浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究

浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究（9篇）

1.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇一

浅谈我国商业银行个人住房贷款的风险及其防范

摘要：伴随着我国住房市场的迅猛发展，商业银行个人住房贷款业务快速增长。文章通过分析我国商业银行个人住房贷款风险现状，找出个人住房贷款风险的生成机制，探讨我国商业银行个人住房贷款风险防范的手段和对策，为我国商业银行个人住房贷款业务的健康发展提供参考。关键词：商业银行；个人住房贷款；风险防范

一、我国商业银行个人住房贷款的现状近年来，国家实施新的个人住房分配政策，取消了福利分房，实行货币化分房，并且随着改革开放后社会经济环境与广大城镇居民收入水平、消费观念的变化，广大城镇居民对住房的需求日益增加，使我国个人住房贷款呈现高速增长态势。2006年4月25日，由中国社会科学院城市发展与环境研究中心编撰、社会科学文献出版社出版的《2006年房地产蓝皮书》在京发布。蓝皮书里指出，目前国内个人住房贷款发展速度放缓，整体市场进入平稳发展期。在此背景下，个人住房贷款的现状是增速趋缓，难以寄望于通过总量快速增长来缓释不良贷款率。其次，个人住房贷款质量总体较好，风险以缓和的方式显现，但仍应予以高度关注。

二、商业银行个人住房贷款风险的概念及特征

（一）商业银行个人住房贷款风险的概念 个人住房贷款风险是指发放个人住房贷款的银行和其他金融机构按期收回其所发放的个人住房贷款本金和利息这一结果的不确定性。按照建立现代金融企业制度的要求，借鉴西方发达国家商业银行风险防范的经验，商业银行不仅要建立、健全风险管理的制度，还要按照业务经营的特点，建立、健全相应的风险管理组织体系及相应的风险管理模式；在风险管理对象方面，要求对包括信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等在内的风险进行全面管理，要对个人住房贷款业务的全过程进行管理；在风险管理方法上，要求重视定量分析，运用多种数理模型对风险进行识别、评价和监控，最终确定科学的风险处置措施和补偿手段。

（二）商业银行个人住房贷款风险的特征

1、滞后性。个人住房贷款的期限一般为10年-20年，最长可达到30年，这为风险的缓慢积聚提供了可能。该项贷款业务在中国是从1998年才开始逐步发展，而业内公认个人住房贷款风险一般是在贷款持续期的前半个周期结束时，即发放贷款后的5年-15年后逐步显现。

2、隐蔽性。房贷风险发展速度缓慢，因此在风险爆发前形成了表面平静的假相。这种隐蔽性和银行与借款人之间的信息不对称、经济周期发展的长期渐变性有很大关联，风险并非直接袒露在外，因此容易被忽视。

3、多样性。个人住房贷款涉及当事人较多，产生的风险种类比较复杂。借款人自身的原因，银行自身的原因，开发商的原因，抵押物的原因等等都可能是个人住房贷款风险的成因，且风险的表现形式也多种多样。而银行是其风险的最直接承担者之一。

4、分散性。个人住房贷款的对象是城市居民消费群体，个人的资信状况各异，相对于企业贷款业务，该类贷款的金额偏小，阶段性还款现金流也不大，这一切造成银行信用调查、跟踪管理等操作环节的信息来源的分散、步骤繁琐以及贷款单位成本的上升。

5、社会性。政府工作目标之一是“居者有其屋”，这是保证社会安定团结的重要因素，另一方面，住宅产业又是区域经济增长的助推器，所以政府愿意大力支持个人住房贷款的发展。在当前中国社会保障制度尚不完善的前提下，当贷款人违约，银行行使抵押物处置权时，有可能造成借款人流离失所，进而产生危害社会稳定的社会问题。

三、商业银行个人住房贷款风险的成因分析

（一）商业银行个人住房贷款风险的内部成因分析

1、信息不对称。是指在经济行为决策中，经济主体因掌握的信息不同而导致的信息不对称性和不均衡性。相对于贷款银行来说，这种不对称性主要表现为借款人对自身还款能力、还款意愿和抵押住宅状况等占有更多信息。一般情况下，在个人住房贷款审批阶段贷款银行需要掌握的信息包括：借款人收入状况及其稳定性、流动资产状况、负债状况、历史信用状况、抵押住宅产权、抵押住宅质量以及不同特征借款人的平均还款概率。

2、逆向选择。是指在个人住房贷款市场上，由于贷款银行与借款人之间在贷款合同发生前所存在的信息不对称，造成贷款银行被迫选择信用状况较差的借款人。借款人知悉自己的资信状况，而银行由于种种原因难以核实其资信状况的真实性，因此在发放贷款时只能根据所估计的社会平均信用状况来确定贷款条件。

3、道德风险。是合同发生后交易双方的信息不对称所引起，即贷款合同发生后，银行无法随时掌握借款人的经济条件的变化，无法观察到借款人的行为，借款人有可能出现违约问题。一般来说，借款人的违约可分为被迫违约与理性违约两种类型。

（二）商业银行个人住房贷款风险的外部成因分析

1、信用机制缺失。信用机制在广泛意义上维系着

一种经济惩罚制度，它让失信者生活环境恶化，这是对失信者最有效的惩罚。这种打击失信者的社会联防是十分有效的，它可以根治市场上存在的失信现象，使市场上的失信行为和银行的不良信贷现象逐步得以控制。目前我国信用机制尚不完善，主要表现在个人信用意识淡漠，有关信用的法律法规尚属空白，社会信用制度及管理体系缺失，个人信用评价体系尚未建立。

2、相关制度和法律法规不健全。现阶段我国尚无个人住房贷款专项法律，而现有的《担保法》、《票据法》等都是针对生产性贷款而制定，在影响个人住房贷款的金融法律体系中有很多尚未涉及到此方面。银行力图通过采用质押、抵押和保证等风险缓释措施来降低最终违约损失率，个人业务的抵押物尤其是住房多数涉及个人的生活，即使借款人违约，要真正地执行也是困难重重。

3、个人住房贷款安全保障制度尚未建立。个人住房贷款作为推动经济发展的启动器，已经让大多数居民接受，但我国还缺乏政府和商业的保障制度。首先没有政府机构提供保险和保证的制度，这使许多中低收入的家庭运用个人住房贷款得不到必要的保障，银行的个人住房贷款风险也不能有效地被转移和分担。其次商业保险品种匾乏，例如，银行为规避风险，要求借款人在商业保险公司办理相应的个人住房保险业务。

四、商业银行个人住房贷款风险控制对策及其防范

（一）商业银行个人住房贷款风险控制对策及其内部防范

1、加强银行内部管理。银行是经营货币的特殊企业，由于住房制度改革的深化和住房分配货币化的全面实施，使个人住房贷款成为一种趋势。但个人住房贷款业务由于期限长、客户分期以及房地产本身具有固定性、市场流动性较差等特征，决定了个人住房贷款是一项有风险的业务。一些风险是银行所不能左右的，而有些风险则是可控的，是银行通过一定的努力可以化解的。

2、加强贷款的风险管理，做好贷前风险防范工作。第一，严格审查开发商的资信状况和按揭项目。严格审查开发商的资质及信用状况，并着手发展与银行有着良好合作关系的房地产开发企业，这样可以减少一些盲目的贷款行为，减少不必要的风险。第二，强化对借款人还款能力的审查。目前可以考虑建立借款人资信管理系统，掌握借款人的年龄、身体健康状况、就业情况、偿债记录、购房动机、家庭成员等，根据借款人的资信状况、还款能力决定借款人可以贷款的成数、期限。第三，加强贷后管理，规避偿还风险。对借款人进行跟踪调查和分析是监测偿还风险的重要内容。及时发现借款人在借款周期内的各种不利于银行风险防范的因素，如就业和收入的变动情况，是否会影响其正常的还款能力，一经发现要及时采取补救措施。针对无意违约的客户，要及时通知借款人偿还到逾期贷款，防止客户的无意违约；对长时间逾期且还款意愿较好的借款人除采取积极催收的办法外，还应定期向其发送到逾期贷款催收通知单，以免出现诉讼时效中断，造成信贷资产损失。

3、加快推行住房抵押贷款的证券化。住房抵押贷款的证券化是指银行对住房抵押贷款进行包装组合，将一定数量的在贷款期限、利率、抵押房产类型等方面具有共性的抵押贷款汇集组成抵押组群，经过担保、信用升级后以债券的方式出售给投资者。银行将住房抵押贷款证券化以后就相应把各类风险包括道德风险转移给投资者。抵押贷款证券化的实质是起风险分散的作用，而且还提高了银行资产的流动性。

