部门预算报告范文

部门预算报告范文（共6篇）

1.部门预算报告范文 篇一

附件：

2011年市级部门预算编制工作方案

根据中央、省预算编制改革精神，为规范我市预算编制工作，推动2011年市级部门预算工作顺利开展，特制定本工作方案。

一、2011年部门预算编制要求

（一）实行综合预算。部门预算要如实反映部门的所有收支情况。2011年，除教育收费之外，各项非税收入都按要求纳入财政预算管理。各预算单位在编制部门预算时，要把单位的各项收入包括一般预算经费拨款、纳入预算管理的政府性基金拨款和其他非税收入拨款（含行政事业性收费、罚没收入等）、纳入财政专户管理的非税收入拨款，以及单位的事业收入、经营收入、其他收入等如实编列在内。

（二）细化预算项目，增加透明度。

1、预算编制细化到二级单位，凡管辖有二级单位的部门，在编制部门预算时必须把一级、二级单位的预算收支汇总，统一编制部门预算；

2、收入预算按财政部门规定的项目填列，支出预算项目要同时细化到项级功能分类科目和款级经济分类科目。

二、2011年部门预算编制口径

（一）收入预算的编制。收入预算包括：财政预算拨款、财政专户管理资金拨款、事业收入（未纳入财政专户管理）、事业单 1

位经营收入、主管部门集中收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等项目。

（二）支出预算的编制。支出预算按支出性质划分为：基本支出、项目支出、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出等项目类型。

1、基本支出是行政事业单位为维持机构正常运转和完成日常工作任务的支出。主要分为工资福利性支出、商品和服务支出、其他资本性支出和对个人和家庭的补助等经济类别，各类支出细化到经济分类科目款级。

2、项目支出是行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出。每个项目要细化到经济分类科目款级。其中属基本建设支出的项目，必须是经市人民政府审批确认或市委、市政府决定建设的项目，并按具体项目填列。以上有关支出项目，属财政一般预算经费拨款的，按如下标准填报预算：

1、人员工资，按2010年的实际执行标准填报。

2、2011年部门预算的津贴补贴，对纳入规范津贴补贴发放范围的人员，按2010年执行的规范津贴补贴标准填报；对未纳入规范津贴补贴发放范围的人员，按2010年渠道和发放标准填报，其中由财政预算安排的部分，按2010年的范围和标准填列。

3、公务费，按在职人数计算，公检法司部门按2010年财政预算安排的范围和标准填列；市府大院单位2011年按人均3000元/年的标准填列；其他财政核拨经费的行政事业单位按人均2500元/年的标准填

列。

4、医疗费等支出，按2010年财政预算安排的范围和标准填列。

（三）编制政府采购预算。凡使用财政性资金在预算年度内采购省级集中采购目录以内（集中采购）或者采购限额标准以上（分散采购）的货物、服务、工程等项目，都应编制政府采购预算。

（四）编报单位基本情况。反映本部门（含所属预算单位）人员、房屋、车辆、设备等基本情况，基本情况编报要真实准确。

二、2011年部门预算编制时间

2011年部门预算编制时间安排，计划从2009年10月中旬开始，至2011年1月上旬结束。具体安排：2010年10月中旬，由财政局制定具体实施的方法、措施、步骤，以及布置有关预算单位编制部门预算；10月下旬为各有关预算单位编制部门预算阶段；11—12月为财政局审核、汇总编制部门预算阶段；2010年12月下旬至2011年1月上旬为市政府审批财政局上报的部门预算，并提请人大审议通过阶段。

三、各有关部门职责

市级部门预算编制工作由财政预算及各业务部门和有关预算单位按各自职责范围组织实施。

市财政局预算科负责草拟预算编制的指导性意见，制定预算编制表格，审核、编制、汇总上报市级政府预算草案；负责汇总预算批复表格和批复说明，统一批复部门预算；监督、掌握预算

执行情况，办理市级预算调整和变更的各项手续。

市财政局有关业务科室负责对口单位具体的部门预算编制工作，初审并汇总预算单位预算建议草案。其中：非税收入的审核由综合规划科负责，其他各项收入由各业务科按职能分工分别审核；行政事业单位离退休经费、社会保障经费和医疗费由社保科负责；其他有关行政事业经费、生产建设性支出、政府性基金收支等的审核以及监督部门预算执行、编写部门预算批复说明等工作由各业务科按职能分工分别负责。

有关预算单位（指一级预算单位）负责向财政业务主管部门编报本单位或本系统预算建议草案及相关资料，组织本单位或本系统预算执行。

四、部门预算编制程序

为保证部门预算能充分反映各方面意见，增强预算编制的科学性和可行性，部门预算应实行“两上两下”的编制程序。2011年部门预算编制具体程序如下：

（一）布置预算编制工作

10月19 日，由市财政局将2011年部门预算的编制工作事项布置到各有关预算单位。

（二）编制并上报部门预算建议草案

各有关预算单位根据财政部门要求和预计今年预算收支完成情况以及预计2011年预算收支的变动情况编制部门预算。部门预算从基层会计核算单位编起，逐级汇总形成本部门预算建议草案，于11月1日前按统一规定的表格样式并附文字说明报送市财政局，即“一上”。

（三）预算建议草案的审核

市财政局收到部门预算建议草案后，按职能分工由对口业务科按有关规定和标准及时对部门预算上报数进行审核，测算2011年度市本级一般预算收入和结合各单位的基金及其他非税收入计划，确定综合财政预算收支总盘子，提出部门预算控制数并上报市政府批准，于11月10日前将经过市政府批准的部门预算控制数下达到各有关预算单位，即“一下”。

（四）有关部门调整预算建议草案

各有关预算单位在接到预算控制数后，要及时对部门预算进行调整，于11月15日前将部门预算数上报市财政局，即“二上”。

（五）审核、汇总并上报部门预算草案

根据有关预算单位上报的预算数，市财政局对部门预算数进一步审核，形成部门预算草案，于2010年12月20日至2011年1月10日上报市政府审定。经市政府审议通过后，由市财政局正式提交市人大审批。

（六）批复部门预算

2011年部门预算市人大审批通过后，由市财政局按《预算法》要求，于一个月内将部门预算批复到各有关预算单位，即“二下”。

五、对部门预算单位的要求

1、各有关预算单位必须根据2011年本单位预算收支预计情

况和预算收支变动情况，依照部门预算表格要求，认真如实详细填列收支预算，并在规定时间内上报市财政局。对人员经费必须提供编制依据以及工资情况表（提供人员工资名册一式两份，其中一份交对口主管业务科，一份交社保科，工资名册要注明已纳入规范津贴补贴的人员），对各项业务费、专款必须附表上报安排依据及说明。

