2016优化五率降本增效实施方案

2016优化五率降本增效实施方案

1.2016优化五率降本增效实施方案 篇一

企业2016年精益管理降本增效工作方案

根据国家局2015年行业企业管理工作会议及全区2015年企业管理工作会议提出2016年行业精益管理工作要紧紧围绕“精益管理做除法”的工作要求，牢牢把握“精益管理降本增效是内功”的基本定位，深挖潜力，降本增效。为落实企业精益管理降本增效工作要求，积极围绕降低企业生产经营成本，提高企业核心竞争力，实现企业效益最大化，特制订本方案。

一、指导思想

降本增效是深入贯彻行业“精益管理做除法”的管理理念，是把握“精益管理降本增效是内功”的管理手段，是提高企业管理水平，增强企业核心竞争力的重要措施。我们要全面贯彻国家局和区局企管会议精神，抓基层、打基础，眼睛向内、苦练内功，从我做起、从点滴做起，积极投身到节约挖潜、堵塞漏洞、降本增效上来，构筑成本优势，提升经营管理水平，提高劳动生产率、经济效益和盈利能力，增强企业核心竞争力。

二、降本增效工作目标

降本增效重点实现五个“目标”，即：

（一）在卷烟销售过程中，实现进一步解放思想，转变经营理念，节约经营费用，提升品牌结构和提高税利的目标。

（二）在烟叶生产过程中，实现进一步减工降本、提质增效，提高烟农收益和烟叶经营效益的目标。

（三）在物流分拣配送过程中，实现进一步降低分拣配送成本，优化线路，减少配送组，提高配送车辆装载率的目标。

（四）在行政管理过程中，实现进一步优化流程，提高效率，精细管理和降低可控费用的目标。

（五）在安全控制过程中，实现进一步加强安全措施，消除各种安全隐患和安全死角，避免安全事故发生的目标。

三、降本增效工作要求及保障

（一）加强组织领导

1.市局（公司）成立精益管理降本增效领导小组，负责精益管理降本增效工作的部署、组织与协调。

组 长：XXX 副组长：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX 成 员：各单位（部门）负责人。主要职责如下：

（1）负责精益管理降本增效工作总体推进；

（2）负责解决精益管理降本增效工作推进和实施过程中的障碍；（3）负责为精益管理降本增效工作推进提供相应的资源支持。2.领导小组下设办公室，办公室主任由综合管理科科长兼任，成员由各单位（部门）有关人员组成。负责精益管理降本增效工作策划、组织、指导与考核。

办公室主要职责如下：（1）负责工作总体方案拟定；（2）负责督促工作的落实；

（3）负责工作实施过程的跟踪和控制；（4）负责本单位（部门）实施过程的辅导；（5）负责工作实施效果的检查和评估，对在精益管理降本增效工作中存在问题的单位（部门）提出绩效考核意见供领导小组讨论。

3.各单位（部门）成立精益管理降本增效工作实施小组，由各单位（部门）负责人担任组长，成员由各单位（部门）人员组成。负责本单位（部门）精益管理降本增效工作的实施。

各小组主要职责如下：

1.负责制订本单位（部门）精益管理降本增效工作实施方案； 2.负责按照方案组织实施；

3.负责对本单位（部门）精益管理降本增效工作进行督促检查，对在精益管理降本增效工作中存在问题的个人绩效考核。

（二）加大宣传教育

要通过例会、专题研讨会及培训等形式，加大对员工的宣传教育力度，帮助员工树立精益管理降本增效意识，增强主人翁责任感和使命感。要利用企业网站、简报等媒体增强宣传效果，创造良好的活动氛围。要进一步树立和宣传先进模范人物，发挥先进典型的示范带头作用。

（三）注意统筹兼顾

开展降本增效活动，要结合工作实际、统筹规划、注重实效、协调推进，把开展降本增效活动与日常工作结合起来；与安全、经济、稳定的生产秩序结合起来；与推进精益管理，提高管理效率结合起来。

（四）目标分解落实

各单位（部门）结合自身工作实际，做好本单位（部门）降本增效目标任务分解工作，各项措施要具体明确、操作性强，语言表述要言简意赅、注重用指标说话，不得讲空话、套话、原则性和表态性的话。