（二）商业银行个人住房贷款风险控制对策及其外部防范

1、建立和完善个人住房抵押贷款保险制度。当前银行发放的房地产贷款主要采取房地产抵押形式，存在着不少的风险。为了规避这些风险，借款人可以通过保险来协助银行化解房地产抵押贷款风险。但目前个人抵押商品住房保险在设计上也存在着明显的弊端，譬如保险金额以房价总额确定、保险内容过于狭窄等。这些弊端一方面不利于发挥保险分散风险的作用，另一方面增大借款人的成本，不利于个人住房贷款业务的发展。

2、优化住房贷款保险的具体措施。一是完善目前的保险制度。针对目前存在的问题。采取适当的措施完善住房贷款保险制度包括降低房屋保险费率和计算保险费的基数，扩大寿险保险范围，引入人寿保险与抵押贷款相结合方式。同时引入保证保险，对借款人的信用进行担保。保证保险实际上是一种担保形式，应与建立担保制度统筹考虑。二是在保险模式下，政府对低收入者应提供保证担保和贴息。对于保险公司来说，只有维护了广大购房者的利益，最终才能使自己获得最广泛的利益。

3、建立以政府住房担保机构为主体的个人住房贷款担保制度。个人住房担保是指在市场经济条件下，以担保为主要形式，沟通、协调住宅市场各主体之间关系，调整各主体的不同功能，使市场能和谐、有序地运行的活动，它是实现贷款银行风险补偿机制的一个重要环节。狭义上是指依照《住房置业担保管理试行办法》设立的住房置业担保公司，在借款人无法满足贷款人要求提供担保的情况下，为借款人申请个人住房贷款而与贷款人签订保证合同，提供连带责任保证担保的行为。从性质上看，个人住房贷款担保本质上是一种房地产中介服务。

4、建立社会统一的个人信用制度。

从社会环境来看，完善全社会信用环境，建立个人信用制度是防范贷款风险和发展个人住房贷款的首要任务和基本前提。虽然目前我国居民个人的信用状况与建设社会主义市场经济的需求有许多不相适应的地方。但在金融业中一系列旨在推动个人信用制度建立的举措正在悄然进行，表明个人信用制度建设已引起有关方面的关注，也符合时代的需要。所以，当务之急是借鉴国外个人信用制度建立的成熟经验，结合国内实际，建立起自己的个人信用制度。

五、结束语 总而言之，个人住房贷款关系着千家万户，个人住房贷款的风险受房地产市场的发展影响，反过来又影响房地产市场的发展。对于个人住房贷款的风险我们一定要有清醒的认识，既不能因为存在风险，而放弃个人住房贷款市场；又不能为发展个人住房贷款而忽略风险的存在。对于商业银行来说，就是在信贷管理中强化风险控制，完善个人住房贷款操作规程，建立全方位的风险制约机制，最大限度地确保贷款的安全，从而推动个人住房贷款业务的良性发展。对于国家和社会来说，通过制定一系列法规、制度，建立高效的监管机构体系，成为形成和维持个人住房贷款市场公平交易与公平竞争的信贷秩序的依靠力量。参考文献：

1、宋世成,矫帅.个人住房贷款业务的风险与防范策略

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刊,2006(6).4、吴亚,刘成起.我国个人消费信资的风险分析与对策研究[J].财经分析,2006(7).5、徐其瑞.个人住房按揭贷款的风险及其防范[J].货币银行经营管理,2007(11).6、许淑华,袁秋艳.对完善银行住房抵押信贷机制的探讨[J].法商从论,2008(1).7、孙蔚.浅谈个人住房贷款的风险及防范[J].复旦大学管理学院期刊,2008(10).8、袁媛.浅谈商业银行个人消费信贷[J].今日南国期刊,2008(6).9、宋戎.如何防范个人住房贷款风险[J].金融投资合作经济与科技,2006(6).10、欧显兵.我国商业银行个人住房信贷风险防范研究[D].中南大学,2005(11).（作者单位：湖南工艺美术职业学院）

2.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇二

一、商业银行小企业贷款风险源分析

商业银行小企业贷款风险是指小企业在贷款期满时没有全部还清银行贷款的违约行为发生的可能性。下面, 笔者从小企业和商业银行两方面来分析风险产生的原因。

(一) 小企业方面

1. 内因的限制。

内因即由小企业内部的特点所决定的商业银行对小企业提供的贷款不能得到及时、足额偿还的风险。一是小企业规模小, 造成其市场竞争力差, 市场影响力小。抗风险能力弱, 经营风险过高导致小企业的发展前景不确定性增强。与此相应的是银行贷款回收不确定性增强, 贷款风险增大。二是小企业资本充足率低, 资本金少。固定资产规模小, 存货和应收账款的比重高, 可提供给银行的贷款担保物有效性不足, 使得商业银行小企业贷款风险一旦发生, 便难以弥补。三是小企业管理不够规范, 普遍存在机构设置混乱、财务状况不透明甚至财务监督缺失现象。而企业的财务状况是影响商业银行贷款决策的重要信息, 在上述信息不确定的情况下必然增大银行的贷款风险。

2. 外因的约束。

外因主要是指法律制度方面, 如缺乏关于小企业信用担保、小企业融资等方面具体的法规体系, 导致小企业难以明确融资主体的责任范围、融资办法和保障措施, 规范自身的经营, 同时也使得商业银行对于小企业的信贷标准不够明确, 带来了商业银行的操作风险。另外, 在融资渠道的约束方面。在我国现在的金融环境下, 商业票据和债券市场不完善。创业板对小企业要求较高, 绝大多数小企业无法通过直接融资渠道获得资金, 只能转向以银行为主体的间接融资方式, 使得商业银行贷款对小企业的发展起到重要作用, 同时也因小企业其他融资渠道的缺失而为小企业贷款的偿还埋下了隐患。

(二) 银行方面

对于商业银行来讲, 贷款风险是不可避免的, 只能通过有效的方式来控制和分散风险, 小企业贷款更是如此。

1. 信息不对称带来的逆向选择和道德风险。

所谓的逆向选择的风险即商业银行对企业的了解远远小于企业自身, 当企业想要获得银行贷款的时候就会提供有利于贷款的资料和有意地回避不利的信息。对于信息不透明的小企业而言, 商业银行要想控制上述风险, 需要在贷款发放前进行更多的调查, 来核实企业的实际状况。这同时也意味着更多成本的付出, 需要有更多的贷款发放经验。

道德风险是指企业在从商业银行得到资金之后, 对于资金的使用有可能用于收益更高风险也更大的项目, 无形中加剧贷款的风险。小企业普遍存在管理不规范、内部制约机制不足的现象, 资金的使用所受到的制约更少、随意性更大, 这要求商业银行在贷款发放后要经常关注企业的资金使用和财务风险状况, 对银行的贷后监督要求加大。

2. 信贷审批人员经验不足。

对于商业银行来讲要有效地控制小企业贷款风险, 就必须有一批经验丰富、长期与小企业打交道的信贷人员, 他们能够通过对小企业的了解来判断贷款风险的大小, 对贷款风险较小的小企业提供贷款, 拒绝风险较大的小企业的贷款要求。但是, 在我国长期以来银行的贷款主要面向大中企业, 而与大中企业相比, 小企业的融资需求频率高、时间短、金额小。要求商业银行有较强的流动性管理能力, 要求银行的信贷员有较高的操作水平。但由于历史原因导致商业银行普遍缺乏这方面的人才, 造成了当前有经验的小企业信贷人员严重缺乏, 信息不能得到充分的沟通, 商业银行对小企业的经营状况和融资需求不太了解, 无法适应小企业贷款的特点。进而导致商业银行小企业贷款风险重生, 举步维艰。

二、商业银行小企业与大、中型企业贷款风险特点比较

(一) 风险和收益的关系不同

与大中企业贷款相比, 严重的信息不对称和小企业本身较低的抗风险能力使得小企业贷款面临着更大的风险, 而由于受到利率管制等因素的制约, 更大的风险无法通过更高的收益进行弥补, 造成小企业贷款风险、收益的不对称性。主要表现在以下两方面:

一方面, 小企业贷款风险高, 管理难, 收益有限。由于小企业贷款发放程序、手续和利率等与大中企业贷款基本相同, 因此单位成本的风险控制费用相对较高, 且贷款审批环节多、时间长、手续繁;小企业普遍存在多头开户融资、财务管理制度不健全或账表不实、财务报告随意性大、真实性差、透明度不高、信息不畅等问题。银行很难判断企业真实的经营状况、贷款投向、偿债能力及盈利能力, 需要耗费大量的时间、人力和物力开展贷前调查、贷时审查、贷后督查工作, 贷款风险难以有效控制。小企业贷款的利率浮动有限, 一般不会超过基准利率的30%, 有限的收益无法覆盖商业银行小企业贷款的高风险。

另一方面, 小企业贷款权、责、利不匹配, 信贷人员积极性不高。在当前信贷管理模式下, 各商业银行的小企业贷款存在不同程度的权、责、利不匹配的情况。信贷人员负责小企业贷款的具体操作, 但无权放贷;贷款运转良好, 效益高, 但与他们的收入不挂钩;贷款一旦出现风险、发生损失, 他们又要承担大部分责任, 甚至是下岗, 结果是“多放贷多担风险。少放贷少担风险, 不放贷不担风险”。加之小企业不像大中企业那样注重对自身信誉的维护, 对银行贷款能拖则拖, 致使银行形成大量的不良小企业贷款。小企业贷款实行严格的责任追究制, 有时甚至是终身追究责任制。小企业信贷业务人员普遍认为小企业贷款风险和收益不匹配, 丧失对小企业的信心, 工作积极性主动性不高。

(二) 风险的波动性不同

一般来说, 大中企业, 尤其是大型企业, 在各自所处的行业中都具主导地位, 甚至是垄断地位, 其经营较为稳定。商业银行对其贷款所面临的风险波动性不大;而小企业多为新建或初创企业, 随着企业的发展, 面临的风险也不断变化, 不同生命周期中的小企业, 对商业银行贷款的违约概率也不同。

譬如科技型小企业, 在早期开发阶段, 资金需求大, 风险也大, 不少企业会在这一阶段遭受损失甚至失败。其风险很少有商业银行能接受, 一般是通过风险投资来进行融资。在加速成长阶段, 企业的风险性逐渐较少, 成功机会逐渐加大。企业从银行获得贷款已成为可能。在成熟期阶段, 企业进入规模化发展, 产品销售利润达到顶峰。企业发展相对比较平稳, 此时商业银行贷款的违约概率最小。到了衰退阶段。利润率开始下降, 但企业可以通过出卖商誉, 与其他企业联合或被兼并收购等方式获取股本套现, 进行新一轮创业。并且经过一个周期的发展, 企业已经有了一定的知名度和相对健全的销售网络, 同时也有了较好的经营记录, 信用状况提高。所以与企业早期相比, 此时商业银行贷款的风险已大大降低。

(三) 风险危害性不同

由于银行对大中企业贷款金额很高, 一旦发生问题。则对银行造成的损失无法估量。而且进行破产清算过程中各方利益错综复杂, 很难达成一致, 银行将被拖入长时间繁琐的诉讼之中, 结果如何很难预料。而小企业组织结构相对简单, 对其管理层考察或对企业进行实地考察都要容易得多。即使发生贷款坏账, 由于企业规模小, 单笔贷款金额低, 占贷款总额比例小, 对银行总体影响不大, 一般不会给商业银行造成致命性的打击。

(四) 风险管理的成本不同

小企业贷款风险管理花费的成本主要是信息成本。不可否认, 小企业贷款风险管理中的信息成本较高。小企业规模小, 财务不规范, 单笔贷款金额低, 同样的贷款金额, 银行贷款给小企业需要耗费更多的人力资源。对大、中企业贷款的信息成本要相对较低。需要说明的是, 对小企业贷款是一种劳动密集型工作, 对信贷人员的风险管理能力要求也相对较低。对大企业贷款金额大, 故要非常慎重, 银行必须组织高层次的专业技术人员, 对大企业进行长期的贷前跟踪评估、贷中监督, 控制风险。因而我们只能说小企业贷款和大中企业贷款的风险管理成本不同, 而不能简单地通过投入人员数量的大小对其风险管理成本进行比较。

此外, 由于大中企业数量有限, 各家商业银行为了留住优质客户, 便于控制风险, 对大中企业的公关维护成本是非常高的。而公关维护成本很多是灰色费用, 难以统计到准确数据。但可以肯定的是, 对大中企业的公关维护成本是远远超过对其发生的信息成本。而对小企业贷款, 由于银行的强势地位, 银行几乎不存在公关维护成本。

摘要：文章分析了商业银行对小企业的贷款风险, 并将商业银行对小企业与大、中企业贷款风险的特点进行了比较。

3.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇三

【关键词】商业银行；个人贷款业务；风险管理

目前，个人贷款业务在我国商业银行的业务之内不断发展，对个人贷款业务所面临的风险的管理要求也越来越高，已有的风险管理体系已经不能够满足，对其进行改善和提高已是迫在眉睫的事。

一、个人贷款业务风险分类

（一）操作风险。操作风险是指由于内部工作人员的失误，或者是因为银行内部使用的程序或者是系统保护不够全面，或者是由于外在事由所导致的直接、间接的风险。

（二）市场风险。指因汇率、股指、利率、物价等市场因子的变化而造成的不确定的金融资产收益。

（三）信用风险。广义的信用风险是指对方处于某些原因不愿意或者无能力履行合同、不按时、不能全额支付，从而导致的违约，使得银行、投资方造成了一定的损失，即为违约风险。狭义的信用风险指的是借款者没有按照合同期限偿还而造成的违约，从而导致经济主体产生了经营风险，即信贷风险。

二、个人贷款业务风险管理存在的问题

（一）信用风险管理

1.信用风险识别技术落后。目前我国的信用分析和信用风险计量技术主要是使用专家分析和计算贷款风险度的方法进行的，依旧处于传统的比率分析阶段，已经无法满足如今银行全方位的、非静态的管理要求了，因此，建立新的动态信用风险计量模型在我国已变得迫在眉睫。

2.信用风险缺乏处理手段。在个人贷款被发放出来之后，我国商业银行除了被动地接受风险之外，已别无他法。这种一味地接受风险的被动行为，往往会导致我国商业银行在出现了经济大周期波动或者发生了某种市场因素急剧变动的时候遭受到巨大的风险损失。

3.信用风险没有健全防范机制。当下，我国商业银行不健全的信用风险防范机制主要表现在：存在不足的外部监管、信用风险内控机制缺失、制度不够健全的外部交易以及法律不完备的信用管理等现象。这些现象造成它无法从其源头上对信用风险采取防范措施，从而也就不能够有效控制信用风险的增量。

（二）操作风险管理

1.操作风险管理理念错误。操作性风险仅包括由银行工作人员的主观因素而引起的风险，具体表现为操作失误、违法行为、越权行为及流程因素等，其流程执行不严格。

2.治理和激励机制不合理。商业银行业务经营的中心任务就是持续不断地拉存款，整个的管理、经营思维就是一位追求利润最大化，上至行长，下至一般业务员，为了提升自己的营销业绩，取得更多的奖励，宁愿为客户提供一些“特殊服务”，哪怕是违规甚至是违法，从而对于风险控制方面的工作就采取了忽视的态度，时间久了就在全行形成了一种不正确的意识，即重发展、轻风险，进而导致银行的经营倾向步入了严重的短期化。

3.内控制度缺陷。内控制度缺陷主要指的是出于商业银行内部的某些原因而导致的风险，主要表现在以下三个方面：

（1）内控规章制度不健全，在内控制度的认识上存在偏差。

（2）内控制度难以落实，内控机构缺乏权威性。我国商业银行内部的稽核体制还没能完全顺畅，不能有效配置审计资源，审计人员的素质也普遍偏低，其所具备的权威性和稽审智能自然就不能得到充分的发挥，无法起到及时查错防漏、有效控制风险的作用。

（3）所属分支机构不能有效的监督决策管理层人员。

（三）市场风险管理

1.对市场风险认识偏差。市场风险管理是指对市场风险进行全过程的识别、计量和控制，但目前在对其认识上还存在如下偏差：虽然已经开始研究个人贷款的部分品种的定价，但是由于风险计量模型的建设进程不够快速，没有科学合理的定价依据，就需要加强其议价能力；管理市场风险的技术手段没有形成体系、专业人员的素质不高；在计量系统的建设方面以及对数据的积累力度都不够，缓解、规避风险的手段、方法均比较落后。