2、由于部门预算的编制是通过电脑操作的，各有关预算单位必须安排熟悉电脑操作的财会人员参与部门预算编制工作。

3、2011年有关编制部门预算的表格文件，请各部门单位登陆http：///下载。具体方法是：点击“财政电子政务平台”→“资料下载”→“2011年阳江市级部门预算表格格式”。

2.部门预算执行审计报告 篇二

根据《中华人民共和国审计法》的规定，20XX年11月至20XX年3月，审计署对发展改革委20XX年度预算执行情况和其他财政收支情况进行了审计。重点审计了委本级和所属宏观经济研究院等16个单位，并对有关事项进行了延伸审计。

一、基本情况

发展改革委为中央财政一级预算单位，部门预算由委本级和19个二级预算单位的预算组成。财政部批复发展改革委20XX年度部门财政拨款支出为1XX XX4.79万元(含政府性基金预算，下同)，发展改革委决算(草案)反映的当年财政拨款支出92 740.52万元，其部门预算与执行结果的差异总额为19 384.27万元，差异的具体情况及产生原因见附表1。

本次审计发展改革委本级及所属单位20XX年度财政拨款支出共计93 599.49万元，占部门财政拨款支出总额的83.48%。审计查出预算执行中不符合财经制度规定的问题金额9775.38万元，其中20XX年9356.72万元;其他财政收支方面不符合财经制度规定的问题金额3992.61万元。上述问题对发展改革委20XX年度预算执行结果的影响见附表2。

审计结果表明，发展改革委及本次审计的所属单位20XX年度预算收支基本符合预算法和其他财经法规的规定，财务管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定，对以前年度审计发现的问题积极进行了整改。

二、审计发现的主要问题

(一)预算执行中存在的主要问题。

1.20XX年，所属中国交通运输协会下属培训中心收支未纳入部门预算编报范围。

2.20XX年，所属宏观经济研究院本级、经济研究所等6家单位多列报人员24名多申领人员经费预算。

3.20XX年，所属国家节能中心和中国经济体制改革研究会项目经费超预算支出163.09万元，未履行备案手续;国防动员研究发展中心和药品价格评审中心将日常公用经费68.93万元、33.66万元，自行调剂用于人员经费;国家节能中心、国际合作中心等3家单位取得的事业收入超预算3585.63万元。

4.20XX年，所属城市和小城镇改革发展中心(以下简称小城镇中心)在往来科目核算部分收支，涉及金额3575.75万元，造成决算(草案)少计收支。

5.至20XX年底，委本级拨付宏观经济研究院、国际合作中心等XX家所属单位的委托课题费和培训费，已全部列支出，但实际结存XX32.89万元，其中20XX年10XX.23万元。

6.20XX年11月，所属国防动员研究发展中心支付课题经费45万元，并全部列支出，但至20XX年底，实际结存36.33万元。

7.20XX年，所属国防动员研究发展中心使用虚假发票套取现金16.7万元，向职工发放移动电话通信费等;能源研究所下属《中国能源》杂志社、投资研究所下属《中国投资》杂志社和产业研究所使用虚假票据等分别套取现金55.71万元、16.11万元和3.65万元，用于发放工资、劳务费等。

8.20XX年，委本级接受24家单位资助33人次出国(境)费用共计157.03万元;4个出国(境)团组存在未经批准延长境外停留时间、超标准列支住宿费6.XX万元、违规拆分报批等问题;还有43个团组未按规定提交出访报告。

9.至20XX年底，委本级和所属离退休干部局超编制配备公务用车21辆;至20XX年2月底，委本级尚未完成核定的9辆超编车辆的处置工作，7辆已上交的公务用车未核销固定资产。

10.20XX年，所属市场与价格研究所、经济研究所等3家单位非财政拨款的因公出国(境)费和公车运维费超预算支出40.54万元，均未履行备案手续。

11.20XX年，所属经济体制与管理研究所超预算支出公务接待费93.XX万元。

XX.20XX年，委本级1个国际会议超标准支出会议费163.9万元;5个会议向地方发展改革部门和企业转嫁费用52.02万元;7个国际会议违规列支管理费4.XX万元;所属中国经济体制改革研究会1个会议人数超标准。

(二)其他财政收支中存在的主要问题。

1.20XX年至20XX年，所属价格认证中心以办培训班的形式，违规开展价格评估专业人员资格认证，收取培训费183.52万元，其中20XX年XX8.16万元。

2.20XX年，所属中国设备管理协会自定项目，收取制冷空调维修资质认证评审费和煤矿设备维修资质认证评审费、审验费53万元。

3.所属中国交通运输协会将部分考试项目委托与协会负责人有直接利益关系的单位实施，20XX年收取考务费等741.9万元，且未纳入协会预决算。

4.所属对外开放咨询中心违规改变厦门综合服务楼建设项目的土地使用用途，与企业合作建设酒店式公寓，20XX年该中心将上述相关权益转让，收取费用211.86万元。

5.20XX年7月，所属宏观经济研究院未经批准，同意所属北京国宏物业管理有限公司转让下属公司部分股权，转让价格XX15万元。

6.20XX年，所属小城镇中心未经批准，以自有资金570万元在张家口市购买酒店式商品房8套。

7.至，所属价格监测中心使用自有资金17.49万元以个人名义购置3套房屋作为职工宿舍，中国开发区协会使用自有资金74.9万元以个人名义购置3套房屋作为职工宿舍，相关房屋产权均登记在个人名下，未记入单位固定资产。

8.20XX年，委本级少计固定资产693.94万元;所属中国经济体制改革研究会、投资研究所和中国设备管理协会少计对外投资231万元。

9.截至20XX年底，所属宏观经济研究院下属经济研究所等9个基层预算单位尚未申请开设财政零余额账户;该院20XX年3月未报财政部备案开立定期存款账户，转入资金5000万元，存款本息已于20XX年1月归还至单位基本账户。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，审计署已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对预算编报不完整、多申请人员经费预算、超预算收支未履行备案手续、在往来科目核算部分收支问题，要求完整、准确编报部门预算，严格履行备案手续、调整会计账目和决算(草案);对调剂使用预算资金和决算支出不实问题，要求严格按照预算执行，调整会计账目和决算(草案);对以虚假发票套取现金问题，要求取得真实凭证，调整会计账目，并依法缴纳税款;对因公出国(境)方面存在的问题，要求今后严格执行有关规定;对超编配备公务用车、公务用车清理不到位问题，要求按照有关规定纠正处理，加快资产核销工作，加强公务用车管理;对超预算、超标准列支公务接待和会议费问题，要求严格按照有关规定纠正处理;对违规收费问题，要求清理收费行为，取消自定收费项目;对项目建设和处置不合规问题，要求尽快清理，严格按照国家有关规定执行;对资产购置不合规问题，要求按规定补办报批手续和妥善解决房屋产权问题，调整会计账目和决算(草案);对少记资产、对外投资问题，要求调整会计账目和决算(草案);对银行账户管理不规范问题，要求按规定设立财政零余额账户。

