陕西信合贷款

2024-07-27

陕西信合贷款（10篇）

1.陕西信合贷款篇一

抓住贷款关键清收盘活非贷

------为信贷员清收盘活非贷支招

清收盘活非贷工作是我们一项长期而又艰巨的任务，如何才能做好这项工作，相信每位信贷员都有自己的好办法。非贷形成的原因固然是多方面的，但主要的原因是由于清收不力形成部分清收盲区。故，全面分析借款人各种影响因素，找出有利和不利因素，有的放矢进行清收，现提一些清收非贷的招法以供参考：

一、不良贷款清收难的原因

（一）社会信用的缺失和农户观念认识上的误差。目前，农村信用体系的尚未建立健全，普遍存在贷款的无意识逾期现象，是造成贷款收回率低的原因之一。加之，一些农户存在“钱经当手，事经当人”的习惯，在信贷员轮岗调片时表现突出。

（二）贷款期限设定不合理。由于长期从事农村贷款投放的基础性工作，形成了“春放、秋收、冬不贷”的传统习惯，使部分信贷员的理念无法突破由“小三农”向“大三农”的转变，贷款期限设定不合理性，导致贷款逾期难收。

（三）人少量大造成清收乏力。随着信用社业务的发展，人少量大现象日趋突出。一个信贷员往往要负责六七个村，一千多笔业务，加之贷出实行双人调查制度，客观上增加了信贷员的工作量，一定程度上弱化了催收力度。

（四）新官不理旧账造成清收真空。信贷人员轮岗调片后接收人一边担心原责任贷款无人替其清收，落得逾期追责处分，一边担心新环境，条件不熟，无法放开手脚，无暇顾及前任贷款清收工作。另外，县联社未能形成完善的轮岗调片考核机制，导致责权利失衡。

二、清收不良贷款的招法

（一）外围环境法。优化信用环境的同时提高员工素质。根据生产周期设定期限，避免失误操作，造成客户与信用社之间借贷关系僵化。另外是调整考核导向。采取组团清收、负责人表率清收、集中大户攻坚清收、落实责任鞭策清收、返岗专司清收等。

（二）政策运用法。按照先易后难、先近后远、先点后面、先实后虚、先内后外、先上后下、先奖后罚、先本后息、先谈后诉、先减后免“十先十后”的原则和方法，通过收（清收）、核（核销）、换（置换）、卖（债务重组或转移）四个途径清收非贷。

（三）主动出击法。是指信贷员主动深入到借款人经营场所了解情况，催收贷款的方法。信贷员应经常深入到自己管辖的客户中研究实际问题。将客户群体分类排队，在“好、中、差”的类别中突出重点开展工作，本着“十先十后”的工作思路，寻找切入点。坚定信心，反复多次的开展工作，并在所到之处一定要签发催收通知书和办理相关合法手续，以达到管理贷款、提高质量、收回非贷的目的。

（四）感情投入法。对于出现非贷的客户，不要一概责备或训斥，不要使用**语言，激化矛盾，以“依法起诉”相威胁。而首先应以一份同情心，倾听对方诉说苦衷与艰辛，困难与挫折。站在借款方的观点，换位思考，分析问题，查找根源，寻找出路。使自己的观点与客户相融合，以获得其同情，被对方所接受，在工作交往中融入感情，建立友谊。在此基础上，引导对方适应清收不良贷款的观点，入情入理的细说不良贷款给自己带来的不利影响，这些影响会使诚信遭到破坏，形象受到损坏，朋友之路越走越窄，经营困难越来越多。如能及时归还贷款，既能表现实力，又能申请再借，既是遵守合同，又是信守承诺，使信用度得到提高。信用度的提高，就是自己的无形资产。通过有利因素和不利因素的分析使之产生同情与理解，以达到收回的目的。

（五）攻心法。就是从思想上瓦解贷户的斗志，针对每个不良贷户（借款人和担保人）欠款原因，制定相应的对策，信贷人员一定要嘴勤、腿勤，不怕吃苦。要多听、多看、多记，多分析。多听：就是多方打听不良贷户的情况，除在本信用社有欠款外，是否在其他金融机构有无欠款，有何生活习惯，爱好。多看：就是多观察不良贷户的家庭财产有多少，是否具有偿还能力等。多记：将不良贷户的还款、还息情况，联系电话，家庭其他成员的联系方式，平时经常去哪等相关信息登记在册。多分析：分析不良贷户家庭其他成员，哪个信誉比较好，寻求突破口，对信誉较好的家庭成员多做工作，讲明厉害关系，请其协助做通思想工作。有了这些基础工作，制定相应的对策，通过多方感化，从思想上瓦解贷户拒还贷款心理。

（六）出谋划策法。贷款管理人员，其岗位是重要的，其业务素质和政治素质均应高于一般人员。面对不良贷款，管理人员不能就事论事，要由表层深入里层，由浅入深，寻找切入点，有针对性地帮客户出谋划策。帮助客户弥补管理上的漏洞与不足，纠正市场营运过程中的偏差，调整经营方向上的偏离，找到畅通的市场信息渠道，多懂并介绍一些相关的法律知识，防止上当受骗的技巧等。通过为客户出谋划策，扭转经营的困难局面，使不良贷款尽早收回。

（七）借助关系法。对借款人的配偶、儿女、亲属、朋友要进行详细的调查了解，选择出有重要影响力的人物。与其进行接触、交谈、交往，达到融合程度，适时谈其用意，使之理解进而愿意帮助，由有影响力的人单独与借款人谈还款问题和利弊分析，劝其归还贷款，也可以共同与借款人讨论贷款问题，寻找出还款的最佳途径。