（五）督促检查考核

各单位（部门）督促检查本单位（部门）降本增效措施实施的效果，将降本增效指标纳入月度目标管理工作考核。

四、降本增效工作内容及措施

（一）卷烟营销降本增效。

1.精准采购，合理控制月末库存，减少卷烟库存资金占用成本，提高企业经济效益。

（1）完善需求预测流程，建立以市场需求为导向的货源采购机制，向市场提供适销对路的货源，提高订单满足率，有效减少卷烟库存积压。

（2）实施精准采购。以市场分析、需求预测为基础，提高消费需求预判的准确性，通过需求预测指导采购，采购满足订单需求。

（3）探索“订单驱动、滚动配货、实时合同”新模式，积极配合工业开展网上配货，依据需求滚动签订购销合同，快速响应市场变化。

（4）加强库存管理，建立库存预警机制。在日购销存报表内增加“库存可周转天数”，实时掌握各品牌（规格）动销及库存情况，提高库存控制水平。区内烟库存可周转天数控制在7个访销日内，区外烟库存可周转天数控制在10个访销日内，控制存销比上限，防止卷烟出现积压、仓库出现“爆仓”现象。

（5）关注卷烟动销情况，及时处理滞销烟。对量少、不具成长的性规格，及时予以清退，优化品牌。

2.现代终端建设投入主要以引导客户自主投入为主，公司投入为辅，广告植入部分寻求工业投入支持，不断降低公司对现代终端标杆店建设的户均投入金额。（1）科学选点，合理布局。组织提前做好现代终端标杆店选点工作，在确保标杆店选点布局合理的基础上重视客户意识转变，将客户自愿主动申请放在第一位，为接下来打造标杆店顺畅有序打下基础。

（2）加强工商协作，寻求第三方扶持。营销中心将进一步加强与各大工业的沟通交流，特别是重点品牌工业公司，共同探讨现代终端标杆店广告植入，对于各工业品牌的广告植入，营销中心统一规划统筹安排，在降低公司现代终端标杆店广告植入投入成本的同时提升终端广告植入丰满度和新颖度。

（3）做足培训功课，引导客户自主出资。进一步加强终端客户经营能力提升集中培训工作，组织终端客户到建成的标杆店参观学习，邀请标杆店主现身说法，通过视觉、听觉触动终端客户回去自主出资加入“标杆店”建设行列，在降低标杆店建设户均投入的基础上扩大标杆店建设布局。

3.工作目标。

（1）卷烟税利同比增长；

（2）月末平均库存控制在4000箱以内；（3）卷烟库存资金占用月均同比减少600万元；（4）现代终端标杆店建设费用户均同比降低0.86万元（5）单箱卷烟经营费用、管理费用同比减少。

（二）烟叶生产降本增效。1.挖潜增收。

（1）协调地方政府，共同加大政策扶持力度，并切实加强宣传发动工作，调动烟农积极性，恢复壮大烟农队伍的同时扩大烟农户均种植面积；另外，协调各级政府逐级分解任务目标，并出台奖励政策，调动乡镇及村委干部积极性；通过劳动竞赛和绩效考核等调动内部员工的积极性，确保面积落实。

（2）加强标准化生产技术的落实，突出提前移栽、病虫害防治、减少烟田积水、配方施肥、合理留叶、适熟采烤等关键技术，并通过专业化服务的落地，减少烘烤等环节产量质量的损失。

（3）科学规划烟区，连年受灾的烟田不再安排种植；出台政策引导烟农解决烟田积水问题（扶持政策补充通知：连片30亩以上的烟区在4月15日前开挖好排水沟，且亩均交售量在2.5担以上的，补贴50元/亩）；做好灾害防范的应急预案，通过应急分队及时应对灾情，减少损失关；继续实行烟叶种植政策性保险，减少烟农损失。

（4）强化鲜烟分类，引导烟农弃烤X3F以下及病残叶等没有烘烤价值的烟叶，并通过烟夹的推广使用，提高装烟密度，降低烘烤成本；加强采烤成熟度管理，提前采烤下部烟叶，上部叶4-6片一次性成熟采收；提前检修维护烤房，并根据鲜烟素质及时调整烘烤工艺；推广专业化烘烤，提高烘烤成功率。

（5）从烟叶回潮出炉开始，严格控制烟叶水分，并指导烟农加强保管；预检、收购环节严格水分检查，发现超水分或霉变烟的不予预检封签和收购；加强入库质检，并将质量追溯延伸到调拨和工商交接环节，严格责任追究；加快调拨进度，减少在库烟叶保管时间。