针对审计发现的问题，审计署建议:发展改革委应进一步改进预算编报和管理工作，严格“三公”经费和会议费管理，加强资产管理，规范对外投资等经济活动，加强会计核算基础工作。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的.问题，发展改革委正在组织进行整改。对43个团组未按规定提交出访报告问题，已有37个团组补交了出访报告;对中国设备协会违规收费问题，已研究明确取消收费项目，对少计对外投资30万元问题，已进行了账务调整;产业研究所对以虚假票据报销问题，对相关责任人进行了严肃批评，调整了会计账目，依法补缴了个人所得税;对违规开设定期存款账户的问题，宏观经济研究院已纠正。具体整改结果由发展改革委向社会公告。

附表:1.发展改革委20XX年度财政拨款预算执行总体情况

3.部门整体预算绩效评价报告 篇三

（一）部门整体支出概况

1、收入构成情况：

20xx年呈贡区实验学校（小学部）年初预算资金15,290,757.00元，其中一般公共预算资金15,290,757.00元；基本预算支出调整0.00元,项目预算支出调整资金200,000.00元，结转上年项目资金821,101.26元。

2、支出构成情况：

20xx年呈贡区实验学校（小学部）共支出16,549,547.02元，其中基本支出10,678,123.25元；项目支出5,497，946.70元。

3、结转结余资金构成情况：

20xx年基本支出结转资金0元，项目支出结转结余资金1,194,578.33元。

（二）部门整体支出绩效目标

1、区委区政府及上级主管部门绩效考核指标：

绩效考核指标分为产出指标、效益指标和满意度指标。

2、预决算公开：

20xx年6月17日对我校20xx年预算情况在中国呈贡政务网公开；20xx年11月2日对我校20xx年部门决算情况在中国呈贡政务网公开。

3、存量资金管理：

20xx年呈贡区实验学校（小学部）项目资金结转582,771.81元，20xx年项目资金财政拨款2,827,655.28元，20xx年项目资金支出2,589,325.83元，20xx年项目资金结余821,101.26元。

4、资产管理：

我校已于20xx年1月完成20xx年度固定资产报表上报，确保资产系统数据与财务账务系统数据一致；20xx年新购的符合固定资产标准的资产已全部计入固定资产系统及会计账，20xx年报废的固定资产按照资产报废批复已全部在资产系统做报废核销处置并且已在会计账中做报废减少处理。

5、三公经费控制:

20xx年我校的三公经费预算0元，实际支出0元，比20xx年下降0%。

6、内部管理制度建设等的设定及完成情况：

20xx年我校的内部控制还在建立阶段，在20xx年3月5日报送了20xx年内部控制报告填报软件，根据软件数据要求，我校进一步完善了内部控制相关制度及流程图。

7、项目绩效总体目标和阶段性目标完成情况及预期经济效益、社会效益：

根据学校发展需要制定和预算了20xx年项目预算，并按照计划组织实施，截止到20xx年年底全部完工，完成本年度项目计划目标。

由于学校属于公益性事业单位，学校的公用经费及项目建设均不产生经济效益。所有项目均已完工，项目经费预算不仅保障了学校教育教学工作顺利开展，还提高了我校办学质量，提升了校园文化环境，增加了学生爱国热情和读书氛围，家长和社会满意度更高。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

1、资金到位、资金使用、资金管理情况：

20xx年的基本和项目支出资金于20xx年11月份做预算申报，20xx年年初下达了基本支出预算资金计划用款额度，20xx年3月份下达了20xx年项目资金计划用款额度。基本支出和项目支出的资金全部实行专款专用，在资金使用之前，报用款计划审批表到财政对口科室审批下达额度后再付款使用。

2.项目组织和项目管理情况分析：

项目资金预算是通过学校校务会和党支部委员会讨论通过，充分征求了老师的建议和意见。食堂建设设施设备购置经费项目采用的是竞标采购，严格按照合同约定事项，按计划实施，由专人管理，后勤处负责质量监控项目。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

进行绩效自评的目的是了解本单位20xx年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，保障更好地履行职责，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程：

根据《呈贡区财政局关于20xx年度区级预算支出开展绩效自评的通知》，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案和绩效评价指标，学校成立了校务委员会和党支部委员会讨论和绩效评价，绩效评价工作主要如下：

1、核实数据：对20xx年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将20xx年度和20xx年度部门整体支出情况进行比较分析；

2、查阅资料：查阅20xx年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证；

3、归纳汇总：对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总；

4、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分；

5、形成绩效评价自评报告。

（二）绩效评价工作过程

1、根据附件3-1：部门整体支出绩效自评指表评分表的指标解释和指标说明，结合本单位实际情况作出分析；

2、根据以上指标对比实际情况给与每个小项打分;

3、完成附件3-1：部门整体支出绩效自评指表评分表打分，进行总结全面分析本单位通过绩效评价分析存在的问题，提出的问题，并且进行分析整改。

4、将绩效评价结果运用。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析：

20xx年呈贡区实验学校(小学部)项目资金使用情况如下：中小学教科书经费项目预算220,600.00元，实际列支179,897.28元，节约资金40,702.72元；农村义务教育营养改善计划经费项目预算1,264,000.00元，实际列支1,068,258.84元，节约资金195,741.16元；社会化聘用教师、临时顶岗教师工资项目预算542,060.00元，实际列支516,603.00元，节约资金25,457.00元；课后服务经费项目预算434,655.00元，实际列支208,980.00元，节约资金225,675.00元；以上项目共节约资金487,575.88元。

2、效率性分析：

本年度公用经费以及各个项目资金均严格按照计划进度实施完成，并且严格按照质量标准完成并通过验收。

3、效益性分析：

由于学校属于公益性事业单位，学校的公用经费及项目建设均不产生经济效益。所有项目均已完工，不仅保障了学校教育教学工作顺利开展，还提高了我校办学质量，提升了校园文化环境，增加了学生爱国热情和读书氛围，家长和社会满意度更高。

四、存在的问题

1、由于学校管理人员及预算编制人员并非预算编制专业人员，项目预算编制金额与实际实施金额存在差异，导致项目预算金额大于实际支出金额，少量资金无法支出，影响支付进度以及资金使用效率。