（八）调解法。在拒绝归还贷款和即将依法起诉的矛盾相持中，不急于采取依法起诉方法，而应当拓展新的思路，寻找新的方法。村干部、乡镇政1府干部、政法民政干部及**干警等都是应考虑到的因素。利用这些因素充当第三者，以中间立场出现，帮助分析利弊，拉近双方距离，化解矛盾，进行有效调解，使借款人在依法诉讼前归还贷款。

（九）多方参与法。相对于借款人的客观实际，要深入研究他的薄弱环节。如借款人很好脸面，千方百计掩饰自己，生怕自己欠款的事外露，影响形象。在多次工作无效的情况下，应考虑动员亲朋好友、同学、同事、乡村干部、上级领导多人一同参与其工作，你一言我一语，发起攻势，促使贷款归还。

（十）群体进攻法。清收陈欠贷款一个人上门往往势单力薄，很容易被对方忽视，或关系太熟，打不开情面，不敢与贷户撕破脸皮动真的。所以在清收贷款时，应招集专门人员形成整体优势，群策群力，群起而攻之。二是利用第三者，在清收贷款时若有第三人在场，不要急于走开，而是适可而止地说明自己的来意，让失信者明白，只要不守信用，今后的路会越走越窄。三是利用与借款人关系很好的第三人充当说客，以情动人，迫其还款。四是借助对方上司对其施压，迫其还款。

（十一）人员交换法。总是一副面孔，一个套路，难免工作略显一般。你我了解，彼此适应，使不良贷款增多，如果如此应考虑人员交换，选择得力人员专题加以解决或提供帮助。

（十二）领导出面法。具体工作都由领导去做，那是不可能的，也不正确，工作各有分工，职责也不一样。但在现实工作中，确有很多工作出现困难，不好推进时，领导一出面就解决了。领导要充分利用职务资源，深入实际，深入基层，从实践中研究出新的工作方法，再指导工作，解决实际问题。

（十三）组织干预法。有些借款人不仅是党员干部，还有很多头衔，政协委员、人大代表、农民企业家，这个典型、那个模范的等等很多。无论多少个头衔，不管怎么得来的，只要形成不良贷款，理应受到追究。对借款人的上级组织，为其命名的各类上级部门均应发出信函。告之不良贷款事由和归还贷款要求，请求组织干预，必要时应派人员前往商谈，以求问题的解决。

（十四）信息捕捉法。信息对各行各业都是不可忽视的重要因素，相对清收非贷也是如此。借助原代办员及村干部了解是借款人的经济往来信息，高度重视和密切关注，发现有利因素，立即采取措施，为清收创造必要条件。

（十五）刚柔相济法。面对不同脾气秉性的借款人，应当采取各自不同的方法。有吃软不吃硬的，有吃硬不吃软的，这就需要在实践中体会摸索。避其强，攻其弱，采用刚柔相济法，或先柔后刚或先刚后柔。论情、论理、论法层层深入，使借款人先从观念上转变，愿意归还贷款。然后再进一步开展工作。

（十六）黑白脸法。甲乙信贷员各自扮演不同角色开展清收非贷配合工作。黑脸以**姿态出现，清查帐目、盘点资产，当借款人公开阐明观点。而白脸则应在黑脸与借款人之间巧妙周旋，时而以温和姿态劝说借款人归还贷款，避免事态严重，时而与黑脸协商给借款人宽限几天时间。最后与借款人商定出还款时间和还款金额，继而进一步配合清收。

（十七）分解法。父母早年借款，因体弱多病，劳动能力降低，无力归还贷款，或借款人意外伤害致残致使贷款形成不良。在这种背景下，应细心研究其儿女亲属分担贷款问题。首先调查其家庭经济状况，从事工作，收入多少，品德如何，详细分析后择优开展工作。工作要有耐心，要从父母培养儿女的艰辛，对伤残亲属的同情心，儿女要有爱心，亲属要有善心，这几方面为切入点。融入感情反复交谈，谈到对方动情、动心，经多次努力，或平均分担或不平均分担，达到意见一致，愿意分担贷款并代为归还贷款。

（十八）化整为零法。非贷往往是本金归还不了，利息也越欠越多，困难越来越大。在这种情况下，不要单一考虑贷款本息一次归还问题，应当化整为零。视借款人的实际还款能力，每隔一段时间，就还一部分贷款本息，利随本清。签定归还贷款协议书，分步进行。

（十九）先本后息法。借款人品质不错，能力略差，也能配合信用社工作，就因利息越越多，陷入困境，越陷越深，不能自拔。调查认定后，应当对此采取先收本金后收利息的方法。签定协议，分解归还。先收本金使之不再产生利息，从而减轻了借款人的负担。这样对借款人的还款意愿是个鼓励，对其还款能力是个帮助。给点时间与方法是能够还清不良贷款的。

（二十）黑名单公示法。人是有尊严的，单位是有形象的，借款方也是如此，我们应尊重他们的尊严与形象。同时也必须强调尊严与形象必须建立在诚信的基础上，失去诚信必然失去尊严与形象。借款方不能按期还本付息，且在多种努力无果的前提下，应当采取黑名单公示法。可在报刊、广播电台、电视台等多方位周期性公示，施加社会影响，促其归还贷款。贷款本息还清时撤销公示。

