过程的识别，确认？过程的准则？影响过程的因素？确认的方法和证据？是否有再确认情况；

b.EMS/OHSAS:重要环境因素/危险源部门是否建立了运行控制程序？程序是否有运行的准则？是否认真的执行（监测证据）？环境治理设施管理，以及重大环境因素对周边环境产生的影响及符合法律法规的情况；职业病劳保防护？检查对相关方施加影响的情况和证据？检查应急准备响应实施情况以及培训、演练及评价； c.对过程监控发生的异常或不足是否采取有纠正措施等；

⑤检查组织内审和管理评审的有效性以及组织管理体系自我完善机制的有效性： a.内部审核

内审过程的管理是确保管理体系有效性的关键因素，审核中应关注：

内审计划是否关注对管理体系绩效至关重要的过程，复杂或需要特别关注的过程，需要密切监视过程参数的过程，跨多场所的过程，特别容易发生问题的过程； 内审员能力要求及识别；

通过对内审各项记录的审查，观察有无未考虑对内审结论有实质意义的事宜以及不符合内审程序的现象； 对内审结果的跟踪管理，纠正措施的及时性和有效性； b.管理评审

管理评审是组织最高管理层根据各方面输入，了解管理体系适宜性、充分性和有效性，并推动改进的过程，是组织经营管理过程不可分割的一部分；审核中应关注：

管理评审输入是否覆盖了管理体系标准要求，对决策有重要影响的有关数据的相关性和可靠性如何保证； 有关管理体系运行和绩效是否得到充分评价，以及管理体系或经营发生变化时，对其影响是否作出评估，并有应对措施；

管理评审的结果是否有做出以下决定的证据，如：方针和目标的变化；改进计划和可能的改进措施；资源的配置； ⑥针对客户方针的管理职责

客户方针的管理职责包括针对组织宗旨，制定相应管理方针政策，确保方针为员工理解并在运营中实施，监视方针的实施并评审方针的适宜性。审核中应关注： a.了解管理层对相应管理体系的态度和承诺；

/ 11 b.通过审查管理评审记录，评价最高管理者在建立、实施、监视和更新方针中的承诺和参与；

c.评估管理层是否已有效地将方针在组织各层面以通俗能理解的方式进行贯彻实施，并在每一层面各职能部门均有已分解和可操作的质量目标；

d.在员工中验证是否能结合自身活动，理解方针以及有效传达了方针的证据； ⑦管理体系相关因素之间的联系

规范要求、方针、绩效目标和指标（与适用的管理体系标准或其他规范性文件的期望一致）、适用的法律、职责、人员能力、运作、程序、绩效数据和内部审核发现和结论的联系；审核员在审核受审核方管理体系过程并进行综合分析时，可参考以下思路：

a.选用了那种适用的管理体系标准或其他规范性文件的要求； b.受审核方作了那些过程策划；

c.受审核方进行过程活动及控制的情况；

d.通过观察分析，确定受审核方有那些主要绩效数据；

e.受审核方所作绩效数据分析中所发现的问题及审核组审核中发现的问题，受审核方是否了解掌握； f.发现的问题及运作现状与受审核方的内部审核结果是否一致； g.审核组对管理体系一致性做出分析； 6.2.2二阶段审核的人日、条款和过程

（1）二阶段审核人日取决于一阶段人日占审核人日的比例，通常二阶段可占审核人日数的2/3；（2）二阶段应审核相关标准的所有条款，但对一阶段发现问题应追踪整改和补充审核；（3）二阶段原则上应审核体系覆盖的所有过程和场所，包括所有的部门。6.3一、二阶段审核的时间间隔和协调

6.3.1一阶段与二阶段时间间隔，主要考虑组织对一阶段审核发现存在问题的解决，一般情况下要求从一阶段审核结束时算起一个月内完成但对那些存在问题较多或需较长时间才能解决的组织最多不应超过6个月；公司规定，对一阶段审核资料，包括组织的整改证据，在二阶段审核之前由审核方案管理人员对一阶段的审核组长的报告进行确认后，方可进入第二阶段审核；

6.3.2一阶段审核的部门和关键过程现场：主要是管理层、体系策划部门，质量/环境/职业健康安全归口管理部门以及关键过程现场 的巡视（为判断受审核方对重要过程/环境/危险源的识别及运行控制情况），二阶段应对所有过程、场所进行详细审查；

6.3.3第一阶段应详细记录审核策划的内容；第二阶段应该完整记录体系实施的符合性和有效性内容；

6.3.4第一阶段发现的问题，主要是通过问题清单方式要求组织整改，并应提供证实材料，由组长确认；有些问题也可以通过现场验证形式关闭；因此不排除重新进行一阶段审核，切忌在一阶段问题没有得到纠正前匆匆进入二阶段；在二阶段审核时，若有类似一阶段问题存在，同样可以开具不符合报告；