2、由于政策及实际情况发生变化，部门项目预算难免有所调整。

五、有关建议

无

六、其他需要说明的问题

4.高港区部门预算工作报告 篇四

──201月6日在泰州市高港区第五届人民代表大会第一次会议上

区财政局局长 张琴

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告预算执行情况和年预算草案，请予审议。

一、20预算执行情况

年是“十三五”规划的开局之年，区财税部门坚决贯彻区委的各项决策部署和区人大及其常委会的各项决议，紧紧围绕“稳中求进”工作总基调，统筹做好稳增长、调结构、惠民生、防风险等各项工作，财政工作取得了长足发展，有力促进了全区经济和社会事业的协同发展。

(一)全区一般公共预算收支执行情况

全区一般公共预算收入完成404433万元，加中央返还、上级补助、债务转贷等收入249210万元，收入合计653643万元。一般公共预算支出完成330222万元，占应调整预算的99.1%，同比增长3.9%，加债务还本、上解中央省市等支出313973万元，支出合计644195万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金6500万元，年末滚存结余2948万元，结转下年使用。

(二)区本级财政收支执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

区本级一般公共预算收入完成293093万元(其中高新区、核心港区完成63690万元，以下简称园区)，加中央返还、上级补助、债务转贷等收入313511万元，收入合计606604万元。一般公共预算支出完成255166万元(其中园区支出完成45144万元)，占应调整预算的98.9%，同比增长6.8%，加债务还本、上解中央省市等支出341990万元，支出合计597156万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金6500万元，年末滚存结余2948万元，结转下年使用。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金收入完成56490万元，下降75.3%，加上年结转、上级专项补助、债务转贷等收入101648万元，收入合计158138万元。当年支出完成77094万元，下降64.8%，加债务还本、上解等支出80502万元，支出合计157596万元。收支相抵，年末滚存结余542万元，结转下年使用。

3.社会保险基金预算收支执行情况

全区社保基金预算收入完成105967万元，完成预算的110.1%，加上年结余收入206618万元，收入合计312585万元。社保基金预算支出完成88362万元，完成预算的97.5%。收支相抵，当年结余17605万元，年末滚存结余224223万元。

(三)区本级部门预算执行情况

区四届人大五次会议批准的部门预算财政拨款为88865万元，执行过程中，由于上级追加专项支出指标以及新农合、基本公共服务提标等政策性刚性支出因素，部门预算支出为119181万元。

以上是2016年财政收支执行情况，现在的执行数与最终决算数会存在一定的差异，待决算正式编成后，再报请区人大常委会审查批准。

(四)落实区人大决议和主要财税工作情况

2016年，财税部门认真贯彻落实区四届人大五次会议决议和人大常委会的相关要求，围绕“全区财政一盘棋、资金监管无缝隙”的管理理念，规范财政收支管理，创新服务经济方式，提升民生保障水平，为建设“强富美高”港口名城提供坚强的财力保障。

1.致力税收征管，组织收入实现新作为

一是完善征管措施。依法依规组织收入，出台《高港区全面推开营业税改征增值税试点工作方案》、《关于进一步加强和完善社会综合治税工作的意见》等文件，明确部门职责、加强部门联动、强化税源管控。二是突出税收质量。积极主动应对“营改增”改革，提出关于扶持现代服务业加快发展的建议，出台《高港区建筑业和服务业税收管理暂行办法》，进一步完善部门及镇街、园区征收考核办法，维护征管秩序，落实主体责任。三是强化非税管理。着力构建以税收为主，非税为辅的收入体系，下发《关于进一步加强非税收入征管工作的通知》，将国有资产经营收益、资产出租出借收入列入非税收入管理范围，促进非税收入应收尽收。

2.致力政策扶持，服务企业取得新成效

一是扶持企业做大做强。认真落实“营改增”、减税清费等结构性减税政策，鼓励企业引进国外先进设备，为企业在“冷气候”下营造“温室”环境，全年办理固定资产增值税抵扣31443万元，同比增长135%，及时办理各项政策退税，全年累计办理福利企业、软件企业等退税2382万元，出口退税52356万元，推动企业提升核心竞争力。二是着力解决资金瓶颈。积极推进苏科贷、小微创业贷，已成功帮助16家企业贷款5350万元,有效缓解企业融资难的问题。三是促进企业转型升级。全年累计拨付产业转型升级、中小企业国际市场开拓、科技创新、文化产业发展资金等39839万元，有力助推企业转型升级步伐。

3.致力民生改善，保障能力得到新提升

一是着力保障民生事业。及时拨付基本药差补助、基本公共卫生服务、农村部分计划生育家庭奖励扶助、城乡困难群众节日慰问、低保边缘户困难补助等资金19691万元，支付农村危房、老旧小区改造等资金5820万元，提升城乡居民幸福生活获得感。二是巩固惠民惠农基础。支付农业支持保护补贴、农机具购置补贴等资金1820万元，惠及农户5.5万户;投入水系建设资金3406万元，疏浚河道13.3公里、岸坡防护15.72公里;投入资金1950万元,建设高标准农田1.3万亩;拨付一事一议财政奖补及农桥建设资金1235万元，其中建成农桥23座，建设村级道路21.88公里，着力改善农业生产环境。三是加大教育事业投入。积极推进教育现代化建设，支持学前教育、职业教育加快发展，落实教学楼加固工程、教学装备购置等经费8737万元，促进全区教育体系全面协调发展。

4.致力资金监管，财政监督取得新突破

一是全面加强资金监管。开展镇街园区财务收支检查，全面实行村(社区)财务国库集中收付，缴入财政专户资金30354万元。制定出台《高港区村级财务管理制度》、《高港区村级工程建设项目管理办法》，进一步推进村级民主理财，规范收支行为。盘活存量资金，清理往来款项，下发《关于进一步规范单位银行账户管理的通知》、《关于清理单位往来款项的通知》，撤销银行账户94个，清理各类往来资金50243万元。二是严把支出审核关口。出台《高港区区级财政专项资金管理办法》，参与制订《高港区区本级政府投资项目管理办法》，切实规范资金管理，强化绩效考核。在全市范围内率先推进社保基金、医疗卫生机构国库集中收付，提高支付效率，保证资金安全。严控部门一般性经费追加，累计核减追加申请4680万元。三是加强政府债务管控。制定《高港区政府性债务管理实施细则》，强化债务管理，严控债务规模，降低融资成本，加快置换高息债务，新增及存量债务年融资综合成本一律控制在现行基准利率上浮15%-20%之间，实行动态管理。积极上争置换债券资金273200万元，最低年利率2.56%。