（二十一）限制法。贷款已超过合同规定的归还期限，多种方法、多种努力已经做到，只是结果不尽人意，这就应当考虑限制法。首先，在本系统停止各种方式的新增贷款。其次，函告本地区其他金融单位，请求对不讲诚信且贷款已经逾期的当事人不予贷款支持。然后函告本地区相关的工商、税务、环保等部门，特别是党政机关、各种协会及相关组织引起关注并请求提供法律范围内的限制方法。至少应取消各种荣誉称号、获奖资格等，促使贷款归还。

三、忌记：慈、昏、懦

（一）忌慈。讨账不能有慈悲心，凡是欠账的，除非耍无赖，哪个不让人可怜？有慈悲心就永远要不回账。只要不是生意上死皮懒脸的人，不给钱都会有自己的难处的，但是你要是太慈悲的话你的钱就总也要不回来的。

（二）忌昏。债主不是说不还，就是找各种各样的理由不给你钱，就是混你，这时候你要拒理力挣，不要让对方说的你没话说，而是你要让对方没话说。

（三）忌懦。他一说要死要活你就怕了。如果要得合理，我你不要害怕他的威胁，你自己不能害怕不能懦。就是收贷要心存正气，不怕邪气，要有敢于向非贷亮剑的勇气和决心。“慈”、“昏”、“懦”个个都是人性的弱点，我们信贷人员只要克服了这三点，定能取得清收非贷工作的成功。

2.陕西信合贷款篇二

2015陕西信合招聘考试：结算

结算的种类、原则

结算种类有：汇票、本票、支票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付。目前信用社可办理的结算种类有：银行汇票、支票、汇兑、委托收款、托收承付。

结算的原则有：(1)恪守信用，履约付款;(2)谁的钱进谁的账，由谁支配;(3)银行不垫款。

结算纪律

(1)单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款，任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用账户。(2)银行办理结算，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金;不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项;不准无理拒付、不扣少扣滞纳金;不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金;不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款;不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通;不准违反规定为单位和个人开立账户;不准拒绝受理、代理他行正常结算业务;不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁;不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。

支付结算

支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币支付及其资金清算的行为。银行的支付结算类业务包括支票、汇票、本票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付。

银行汇票、本票

银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

信用证、托收承付

信用证是一种银行有条件保证付款的凭证，是开证银行根据申请人(进口商)的要求和指示向出口商(受益人)开立的一定金额、在一定期限内凭议付行寄来规定的单据付款或承兑汇票的书面承诺，进出口双方则利用银行信用担保，进行发货与结算的结算方式。托收承付，中公教育—给人改变未来的力量

是根据购销合同由收款人发货后委托银行(信用社)向异地付款人收取款项，由付款人向银行(信用社)承认付款的结算方式。

票据金额填写及记载事项规定

票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致。二者不一致的票据无效;票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效;对票据其他记载事项，原记载人可以更改，但更改时应当由原记载人签章证明。

票据丧失的处理

票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外;收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付;失票人应当在通知挂失止付后3日内，也要以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。

票据时效

票据时效是指持票人在法定期限内不行使票据权利，即引起持票人对待定票据债务人的票据权利丧失的制度。其目的在于促使持票人在期限内及时行使票据权利，以免其长期持有票据，久不提示付款，使票据关系长期不能正常消灭，并使票据债务人处于不利地位。同时，持票人久不提示付款，可能会由于债务人偿债能力的恶化，影响票据权利的实现。

背书和背书连续

背书是指再票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书是支票、汇票和本票公有的行为。背书连续是指再票据转让钟，转让票据的背书人玉受让汇票的被背书人在票据上的签章依次前后衔接。

承兑及汇票承兑的记载事项

承兑是指汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。汇票承兑必须记载的事项有：“承兑”字样、承兑人签章、承兑日期。前两项为绝对应记载事项，欠缺记载的，承兑无效。承兑日期为相对应记载事项，未记载的，承兑仍然有效。承兑记载的位置应在汇票的正面，不得记载在汇票的背面或粘单上。

汇票不得转让的情况

出票。人、背书人在汇票上记载“不得转让”的，票据不得再转让。如其后手再转让的，出票人或背书人对其后手的被背书人不承担票据责任。

支票及其必须记载的事项

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支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据：签发支票必须记载—下列事项：(1)表明“支票”的字样;(2)无条件支付的委托;(3)确定的金额;(4)付款人名称;(5)出票日期;(6)出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，支票无效。

空头支票

出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。票据的欺诈行为

有下列票据欺诈行为之一的，属票据欺诈行为，依法追究刑事责任：(1)伪造、变造票据的;(2)故意使用伪造、变造的票据的;(3)签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的;(4)签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的;(5)汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的;(6)冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的;(7)付款人同出票人、持票人恶意串通，实施前六项所列行为之一的。

票据上的签章规定

票据上的签章为签名、盖章或者签名加盖章。法人和其他使用票据的单位在票据卜的答章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。在票据上的签名，应当为该当事人的本名。

票据行为及种类

票据行为，是指引起票据权利义务关系发生的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证四种。

票据权利及种类

票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利具体包括两种：一是付款请求权，二是追索权。

票据出票日期的规定

票据出票日期，是指出票人在票据上记载的签发票据的日期。票据上记载的出票日期必须是按公历确定的日期，不得记载公历上没有的日期。即使出票日期与实际出票日期不相符合，也应以汇票上记载的日期为准。

票据责任

票据责任是票据债务人向持票人支付票据金额的义务。票据责任与民事责任的性质不同，票据责任的实质是票据债务人按票据上的记载事项履行支付票款的义务，它是基于债务

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人特定的票据行为(如出票、背书、承兑等)而应当承担的义务，不具有制裁性质。票据责任就是票据债务，包含了付款责任和担保付款责任双重性质。