2.降本增效。

（1）加强育苗管理，突出间苗补苗、剪叶炼苗、苗期病虫害防治等技术的落实，并严格督查考核，确保每孔一苗；通过膜下小苗深栽技术的推广，提前移栽延长生育期的同时，减少烟苗剪叶次数，降低育苗成本；根据面积落实情况及育苗定金收取情况及时调整育苗面积，并将废弃烟苗尽可能用于烟蚜茧蜂项目的繁蚜繁蜂。

（2）推广井窖式移栽开穴器，实现深栽的同时，减少移栽用工和小培土用工；密切关注天气变化情况，适时用药，适时追肥，减少浪费的同时，避免重复劳动；推广诱捕器和烟蚜茧蜂防治烟田害虫技术，减少农药残留的同时，减少施药人工。

（3）推迟收购开秤时间，优先抓好预检工作，通过预检纯度的提高，提高收购效率，当日预约交售量不足100担的不开秤收购；加强烘烤登记和预检登记，根据出炉烟叶数量及预检封签量，科学规划预检和收购工作，并将每天约时收购的时间段细分到上午两个时段和下午两个时段，减少烟农售烟等候的时间。

（4）根据原收原调的要求，坚持“实用、够用”的原则，通过在收购秤点配备成包管理员，减少“一打三扫”设备及系统开发的投入；优化打包工艺，取消纵向的二根麻绳且纵向不缝包，横向麻绳从2根增加到3根，横向缝包增加针数，在保证成包质量的同时，减少麻绳用量，提高打包效率，并便于质量抽检；协调工业企业及复烤加工企业，回收利用麻片麻绳，降低包装物成本。

（5）协调工业企业深度介入预检收购工作，提前明确调拨等级和数量计划，共同制订烟叶样品，统一调拨等级要求，通过批次备货、批次交接的方式，加快调拨进度，减少库存烟叶仓储保管的成本和风险；协调工业企业，努力实现烟站“直收直调”的调拨模式，减少中间环节，降低费用成本。

3.源头控制。

（1）插牌核实移栽株数，并按1050株/亩折算合同面积，确保面积真实性，为物资供应及补贴兑现等奠定基础；加强移栽后的查苗补苗工作，并及时防治地下害虫确保移栽成活率。

（2）严格按新修订的烟用物资管理办法供应物资，严格执行先进先出的供应要求，统筹调配，优先发放质保期将至的烟用物资；严格审核赊借及免费领用物资的相关手续，通过逐级严格审核把关，减少赊借风险并防止免费物资无序发放。

（3）严格按扶持政策兑现各项补贴，严格审核补贴发放、公示、签收等相关材料，并加强过程监控和烟农回访调查，确保补贴兑现到位。

（4）加强合作社“人、财、物”的管理，烟草部门员工担任合作社监事会成员，并切实发挥监事会职责职能，确保合作社规范经营。

（5）根据烟农种植年限、种植水平、管理能力、种植意愿等进行分类管理；协调地方政府共同出台发展适度规模种植的政策，引导烟农在能力范围内发展适度规模种植，对50亩以上的烟农，严格审核，确保成熟一户发展一户；扶持发展烟农专业合作社，育苗工场、烤房、农机等逐步移交合作社，提高合作社的经营能力，通过专业化服务的开展，促进职业烟农的培养。

（6）通过烟技员移动应用系统的推广运用，减少烟技员相关数据采集汇总、运用分析的工作量，提高工作效率；通过加强烟技员培训，提高能力素质，确保技术指导落实到位。

（7）加强对烟叶的费用开支情况调研，挖掘烟叶生产经营期间费用浪费点，重点对装卸费、挑选整理费等费用的管控，同时根据年度的实际收购情况与库存进行定额控制。

4.工作目标。（1）烟叶税利同比增长；

（2）种植3万亩以上，收购6.5万担以上；（3）上等烟比例55%以上；

（4）自然灾害绝收面积控制在5%以内；（5）烘烤损失控制在15%以内；（6）霉变损耗控制在0.8%以内；

（7）成苗率95%以上，废弃烟苗控制在15%以内；（8）减少亩用工量1个以上；（9）收购时间控制在45天之内；

（10）烟叶每担管理费用、经营费用同比下降；

（11）烟叶管理费用、经营费用占销售收入比重同比减少。

（三）物流分拣配送降本增效

1.全面修订和完善内控制度，以规范卷烟物流服务行为和物流工作标准，6月份前完成与物流非法人实体运作相配套的文件制度增补和修订。结合工作实际，重点修订完善《物流中心费用开支管理办法》、《卷烟仓储管理办法》、《卷烟分拣管理规定》、《卷烟配送管理规定》。