5.致力改革创新，财政管理迈出新步伐

一是持续推进预算改革。2017年预算编制突出“全、实、细、严、改”要求，首次将园区、国有企业、政府采购纳入预算编报范围，推进全口径预算编制体系。将政府投资资金纳入预算管理，突出全程监管，促进资金使用的规范化、制度化、程序化。二是创新财政投资模式。成功举行城市建设发展基金签约仪式，与农业银行、建设银行、邮储银行等12家金融机构签约，基金总规模达288亿元，为城市建设提供有力保障。三是全面深化国资改革。出台《高港区国有资产管理实施办法》，对全区国有资产清产核资，摸清家底、实行扎口管理，筹建国有资产经营有限公司，为盘活资产，保值增值，推进资产证券化打下坚实基础。

上述成绩的取得，离不开区委的坚强领导、人大的有力监督和社会各界的大力支持。同时我们也清醒看到，预算执行和财政工作中还存在一些问题和不足，主要表现在：因“营改增”改革、减税清费等政策性减收，“保工资、保运转、保民生”等刚性支出增长，收支平衡难度进一步加大;资金绩效仍需强化，财政预算管理规范化、精细化程度尚需进一步提高;创新管理力度仍需加强，财政改革步伐有待进一步加快。对此，我们将高度重视，采取更加有力的措施，逐步加以解决。

二、2017年财政预算草案

2017年财政工作的指导思想是：以党的十八届六中全会精神为指引，深入贯彻区第五次党代会精神，围绕打造“实力高港、精致高港、魅力高港、幸福高港”的目标，致力建体制、定制度、强监管，进一步突出财源建设，关注民生保障，强化绩效管理，深化财政改革，为建设“强富美高”港口名城作出更大的.贡献。

贯彻上述指导思想，根据国民经济及社会发展计划，2017年全区及区本级预算安排如下：

(一)全区一般公共收支预算(草案)

一般公共预算收入预期326900万元，剔除营改增结构性减税，同口径增长3.3%，加中央返还、上级补助、动用预算稳定调节基金、其它调入等收入59387万元，收入合计386287万元。安排一般公共预算支出预算248641万元，比2016年预算数下降19.6%，加上解中央省市等支出137646万元，支出合计386287万元,全年财政收支平衡。

(二)区本级财政收支预算(草案)

1.一般公共预算

一般公共预算收入预期232780万元，加中央返还、上级补助、镇街上解、动用预算稳定调节基金、其它调入等收入122377万元，收入合计355157万元。一般公共预算支出预算185089万元，加上解中央省市等支出137646万元，对镇街税收返还及补助32422万元，支出合计355157万元，全年财政收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入预期63700万元，加上年结转542万元，收入合计64242万元。政府性基金支出预算64242万元，主要是：按财政政策规定，支付征地拆迁补偿、缴纳省市规费等55340万元，债务付息3580万元。

3.社会保险基金预算

全区社会保险基金收入预期146098万元，加上年预计结余收入224223万元，收入合计370321万元。社会保险基金支出预算132328万元，当年收支结余13770万元，年终滚存结余237993万元。

4.国有资本经营预算

全区共有58家国有企业，根据各单位收支情况及上报利润数，国有资本经营预算收入预期751万元，支出预算284万元，财政统筹调入一般公共预算467万元。

(三)区本级部门收支预算(草案)

各部门(单位)收入预算安排135892万元，其中：财政拨款106541万元(含基金收入1542万元)，其他各项收入29351万元;支出预算安排135892万元，其中基本支出65103万元，项目支出70789万元。

需要说明的是：根据新《预算法》第五十四条规定，2017年1月区级部门预算在人代会批准前，安排一般公共预算支出16528万元。

(四)园区一般公共收支预算(草案)

从2017年起，园区不再作为区级部门预算单位编制预算，视同镇级编制预算。一般公共预算收入初步安排37600万元，按现行财政体制计算，一般公共预算支出预算为25666万元。

(五)2017年区级财政拟安排重点支出情况

2017年预算除政策规定外，其他项目预算一律压减10%，统筹用于民生领域。主要安排情况：

1.经济发展支出安排35300万元。着力打造高港经济“升级版”，安排转型升级、重点企业扶持、人才发展等专项资金25300万元，充分发挥财政政策的引导放大和激励作用，支持实体经济提质增效。安排项目招引专项资金2260万元，努力推动大项目、好项目落地生根，为经济持续增长和服务企业发展添砖加瓦。

2.教育发展支出安排57533万元。主要用于学校布局调整、教学楼加固等基础设施建设，推进教育现代化装备购置、师资力量培训等项目，促进学前教育、义务教育、职业教育均衡发展和质量提升。

3.科技发展支出安排4468万元。主要用于科技创新、离岸孵化、创新券、“蓝火计划”等，促进产业向中高端迈进和创新驱动战略实施，为全区经济创新发展、转型发展、跨越发展提供新动能。

4.社会保障支出安排20520万元。主要用于困难群体就学就医就业、贫困学生、低保边缘户等救济救助。设立“精准扶贫”资金1000万元，推进项目扶贫，增强造血功能。落实新农保、城乡低保提标政策，财政补助标准从每人每月125元、590元分别提高到135元、630元。

5.医疗卫生支出安排15765万元。主要用于基本药差补助、免费向城乡居民提供12大类45项基本公共卫生服务、城乡居民医疗保险等，保障群众基本用药，提升居民医疗卫生保障水平。城乡居民基本医疗保险财政年筹资标准从460元/人提高到500元/人,人均基本公共卫生服务经费由50元提高到60元。

6.基层公共服务支出安排5万元。安排农村税费改革转移支付、经济薄弱镇村补助等7995万元，社区建设专项资金12120万元，为基层实施社会治理、落实民生政策提供财力保障,推动城乡基本公共服务优质均衡发展。

7.农业水利支出安排9651万元。主要用于政策性农业保险、机插秧补贴、秸秆还田补助、高标准农田建设、河道疏浚重点县基础设施建设等,着力改善农村生产生活条件，保护农民从事农业生产积极性。

8.文化体育支出安排2397万元。主要用于文化旅游宣传、全民健身中心建设、“三馆”免费开放、“苏演院线”、文化惠民券、大江艺术团巡演及老年艺术团等项目，推进全民健康工程，丰富群众文化生活。

9.生态环境建设支出安排7677万元。投入资金3456万元，主要用于市政维护、绿化养护、住宅区物业以奖代补、老旧小区改造等基础设施建设;安排生态环境综合治理、大气污染防治等资金4221万元，支持“国家生态文明示范区”创建。积极筹措资金，扎实推进新一轮“城建新提升”两年行动计划，为打造幸福和谐、生态宜居新港城提供保障。