票据付款日期

票据付款日期，又称到期日，是指支付票据金额的日期，它既是付款人应该履行付款义务的日期，也是收款人或者持票人行使付款请求权的始期。

办理银行汇票的程序

办理银行汇票的程序有：(1)汇款单位和个人向银行(信用社)提出申请;(2)银行(信用社)审查同意后，签发银行汇票;(3)汇款单位或个人将银行汇票交付给收款人;(4)收款人或持票人向代理付款银行(信用社)提示付款;(5)代理付款银行(信用社)向收款人或持票人支付款项;(6)代理付款银行(信用社)向出票银行(信用社)划收款项;(7)出票银行(信用社)结清银行汇票。

银行汇票与商业汇票的区别

两者的主要区别是：(1)出票人不同。前者出票人是银行(信用社);后者出票人是企事业单位等。(2)付款人不同。前者付款人是银行(信用社);后者付款人是承兑人。(3)使用条件不同。前者是单位和个人的各种款项结算均可使用;后者必须具有真实的交易关系或债权债务关系的结算才能使用。(4)票据性质不同。前者是银行票据;后者是商业票据。

办理票据贴现的程序

票据贴现的办理程序是：(1)票据持票人持商业汇票到其开户的信用社申请贴现;(2)信用社信贷部门经审查同意，交会计部门处理;(3)会计部门按照规定的贴现率扣除贴现利息后，将实付贴现金额支付给持票人。

贴现额的计算

(1)带息单据贴现额的计算公式为：票据到期价值=票据面值+票据面值×利率×票据期限.信用社收取贴现利息=票据到期价值×贴现天数×(月贴现率÷30)信用社实付贴现金额=票据到期价值—信用社收取的贴现利息(2)不带息单据贴现额计算公式为：

贴现利息=票据面值×贴现天数×(月贴现率/30)实付贴现金额=票据面值—贴现利息转账结算、现金结算

转账结算是指通过银行或信用社账户办理资金转移的货币收付行为。转账结算按区域分为同城结算和异地结算。现金结算是指使用现款直接进行的货币收付行为。

3.陕西信合贷款篇三

（四）31、农户如何申请农户小额信用贷款?如何申请使用联保贷款?

已经持有信用社颁发的“贷款证”的农户需要小额信用贷款时，可以持“贷款证”及有效身份证件，直接到信用社营业网点办理限额以内的贷款，无需再层层办理审批手续。由于农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法，因此只要不超出“贷款证”上核定的贷款限额，农户需要贷款可随时到信用社办理，而且贷款还了以后还可以继续再贷，周转使用。

对没有“贷款证”的农户，应当先向信用社提出使用小额信用贷款的申请，信用社在接到农户的申请后，应当先组织对该农户的信用等级进行评定，并根据评定的信用等级，核定相应数额的信用贷款限额，并颁布“贷款证”，农户凭此“贷款证”，可以直接到信用社营业网点办理贷款。以后该农户再需要小额信用贷款时，只要持证直接到信用社营业网点办理即可。一般来讲，凡是农户较大额度的生产和经营贷款，生产有保障、产品有市场、风险可控制的，都可以采取农户联保的方式。申请办理联保贷款，必须由3至5户农户自愿组成联保小组。联保小组的农户之间承担连带还款责任，在其中某一个成员无法归还其贷款时，其他成员有责任代为偿还。农户联保贷款可以一次授信、周转使用，也可采取逐笔核贷的办法。

32、抵债资产接收及处置的操作程序

(1)抵债资产接收的程序：①抵债资产接收前的调查：信贷人员收对低债对象进行调查，收集其经营、财务、财产情况，原借款人结欠本息情况，初步了解抵债方的意向，预测拟抵物的价值和变现能力，形成书面调查报告，提交信用社理事会讨论;②理事会形成书面决议后，由信用社贷委会主任组织信贷人员进行复查，一是与借款人、抵押或担保人谈判，并由其出具抵债承诺书，抵债物属共同财产的须经财产共有人同意并签名认可;二是进行抵债物现场勘验，对动产抵债物审查其新旧程度，并详细登录抵债物清单;对不动产抵债物要现场测绘平面示意图，标明所在位置、结构及质量状况等;对无形资产抵债的要审查其所有权的归属和是否能够进行合法的有偿转让，前述工作须取得对方签字认可的书面文件，并作为抵债协议的附件;三是委托双方认可的评估机关对抵债物进行评估，签订抵债意向协议;四是填制抵债资产责任卡，明确调查、审批、入账审核等相关人员对接收抵债资产可能形成风险的责任;③填制抵债资产审批表连同此前已获取的材料一并上报审批，批准后由信用社指定人员办理产权手续，通知会计部门入账并登记抵债资产登记(簿)卡;④通过司法途径取得抵债资产的必须严格按法律文书规定要求处理，但相关材料需上报上级主管部门备案。