/ 11 6.3.5为有利于一、二阶段的协调，审核组长和专业审核员应尽可能不要调换，以确保审核的延续性，也有利于避免或减少二阶段内容的重复或遗漏；

6.3.6对于省略QMS一阶段现场审核的组织，其结合审核应安排与EMS/OHSAS二阶段进行。6.4可省略一阶段现场审核的情况

ISO/IEC 17021：2011标准9.2.3.1.1规定：“对于大多数管理体系而言，建议至少部分第一阶段审核活动在客户的场所进行”，尤其是：了解管理体系的建立、运行基本情况，文件规定的范围是否与现场一致，组织活动、产品、服务范围，包括场所、组织重要过程、环境因素、危险源的识别情况； 6.4.1QMS/EMS/OHSAS可省略一阶段现场审核的个案：

（1）集团公司或多场所组织的许多分公司，当这些分公司独立申请认证时如果他们的活动/产品/过程/性质/重要的因素相同；可以选择代表性的、周边条件敏感的、典型的分场所进行一阶段现场审核，而不要求对申请认证的所有分场所都进行一阶段审核；

（2）组织规模、运作场所小，管理体系涉及的过程和重要因素简单，低风险组织，如在办公楼内经营、从事纯服务性质、不涉及使用有害物质或设备、设施的组织，可以考虑不进行一阶段现场审核；

（3）组织已获得UICC其他管理体系证书，或已先后获其他认证机构颁发的几个领域的证书，当此组织申请另一管理体系认证时，也可以考虑不进行一阶段现场审核；但对高风险组织仍应进行一阶段现场审核；

6.4.2 对于再认证的组织，只要其认证的范围未发生重大的变化，无论对QMS还是EMS，OHSAS，都不需进行一阶段现场审核；但是再次的文件评审和前一认证周期管理体系运行评价不可省略；

6.4.3不到现场进行一阶段审核时，审核组应完成文件审查和索取全部的相关资料（申请书上列出的包括资质证明/初始评价报告/验收报告/检测报告/以及内审、管理评审报告和记录），以确定审核范围，重要因素识别的充分性，体系策划的合理性，并了解方针、目标、管理方案制定情况及适用法律法规收集，内审、管理评审的实施情况； 6.4.4初审无论是否进行一阶段现场审核，都必须编写《一阶段审核报告》，并与其他资料一起交回审核部； 6.4.5对申请认证组织是否进行一阶段现场审核，在申请评审时确定。必要时由审核部进行调整。6.5初次进行QMS审核时，有下述情况的组织应进行一阶段现场审核，至少安排一次初访：

（1）特殊行业：主要包括食品、核工业、制药、医疗、汽车、船舶、建设、航天航空、运输领域企业以及少数高风险的、大型的化工、冶金企业；

（2）CNAS－GC11:2011《质量管理体系认证机构认证业务范围管理实施指南》认证业务范围分类表中带＊号的类别的组织；

（3）多场所集团公司（三个以上）；（4）产品复杂的组织；

（5）8个审核人日及以上的规模大的组织。

6.6工程建设施工企业质量管理体系认证的一阶段审核必须是到现场审核。6.7管理体系与产品相结合的审核一阶段需要到现场审核。

/ 11 7 监督活动的要求 7.1监督审核

监督审核是对获证组织实施现场审核的一种监督活动。7.1.1监督审核的频次

（1）在证书有效期内，定期进行二次监督审核。第一次监审日期从初审完成日开始计算，一般在9—12月内进行；第二次监审也是在前次监审完成日之后9—12月内完成；确保每次监审时间间隔不超过十二个月；超期监审，按《监审、再认证联络、安排及超期处理实施规则》处置；

（2）如果出现下列情况之一，随时增加审核的频次（实施特殊审核）； ①管理体系发生重大变化；

②出现重大的产品质量、环境污染或健康安全重大事故或投诉； ③发生其它重大事故；

（3）对高危和特殊行业应增加审核的频次，在审核方案中根据具体情况作出要求；

（4）监督审核人员安排的原则是在一个认证周期内不允许进行人员的调换（不包括实习审核员、技术专家、及见证人员），下一个周期则需要调换审核组长； 7.1.2监督审核的内容

（1）监督审核是现场审核，UICC规定监审除了对每个领域标准条款的必审条款之外，还应包括剩余条款中1/3的条款量；

（2）每次监督审核方案至少应包括对以下内容的审查： ①内部审核和管理评审；

②对上次审核中确定的不符合项采取的纠正措施的验证；

③投诉的处理（包括对投诉记录的调阅）及相关方信息（国地方抽查、曝光）； ④绩效和管理体系在实现目标指标方面的有效性； ⑤管理体系持续改进的策划和进展；

⑥管理体系持续的运行控制（也要考虑多现场）； ⑦管理体系的变更，包括文件化的变化； ⑧证书和标识的使用；

7.1.3监督审核准备、现场审核、不符合跟踪验证等过程应类似于初次审核；公司要求审核组现场审核证实并提供获证组织持续满足管理体系标准的审核资料和监督审核报告； 7.1.4监督审核的结论

（1）监督审核的结论分为：推荐保持注册、不推荐保持注册和延期保持注册，具体要求同于“2.4.2初次审核结论”；（2）对监审中严重不符合未按规定要求整改的获证组织，审核组长可以酌情作出暂停使用证书和标识，撤销证书或缩小认证范围的推荐结论。