10.公共安全支出安排5934万元。主要用于社会面监控技防运行、综治平安创建、法治建设等，着力巩固“平安高港”、“法治高港”创建成果，为全区经济社会发展提供和谐稳定的发展环境。

(六)切实做好2017年财政改革与管理工作

1.聚焦实力高港，强化收入管理

积极应对“营改增”减税影响，强化税收征管。组织项目回头看，注重项目税收贡献与奖扶政策“同频共振”，强化招引项目纳税评估;加强建筑行业和餐饮、中介等服务行业税收征管;突出股权转让、房屋租赁等税收监控;加大城市基础设施配套费、人防易地建设费等非税收入收缴力度，确保各项收入应收尽收，应征尽征。推进国有资本经营预算管理制度，逐步提高国有资本上缴公共财政比例，更多用于保障和改善民生。

2.发挥引导作用，突出资金效益

发挥财政性资金的杠杆作用。平台和财政出资600000万元，设立城市建设发展基金、产业发展投资基金和信用担保基金，引导社会资本参与城市建设，完善城市功能;支持新兴产业、科技孵化、创业投资等，不断增强科技创新动能;解决实体经济融资难问题，推动企业转型升级。推进批量集中采购改革，研究制定医疗卫生、教育、环境保护等重点民生领域的政府购买服务实施方案，逐步扩大政府购买公共服务范围。大力推进PPP模式，探索在垃圾处理、污水管网等公共服务领域实行政府与社会资本合作，调动社会资本参与公共事业。

3.推进绩效管理，加强财政监督

确立“花钱必问效、无效必问责”的理念。全面推进预算绩效管理，对重大民生投入项目，加大事前评估力度;对政府投资项目，强化预算约束，实施事中跟踪管理;对部分社会关注度高、影响范围广的区级扶持政策，探索开展政策效应绩效评价，进一步完善评价结果运用机制。建成财政信息综合管理系统，对政府投资项目、国有资产、资金成本、财务核算进行全过程管理。

4.深化改革创新，健全体制机制

创新投融资机制。设立“政府资金池”，对平台资金推行集中管理，发挥统筹作用，降低财务成本，提高使用效率。强化政府性债务管理，建立债务应急预案，防范债务风险。完善国有资产管理体制，健全国有资产监管机构，组建区国有资产经营有限公司，优化国有资本布局，推动资本合理流动和优化配置，确保资产保值增值。提高项目预算与执行结果的准确性，盘活存量、用好增量，减少财政资金结余。完善区与园区镇街管理体制，激发基层活力，提高保障能力。

5.衢州市财政部门预算工作报告 篇五

一、预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

20，全市一般公共预算收入1025553万元，比上年增长(以下简称“增长”)9.4%，加上预计转移性收入2557264万元，收入合计3582817万元;全市一般公共预算支出2685317万元，增长16.3%，加上预计转移性支出897500万元，支出合计3582817万元。其中：市级一般公共预算收入338258万元，增长6.6%，加上预计转移性收入346572万元，收入合计684830万元;市级一般公共预算支出522951万元，增长0.8%，加上预计转移性支出161879万元，支出合计684830万元。收支相抵，全市和市级一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

年，全市政府性基金预算收入979737万元，增长108.4%，加上预计转移性收入419954万元，收入合计1399691万元;全市政府性基金支出1065723万元，完成预算的97.9%，增长85.7%，加上预计转移性支出333968万元，支出合计1399691万元。其中：市级政府性基金预算收入427507万元，增长154.8%，加上预计转移性收入75960万元，收入合计503467万元;市级政府性基金支出421786万元，完成预算的98.5%，增长118.9%，加上预计转移性支出81681万元，支出合计503467万元。收支相抵，全市和市级政府性基金预算收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2016年，全市社会保险基金预算收入1273025万元，完成预算的105.3%，增长51.0%;全市社会保险基金预算支出1289211万元，完成预算的101.7%，增长59.9%。其中：市级社会保险基金预算收入395153万元，完成预算的110.7%，增长33.8%;市级社会保险基金预算支出400148万元，完成预算的100.1%，增长31.9%。收支相抵，全市和市级收支缺口分别为16186万元和4995万元，通过向上争取资金补助和动用以前年度滚存结余予以弥补。

(四)国有资本经营预算执行情况

2016年，全市国有资本经营预算收入4712万元，完成预算的99.9%，增长41.2%，加上转移性收入1110万元，收入合计5822万元;全市国有资本经营预算支出3569万元，完成预算的78.1%，增长59.5%，加上调出资金492万元、结转下年支出1761万元，支出合计5822万元。其中：市级国有资本经营预算收入60万元，完成预算的100%，增长20%;市级国有资本经营预算支出60万元，完成预算的100%，增长20%。收支相抵，全市和市级国有资本经营预算收支平衡。

(五)落实市人大预算决议有关情况

一是落实财税扶持政策促转型。加强涉企政府专项资金管理，落实结构性减税政策，建立以“亩产税收”为导向的评价机制，集中减征1个月的`职工基本医疗保险费。投入2.89亿元，支持农村产权制度改革、农村公共服务体系建设等。

二是创新财政支出方式补短板。通过产业资金撬动、搬盘整合资产、压减“三公”经费等方式，多渠道筹措政府投资项目建设资金，市级预算安排政府投资项目建设资金77.54亿元。推进产业基金运作，设立中农、中新、华海新能源等重点行业子基金，撬动社会资金8.45亿元。

三是加大资金筹措力度保民生。全市财政民生投入206.3亿元，占一般公共预算支出的比重高达77%。做好儒学馆开馆、文化场所免费开放等经费保障工作。将城乡居民基本医疗财政补助标准、基本公共卫生服务经费筹资标准分别提高至年人均430元、45元。安排3000万元人才专项资金，推动人才强市战略。争取上级资金1.12亿元,助推柑橘产业转型发展。

四是加强财政管理服务提质效。规范预算单位的公务支出行为，全市“三公”经费支出同比下降15.1%。出台市级财政专项资金清单，公开专项资金11项，涉及金额3.93亿元。推进政府非税收入信息化建设。

二、2017年预算草案

(一)2017年重点财政支出政策

1.推进创新发展，支持产业转型。强化财政政策和财政资金“双统筹”，推进涉企专项资金整合。鼓励企业通过上市、发债等形式直接融资。落实固定资产加速折旧、研发费用加计扣除等税收优惠政策。在公共服务领域推广政府和社会资本合作(PPP)模式。深化科技与金融合作试点，鼓励发展天使基金、风投基金和科技成果转化基金。落实“四换三名”财政扶持政策，加大对龙头骨干和高成长性企业的扶持力度，加快产业链条整合延伸。