地址：西安市解放路236号图书大厦5楼（民乐园站）http://sa.jinrongren.net/

陕西中公金融人QQ交流群: 209604921(2)抵债资产的处置：①委托拍卖的抵债资产，拍卖前信用社必须征得接收抵债资产的批准机构同意，并经有权定价的中介机构确定拍卖抵债资产的起折价。②信用社自行处置抵债资产的，首先经本社职代会讨论，信用社贷委会研究并报批准接收抵债资产的审批机构同意，按有权机构评估价处置抵债物。无论是委托拍卖还是自行处置抵债资产，都须取得批准接收机构准予处置的批复和权威中介机构的评估文书后方可实施。③处置抵债资产报批材料要求：申请处置抵债资产的报告，其中需附件：一是信用社职代会经职工代表签名的会议纪录;二是信用社贷委会意见书;处置抵债资产审批表;接收抵债资产的协议或法院的有关判决、裁定或调解书;有权部门批准接收抵债资产的文书及抵债资产入账凭证;拟处置抵债资产清单、登记卡;抵债资产处置意向书(包括认购抵债物方的资料);其他有关证明材料。④信用社报批自行处置抵债资产，认购方在处置日不能一次付清购物款的，由其将欠款立据贷款支会购物款，对贷款金额超过信用贷款规定额度的，借款方还需向信用社提供担保或抵押作为还款保证。

备考神器：

一、陕西金融人官方微博：http://weibo.com/offcnjinrongren

二、中公金融人官方微信：yhzpks

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4.陕西信合贷款篇四

1.某饮料生产企业为增值税一般纳税人，年末将本企业生产的一批饮料发放给职工作为福利。该批饮料市场售价为12万元(不含增值税)，增值税适用税率为17%，实际成本为10万元。假定不考虑其他因素，该企业应确认的应付职工薪酬为()。

A.10

B.11.7

C.12

D.14.04

2.2007年1月1日，甲公司租用一层写字楼作为办公场所，租赁期限3年，每年12月31日支付租金10万元，共支付3年。该租金有年金的特点，属于()。

A.普通年金

B.即付年金

C.递延年金

D.永续年金

3.下列各项中，不属于现金流量表“筹资活动产生的现金流量”的是()。

A.取得借款收到的现金

B.吸收投资收到的现金

C.处置固定资产收回的现金净额

D.分配股利、利润或偿付利息支付的现金

4.某企业生产甲、乙两种产品，2009年12月共发生生产工人工资70 000元，福利费10 000元。上述人工费按生产工时比例在甲、乙产品间分配，其中甲产品的生产工时为1 200小时，乙产品的生产工时为800小时。该企业生产甲产品应分配的人工费为()元。

A.28 000

B.32 000

C.42 000

D.48 000

5.下列各项中，不属于所有者权益的是()。

A.资本溢价

B.计提的盈余公积

C.投资者投入的资本

5.陕西信合贷款篇五

（四）1.以下说法中正确的是()。A.MC大于AC时，AC下降 B.MC小于AC时，AC下降 C.MC等于AC时，AC下降 D.MC等于AC时，AC上升

2.长期平均成本呈现U形特征的决定因素是()。A.长期技术生产的规模经济和规模不经济 B.外在经济和外在不经济 C.厂商对生产要素的利用程度 D.劳动投入的边际报酬先递增再递减

3.完全竞争市场和垄断竞争市场的主要区别在于()。A.生产者数量的多少 B.产品是否具有差别性 C.消费者数量的多少 D.进入障碍的大小

4.已知某完全竞争厂商的生产状况是：Q=100，TR=100，TC=150，TFC=90，MC=1。按照利润最大化原则，该厂商的决策是()。

A.增加产量 B.降低产量 C.继续生产 D.停止生产 5.最需要进行广告宣传的市场是()。A.完全竞争市场 B.垄断市场 C.垄断竞争市场 D.寡头垄断市场 6.卡特尔制定统一价格的原则是()。A.使整个卡特尔的产量最大 B.使整个卡特尔的利润最大 C.使整个卡特尔的成本最小 D.使整个卡特尔中各厂商的利润最大 7.一个垄断厂商要取得最大利润()。A.可以自由定价

B.可以在缺乏弹性的部分自由定价 C.可以在富有弹性的部分自由定价 D.必须使MR=MC 8.以下不属于典型的“逆向选择”现象的是()。A.一国货币“双本位”下的“劣币驱逐良币” B.中国古代官场当中“贪官驱逐清官” C.李四在购买自行车保险后疏于锁车 D.体弱多病者更倾向于参加医疗保险 9.科斯定理的含义是()。

A.只要财产权是明确的，那么无论在开始时将财产权赋予谁，市场均衡的最终结果都是有效率的，就可以实现资源配置的帕累托最优

B.只要财产权是明确的，并且交易成本为零或者最小，那么无论开始时将财产权赋予谁，市场均衡的最终结果都是有效的，就可以实现资源的帕累托最优

C.只要交易成本为零或者很小，市场均衡的最终结果都是有效的，就可以实现资源的帕累托最优

D.无论财产权是否明确，只要交易成本为零或者很小，就可以实现资源配置的帕累托最优

10.已知：消费额=6亿，投资额=1亿，间接税=1亿，政府用于商品和劳务的支出额=1.5亿，出口额=2亿，进口额=1.8亿，经计算GDP为()。

A.NDP=8.7亿 B.GDP=7.7亿 C.GDP=8.7亿 D.NDP=5亿

参考答案及解析

1.【答案】B。解析：根据MC曲线和AC曲线的关系可知MC小于AC时，AC下降;MC大于AC时，AC上升;MC等于AC时，AC曲线达到最低点。

2.【答案】A。解析：长期平均成本呈现U形是由长期技术生产的规模经济和规模不经济决定的，而长期平均成本曲线的平移是由外在经济和外在不经济决定的。

3.【答案】B。解析：垄断竞争厂商和完全竞争厂商最大的区别在于产品是否具有差别性。

4.【答案】C。解析：TVC=TC-TFC=60，AVC=0.6，AC=1.5，P=1，可知价格小于平均成本，但是大于平均可变成本，厂商可以继续生产。

5.【答案】C。解析：垄断竞争市场的产品有差别，厂商能够运用广告手段将其产品特点展现出来。

6.【答案】B。

7.【答案】D。解析：垄断厂商为了获得最大利润，必须遵循MR=MC的原则。8.【答案】C。解析：逆向选择是差的商品淘汰好的商品是一种事前行为，道德风险是一种事后行为，选项C就是一种道德风险。