2.缺乏科学的风险管理体系。当下，许多商业银行还未成立其独立的风险管理部门，更没配有具备专业职业素质的风险管理经理，各业务部门依旧是各自为政、分头管理。无论是信贷管理部门，或者是资金管理部门，还是内部稽核部门，都无法承担独具权威的个人贷款业务的市场风险的管理职能能力，在风险管理以及内控制度建设方面均缺乏合理性、科学性、系统性和前瞻性。

三、解决个人贷款业务风险管理问题的对策

（一）信用风险防范对策

1.加强社会法治建设。在个人贷款业务中，存在许多与法治紧密联系的问题，法治是生态环境中最重要、最直接的影响因素之一。因此，从国家的角度来说，想要改善个人货款的生态环境，需要建立出法律维护体系，进一步对其进行规范、调整。在法规的建立上需要体现出债权人的利益保护原则，妥善保护投资者跟债权人的切身利益。总之，执法部门必须秉公执法，不断提高其执法水平，全面防范信用风险。

2.建立个人贷款业务信用风险控制体系。建立个人贷款业务信用风险管理系统需要构架“信息化和产业化相结合、内外相辅”的制度平台，即：信息环境、产业程度、内部约束和外部约束。前两者是依托于配套设施而言的，要求对个人信用的管理要有凭有据。

（二）操作风险防范对策

1.严格个人贷款业务程序。面对当下我国的个人信用制度尚不健全的情况，银行在开展个人贷款业务时，不仅要严格审定借款人的借款资格跟还款能力，还要充分判定借款人的短期、中长期偿债能力。

2.营造风险控制文化。风险控制文化是一种统一的、既定的行为规范，是商业银行中的所有员工都应当严格遵循的，上至行长、下至一般业务员，都要清晰了解银行在风险管理上的操作政策，有效理解银行所面临的个人贷款业务方面的风险敏感程度，成功掌握银行承受风险的水平。

3.建立资产与负债管理体系。资产负债管理是具备其特有的目标的，即使其达到流动性、安全性、盈利性的统一，并得到协调发展，接着对银行的资产负债表实施综合的、动态的、独具前瞻性的全面平衡管理。

四、结语

伴随商业银行不断发展的个人贷款业务，其风险也正在日益显现。因此，加强对商业银行个人贷款业务风险管理的研究力度，是商业银行不得不认真面对的课题。通过本文的研究，希望能够帮助商业银行实现风险控制，提高个人贷款业务的风险管理水平。

参考文献

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[3]裴瑾.我国商业银行供应链金融业务研究[D].首都经济贸易大学，2010.

4.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇四

融资性担保是指担保人即融资性担保机构与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。融资性担保公司须经依法设立，经营融资性担保业务，以安全性、流动性、收益性为原则，在与企业、银行业金融机构等客户业务往来中应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。

然而，在自由的市场竞争与不完善的市场监管体系下，融资性担保公司如雨后春笋悄然萌发，在与企业、银行也金融机构等客户的业务往来中也未完全遵循诚实守信的原则，致使融资性担保机构风险事件频繁发生。

一、融资性担保公司担保贷款风险的原因

（一）信贷管制背景下，中小企业的资金紧张，为了支持中小企业的发展，银监会下发《银担合作通知》，要求银行业金融机构，要致力于融资性担保机构的长期稳定合作。银监会认为仅仅依靠银行的间接融资无法解决小企业融资难的问题，需要再当前社会环境下发挥政策合力的作用，《融资性担保机制的规范意见》的出台，使融资性担保机构的发展更有了政策保障。融资性担保公司的存在便利用法规与文件的空子，杂乱无章的生存。

（二）银行业金融机构内部人员与融资性担保公司存在利益关系，如银行信贷人员存在在融资性担保公司兼职的情况；银行工作人员利用职务之便与亲属及其他关系人投资入股融资性担保公司进行业务合作；更有甚者协助担保机构高息揽储、谋取不正当利益。例如2011年6月厦门某融资担保公司巨额坏账案件的出现，牵扯一系列以融资担保公司和当地银行为主体的高利贷链条，更有银行副行长充当地下金融掮客，致使巨额资金流失。

银行业工作人员为了自身的利益，片面完成任务，在发放贷款的过程中，对担保机构的管理责任没有完全发挥。信贷人员懒散的工作态度，过于相信经过资质考核的国有担保公司，认为不需要监测其经营和财务状况及管理层动态信息，贷前审查不到位，致使不能实时全面的监测担保机构。在合作过程中也没有按照信贷管理制度严格规范和执行。

(三)与银行合作的融资性担保机构存在截留、挪用担保贷款的情况。融资担保公司不仅进行银行业贷款担保，甚至从事非法吸收存款、非法集资、非法理财及高利放贷等违法违规活动，有些融资担保公司也仅仅是注册的“皮包公司”但由于监管留于形式，担保机构杂草丛生，事实上没有明确的监管。例如：2012年2月华鼎担保公司涉嫌骗取贷款被立案侦查，导致其担保的中小企业400余家无法偿还贷款，百余家面临破产，危及社会金融秩序。

二、银行业金融机构融资性担保贷款业务的风险种类

（一）外部风险。融资性担保贷款的外部风险主要是客户信用风险，是借款人不能履行还本付息的责任而使银行业金融机构遭受损失的可能性，既包括借款人的信用风险，又包括融资性担保公司的信用风险。主要表现为：借款人与担保公司恶意串通骗取贷款；借款人将贷款挪作他用；担保公司股东虚假出资、抽逃出资，实收资本金不实、结构不合理；担保公司经营范围不限于贷款担保，更有甚者发放“高利贷”，从事非法违规活动等等。

在银行业务实际中，融资性担保公司常需要存入一定额度的保证金，但部分担保公司为了自身的利益，将借款公司的贷款提出部分作为保证金存入银行保证金账户，如此一来，担保公司未动一分一厘，既收取了借款公司的担保手续费，又在银行保证金账户存入足以使银行信任的保证金数额，事实上降低了担保公司的代偿责任，增加了企业的还贷负担。如某担保公司在银行不知情的情况下，让借款人将贷款的百分之二十作为保证金存入担保公司的保证金账户，担保公司法定代表人携款出逃后，借款人对自己的贷款产生抵触情绪，要求只归还百分之八十，其余百分之二十由保证金偿还。但保证金账户因涉及经济案件被法院查封，保证金无法用于偿还该笔贷款，致使银行的资金面临损失的巨大风险。尽管上述行为在各融资担保管理规定中明文禁止，但担保公司为利益钻空子，最终破坏了金融秩序。

（二）内部风险。首先，贷款审批制度不完善，银行业金融机构发放贷款存在不落实信贷审批条件，贷前调查留于形式；贷中调查审查忽视对第一还款来源调查，过于相信第二还款来源，而第二还款来源又多被融资性担保公司转嫁保证金，掩盖了信贷风险；贷后检查不到位，过于相信担保公司的代偿能力。照顾人情，发放贷款时手续、材料不真实，加大了不良贷款形成的风险，加剧了信贷资金损失的可能。其次，银行业工作人员的业务素质有待提升。有的银行业金融机构的信贷人员吃老本，不及时更新知识与时俱进；有的员工主观故意或过失不当操作或未尽调查职责致使贷款可能受到损失的风险；有的员工不仅不学习法律法规，甚至连本单位的规章规定都不是很清楚，违规操作时有发生。再次，银行工作人员的职业道德有待提高。一些信贷人员存在利己思想、拜金主义等道德风险，这些败坏工作和社会风气的思想不去除，信贷风险中的各种风险都将无法得到有效的控制。厦门某融资担保公司的案例给我们深刻的教训，信贷人员及各主任负责人道德风险的存在，带来的金融资金危害是难以估量的。

三、银行业金融机构对融资性担保贷款业务的风险防范

（一）银行业金融机构应依法经营。开展授信业务，应严格执行《商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》“三个办法一个指引”等有关法律、法规和监管部门的规范性文件要求，要重视融资性担保风险防控工作，严格执行严格贯彻执行七部委下发的《融资性担保公司管理暂行办法》、《融资性担保机构经营许可证管理指引》等文件精神，认真落实各项风险控制措施。一是严格贷前审查担保机构的资质，明确规定担保机构注册资本金必须是实缴资本。当前对于融资性担保贷款的法律法规并不完善，银行业金融机构必须严格遵守银行业的各项规章制度，尤其是贷款审查的制度规定。银行业金融机构除了对借款人资信、经营、偿债能力等情况进行调查外，还要通过各种途径对融资性担保公司的资质、背景、担保能力等，落实审查责任，各级银行机构对审查材料的真实性和完整性负责。二是加强贷中审查，认真落实贷款核保管理，及时审查担保公司的经营和财务状况、代偿情况、关联贷款及其他足以危害贷款安全的重大事项，一旦出现突发状况及时启动应急处置预案。三是做好贷后检查，发现问题及时处理。银行要加强对担保公司的贷后管理，监控其代偿能力，以预测其代偿能力的变化，按期对担保公司的担保能力做全面的分析和评估。