/ 11

7.2 保持认证

7.2.1对保持认证的决定过程

（1）由认证决定人员对任何可能导致获证组织暂停或撤销认证的不符合或其他情况作出评价，并对审核报告及相关资料进行决定以证实获证组织持续满足管理体系标准；由具有能力的认证决定管理人员对公司安排实施监督审核的项目对其认证监督审核活动实施监视，包括对审核员的报告活动进行监视，以确认认证活动在有效地运作，可以根据审核组长的肯定性结论保持对客户的认证；

（2）由认证决定管理人员对监督审核过程及审核有效期进行监视，并填写《认证决定管理人员工作检查记录》；（3）经总经理授权认证决定部负责人作出保持认证注册的决定，如发现组织管理体系存在重大缺陷或管理体系运行有效性存在重大问题时，则应按初审程序重新进行认证决定结论。8.再认证的要求 8.1再认证的含义和目的

8.1.1再认证是评价获证组织是否持续满足相关管理体系标准或其他规范性文件的所有要求； 8.1.2再认证也是通过现场审核、认证决定（复核）和颁发证书的认可方式完成的；

8.1.3再认证审核目的是确认管理体系整体的持续符合性和有效性，以及管理体系相对于认证范围的适宜性。8.2再认证的策划

8.2.1管理体系初审证书有效期为三年，在有效期届满前三个月内，获证组织应提出再确认（换证）申请，应确保再认证的所有活动及换发证书在前一轮三年有效期内完成；如因获证组织有特殊情况，经书面申请，并与UICC协商，可适当延后再认证审核的日期，但仍应确保在证书有效期内完成再认证；否则一律按初审安排；

8.2.2再认证应考虑管理体系在上一个认证周期的绩效，由审核部审核方案管理人员调阅上一认证周期的认证资料，总体评价获证客户管理体系的运行情况，填写再认证组织绩效评价表，提出再认证现场审核时的关注点； 8.2.3再认证应对获证组织管理体系文件进行一次再评审和对再认证时的关注点，以了解管理体系的变化； 8.2.4对获证组织的业绩评价和文件再评审需安排在现场审核前进行，再认证审核计划应考虑上述评审的结果和对上次审核不符合的验证；

8.2.5当获证组织管理体系或管理体系运行的环境（如法律地位变更）有重大变化影响到认证范围时，再认证审核活动可能需要进行一阶段现场审核；

8.2.6对于多场所或依据多个管理体系标准进行的认证，再认证审核的策划应确保审核现场有足够的覆盖范围，以提供对认证的信心。8.3再认证审核活动

8.3.1再认证审核的程序，一般按管理体系二阶段审核程序进行；

8.3.2再认证审核的内容和要点，依不同管理体系标准亦有所不同，在本程序的二阶段审核内容和重点一节中已有描述；

/ 11 8.3.3此外，再认证现场审核还应关注以下方面内容：

（1）结合内部和外部的变化，审查组织管理体系的有效性，以及管理体系相对于认证范围的适宜性；（2）审查获证组织针对保持管理体系和改进管理体系提高整体绩效的承诺的证据；（3）审查获证组织管理体系运行是否促进了方针、目标的实现；

8.3.4再认证的审核发现，管理体系综合分析，审核报告均按初次审核二阶段有关规定执行；

8.3.5在再认证审核中发现的一般不符合或缺少符合性证据时，公司规定实施纠正措施的期限一般是30天，对严重不符合情况，按初审二阶段审核相应办法处置，应确保不符合项纠正措施的验证在认证有效期终止前完成。8.4 再认证决定

8.4.1 再认证决定所需的信息包括：

（1）再认证审核的结果，包括再认证审核报告及相关检查记录或资料；（2）对认证周期内管理体系运行评价报告；（3）获证组织顾客的投诉（包括满意度指标）。

8.4.2 再认证决定：依据上述要求的信息，按《认证决定工作规定》、《认证决定工作细则》、《认证决定管理工作细则》、《认证决定与案卷奖惩细则》的要求对获证组织做出是否更新认证的决定。9.处罚

9.1审核人员处罚执行《审核人员奖惩规定》、《进一步落实认监委开展审核现场稽查工作要求的决定》的要求。9.2除审核人员以外的其他人员未按本细则要求执行的，给予如下处理：

（1）未造成不良影响或经济损失的，初次违反将给予会议批评，再次违反处罚标准100～200元/次，同时应对相关责任人进行培训及通报批评；

（2）给公司造成严重不良影响的，给予相关责任人300～1000元/次处罚并给予降职或直至辞退处理；（3）给公司造成较大经济损失的，要求相应责任人承担相应经济责任。10.附则

10.1本细则自批准实施之日起正式执行。10.2本细则由审核部负责解释。11.相关文件

11.1《审核人员奖惩规定》

11.2《进一步落实认监委开展审核现场稽查工作要求的决定》 11.3《审核档案管理工作细则》 11.4《审核方案管理工作规定》

5.审核年终工作总结 篇五

一、主要工作：

1、协助集团经营管控中心领导分析管控集团各事业部分包工程劳务招投标。13年8月5日至11月30日分析评审劳务及分包合同、协议共计146份。评审审减额约348万元。