9.【答案】B。解析：科斯定理认为：只要财产权是明确的，并且交易成本为零或者很小，那么，无论在开始时将财产权赋予谁，市场均衡的最终结果都是有效率的，就可以实现资源配置的帕雷托最优。

6.陕西信合贷款篇六

狄德罗在《绘画论中指出每一个人心灵的每一个活动都表现在他的脸上，刻画得很清晰，很明显。”由于面部表情能反映出人的喜、怒、哀、乐，所以在面试过程中，不仅要把握好自己的面部表情，而且还要善于观察考官的面部表情，洞察他的情绪变化。面试者应保持礼仪表情先吸一口气，眼轮肌同时极力伸展，而后一边由鼻中呼气，一边放松眼轮肌，眼神传达出温柔、诚实的感觉。这种表情适用于各种年龄，不论性别，也不论面对什么样的考官，都绝对不会失礼，也不会给人馅媚阿谈的感觉。礼仪式的表情，关键是笑容适度，要面带微笑。

微笑是一种世界通用的语言，它是善意的标志，友好的使者，成功的桥梁。它不仅能沟通情感，融洽气氛，以柔克刚，以静制动，缓解矛盾，消融坚冰，而且还能给人以力量，增强人的自信，掩饰和战胜自卑和胆怯。在面试中，面带微笑，不仅能增强自己的自信心，而且微笑是一种渲染剂，可温暖考官的心，引起他对你的注意和好感。

微笑是一种乐观之人特有的表情，它包含着自信、宽容、富有情趣。如果在面试前，还不能面带微笑，你应调整你的情绪，设法改变自己的心境，想想快乐的过去，成功的瞬间，勉强露出笑容，然后再小声吹吹口哨、唱唱歌，装成快乐的样子，不知不觉中，心情也大受影响，真的高兴起来，脸上就会露出轻松、愉快的笑容。

7.陕西信合贷款篇七

（三）1.根据《支付结算管理办法》的规定，对于单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个账户的是：

A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 2.下列说法正确的是：

A.证券交易所的设立和解散，由中国证监会决定

B.公开发行证券的发行人所发行的证券由国务院证券监督管理机构指定的证券公司承销

C.证券登记结算机构是以盈利为目的的法人

D.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定 3.《保险法》第27条规定，未发生保险事故，保险人或者受益人谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保证金的请求，保险人有权：

A.不承担赔偿或看给付保险金的责任，也不返还保险费。B.解除合同，但退还保险费 C.解除合同，并不退还保险费

D.不承担赔偿或者给付保险金责任，但退还保险费 4.________不属于劳动争议处理的范围。A.因企业开除职工发生的争议 B.因人事安排劳动者之间发生的争议 C.因职工自行离职而引起的争议 D.因执行国家劳动保护规定而起的争议

5.甲是某证券公司员工，符合下列哪种情形，甲可以和证券公司签订无固定期限合同： A.甲在证券公司工作满10年

B.甲在证券公司工作2年，但却未与该公司签订劳动合同 C.甲已经和证券公司连续两次签订无固定期限合同

D.甲在证券公司连续工作5年，并且距法定退休年龄只有两年 6.劳动合同期限三个月以上不满一年，试用期不得超过： A.半个月 B.一个月 C.一个半月 D.两个月

7.根据《商业银行法》规定设定全国性商业银行的注册资本最低限额为： A.1亿元 B.50亿 C.10亿 D.5000万 8.受行政处分的是：

A.作为行政相对方的公民 B.作为行政向对方的法人 C.行政系统内部的公务员 D.行政系统的国家机关 9.个体户甲开办的汽车修理厂系某保险公司指定的汽车修理厂家。甲在为他人修理汽车时，多次夸大汽车毁损程度，向保险公司多报汽车修理费用，从保险公司骗取12万余元。对甲的行为应如何论处：

A.以诈骗罪论处 B.以保险诈骗罪论处

C.以合同诈骗罪论处 D.属于民事欺诈，不以犯罪论处

10.商业银行实施的下列行为中，违反《商业银行法》规定的是： A.利用拆入的资金弥补联行汇差头寸的不足

B.经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保 C.对关系人不得发放信用贷款

D.决定出资5000万元与他人在某一城市设立城市商业银行

参考答案及解析

1.【答案】A。解析：存款人只能在银行开立一个基本存款账户。基本存款账户是存款人的主办账户。

2.【答案】D。解析：《证券法》第一百零二条规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。所以A错误;《证券法》第二十九条规定，公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司。证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务。所以B错误。

《证券法》第一百五十五条规定，证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。所以C选项错误。

《证券法》第三十四条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。

故本题的答案为D。

3.【答案】C。解析：《保险法》第二十七条第一款规定，未发生保险事故，被保险人或者受益人谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费。故本题答案为C。