关于融资性担保机构转嫁保证金的问题，银行业金融机构要依法严格要求担保公司在制定银行开设专门的保证金账户。在双方签订独立的保证合同后，发放贷款前按约定足额存入保证金账户。对转嫁保证金的行为予以禁止。鉴于保证金的优先受偿权在遇到经济或刑事案件时得不到保障，在办理具体业务时，银行业机构应当在合同中注明保证金的质押条款，或者双方签订书面的《保证金质押合同》，明确保证金账户的要素及账户内资金的质押性质，将保证金转化成质押或者完善其他第二还款来源，从法律上为优先受偿权提供保障。

（二）银行业金融机构应建立完善的风险评价机制，全面审查融资性担保贷款的风险因素。根据借款人的经营规模、业务特征及应收账款、应付账款、资金循环周期等要素测算其运营资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力。认真审核融资性担保公司的担保能力，及时了解担保公司资产、负债及对外担保情况，对担保公司经营情况进行密切关注。建立完善的风险预警机制，明确各级信贷部门的职责，提高风险意识，防患于未然。

银行业金融机构还应当成立专门的风险预警部门，监控融资性担保机构的经营情况及其他关联企业的财务情况，以准确及时掌握融资性担保机构的信息和风险状况，防范风险出现，在突发事件出现时，能及时快速保全本机构的资产。

（三）银行业金融机构应激励工作人员提高业务素质，防范职业风险和道德风险。融资性担保机构的监管不尽完善合理，银行业金融机构只有通过不断提高内部实力才能更有效的防范风险。在当前银行业竞争激烈的形势下，一些金融机构为吸收存款、完成贷款任务放低贷款发放的条件，调低融资担保公司担保贷款的门槛。更有甚者，违反上级相关规定开办融资性担保业务。种种道德风险的存在，提示着银行业金融机构规范员工行为，提升员工职业和道德素质的必要性。

在日常工作之余要利用多种方式进行培训、学习，促使信贷人员树立正确的人生观、价值观，促使其在工作实践中不断提高道德认识，锻炼道德意志，提升道德修养；对于一些吃老本的信贷人员，要督促其不断更新其知识储备，做到与时俱进，与当前的政策法规俱进，各银行业机构应当利用业余时间集中学习规章制度，让信贷人员相互激励相互监督相互促进。制度的执行力低下问题是员工道德素质的又一体现，没有强有力的执行力，规章制度的出台便如同虚设，因此要加强管理，严格落实各项信贷政策及操作规程，加大道德风险形成的难度。制定严厉的惩罚机制，使信贷人员不敢触犯道德底线。让每一笔融资性担保贷款的发放都严格依照规章制度，让每一个信贷人员对自己发放的贷款都做到心中有数，为自己发放的贷款承担风险和责任。

为了最大限度的减少因融资性担保贷款逃废给银行业金融机构带来的损失，确保银行业稳健发展，银行业金融机构要充分认识融资性担保贷款的风险，认真审查担保公司担保资格，加强对担保公司的检查，对担保公司的经营情况密切关注，及时了解担保公司的资产、负债及对外担保情况和关联情况，制定完善的风险应急处置预案，一旦发现借款人有不还款倾向时，在确保贷款不被挪用的前提下，做实第二还款来源保障贷款安全，并启动应急处置预案，防范风险。同时完善内部监管体制和风险预警应急处置机制，从内部操作中杜绝风险的发生。

（来源：中国金融界网）资管大时代的银行同业业务、投行业务、金融市场业务、公司业务跨界创新实务培训

2014年08月16-17日 ? 北京

第一讲 债券市场发展、转型及对资管合作的金融机会

第二讲 资管大时代的银行金融市场和投行业务创新及同业合作实务 机构资金-优质项目-金融资源“精准整合”对接会 第三讲 商业银行投行业务的创新模式与转型探索

第四讲 监管新规下银行理财、同业及金融市场业务转型发展探讨

5.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇五

[摘要] 企业无抵押贷款是指企业在向贷款机构申请贷款的时候，不用提供抵押物做抵押担保，直接凭借企业的经营情况和信用状况就可获得贷款。企业无抵押贷款是指企业在向贷款机构申请贷款的时候，不用提供抵押物做抵押担保，直接凭借企业的经营情况和信用状况就可获得贷款。因为企业贷款相对个人贷 款而言，贷款过程比较复杂，贷款额度比较高，因此，企业无抵押贷款一般要求都比较严格。那么，银行对企业申请无抵押贷款有哪些要求呢？

企业申请无抵押贷款，需要满足以下几个要求：

1、企业需要持续经营达3年以上；

2、企业近半年开票营业收入在一百五十万元以上；

3、能够提供两年年报表和最近一个月的月报表以及近半年的发票情况；

6.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇六

近年来, 随着中国市场经济的不断发展, 小微企业大量涌现, 在增加居民收入、满足市场需求、弘扬创业精神、推动技术进步、促进县域经济发展等方面发挥了不可替代的作用。对商业银行而言, 小微企业信贷业务可以实现较高的收益回报率, 正逐步发展成为商业银行新的利润增长点。然而, 由于小微企业自身存在的缺陷, 导致了小微企业信贷风险大、管理成本高和业务规模小, 在一定程度上影响了商业银行对小微企业的支持力度。据银监会相关人员表示, 截至2014年3月末, 全国小微企业不良贷款率大概在2%左右。商业银行如何科学把握小微企业信贷业务, 在充分挖掘小微企业这片潜力巨大的市场的同时, 切实保障信贷资金安全, 是值得积极探索的课题。

一、小微企业信贷业务特点

一是小微企业与商业银行之间的沟通难度大。由于客户比较分散, 企业主素质不一, 经营行为多样, 商业银行没有相对稳定的沟通渠道并及时收集企业相关材料。

二是小微企业信息反馈来源少。小微企业在人行的征信系统中普遍信息量较少, 同时难以像大中型企业一样可在海关、工商财税甚至网络信息中收集客户信息。

三是企业行为个人化。经营良好的企业, 往往会由于企业主的个人行为导致整体的经营风险;同时, 企业主真实的资信行为亦难以核查掌握, 基本都是事后信息的反馈。

四是贷款监管难。由于商业银行人员配套少, 管理工具相对滞后, 有些基层经营部门对贷后的管理力度仍然偏弱, 普遍存在重贷轻管的现象, 对贷款的发放审核、贷后检查工作流于形式, 很难确保贷款资金用途合理、合规。

二、小企业信贷业务风险形成的因素

(一) 外部环境因素

1. 宏观经济增速放缓, 小企业经营困难加剧。

近年来, 国内经济增速持续放缓, 小企业处于产业链末端, 受经济波动影响相对大型企业更大, 在劳动用工成本提高、原材料价格上涨、订单减少、下游企业付款周期过长等多重因素夹击下, 盈利能力减弱, 生产经营困难加剧, 给银行信贷资产安全带来巨大冲击。

2. 外部需求下降, 进出口企业风险加大。

受国际金融危机影响, 国内进出口总量下滑, 汇率和大宗商品价格波动剧烈, 进出口型小企业经营状况受到明显冲击, 企业风险加大, 对银行信贷资产质量形成较大影响。

3. 部分行业产能过剩引发银行信贷风险。

受经济不景气和产业结构调整的双重影响, 部分产能过剩行业风险集中爆发, 并沿产业链向上下游迅速传导。

4. 个别地区金融机构贷款投放过度。

个别地区存在明显的贷款投放过度现象, 且信贷资金的投入产出效率过低。以浙江地区为例, 截至2013年末, 该地区各项贷款余额与当年地区生产总值的比例为1.74, 远大于全国1.35的平均水平。经济下行期, 一些企业将贷款资金用于跨业经营和投机, 经营利润与投资收益下降后, 不足以支付融资成本, 贷款不能正常回收, 导致大量信贷出现违约。

(二) 企业自身因素

1. 小企业关联关系复杂, 多头融资和过度融资问题较为突出。

部分企业为了满足经营扩张、对外投资等需要, 过度融资和多头融资, 甚者通过关联企业进行“借壳”融资, 导致企业融资额度远远超出偿债能力, 给银行信贷业务带来极大风险。