2、按合同及招投标项目进展要求及时完成内部控制价的编制，与市场价格吻合度高。

3、制定统一的劳务分包工程的招投标、合同及补充协议的评审附件样表，规范化分包工程招投标的流程及管理。

4、在项目建议书及可行性研究阶段及时提供产品经济性分析报告。

5、协助本部门人员建立价格库收集、整理工作，为成本库建设打下基础。

二、工作方法：

1、抓住管控主线，客观评审：劳务分包招投标评审是我工作的主线，而评审该价格的合理性是重点也是难点，因为我们公司产业链的多元化、工程的变化大及沈阳与上海板块的区域性差异大，造成很多相同的工作内容，分包工程的单价却不同，通过不断积累各地市场单价，结合现场实际的价格影响因素，寻找每项工作的合理价格。

2、公司利益优先，价格、质量、进度平衡：始终坚持公司利益为先，抓合同主要价格、通过多家价格比较，定额分析，市场造价指导等结合现场的工期及进度要求，为领导第一时间提供准确的建议。

4、工作讲诚信，注意沟通：言必行，行必果，兑现对同事、下属和上司的口头和书面承诺。有些评审的价格不能取得各部门或分包单位认可，主动与其沟通协调，通过价格来源的解释及次要价格调整等手段达到共通点。

三、存在的问题：

1、核价不规范，不及时，需加快核价速度，完善核价流程。

2、与事业部经营管控条线各人员协同工作缺失，沟通不够。

四、2014年的工作计划：

1、协助中心领导规范招投标流程，建立完善的招投标体制，剔除人情招标及不合格的分包。

2、做好事前预估,缩短招投标流程在本中心的评审时间，避免因评审不及时造成的先进场施工后签订合同。

3、及时与现场沟通协调各劳务分歧项，每星期至少进行一次工地现场情况勘查。

4、建立价格库收集、整理工作，为成本库建设打下基础。

5、对集团相关职能中心/事业部要求协同完成的工作任务，应及时、有效地配合。

6、虚心求教，积极学习，不断突破自我。

7、针对领导交办的其他工作，将以精、细、准为原则同时迅速的办理好

在明确工作职责、工作任务，熟悉工作方的前提下，2014年，必须进一步加强自身锤炼，加强学习，确保思想上的先进和作风上的优良，提升工作绩效，虚心听取领导、同事等对自己工作的意见和建议，总结经验教训，优质超额的完成公司下达的工作目标。2013年12月篇二：个人总结年度审核 不经意间，时光又悄悄地溜走了一年。现将这一年的工作总结如下:

一、加强学习，努力提高自身素质

认真学习教师职业道德规范、“三个代表”重要思想社会主义核心价值观和习近平主席系列讲话，认真学习新课改理论，转变了以前的旧工作观，通过学习，更加深入地理解新课改理念。

二、以身作则，严格遵守工作纪律 工作中，本人能够严格要求自己，模范遵守学校的各项规章制度，同时本人能够严格遵守教师职业道德规范，关心爱护学生，建立良好的师生关系。

三、强化常规，提高课堂教学效率

四、能够正视自我，明确今后努力方向篇三：医疗费用审核年度工作总结 2014年新农合意外伤害医疗费用审核报告

一、基金使用情况 2014年度，参合人数为272.59万，按照每人每年19.5元的标准，共计收入新农合意外伤害医疗保险费5315.48万元。截至2014年12月31日，全市新农合意外伤害认定共12229件。新农合补偿基金应补偿6456.81万元，其中市内案件进入医疗费用审核不合理费用为446.44万元，实际新农合补偿费用为6010.27万元。部分2014年度市外就医案件未进入认定审核报销。全年预计新农合意外伤害补偿基金将达6300万元。基金超支预计980万左右，补偿率将达119%。

二、医疗费用审核的运行及意义

我司通过对2013年基金使用情况的分析，决定在2014年度通过医疗费用审核来保障新农合合作医疗基金安全。我司组织医学专业人员作为医疗费用审核小组，派发泉州学习相关医疗费用审核细则，邀请人保系统内部医疗审核人员、聘请莆田学院附属医院、莆田市第一医院有关专家对病历样本进行审核，对全市36家定点医疗机构进行关于医疗费用审核过程中存在的问题走访座谈。通过医疗费用审核，有利于保障新农合合作医疗基金安全，有利于促进定点医疗机构的健康发展，确保参合农民的切身利益。

三、医疗费用审核内容

1、对定点医疗机构的审核：定点医疗机构资格；住院标准；治疗方案；合理用药；收费标准；诊疗与药品补偿范围；起付线和补偿

比例；对照核对相关目录自费药品、自费检查、自付治疗项目。

2、对参合农民的审核：是否有要求不必要特殊检查（如一些高新检查项目）；是否选择超标准的医疗服务项目和治疗方案、贵重药品；是否小病大养、无病拿药、虚挂住院、是否借症就医、冒名就诊。

四、定点医疗机构的费用审核资料及要求

1、对照医院的报表和系统是否一致。

2、病例：书写是否符合规定；是否超用药目录（医嘱），清单计价是否合理；病历与患者是否一致；病历是否符合出入院标准；住院天数情况，是否有分段住院；费用是否与结算单一致；病情诊断与治疗是否一致。