4.【答案】B。解析：《劳动争议调解仲裁法》第二条：中华人民共和国境内的用人单位与劳动者发生的下列劳动争议，适用本法：(一)因确认劳动关系发生的争议;(二)因订立、履行、变更、解除和终止劳动合同发生的争议;(三)因除名、辞退和辞职、离职发生的争议;(四)因工作时间、休息休假、社会保险、福利、培训以及劳动保护发生的争议;(五)因劳动报酬、工伤医疗费、经济补偿或者赔偿金等发生的争议;(六)法律、法规规定的其他劳动争议。故本题答案选B。5.【答案】A。解析：《劳动合同法》第十四条规定，无固定期限劳动合同，是指用人单位与劳动者约定无确定终止时间的劳动合同。用人单位与劳动者协商一致，可以订立无固定期限劳动合同。有下列情形之一，劳动者提出或者同意续订、订立劳动合同的，除劳动者提出订立固定期限劳动合同外，应当订立无固定期限劳动合同：(一)劳动者在该用人单位连续工作满十年的;(二)用人单位初次实行劳动合同制度或者国有企业改制重新订立劳动合同时，劳动者在该用人单位连续工作满十年且距法定退休年龄不足十年的;(三)连续订立二次固定期限劳动合同，且劳动者没有本法第三十九条和第四十条第一项、第二项规定的情形，续订劳动合同的。用人单位自用工之日起满一年不与劳动者订立书面劳动合同的，视为用人单位与劳动者已订立无固定期限劳动合同。故本题答案为A。

6.【答案】B。解析：《劳动合同法》第十九条第一款规定，劳动合同期限三个月以上不满一年的，试用期不得超过一个月;劳动合同期限一年以上不满三年的，试用期不得超过两个月;三年以上固定期限和无固定期限的劳动合同，试用期不得超过六个月。故本题答案为B。

7.【答案】C。解析：全国性商业银行注册资本最低限额为10亿元。

8.【答案】C。解析：行政处分是指国家机关、企事业单位对所属的国家工作人员违法失职行为尚不构成犯罪，依据法律、法规所规定的权限而给予的一种惩戒。故本题答案为C。

9.【答案】A。解析：诈骗罪和保险诈骗罪之间存在法条竞合的关系，根据特别法条优于普通法条的原则，对符合特殊诈骗罪构成要件的行为，应认定为特殊诈骗罪。因此，《刑法》第266条在规定了诈骗罪的罪状与法定刑之后规定：“本法另有规定的，依照规定。”但是，如果行为人实施特殊诈骗行为，但又不符合特殊诈骗罪的构成要件，而符合普通诈骗罪的构成要件的，则以普通诈骗罪论处。根据《刑法》第198条的规定，保险诈骗罪的犯罪主体是投保人、被保险人、受益人;保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处。在本题中，甲既不是保险法律关系的主体，也不是保险活动中的鉴定人、证明人、财产评估人，而是自己利用修理汽车和保险公司之间的合作关系，来骗取财物，不符合保险诈骗罪的成立条件，而是一般的诈骗行为，应认定为诈骗罪。因此，A选项正确。

8.陕西信合贷款篇八

请以“没有比人更高的山”为主题发表一篇演讲。【中公农信社解析】尊敬的各位考官：

大家好!我今天演讲的题目是“不畏艰险，勇于攀登”。没有比人更高的山，没有比脚更长的路。能够主宰自己命运的只有自己。不管什么时候，哪怕在逆境中，也不要放弃。困难并不可怕，希望就在前方!英国小说家狄更斯说过：“顽强的毅力可以征服世界上任何一座高峰。”每个人都有自己的理想，每个人心中都渴望成功。然而前进的道路不可能是一帆风顺的，总会遇到困难的阻挡，而这时，我们是选择畏缩退避还是勇往直前呢?当然是要勇往直前!让我们最终一直走下去的法宝是什么呢?是我们坚强的意志和顽强的信念!困难与挫折面前一笑而过是成功者的气质。他们乐观开朗、积极进取，从不畏惧遇到的任何艰难险阻。因为只要努力，总会有登顶的一天，总会有抵达的一刻。不再说爱迪生为了发明灯泡做了多少次实验，尝试了多少种材料;不再说居里夫人为了寻找那种神秘的元素做了多少次提炼，受到了多少的辐射;单说中国企业家马云为了阿里巴巴曾经两次倾家荡产，但是他始终坚忍不拔地坚持着自己的理想，及时调整发展战略，最终成就了世界b2b的神话，实现了他“让世界没有难做的生意”这一理想。不胜枚举的成功事例告诉我们：成功需要毅力!正如姚明的那句话“努力不一定成功，但不努力一定不会成功。”

成功需要信念，相信自己的实力、肯定自己的努力，才有可能成功。对于立志成为国家公职人员的我们来说，维护国家和人民幸福安宁的职责，是一座高耸林立的大山，我们有毅力、有决心征服这座大山。我们要努力，因为我们还要走很远的路程、还要攀登更高的山峰!我的演讲完毕，谢谢大家!