2. 部分企业涉足民间借贷, 信用风险不断暴露。

在部分地区, 民间借贷市场规模不断扩大, 大量小企业涉足其中, 进行高息融资或投机获取高额收益。受经济下滑影响, 民间借贷风险集中爆发, 大量企业资金链断裂, 对银行贷款形成巨大冲击。

3. 部分企业过度扩张及盲目投资, 导致资金链紧张。

(1) 企业过度扩张。小企业经营管理大多较为粗放, 经营发展的盲目性较强, 部分企业对前景预判过于乐观, 脱离自身实力进行过度扩张, 投入大量资金进行新厂房及生产线建设等, 导致资金链紧张。 (2) 企业跨行业经营。部分企业为追逐利润, 涉足与自身主业不相关、缺乏运营经验的领域, 如进军房地产、金融行业等, 无法专注于原来的主营业务, 导致经营困难, 甚至破产关停。 (3) 企业盲目投资。部分企业为追求短期“高额回报”, 偏离实体经营, 进行盲目投资, 用于炒股、炒矿、炒期货、炒房地产等, 一旦投资失败便会直接拖累主业。

4. 小企业客户真实性问题突出。

小企业真实性问题呈现多发、群发态势, 在多个环节、以多种形式出现, 主要表现为:客户财务报表信息失真、贸易背景真实性不足、贷款资金用途不真实等。此外, 隐瞒重大诉讼事项申报贷款, 利用变更法定代表人规避资信审查, 变更股权、转移资产逃废银行债务、伪造企业主签字逃脱法律责任等现象也时有发生。

5. 企业担保圈、担保链风险蔓延。

小企业客户群体中, 关联保证、交叉保证、循环保证、互保等圈链式担保现象比较普遍, 在经济下行期, 表现出越来越大的高风险传染性和破坏性, 极易引发多米诺骨牌效应, 形成群体性风险。

(三) 银行内部管理因素

1. 信贷业务真实性管理不到位。

(1) 贷前调查不到位。对客户资料、财务数据真实性未有效核实。过度依赖企业提供的财务数据, 未对企业资料和报表相关科目的真实性核实到位。全面了解客户能力不足。对企业主和股东的个人品德、诚信、社会口碑、日常行为情况等缺乏深入的了解, 导致客户准入不够审慎。 (2) 贷中对资金用途真实性控制不足。在资金用途监管环节, 仅注重对贷款资金支付形式上的审核, 忽视对信贷资金用途真实性及合理性的核查管理, 对信贷资金挪用带来的风险隐患防控不力。

2. 贷后对资金流向及企业经营异常情况监控不够。

受监控手段和人员力量的限制, 对企业信贷资金的流向, 特别是对首次支付以后的多次支用, 难以进行有效监控。重贷轻管现象仍较普遍, 贷款发放后对客户账户结算情况持续关注不够, 对企业货款回笼、纳税情况、行业分析、货物周转等重要内容未予以认真分析。

3. 过度授信、多头授信问题突出。

一是在考核的压力下, 对过度授信的危害性认识不足, 未能合理把握企业授信总量与经营水平的匹配度, 对部分小企业客户的授信额度过大。二是对小企业关联关系管理较为薄弱, 对客户利用关联企业多头融资、通过关联交易挪用信贷资金、关联担保等缺乏全面梳理和准确识别。

三、加强小企业信贷风险管理的应对措施

(一) 建立小额化、标准化、集约化的经营管理模式

一是加快推进商业银行小企业信贷业务转型, 明确市场定位, 转变业务发展方式和经营模式, 建立适合小微企业特点的小额化、标准化、集约化经营管理模式。

二是围绕商圈、产业链及第三方合作平台, 通过银政、银企合作, 推进小企业批量化经营, 提升商业银行小企业业务的经营管理和风险防控能力。

(二) 建立适应小企业特点的客户评价模式

改变以往过分依赖小企业财务报表的客户评价模式, 充分考虑企业的资产状况、信用状况、偿债能力以及企业主的个人品德、诚信、社会口碑、日常行为情况等, 建立适应小企业“短频快”融资特点的客户评价模式, 提升对客户风险的准确识别能力。

(三) 建立符合区域经济和市场特点的客户选择方式

1. 做好市场研究与规划。

商业银行要根据国家行业产业政策和自身的风险偏好, 结合区域经济特点, 加强对小企业市场的细分研究, 做好市场规划, 明确目标市场。集中力量做好具有先发优势、竞争优势和品牌优势的市场, 发展稳定、竞争力强、成长性好的区域特色市场, 需求高度专业化、进入壁垒高、竞争优势持久的市场等。

2. 调整客户选择标准。

随着外部环境的变化, 商业银行应不断调整客户选择标准, 以适应当前的经济形势和企业的发展状况。如重点支持管理规范、有市场、有技术、有诚信、专业专注、稳健经营、成长性好的小企业。优先选择开立基本结算账户、以抵质押或追加企业主及配偶连带责任保证方式办理的信贷业务。对存在盲目投资、过度依赖负债经营、涉足民间高息借贷、跨业扩张、融资渠道过多、过度担保的小企业, 不得进行信贷准入。严控产能过剩行业、高污染高耗能行业的信贷投放, 加快退出风险突出行业小企业以及淘汰落后产能小企业信贷业务。

(四) 建立信贷业务真实性管理长效机制

1. 加强贷前调查, 全面了解客户。

加强企业经营状况调查, 高度重视对借款人自身现金流及偿债能力分析, 全面了解客户的生产经营、资金运作、产品产销状况, 合理测算企业资金需求。加强企业主个人诚信调查, 将企业主和股东的个人品德、诚信、社会口碑、日常行为情况等作为客户筛选和评价指标。加强多头授信管理, 对属于关联企业纳入统一授信管理。

2. 加强贷中审核, 严把资金真实用途。

加强对信贷资金使用需求合理性、交易背景真实性的审核管理, 认真核对企业购销合同、发票等支用材料的真实性, 严格落实贷款支用相关规定和支用条件, 加强对资金用途真实性的控制, 防范企业挪用信贷资金。

3. 强化贷后管理, 及时掌握客户变化。

加强对企业管理、经营状况、企业及企业主账户行为、履约风险的监控和应对处置。充分利用主流媒体、网站、第三方人员、相关部门信息平台等, 收集了解企业与企业主相关情况, 及时发现客户潜在风险。

(五) 建立真实可靠的风险缓释体系

7.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇七

【关键词】商业银行 房地产开发贷款 个人住房贷款 信用风险

房地产行业属于资金密集型行业，根据有关的统计数据显示，我国房地产投资资金的来源中，商业银行的消费贷款和房地产开发贷款占了很大一部分，这使得房地产行业的绝大多数风险集中在了商业银行。同时信用风险是银行中存在的主要风险，如果银行对这些损失的资产不能及时识别、应对并采取有效措施，银行就会面临严重的风险问题。

一、商业银行房地产贷款信用风险

（一）商业银行房地产开发贷款信用风险

房地产开发贷款是对房地产开发企业发放的用于住房、商业用房和其他房地产开发建设的中长期项目贷款。房地产行业属于高负债的行业，其资金来源主要是依靠银行的贷款，同时，房地产行业也属于高利润的行业，由于商业银行具有趋利性，所以在安全的情况下各个银行也十分乐于向房地产行业发放贷款。

房地产企业的高回报率和不断持续攀升的房价，都促使近年来商业银行房地产开发贷款数额不断扩张，同时房地产贷款的信用风险问题也日益凸显。首先，由于房地产行业的高利润、高收益性使房地产贷款成为了商业银行一项重要的盈利性资产业务。根据有关资料显示，在国际上，房地产行业的平均利润高于其他产业的利润，同时，在中国，房地产行业的投资利润又远高于国际水平，这说明中国的房地产行业回报率远高于其他途经的投资所获得的回报率。另外，近年来不断上升且居高不下的房价也为商业银行发放房地产开发贷款提供了充足的信心。一方面，商业银行自己本身拥有一定数量的房地产，房地产价格的上升将直接使得商业银行的资本价值上升，这就使得商业银行可以并且愿意持有更多的房地产贷款。另一方面，由于房地产价格上涨，以房子作为抵押品所发放的贷款的担保物市场价值上升，这将直接导致违约概率明显减少和由于违约造成的损失降低，即贷款的损失风险下降了，这也鼓励商业银行发放更多的贷款。