2.支持生态建设，打造宜居环境。落实生态公益林补助政策，稳步提高生态公益林最低补偿标准。推行排污权、碳排放权和节能量等交易。支持环信安湖改造提升工程，加大乌溪江水源地保护力度。加快餐厨废弃物无害化处理、垃圾焚烧发电等环保设施建设，支持开展生活垃圾分类工作。推进城乡环境综合整治，全域剿灭劣Ⅴ类水。落实新能源汽车补贴机制，支持351国道、沿江美丽公路建设，鼓励绿色出行。

3.完善支农政策,推动农业发展。建立以绿色生态为导向的农业补贴制度，调整完善农业补贴政策，支持耕地地力保护和粮食适度规模经营，建立耕地保护补偿机制。推进“百项千亿防洪排涝工程”建设。支持农田水利建设，推进区域规模化高效节水灌溉。支持优势特色产业和农业综合开发园区建设，促进高标准农田建设和配套产业发展有机融合。深入推进农村综合改革和一事一议财政奖补工作，加大对农村公益事业建设、美丽乡村建设、村级组织运转保障和集体经济薄弱村发展的支持力度。

4.扩大有效供给，补齐民生短板。巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展。加大学前教育财政保障力度，稳步扩大普惠性学前教育资源。完善中职教育生均经费标准体系，推动中职“三名工程”建设。完善大病医保、临时救助和医疗救助等政策，将基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至50元。完善城乡居民医疗保险筹资机制，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高至每人每年470元。

(二)2017年一般公共预算草案

2017年，全市一般公共预算收入预期1053863万元，比上年调整后执行数增长7.0%，加上转移性收入1909185万元，收入合计2963048万元;拟安排2017年全市一般公共预算支出2635638万元，比上年执行数增长10.4%，加上转移性支出327410万元，支出合计2963048万元。其中：市级一般公共预算收入预期346016万元，比上年调整后执行数增长6.5%，加上转移性收入341781万元，收入合计687797万元;拟安排2017年市级一般公共预算支出567201万元，比上年调整后执行数增长13.5%，加上转移性支出120596万元，支出合计687797万元。收支相抵，全市和市级一般公共预算收支平衡。

(三)2017年政府性基金预算草案

2017年，全市政府性基金预算收入预期1027070万元，增长4.8%，加上转移性收入264724万元，收入合计1291794万元;全市政府性基金预算支出1152646万元，增长8.2%，加上转移性支出139148万元，支出合计1291794万元。其中：市级政府性基金预算收入预期507795万元，增长18.8%，加上转移性收入41837万元，收入合计549632万元;市级政府性基金预算支出526927万元，增长24.9%，加上转移性支出22705万元，支出合计549632万元。收支相抵，全市和市级政府性基金收支预算平衡。

(四)2017年社会保险基金预算草案

2017年，全市社会保险基金预算收入预期1149629万元，下降9.7%;全市社会保险基金预算支出1236356万元，下降4.1%。其中：市级社会保险基金预算收入预期370944万元，下降6.1%;市级社会保险基金预算支出413490万元，增长3.3%。收支相抵，全市和市级收支预算缺口分别为86727万元和42546万元，通过向上争取资金补助或动用以前年度结余弥补。

(五)2017年国有资本经营预算草案

2017年，全市国有资本经营预算收入预期10659万元，增长126.2%，加上使用结转资金1485万元，收入合计预期12144万元;全市国有资本经营预算支出5443万元，增长52.5%，加上调出资金726万元、结转下年支出5975万元，支出合计12144万元，增长108.6%。其中：市级国有资本经营预算收入预期103万元，增长71.7%;市级国有资本经营预算支出103万元，增长71.7%。收支相抵，全市和市级国有资本经营预算收支平衡。

三、切实抓好2017年预算执行工作

(一)进一步规范预算执行。建立和完善预算支出定额和标准体系。健全绩效评价结果与预算安排有机结合的机制。深化部门预决算公开。及时清理承诺过高、超出财力的重大民生政策，取消政策环境发生变化的支出。严格将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用，避免二次沉淀。

(二)进一步强化财政监管。强化地方政府债务限额管理、预算管理，将新增债券全部纳入项目库管理，推进融资平台公司市场化转型，通过分类改革和有效监管，实现向产业经营实体或投融资实体的公司化转型。深化财政国库集中支付电子化管理改革。深入开展国有资产清查工作，进一步盘活政府存量资产。扩大政府购买服务试点范围，大力推广“政采云”平台。

(三)进一步促进财源建设。落实以“亩产税收”为导向的发展评价机制。加快政府产业基金投资运作进度，推进项目落地实施。深化政银合作机制，通过“银税互动”、政府采购信用融资等政策工具解决企业融资难题。加快推进政府与社会资本合作(PPP)项目落地。继续清理整合涉企专项资金，不断强化质量和效益导向。

6.部门预算报告范文 篇六

（米易县攀莲镇卫生院）

根据米易县财政局关于开展2018年财政绩效评价工作的通知（米财预【2018】64号）的要求，我院即对2017部门整体支出绩效进行了全面综合评价，整体支出的评价重点是厉行节约保运转，降低医疗服务成本，经全面综合评价，我院2017部门整体支出绩效自评得分97.35分。现将有关情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我院于2010年7月与米易县计划生育服务站、县妇幼保健院、攀莲镇城北社区卫生服务中心合并成立米易县公共卫生医疗服务中心，中心设立9个一级科室，主要有综合办公室、医务科、财务科、基层保健科、后勤保障科、公共卫生科、计生科、信息科、观音门诊部；下设10个二级科室，主要是妇产科、儿科、儿保科、孕保科、全科、中医科、检验科、影像科、药房、医保办兼出入院收费室。

（二）机构职能。

贯彻执行国家卫生工作方针、政策、法律、法规、标准和技术规范；为农村居民提供预防、医疗保健、康复、健康教育和计划生育技术服务等“六位一体”的服务。运用适宜的中医药、西医及中西医结合技术承担镇辖区居民常见病、多发病、慢性病的防治工作，承担重症患者急诊急救与转诊任务，对疑难杂症患者及时会诊、转诊。对老年人、行动不便的慢性病人提供出诊及家庭病床等上门服务。定期开展健康教育及健康促进活动，举办讲座，发放健康教育宣传手册。开展计划生育技术服务及妇幼保健工作。为辖区内居民建立健康档案，并对健康档案实行规范化、标准化的管理，对慢性非传染性疾病实行分类管理。对残疾病人、偏瘫、脑血管病后遗症病人及有康复需求的人群开展康复训练及指导。做好辖区内学校卫 1 生、食品卫生及医疗卫生市场的督导管理，做好村卫生室的监督和管理工作，完成新型农村合作医疗相关工作。