3、费用清单：与患者是否一致、与病历是否一致、与医嘱是否一致。

4、化验单：书写是否规范、与患者是否一致、与病历是否一致、化验单是否合理。

5、处方：书写是否规范、是否超用药目录、计价是否合理、用药是否合理、是否分解处方。

6、出院小结：入院标准与出院标准是否符合相关规定，是否符合规范。

7、特殊高值耗材：单据编码与项目编码是否一致、与病历是否一致；价格是否合理。

五、医疗费用审核依据 各医疗定点机构应当根据国家及地市发布的文件 如：《抗菌药

物临床应用指导原则》、卫办医政发〔2009〕38号、卫办医政发〔2004〕285号、《病历书写规范》、《执业医师法》、《处方管理办法》、《抗菌药物临床应用指导原则》、《福建省抗菌药物临床应用分级管理目录(2012版)》、《2013年福建省医疗服务价格》、《莆田市新型农村合作医疗基本药物目录》、《莆田市关于进一步加强新农合住院管理的通知 》等相关规定，遵循有关临床应用指导原则、临床路径、临床诊断指南和药品说明书等，对合理使用药物和医院医疗服务价格系统进行审核。

六、医疗费用审核问题

我司对新农合意外伤害的医疗费用进行审核，普遍出现以下问题：

1、不合理用药：在经济利益的驱动下，个别医生可能利用医疗服务的特殊性，个别存在药品回扣问题。未严格按照相关规定文件执行，存在抗生素使用不合理；限制性药品患者体现伤情未达到使用标准；在使用辅助药品的时候没有严格执行国家食品药品监督管理局所颁布的药品说明书。

1.1、不合理使用抗生素

抗生素出现的常见问题有超时间、超代数使用，没有适应症采用联合用药。例如，一些县级以下的医疗机构，头孢呋辛钠为二代抗菌药，病历体现为i类清洁切口，根据卫办医政发〔2009〕38号规定“术前0.5-2小时内，或麻醉开始时首次给药；手术时间超过3小时或失血量大于1500ml，术中可给予第二剂；总预防用药时间一般不 超过24小时，个别情况可延长至48小时。”医嘱体现使用时间为5天，出现超时间违规使用；头孢噻肟钠属于三代抗菌药，根据卫办医政发〔2009〕38号规定一般骨科手术预防用药为第一代头孢菌素，应用人工植入物的骨科手术预防用药为第一、二代头孢菌素，头孢曲松，出现超代数违规使用。克林霉素和头孢西丁钠的联合使用，病例体现患者伤情为手指压砸伤、ii类清洁-污染切口。根据卫办医政发〔2004〕285号抗菌药物的联合应用要有明确指征：单一药物可有效治疗的感染，不需联合用药。病历体现患者伤情未达到联合使用抗生素原则。

1.2、不合理使用限制性用药

根据《莆田市新型农村合作医疗基本药物目录》规定：如：小牛血去蛋白提取物限脑部血液循环障碍性疾病引起的神经功能缺损及放疗引起的粘膜损伤、脂溶性维生素ii限配合肠外营养用、骨瓜提取物限重度骨质疏松患者确诊为骨折延迟愈合后3个月内使用及风湿、类风湿性关节炎等药品属于限制性药品项目。如：九五医院多数外伤住院病人使用骨瓜提取物；卓氏中医正骨医院每一个外伤住院病人均使用鹿瓜多肽、小牛血去蛋白提取物，最低年龄达2岁。

1.3、不合理使用辅助用药

多数辅助用药的使用出现未遵循药品说明书和临床应用指导原则。如：谷红：根据药品说明书此药用于治疗脑血管疾病如脑供血不足、脑血栓、脑栓塞及脑出血恢复期；肝病、神经外科手术等引起的意识功能低下；智力减退、记忆力障碍等，还可用于治疗冠心病、脉管炎等，但武警8710部队医院使用的依据为按照患者心电图显示部 分导联st段导联改变，这个只是说明冠心病的可能性较大，该医院未进一步检查就采用谷红来治疗“冠心病”，并且出院未有明确相关诊断。破伤风免疫球蛋白：盛兴医院每一个外伤住院病人均使用破伤风人免疫球蛋白，根据药品说明书和新农合基本医疗规定，首选tat，使用破伤风人免疫球蛋白的，须有tat过敏依据。2.过度服务检查项目

多数定点医疗机构存在医师开具的检查项目未符合伤情需要。如秀屿区医院多数医生将心脏彩超、总前列腺特异性抗原测定(tpsa)、癌胚抗原测定、甲胎蛋白测定、糖类抗原测定、单脏器b超检查、甲状腺五项等项目列为常规检查；荔城区医院、九五医院对多数住院病人开具乙型肝炎五项（定量）检查方法收费为112.5元/次，常规乙型肝炎五项（定性）检查方法收费22.5元/次，两种检查方法不同差额为90元/次。3.不合理物价

6.审核体检报告工作总结 篇六

王德华

本人系由中心医院退休后于2014年5月26日来到东营市美年大健康健康管理有限公司任职于体检报告终检岗位，历时已近3个月。在此期间，受到了公司各级领导的关心帮助，学到了许多有关健康管理与服务的新知识、新理念。充分认识到：美年大健康健康管理有限公司体检中心具有先进的健康管理服务理念、先进的管理服务模式和先进超前的健康意识；是一所集健康体检、健康档案管理、健康风险评估、健康咨询、指导、阳性指标追踪、就医绿色通道、健康养老、托老为一体的综合性新型健康管理服务机构。