但事实上房地产开发贷款也存在着很大的风险。对于房地产开发贷款来讲，似乎只要企业将标准的合格的房子建好并且按照原计划和既定价格销售出去，就将会得到一笔不菲的收入，从而贷款的偿还不会发生任何问题，但现实中房地产的资金链是非常脆弱的，一旦开发商建成房子后发现供给过多，需求不足，竞争激烈，导致滞销，房价下跌等其他不利情况，开发商就无法获得预期收益，最终不能按时足额甚至无力偿清贷款，此时银行贷款的风险将会很大。

由于房地产贷款投资的高回报和持续上涨的房价使得商业银行十分看好房地产开发贷款这项业务，从而容易低估了风险，商业银行为了增加盈利而放宽贷款的条件，但是一旦房价下跌或有其他突发情况或政策出现，那么商业银行将会承担巨大的风险和不可预估的损失。

（二）商业银行个人住房贷款信用风险

个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。借款人申请个人住房贷款时必须提供担保。个人住房贷款的信用风险问题主要集中在以下两种情况中。

首先，个人住房贷款的借款人与银行签订购房合同，以房子作为抵押物获得一定数额的贷款，并在未来一段时间内定期偿还本息。在贷款期间内，如果房价基本维持不变或价格上漲，借款人则想继续拥有房子的所有权和权益，所以他会按照约定继续偿还贷款的本息。但如果在贷款期间，房价大幅下跌，使得未偿还的贷款余额可以购买一套同样的房子甚至是一套更加好的房子，那么借款人就不会选择继续偿还贷款，而是相当于把最初买的房子以贷款余额的价格卖给了银行。可见，如果房价不变或上涨，个人住房贷款将十分安全同时也可以给银行带来不错的收益，但一旦房价大幅下跌，个人住房贷款的信用风险将会很大。尤其是近年来，房价已有松动，房价下降已成为必然趋势，所以目前对于商业银行来说，个人住房贷款的信用风险不容小觑。

其次，不断攀升的房价也让众多的投机者看到了“商机”，我国房地产市场上存在着大量的投机炒房行为，他们以相对较低的价格买入房子，一段时间后等到价格上涨再以高价卖出房子，从中获得高额的收益。高额的收益吸引了大批房地产投机者，他们在投机的同时需要向银行申请贷款来获得买房的大量资金，因此，就出现了利用银行贷款管理上的漏洞重复申请贷款、开虚假证明恶意骗取贷款等不合规定的行为，这些在无形中埋下了巨大的风险隐患，一旦房价下跌，投机者将没有收益来偿还贷款，面临巨大的还款压力，当投机炒房者无力偿还本息时，银行将面临严峻的信用风险问题挑战同时将蒙受巨大的损失甚至导致银行破产。

二、商业银行房地产贷款信用风险的防范

（一）对于房地产开发贷款

1.根据工程情况分批发放贷款。发放贷款的速度要根据工程实际进行的进度适量发放，避免在工程未开始前或工程刚开始时一次性发放全部贷款。聘请第三方专业人员进行严格的考察评估与检查，确定工程所需贷款数额、保证所发贷款确实得到有效、合理的运用。

2.制定严格的贷款比例界限。根据贷款单位的信用和其提供的抵押物按照一定比例确定可以贷款的数量上限，降低贷款的风险。

3.加强内部操作风险管理。因为房地产开发贷款的高利润性，所以银行为了增加盈利、多贷款、增加自身在竞争中的优势而降低了贷款的要求，对贷款单位的各项数据审查不严格，忽略了潜在风险，银行应该加强贷款责任人制度，把责任明确细化到个人，同时制定出明确严格的奖惩制度并确保落实，加强贷前调查、贷中审查、贷后检查。

4.加强抵押物价值管理。在房地产贷款中，一般实行项目抵押的方式，这就需要找到一个公正、客观、有效的评级行业对抵押的房地产进行估价。所以应建立一个非盈利性质的半官方的资产评级公司，避免评级公司为了自身盈利而故意高估或低估抵押物，确保银行在风险真的发生时抵押物可以进行合理的补偿。

（二）对于个人住房贷款

建立完善的个人信用评级体系。目前在我国有部分城市已建立了个人征信系统，但实际上这个系统对于进行个人住房贷款的风险判断是远远不够的。所以应该逐渐全面建立起完善的个人信用评级体系，该体系可以证明、解释与检查自然人资信，能够监督、管理与保障个人的一系列信用活动，包括个人信用登记制度、个人信用评估制度、个人信用风险预警制度等。建立这个系统需要设立专门的信用机构，这个信用机构需要通过各种渠道来获得、整理、分析、记录个人的综合信用情况，以此信用记录情况作为进行个人住房贷款的风险判断依据，最终做出决策。

8.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇八

浅谈商业银行中小企业信贷风险的防范措施 ◆张 卫 中国建设银行江西省分行

【摘 要】近年来,伴随着我国经济的快速发展,中小企业信贷业务迅速增长。商业银行面临着既要支持中小企业信贷业务健康发展,又要有效

地防控信贷风险,那么,商业银行可以采取哪些有效措施防范中小企业信贷风险,达到银企双赢呢? 【关键词】中小企业 信贷风险 防范措施

近年来,伴随着我国经济的快速发展,中小企业已经成为国民经济中不可忽视的力量。截至2008年,我国中小企业总数已经达到4200多万家,占全部注册企业总数的99.8%,创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58.5%,提供了60%的出口贸易量,成为拉动国民经济的重要增长点,在全国整体经济中占据了重要位置。

2009年,为最大程度减轻金融风暴对我国企业特别是中小企业发展的负面影响,央行、财政部等国家有关部门相继出台一系列鼓励中小企业信贷业务发展的政策措施,帮助中小企业应对原材料价格变化、劳动力成本上升、出口需求下降等困难。由于大客户融资渠道趋于多元化,巨大冲击,而国内中小企业间接融资的比例高达98%,融资的最主要方式,业务战略转型的重点任务，对去年以来小企业贷款的统计企业,占全部企业贷款比重持续上升,虽然小企业贷款的不良率持续下降,但不良率绝对水平依然高于大中型企业。可见,中小企业信贷业务快速发展的同时,也蕴藏着潜在的风险。商业银行面临着既要加强对中小企业信贷业务支持,促进中小企业健康快速发展,又要符合商业银行风险控制要求,有效地识别与防范中小企业信贷风险。那么,商业银行可以采取哪些措施防范中小企业信贷风险,并在支持中小企业发展中实现银企双赢呢?本文将做以下探讨:

一、充分做好贷前调查 贷款过程中设立一定的抵(质)押品是非常重要的。抵押品的设立应该

与服务于中小企业的产品相匹配,抵押品的设定应以简明、增值、易处理为原则,比如土地、房屋、存货等。

3.采取多种担保方式增强中小企业贷款担保能力。如企业担保、个人担保、政府组建的中小企业发展基金担保等。

五、,可以参照大中型企业客户,、风险,及时录入系，将风险损失降到最低,实现由被,并通过该系统建立便捷有效的风险,使

前、中、后台,上下级之间的信息沟通和决策能够及时、有效。

六、建立完备有效的贷后管理体系 ,加强对中小企 业信贷风险管理

1.强化中小企业贷后管理。

1.1定期跟踪和检查。信贷管理人员应定期及不定期地走访授信客户及其上、下游客户和商业伙伴,检查授信客户的交易记录及业务往来情况,定期审查授信户的营运及财务资料等,动态把握客户生产经营状况和资金流向,对发现的“异常”情况及时汇报,并积极采取跟进行动,减少贷款损失。

1.2及时更新授信客户基本资料。除了要求客户提供相关报表和材料外,还通过向征信部门等特定机构查询等途径,了解授信客户基本 ,把好中小企业客户信贷准 入关

1.认真做好贷前调查。在贷前调查环节,客户经理要非常注重对

中小企业风险细节的实地考察和评估。中小企业贷款风险识别的关键,在于从客户提供的财务报表之外,尽可能收集能够反映客户资信的相关信息。这类信息对识别和把握中小企业经营情况及潜在风险非常重要。目前一些商业银行在中小企业客户贷前信息收集方面内容还比较简单,应针对不同类型客户特点加以完善。

2.完善客户筛选准入机制。商业银行应从严把好中小企业客户信贷准入关,建立科学评价体系,对中小企业进行信用等级评定和客户评价。筛选客户时,首先由经办行予以推荐,上报至分行小企业中心后,由小企业中心进行分类管理,在同行业中进行比较,并初步筛选。把不符合条件的客户排除在审批环节外;对暂时符合条件的予以备选,并设立观察期;对符合条件的指导经办行准备授信材料上报审批。