2.以精细化管理为目标，结合物流运行的特点及实践经验，以成本作业分析和作业管理为手段，针对定额指标体系不完善、定额数据难齐、定额制定方法应用不足等问题，对如何开展成本定额管理工作进行探索，整合各项资源、建立健全成本费用控制体系。

3.按照精益管理建设要求，充分利用信息技术手段，精准控制物流仓储、备货作业，优化分拣、中转流程，严格规范现场管理，加快物流作业响应速度，提高仓储、分拣工作效率和服务能力。以服务客户为先导，以“精细、周到”为主线，优化送货线路，规范送货服务流程，提升送货服务响应能力，不断提高客户满意率。

4.加强线路优化整合，提高卷烟配送效率。一是整合配送线路。打破行政区划，对全市卷烟配送线路进行再优化整合。通过整合配送区域，把县级（城区）相邻的配送区域重新规划，合理设臵配送线路，通过优化整合。二是优化配送线路。通过对各配送线路进行综合分析，合理配送线路走向，减少线路迂回，降低配送里程；平衡各配送线路送货难度，提高线路之间的均衡度，合理调整配送组送货量和送货户数。三是采取合理的配送方式。通过数据分析，对配送路途较远而偏僻的山区、边缘区域零售户合理采用辅助配送方式，以降低配送难度和配送成本，提高安全度，为配送组增加配送量造成条件。四优化送货作业流程。通过梳理优化配送过程环节，规范送货操作行为，提高作业操作技能，减少户均送货耗时，提高配送效率，为配送组增加配送量创造条件。五是科学利用车载设备。在区局线路优化系统和物流视频监控系统能支持的情况下，充分发挥系统科技应用，深入研究线路配送状况，根据当日配送量动态划分配送量和客户任务，动态安排配送车辆和人员，最大限度提高车辆运行效率，最终达到提高配送效率的目标。六是加强与营销部门配合，努力提高户次订货量。

5.组建分拣设备维修小组、配送车辆维护小组，对分拣设备运行和配送汽车维护工作中遇到的疑难问题进行有针对性的研究和解决，提高分拣设备作业率和车辆维护保养水平，实现节能降耗。

6.工作目标。

（1）配送线路整体压缩2条以上；

（2）配送车辆装载率由目前的60.4%提高到65.4%，装载率提高5%（按五十铃配送车辆标准装载量120件计算）；

（3）人均卷烟配送效率同比提升；（4）物流费用占销售收入比重、单箱物流费用、单箱配送费用同比下降；

（5）分拣设备维修费同比下降；（6）卷烟库存周转次数同比增长。

（四）行政管理降本增效。

1.优化许可证办理办理环节。一是梳理许可证审批流程，删减影响效率的环节，进一步优化流程。二是加强办证窗口建设，增强窗口管理功能，提升办证效率，实现管理类事项“一口”办理。三是落实证件管理人员配备要求，确保人员到位，素质到位。四是调整审批权限，实施审批权限下放，简政放权；同时要完善证件系统功能实现一站式操作。五是加强监督管理考核，确保工作落实到位。

2.完善预算定额标准，提高预算管控水平。一是增强全员预算意识，落实预算精细化管理措施，完善预算归口管理流程，使预算为实际工作服务；二是加强月度预算编制、上报、执行、预警和审核管理，发挥预算控制作用；三是对预算管理全方位控制，所有资金都纳入年度预算，所有年度预算都分解到月度，逐月分解到上、中、下旬，坚持做到没有预算不得开支，有预算不超支，从源头上加强预算过程控制；四是积极开展定额制定、应用情况检查工作，注重定额制定和定额应用相一致。

3.严格执行公务接待规定，降低业务接待费用。根据《贺州市烟草专卖局（公司）关于印发公务接待管理规定的通知》（贺烟办„2015‟16号）文件规定，严格执行业务接待费预算管理，并严格遵照接待标准及要求审批使用。