（三）人员及资产情况。我中心四家编制数为66人，2017年末下属的攀莲镇卫生院共有编制17人，实有在岗职工17人，无退休人员，因为退休人员经费已由社保局发放。

2017年末资产总额927.94万元,其中流动资产315.84万元，固定资产607.2万元;负债总额48.64万元,全部为流动负债;净资产总额879.30万元,其中事业基金181.51万元，非流动资产基金612.10万元,专用基金47.11万元，年末财政拨款结转资金38.58万元。无车辆编制数，无实有车辆。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2017年我院年初预算179.9万元，上年结转32.4万元，年中追加预算237.03万元，全年收入449.33万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2017年我院决算支出410.75万元，按功能分类，主要用于社会保障和就业支出21.94万元，医疗卫生和计划生育支出376.02万元，用于住房保障支出12.79万元。年末结转32.4万元，主要是项目结转，无超预算支出的现象。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

我院2017年预算编制严格按照县财政《关于编制2017年县本级预算通知》相关精神，认真学习《预算法》及其实施条例等预算编制的法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县编办、县人社局等部门核对人员编制、实有人数、工资、车辆等基础信息，并实时更新单位基础信息数据库，准确编制部门预算，将部门预算收入全部纳入预算管理，全面完整地反映部门真实收入情况。以2016年12月31日为基本支出预算编制基准期。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额 的方法客观编制基本支出预算。我院根据项目要求，对各项目进行充分论证、可行性分析和绩效评估，通过细化支出用途，明确支出范围，采取零基预算方法编制。

年初认真编制我院整体绩效目标，按上级专项计划编制项目绩效目标。对需要县级财政配套经费的项目分期预算。

（二）执行管理情况。

我院严格按工作进度执行预算，按时足额直发工资，特别是项目资金，严格按项目完成情况及时支付相关费用。严格执行季度和半年支出分析评价及项目实施进度分析，确保全年目标任务的完成。以节约为本，严格控制在编人员，压缩公用经费支出，特别是严格执行中央八项规定，加强公务出境（2017年我院无公务出境支出）、公务接待、公务用车管理。进一步加强单位车辆管理，对公务用车实行统一调度、停放，尽量降低公务用车运行成本。对公务用车使用实行出车登记制度，登记核实车辆行驶公里数，严禁公车私用，与公务无关的费用由用车人自行负担。二是严格执行公务接待管理规定，控制接待费用。按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则管理和规范医院公务接待工作，2017年我院无超预算开支“三公”经费。

（三）决算编制情况

2016年决算编制合乎规定，数据准确，与财政部门拨款核对相符，与财政专户管理资金核对相符，上年结转和结余核对相符，指标变动在部门决算编报说明中详述；报表审核中关于退休人员、车辆管理运行等指标均在部门决算编报中作说明；资产、负债中的往来款项也作了相应说明。根据部门决算改革需要，撰写了2017年部门决算分析报告撰写提纲，对主要职能、主要事业成效、收入支出预算执行（含对比分析）、年末结转结余、预算执行存在的问题等作了一一阐述。

（四）支出绩效情况

认真完成了辖区内的基本医疗和基本公共卫生工作，预防、医疗保健、康复、健康教育和计划生育技术服务，举办各类健康教育讲座12次，参训人次200多人次,其中中医相关知识讲座4次；进行健康知识宣传活动13次，宣教人次3857人次，共发放各类资料13种5743份；为506名0-6岁儿童建卡建证，接种一类疫苗13944针次，接种率达96%以上，接种二类疫苗4969针次；报告传染病21例，传染病报告率100%，报告及时率100%，辖区内无重大传染病和突发公共卫生事件发生。对辖区2810名高血压患者和1237名糖尿病患者进行健康管理，为辖区内174名确诊的重性精神病患者建立健康档案，并定期进行随访；及时完成了重复、错误、死亡档案的清理工作，同时对辖区内2509名65岁以上老年人进行了健康体检和管理。对462名孕产妇作好了产前检查及随访工作。对辖区内2089名0-6岁儿童进行了健康管理。做好辖区内学校卫生、食品卫生及医疗卫生市场的督导管理，做好村卫生室的监督和管理工作，完成新型农村合作医疗相关工作。

完成了重点项目工作：完成了辖区内7所中小学的麻疹补充免疫工作，并对辖区内托7所小学和3所托幼机构开展接种证查验工作；对攀莲镇辖区内1165名70岁及以上老年人增加尿酸、胸片、腹部B超、肿瘤标志物等辅助检查的老年人健康体检，并指导其疾病预防和自我保健进行了免费健康体检，并指导其疾病预防和自我保健。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体来说，我院2017年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，个别项目还超额完成。取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。

（二）存在问题。

1、人员严重不足，我院目前承担了全镇3万多人口的基本医疗和基本公共卫生服务工作医护人员严重不足，医务人员经常是超负荷工作，影响工作效率。

2、由于所需采购的设备较多，存在资金不足问题。

3、部分专项资金存在使用范围不明确，加上以前资金下达 滞后，导致资金使用进度缓慢。

（三）改进建议。

我院在预算绩效管理方面还有待改进和完善，整体支出绩效报告也是在初步摸索的过程中编制的，需要不断地规范和完善。下一步，我院将进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，规范和约束机关理财行为和程序，积极探索新形势下部门预算、国库集中支付等财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进和完善财务管理办法。按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率，进一步发挥基层医疗卫生工作职能作用，为我镇农村居民健康保驾护航，做出更大贡献。

1、科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一预算执行情况和本预算收支变化因素，科学合理地编制本预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

3、统筹协调，厘定提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效，找到突破口与关节点。财务工作的关节点很多，找到问题的节点，才能对症下药，采取得力措施，降低事业运行成本，提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主理财。这也是财务工作需长期破解并一以贯之研究的课题。

4、加强队伍建设。抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育公共卫生专项支出和部门整体支出的绩效评价管理队伍，组建专家队伍，并加强业务培训。

县级政府及财政一直以来对基层医疗卫生工作高度重视，经费保障水平逐年提高，但随着社会经济的发展，医疗卫生体制改革的不断深入，基层医疗卫生工作任务日益增大，服务数量逐年增长，加上物价的快速上涨，基层医疗卫生事业发展的经费需求不断增加，每年都存在一定的预算缺口。建议县级政府及财政加大对基层医疗卫生工作的支持力度，增加我院编制人数，在参照历年实际开支情况和审定当年申报预算需求的基础上，足额安排年初财政预算，满足基层医疗卫生事业发展需要。