本人来美年大健康健康管理体检中心工作近3个月来，在科室领导的关心、照顾与业务指导下，本人较快地适应了岗位的工作。在日常工作中，本人能够按照岗位要求认真仔细地依照程序审核每一位客人的综合性体检报告，当发现报告结果内容不完善或存在异议等问题时，能及时提出并与检线医师随时沟通商榷后立即修正，在与岗位同事的共同协作努力下，最大限度的保证了每一位客人的合格体检报告能够及时地发出。

7.高校财务审核工作对策分析 篇七

关键词：高校,财务审核,问题,对策

1 浅谈高校财务审核工作的重要性

财务审核工作是审核的原始凭证, 所以是财务管理工作中最为基础的环节, 但是这项工作较为繁琐, 在政策性和时间性上也有一定的规定, 在进行财务管理的过程中, 需要对原石的平整进行审核, 没有出入之后准确的进行记录, 这样能够很好的在出纳首付款方面做出依据。

财务审核的意义主要体现在三个方面, 但是它的意义并不完全体现在这三个意义上, 其中首先体现在“哨兵”的作用上, 能够使国家资金得到合理、合法和规范的使用;其次就是体现在财务资料上, 能够有效的保障资料的真实性, 保障资料符合国家的法律法规和政策, 保障资料具有一定的完整度;最后体现在对外界的表达上, 能够使外界对财务的管理实现窗口化。

在日常的审核工作中, 人们往往会将审核工作简单化, 认为审核工作仅仅是清点发票、核对金额和记录相关的凭证等等, 这样很明显是不对的, 这样的想法显得非常的肤浅。在实际的审核工作中, 财务审核人员的工作能力比如业务水平和专业知识的了解等等都会影响着财务审核工作的高质量完成。随着经济的发展, 越来越多的财务活动出现在了高校的内部, 高校内部的许多社团等组织都是由外部的企业公司进行资助的, 随着这种高校与企业公司的越来越频繁的经济往来, 使得财务审核工作的压力直线增加。通过对高校一年内的总预算进行微观的执行, 明确完整详细的对各相业务进行记录, 真实清晰的对高校的经济活动进行反映。

2 高校财务审核工作中存在的问题分析

2.1 审核人员责任意识淡薄

我国在财务审核上有着详细的规定, 审核单位和审核人员在对原始凭证进行审核的时候必须按照国家统一的制度的规定进行审核, 保证做到不真实、不合法的原始凭证不进行记录, 并且需要对单位企业的相关负责人进行陈述报告;有的原始凭证存在着不准确和不完整的现象, 这样的原始凭证需要严格的退回, 在退回之前需要对其中的错误和缺失进行改进和补充。要确保原始凭证的完整清晰性, 原始凭证上不能有涂改痕迹, 对原始凭证上出现的错误需要将原始凭证返还给开具单位, 开具单位需要重现开出新的原始凭证, 在出现错误的原始凭证上修改是不可行的。审核人员需要对原始凭证进行审核和监督, 不受理那些不合法和不符合实际情况的原始凭证, 对于那些真实性和合法性严重不足的原始凭证在不理睬的同时, 还需要进行相应的拘留, 通过及时的向上级领导进行反映, 上级领导则需要快速的查明出现这种状况的原因, 对责任人追究责任。但是在实际的审核工作中, 原始凭证的真实性、合法性和完整性都远远不符合标准, 这种情况出现的原因主要是审查力度不够。在原始凭证上出现与实际情况上不符合的情况下, 比如内容的不一致、经济业务的重复出现、报销期已过的发票进行报销等等, 审核人员不去对造成这些原因的进行核实, 而是看原始凭证上是否有相关人员的签字证明。许多学校开设了旅馆类似的建筑, 在对差旅费的报销过程中, 审核人员对票据上的出入时间等等记录没有做到严格的审查, 使得其他的一些无关的票据混入其中, 造成经济的损失。

2.2 审核人员的知识结构单一

与其他的审计人员的审计工作不同的是, 高校的审计工作更加的需要较强的动手能力, 理论知识和实际业务的联系较强。我国现行的是国库集中支付, 在进行原始凭证的审核和对会计凭证进行编制之后, 需要登录财政网, 合理的选择业务内容, 详细的填写付款凭证, 针对这种较为新型的支付制度, 审核人员需要不断的进行学习, 跟上时代的步伐。在高校的实际财务审核的工作过程中, 审核人员会执行事业单位会计制度, 这样审核人员就会按照相应的制度进行审核工作, 在专业判断和政策选择方面做得不够好, 甚至是完全照搬。审核人员在工作中对自己的工作认知不是很足, 认为自己只是对票据进行审核记录及出纳;有的新手还会出现无从下手的现象, 缺乏自主性, 没有进行很好的学习;还有的审核人员对财务管理的目标不能很好的了解和执行, 工作质量得不到保障, 较为被动。

2.3 审核工作得不到重视

这种情况主要表现在校方领导没有对财务审核工作给予足够的重视, 没有对相关的财务审核人员进行专业的培训。财务审核工作需要审核人员具有熟练的业务能力, 面对巨大的工作压力、较小的工作弹性、较强的服务意识, 审核人员的工作极为重要。校方领导对财务审核工作也存在片面的了解, 所以对审核工作没有给予足够的重视, 进而没有给予足够的培训, 导致了审核人员的业务素质相对的较为落后, 缺乏知识的更新。