4.提高资产使用率，减少资产投入费用。一是要加强资产管理，防范资产流失和损坏；二是要协调资产使用部门，合理调配资产使用，盘活现有资产，提高资产使用效率；三是要对资产开展修旧利废工作，充分发挥维修员工的作用，对具有维修价值的物品，尽可能进行维修，做到物尽其用。

5.加强保养维护和规范车辆使用，降低车辆维护费用。一是定期开展车辆状况检查，加强车辆维护，确保车辆处于最佳使用状态。；二是加强对车辆驾驶员培训，提高业务能力，养成良好驾驶习惯；三是严格执行公务车辆派车制度，根据出行人数，出行地点及行驶路况合理安排使用公务用车。

6.抓好办公场所管理，降低水电及维护费用。一是引导员工增强节能意识，做到人走灯灭，下班关好、空调、电脑与饮水机，防止电器长时间空转耗电，节约一滴水、一度电、一张纸，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象的发生，做好节能降耗工作；二是完善办公场所管理制度，着重在节能管理方面制订考核办法，通过不断检查发现问题，并进行通报，对存在问题累次不改的单位（部门）进行考核扣分；三是通过技术改进，运用节能技术，改进高耗能用电器，同时，对公共区域的室内路灯采用声控技术改造长明灯。

7.减少纸张浪费现象。一是纸张尽量双面打印、复印，复印、打印纸废弃后可再利用空白边缘裁剪为便条纸或草稿纸；二是复印文件应按照实际需要数量复印，严禁多印造成纸张浪费；三是设纸张回收箱，把可以再利用的纸张按大小不同分类放臵，能用的一面朝同一方向，方便取用；四是尽量采用无纸化办公，用电子文档代替打印文件，用电子邮件代替纸质信函。

8.工作目标。

（1）行政许可工作管理类事项（除了新办、延续、变更之外的办理事项）从原来15日办结缩短到1日内办结;（2）费用预算执行率控制在95%-100%；（3）水电费同比下降；（4）办公费同比下降；（5）业务招待费同比下降；

（6）可控费用下降幅度与税利增长幅度持平。

（五）企业安全生产降本增效。

1.扎实开展好安全检查。通过各单位（部门）每天现场安全监督检查以及每月安全自查，市局（公司）安保科每个季度综合安全检查，查处并整改安全隐患，给员工提供一个安全的作业环境。

2.扎实做好安全宣传培训和教育工作。开展企业员工以及相关方人员安全教育培训，认真做好新进员工安全培训工作，监督检查车辆管理单位（部门）每月的驾驶员安全学习例会，员工安全教育率要达到100%。

3.扎实开展好消防安全专项检查。重点加强对两烟仓库、办公大楼、基层网点、员工宿舍、自营商店、机房、配电房等消防重点区域和设备设施的安全检查力度，做到“除隐患，保平安”。

4.扎实抓好机动车交通安全管理。严格执行车辆安全管理规章制度，及时提醒机动车驾驶员合理安排作息时间，重点对驾驶员违章行车和疲劳驾驶进行监督检查，预防道路交通安全责任事故发生。

扎实开展好用电安全检查。利用企业内部网站、宣传栏普及用电安全常识、提醒员工安全用电，重点检查电气线路、电器设备、闸刀开关、漏电保护器是否完好，配电箱有无接地措施。

6.扎实开展好综治维稳检查。把维护节假日期间的安全稳定工作放在突出的位臵，努力排查和化解各种矛盾，防止群体性事件发生，确保企业辖区不发生治安和刑事案件。

7.扎实做好突发公共事件（事故）应急预案和应急处臵。密切关注天气变化，做好各项应急预案，严格执行24小时安全值班和事故报告制度，对突发事件和紧急情况，按照安全应急预案进行及时有效处臵，并按规定如实报告上级有关部门

8.扎实做好相关方安全管理。加强基建项目和外来施工安全监管、安全告知、技术交底工作，重点做好对动火动焊、高空作业、有限空间作业、烟叶熏蒸杀虫等危险作业进行审批和现场监管。

9.扎实做好安全生产标准化岗位达标工作。认真梳理岗位规范，明确企业全体员工岗位安全职责，掌握岗位安全风险和应知应会安全知识，杜绝违章指挥、违章作业和违反劳动纪律现象，提高企业安全管理水平。

10.工作目标。企业安全生产零事故。