9.陕西信合贷款篇九

陕西省财政厅陕西省民政厅陕西省农村信用社联合社关于印发《陕西省地震灾后农村民房恢复重建贷款财政贴息管理暂行办法》的通知

各设区市、杨凌示范区财政局、民政局、省联社各办事处及西安各县（区）联社：

为规范我省地震灾后农村民房恢复重建贷款财政贴息管理，根据省政府灾后重建的有关要求，我们制定了《陕西省地震灾后农村民房恢复重建贷款财政贴息管理暂行办法》，经省政府同意，予以印发，请认真遵照执行。

陕西省

财政厅陕西省

陕西省农村信用社联合社

二○○八年九月十八日

政厅

民陕西省地震灾后农村民房恢复重建贷款

财政贴息管理暂行办法

第一章总则

第一条根据省政府《关于印发陕西省地震受损农村民房恢复重建实施方案的通知》（陕政发„2008‟25号）、《关于支持地震灾后恢复重建有关问题和政策措施的意见》（陕政发„2008‟35号）、《陕西省人民政府专项问题会议纪要》（2008年第90次）精神，省市财政对我省地震灾后农村民房恢复重建贷款实施贴息政策。为规范财政贴息贷款管理，结合实际，制定本办法。

第二条本办法所称陕西省地震灾后农村民房恢复重建贷款财政贴息，是指省市财政安排的，专项用于对农村信用社发放的陕西省40个受灾县农村居民房屋倒塌和严重受损需重建户贷款的利息予以补贴的资金。

第三条陕西省地震灾后农村民房恢复重建贷款财政贴息遵循对象特定，用途专项的原则。

第二章贴息贷款的发放范围、对象和认定程序

第四条贴息贷款发放范围。为国家确定的我省地震灾区40个受灾县农村居民房屋倒塌和严重受损需重建户,贷款贴息 3 资金由省市两级财政负担。其他地区的农村居民房屋倒塌和严重受损需重建户贷款财政贴息办法由所在市县政府参照本办法执行，贴息资金由其自行解决。

第五条贴息贷款对象。在我省地震及次生灾害中，因房屋倒塌或严重损毁无法修复，列入灾后重建范围的贫困户，在享受2万元重建补助金后，仍解决不了最基本住房需求的（建三间房，60-80平方米），享受灾后重建贷款贴息政策。

省民政厅统计的生活困难的遇难者家庭；生活困难的重伤残者家庭；家庭年人均纯收入低于693元以下的低保家庭中丧失主要劳动力的单亲家庭、重度残疾人员家庭、危重病人家庭的有关住房政策另行制定。

第六条贴息贷款对象的认定程序。按照个人自愿申请、村民大会或村民代表会议评议、村民委员会审查上报、乡镇人民政府审核公示、县级民政、财政部门审定的程序执行。贷款对象的确定，必须结合村务公开，张榜公布，做到公开、公平、公正。

第三章贴息贷款的金额、期限和利率

第七条贴息贷款金额。原则上新建住房面积在60-80平方米的，每户贷款额不超过2万元；新建住房面积在60平方米以下的，每户贷款额不超过1.5万元。

第八条贴息贷款期限。根据贷款人的具体情况、还款来源、修建房情况确定，一般期限为1-3 年。逾期不贴息；在规定的贷款额度和贴息期限内，按实际贷款额度和计息期限计算贴息金额。

第九条贷款利率。按照人民银行公布的同期同档次贷款基准利率下浮10%执行。

第四章贷款贴息资金负担原则及拨付

第十条贷款贴息资金负担原则。由省市两级分担，省级负担60%，市级负担40%。省级负担部分由省财政下拨各市包干使用。

第十一条贷款贴息的拨付

（一）贷款期满1年后，县级农村信用社向所在地县级财政、民政部门提供借款合同、贷款到位凭证、贷款银行出具的利息结算清单作为贴息依据；

（二）县级财政、民政部门对贴息贷款对象、借款合同等相关资料的合规性进行审核，并汇总县农村信用社出具的利息结算清单，填写《抗震救灾农村民房重建贷款贴息申请表》，向市级财政、民政部门报送；

（三）市级财政、民政部门审核确定贷款贴息后，结合省级 5 拨付各市包干使用的贷款贴息补助资金60%部分和市级财政承担40%部分拨付到各县，由各县财政部门直接将贷款贴息资金发放到户，并将发放情况报省财政厅、省民政厅、省农村信用社联合社备案。

第五章贴息贷款方式、流程及管理办法

第十二条贴息贷款方式。采用农户小额信用贷款、农户联保贷款的方式。

第十三条贴息贷款流程

（一）贷款人到所在地乡（镇）农村信用社申请，按照《陕西省农村信用社农户小额贷款暨创建信用村（镇）管理办法》、《陕西省农村信用社贷款管理暂行办法》规定应具备的条件和资料外，还应提供：

1.政府相关部门认定的申请人受灾情况证明资料；

2.政府向灾民发放灾后恢复重建补助金的书面证明； 3.对原有存量贷款的书面还款计划； 4.政府关于申请人的安置方案。

（二）所在地乡（镇）农村信用社按照《陕西省农村信用社农户小额贷款暨创建信用村（镇）管理办法》、《陕西省农村信用社贷款管理暂行办法》规定的相关程序办理。贷款办理过程中要 6 简化手续，其评级、授信、用信的调查、审查、审批可一并进行，从申请人提出申请到贷款发放要在3个工作日内办理完结。

第十四条贴息贷款的管理。农村信用社在发放此专项贷款时，须在借款合同、借款借据右上角加盖“抗震救灾专项贷款”戳记，信贷档案按户逐笔单独管理；建立“抗震救灾专项贷款”台账，在发放贷款时逐户逐笔进行登记，妥善保管；做好“抗震救灾专项贷款”的监测、统计和上报工作，贷款手续办结后，“抗震救灾专项贷款”台账报财政和民政部门备案。市、县级农村信用社要及时反映辖内抗震救灾专项贷款的运行情况，定期向省联社报送“抗震救灾专项贷款”的统计报表，并在每年年终向省农村信用社联合社书面报告此专项贷款运行情况。

第六章附则

第十五条各市财政、民政部门和市级信用社可根据本办法结合实际制定实施细则。

第十六条本办法自印发之日起执行。