3 财务审核工作的对策分析

3.1 加强校内的审核力度

高校的财务审核工作与高校教职工的利益有很大的关联, 所以高校内部的审核部门需要责无旁贷的搞好财务的审核工作。在审计工作上, 除了较为基础的查账, 内部审核部分需要充分的利用高校的相关规章制度做好自己分内的事情, 对审核工作进行合理的管理。在对审核工作进行管理的过程中, 需要对不合理的审核工作进行指出并采取相应的措施进行改进。在规章制度上, 应该在国家的法律法规和政策的基础上制定符合高校自身的规章制度, 对各个岗位的工作人员的工作范围进行明确的规定, 提高财务审核人员的社会责任感, 保证审核工作的真实性和合法性。可以赋予一些业务水平和素质较高的审核人员一定的权限, 通过专业的稽查工作, 保证财务部门的自我约束能力。

3.2 转变审核人员的观念

审计人员需要思想端正, 服务意识较强, 具有较强的责任感。在高校的财务审核工作中, 审核人员需要进行自我约束, 除了进行相应的审核工作, 还要做好自我监督工作, 监督自己是否认真的完成了审核工作。在审核的工作过程中, 应该遵守相应的规章制度, 认真负责的进行审查工作, 坚持自己的原则, 仔细的进行审核, 切实提高学校的经济效益, 使得学校经费能够更好的服务于学校内部的各相教学研究, 保障学校的教育事业的持续发展。

3.3 重视审核工作

作为财务审核工作的领导者, 校内领导应该加深对财务审查工作的了解, 认识到财务审查工作的重要性, 通过制定合理的措施, 提高财务审核工作的质量。通过正确的把握政策, 加强对业务的熟练度, 在工作量的尺寸上面, 校方领导应该采取相应的激励政策, 制定工资评定的指标, 提高审核人员的积极性, 这样就能够相应的提高审核工作质量。

3.4 加强审核人员培训

通过审核人员的培训, 能够显著的提高财务审核人员的业务水平和专业素质。国家不断深入改革带来的新的政策措施, 这些政策对高校的各个方面都略有影响, 比如教职工的薪水和新的审核准则搭配、国库集中支付的实行、新的差旅费的报销规定等等。审核人员通过培训, 加强对新型知识结构的学习, 了解新的政策和变化, 理清学习与应用的思路过程, 树立终身学习的思想, 敬岗爱业。

参考文献

[1]朱洁.加强高校财务审核工作的若干思考[J].科技与企业, 2015, (04) :21.

[2]刘秋河.浅谈我国高校财务审核工作存在的问题及对策[J].中国集体经济, 2015, (04) :109-110.

[3]郇微.浅析影响高校财务审核效率的因素及对策[J].经营管理者, 2014, (09) :227.

[4]李芳, 谢玉龙.高校会计审核工作中存在的问题及对策研究[J].衡阳师范学院学报, 2014, (03) :152-154.

[5]孙燕.浅谈高校会计审核工作存在的问题与对策[J].经济师, 2010, (04) :149-150.

8.加强高校财务审核工作的若干思考 篇八

【关键词】高校；财务审核；策略

高校财务审核工作作为高校财务管理环节的关键组成，关系到学校的资金安全和学校事业的长远发展。随着高校改革的推进和教育环境的日益变化，高校财务审核工作的难度增加。传统的高校财务审核工作已经不能够适应教育环境和社会需求，对此高校财务部门必须不断创新财务审核理念，积极分析和探究加强高校财务审核工作的策略，以便更好的适应财务审核工作的要求和学校进步的需要，全面推进学校事业的发展。

1.高校财务审核工作的重要性

随着高校改革的推进，高校教育所处的环境发生了巨大的变化，高校财务管理工作面临着巨大的压力。只有加强财务审核工作才能够有效提高高校财务管理的质量和水平，进而高校的各项管理事务才能够良好的环境下得以发展。高校财务审核工作的重要性主要体现在两个方面：一方面，财务审核是财务管理环节的关键部分，在积极推进高校财务审核工作的过程中，可以不断加深对学校管理事务的了解，进而能够更加深入的认识到高校财务管理环节存在的问题和缺陷，以便积极探究解决财务管理问题的措施和方法，降低财务风险和外部的压力，促进高校高校财务管理工作的全面革新和完善。另一方面，通过全面、完善和具体的财务审核工作，高校的财务管理环节将会更加完善，进而能够为高校领导的决策创造有力的条件，提高财务决策的有效性，减少决策失误的风险，在提高高校的经济效益的同时，也能够创造更大的社会价值。

2.高校财务审核工作发展中存在的问题

在外部环境迅速变化的如今，高校财务审核工作在发展中也出现了一些亟待解决的问题，不仅影响到高校的财务管理质量，也对学校事业的持续性发展提出了挑战，主要体现在以下几个方面：第一，高校财务审核人员的素质有待提升。不少高校财务审核人员缺乏财务审核的专业素质和对审核工作的积极性，导致财务审核工作不能高效完成。第二，财务审核工作的监督机制尚未得到健全。监督体系尚未建成的现况造成高校财务审核工作中的财务信息、数据等的真实性、完整性和合法性受到影响。第三，财务审核工作的信息化水平较低。随着信息化建设的还不断推进和教育环境的变化，高校财务审核工作也需要进行信息化建设，以便更好的实现财务管理的科学性。第四，缺乏有效的财务审核制度的支持。目前不少高校尚未建立起较为完善的高校财务审核制度，导致高校财务审核工作缺乏有效的制度保障，影响到高校财务审核工作质量的提升。

3.强化高校财务审核工作的措施

3.1提升财务审核人员的综合素质

在知识经济、全球化经济不断发展的今天，财务管理、财务审核以及先进的管理手段都在发生着巨大的变化。高校财务审核人员作为高校财务管理环节的中坚力量，承担着越来越重要的责任，其能力和素质都会对高校财务审核工作造成巨大的影响。但是就目前而言，高校财务审核工作人员的综合素质还有待提升，进而影响到财务审核工作的有效进展。对此，高校财务部门必须要重视提升财务审核人员的综合素质，逐渐建立起一致专业素质和职业道德素质过硬的高校财务审核人才队伍，促进高校财务审核工作的不断进展和全面进步。一方面，学校要对财务审核人才的培养给予高度的关注和重视，不断完善高校财务审核人才培训体系，对财务审核人员进行专业素质和职业道德教育的培训，并根据实际工作的需要调整人才培养策略，提高人才培养的针对性。学校要为高校财务审核工作人员创造有利的发展条件，提高他们对学校的认同感和责任感，培养和提升他们的责任意识和职业道德素质，确保财务审核人员综合素质的提升和财务审核工作的不断进步。另一方面，高校财务审核工作人员自身要不断拓展视野，调整和提升自己，虚心学习，全面提升自己的专业素质和个人素养。只有高校财务审核工作人员真正认识到自身工作中存在的问题才能不断的调整工作方式，提高工作质量。

3.2有效健全财务审核监督体制

高校财务审核工作的开展中，必须有完善的监督体系确保财务审核任务的准确完成，否则会影响到财务会计信息的准确性和科学性，影响到高校财务管理和决策的有效性。高校财务审核监督机制的建立是财务管理工作安全有序进展的前提和保证，而且完善的监督机制需要包括内部监督和外部监督两个部分。首先，内部监督主要是指高校内部人员对财务审核工作进行有效监督，确保各项财务会计事务能够准确顺利的进行。财务会计人员要对高校的财务审核工作进行监督，严禁受理不真实、不完整和不准确的原始凭证，以确保财务会计信息的准确的完整。学校的管理部门之间要进行有效监督，扩大监督范围，提高监督的全面性。学校领导要对财务审核工作进行有效监督，以便做出正确的财务决策，促进学校财务管理水平的全面提升。另外，外部监督也是十分必须要的，完善的外部监督体制能够为高校财务审核工作的规范化发展提供指导和改征意见，提高高校财务审核工作的时效性。

3.3提升高校财务审核信息化水平

随着信息化水平的提升和计算机技术的高速发展，高校财务审核工作也要与时俱进，注重创新，不断进行财务审核的信息化建设，通过灵活有效的应用计算机技术，提高高校财务审核工作的质量和效率，将财务管理和财务审核的各个方面整合起来，建立一个完善的财务审核信息系统，从而更好的适应高校财务管理工作的要求和实现学校发展的现代化。高校财务审核人员要在全面了解和分析目前高校财务管理和财务审核环节的发展现况的基础上，分析和研究出高校财务审核工作的现代化发展路径，改变信息孤岛现状，实现学校财务信息的共享和信息链条的全面形成。高校财务审核工作包括预算、核算、资产管理等多个方面的内容，如果能够将财务管理环节的各个部分结合起来，就能够实现高校财务审核工作的全面整合和工作效率的全面提升。高校财务审核工作的信息化建设，能够解决大量的人力、物理和财力，用最低的投入，实现最佳的管理。

3.4建立完善的高校财务审核制度

完善的财务审核制度是确保高校财务审核工作在一个正确、规范的轨道上运转的重要保障，也是加强高校财务审核工作的一个重要举措。高校财务审核部门要在全面了解财务审核工作需要和发展路径的基础上，建立健全高校财务审核制度，财务审核的各项工作要求和工作制度都要囊括其中，确保各项财务审核工作的实行都能够在规范、科学的轨道上进行，这样能够减少高校财务审核工作的失误率，提高财务审核工作质量，同时也能够促使财务审核人员提高制度和法律意识，规范自己的行为和提升自身的工作能力。

高校财务审核工作是财务管理环节的重要部分，对于学校经济利益的获得和社会价值的发挥具有重要意义。为了有效提升高校财务审核工作的质量恶化水平，财务审核部门要找到目前高校财务审核工作中存在的问题，并积极探究解决策略。高校财务部门要不断提升财务审核人员的综合素质，建立健全高校财务审核工作监督机制和审核制度，并且要不断推进信息化建设，更好的促进高校财务审核工作的发展。

参考文献

[1]罗晓铠.关于高校财务审核工作量激励方案的探析[J].现代经济信息，2014（15）