二、将授信分析关键点涵盖定性和定量的各关键 情况的变化。

1.3跟踪关注有关法律及诉讼事件。由专门的人员定期收集外界相关资料,核对是否牵涉到本行的授信客户或担保人,及时采取应对措施。

1.4关注风险缓释能力的变化。在抵押品和担保人方面,通过定期和不定期的押品重估,监控押品市值变化,确保维持合理的押品折扣率。银行客户经理在进行授信复检时,要求重新评估担保人的担保能力,并核查担保人的资信变化。

2.探索中小企业贷后集中管理模式。随着商业银行中小企业信贷业务的不断发展,贷款存量不断增加,贷后管理的重要性越显突出。而目前商业银行部分基层机构在贷后管理工作中存在管理意愿不强、管理人员缺失、管理方法落后等方面缺陷,因此,可以探索建立专门的贷后管理队伍或差别化的监控管理模式,安排专人进行贷后回访检查,明确职责,对中小企业实行专业化贷后管理,提升贷后管理工作质量。

七、完善中小企业信贷业务激励约束机制

商业银行要建立与中小企业信贷文化相适应的激励约束机制,进一步充实、细化中小企业信贷业务考核指标,对信贷部门要从整体利润、资产质量和风险控制等来考核;对内部员工,也要以其贷款对银行带来的利润及其相关成本来考核,制定专门的中小企业风险防范和业绩考核办法,将风险与内控管理作为一个要素加入到业务成果的评价之中,创新激励约束方式,充分调动员工积极性,突出对客户经理和审批人员、风险经理等从业人员的激励作用。

八、结语

信贷风险的防范是商业银行支持中小企业融资的前提和基础,中小企业信贷风险的特点要求商业银行要改变既有的信贷管理模式,通过制度设计和流程优化,进一步提升中小企业信贷业务的风险管理水平,从根本上建立中小企业信贷风险防范的长效机制,促进中小企业健康稳定发展。

参考文献: [1]工业和信息化部《关于做好中小企业金融服务合作工作的通知》2010年3月8日.[2]赵国忻《中小企业信贷风险控制研究》当代经济2006(10).[3]《商场现代化》2009年3月第539期.[4]《上海招商网》2010年3月29日.要素

定性因素包括:外在环境分析,如政治、法律、经济、社会文化及科

技因素等;其他分析,包括企业的现有竞争者分析等;行业风险分析;经营状况分析;管理层分析。定量因素包括:财务分析,包括财务报表资料的质量分析和财务比率指标分析;资金交易及往来等情况分析。

三、完善中小企业客户信用评级制度

商业银行应制定和完善符合中小企业特点的信用评级办法,客观评价中小企业的信用等级。中小企业信用等级评估,必须考虑企业贷款规模小、流转快、周期难以确定、容易逾期等特点。在建立客户信用评级指标时,除客户财务指标外,还应将客户的经营动态、企业资信记录等有关因素纳入评级范围,以利更好地开展授信工作,有效控制风险。国内一些商业银行正在积极完善中小企业客户信用评级制度,优化信用评级技术,探索引入评分卡等新机制。

四、健全和完善中小企业贷款担保体系

9.浅谈商业银行对中小企业贷款的风险研究 篇九

近期商业银行不良贷款双升的成因及风险防范

李虹儒

摘要：随着我国经济下行的影响，不良贷款余额及不良贷款率持续呈双升态势，且商业银行资产质量恶化现象明显，对商业银行的稳健经营造成困难。本文针对不良贷款双升现象的成因进行分析，并提出相应风险防范建议。

关键词：商业银行；不良贷款；风险防范

一、商业银行不良贷款现状

根据2015年末银监会公布的数据，2015年四季度末，商业银行不良贷款余额12 744亿元，较上季末增加881亿元，商业银行不良贷款率1.67%，较上季末上升0.08个百分点，可以看出2016年不良贷款余额和不良贷款率仍呈现“双升”态势。连续17个季度的不良贷款上升，不仅是因为当前我国宏观经济处于下行态势，更显现了我国商业银行风险对冲能力不强、内部改革进度缓慢、经营方向仍需调整等问题。信贷资产的持续恶化，必将造成了银行业整体盈利增速放缓、支持地方经济能力下降，严重地影响了我国市场经济的健康有序发展。

（一）资产质量恶化

近些年来我国商业银行的资产质量不断恶化：2013年末不良贷款率1%，2014年末不良贷款率为1.25%，2015年末不良贷款率达到了1.67%。考虑近期我国商业银行在国家政策要求下，已经加大了不良贷款核销力度，以及信贷资产规模扩大产生的不良率稀释等情况，但并未改变不良贷款余额、不良贷款率双升的趋势，预计我国商业银行不良贷款的压力短期内将会继续增大。

（二）贷款流向集中

截至2015年末，我国银行业金融机构累计信贷规模达到11.12万亿，较2014年末增加13.71%。自2011年始，我国银行业金融机构新增人民币贷款逐年提高，信贷规模持续扩大，主要贷款投向集中在个人住房按揭贷款、基础设施、房地产行业贷款等领域。由于近些年来，我国商业银行不良贷款余额和不良贷款率的双升，银行为了规避风险，更倾向于投贷给规模较大的企业或者基础设施建设等低风险领域。贷款流向的高度集中，造成贷款结构存在根本性问题。主要体现在小微企业、扶贫和绿色项目支持力度仍不能满足社会需求，小微企业融资成本高、融资难仍是实体经济发展的突出问题。

（三）银企信息不对称

我国市场经济建立和发展的时间相对较短，我国企业仍存在各种不足和问题。小微企业是国家重点扶持对象，由于小微企业存在风险大、违约概率高等问题，银行在调查企业财务信息和经营生产背景时需要付出极大的人力和物力成本，加之企业诚信系统信息要素的不完备，造成小微企业信息不透明，银行很难顺利为小微企业发放贷款。虽然各地政府都采取各种各样的办法加大银行支持小微企业的力度，但小微企业存在天然劣势，如：可用抵押资产少、贷款成本高、利润少、风险大等，银行并不愿意承担较大风险去获取较低的利润。要真正解决银企信息不对称、信息不透明的问题，最重要的是国家需要尽快建立全国联网、统一的诚信体系、征信制度，实现企业以透明、公开信息申请贷款，规避信用风险。

二、商业银行不良贷款双升的成因

房地产市场及产能过剩行业的贷款是商业银行面临的最主要信用风险事件，而且由于当前经济形势下，我国钢铁、水泥、建材、船舶、光伏等行业均受到了经济周期下行和产业结构调整的双重压力，房地产企业的资金压力仍在持续加码，企业经营环境受到了较大的影响，【中国期刊库】——接受各类学术论文发表、投稿，和各学术论文评奖评优，教育教学类论文尤为欢迎。【中国期刊库】——接受各类学术论文发表、投稿，和各学术论文评奖评优，教育教学类论文尤为欢迎。

致使整体行业性的信用风险也会相应上升。加之，银行盈利能力减弱、信贷管理操作的疏忽，商业银行不良贷款问题愈演愈烈。

（一）外部原因

1.整体市场经济下行

2015年我国经济形势总体下行，三大主要产业均出现了增速不同程度的下滑现象，虽然我国政策大力扶持第三产业，也取得了一定的成效，但并未改变总体经济形势。伴随着我国经济体制改革，去产能、去库存、去杠杆等问题随之而来，社会性问题包括就业压力、债务压力等，都会加大中国经济体制的转型阵痛。同时，自中国加入WTO全球贸易组织后，经济发展与世界经济形势关系紧密，美联储加息的启动，带来全球经济市场的变革，中国作为新兴的经济市场，将无法避免的遭受到冲击。

2.制造业产能过剩

由于中国市场经济体制起步晚，发展时间较短等原因，在中国经济体制转型期，中国制造业必然面临着利润过低、税费过重、资金成本太高、劳动力成本优势不再等困境。网络购物的逐渐兴盛，实体经济的利润下降，造成投资者的积极性受挫，同时国际形势上的变化，外贸需求大减，加剧了国内产能过剩，制造业整体情况更不容乐观。制造业中产能过剩相对比较严重的如钢铁、水泥等，其中又以国企为主，由于各地政府存在债务压力大的问题，银行也存在信贷政策紧缩的问题，很难为上述企业继续提供续贷，加之不良贷款的“双升”，银行加大了不良资产的处置。从中国实际情况上来说，产能过剩是下一阶段中国能不能跨越中等收入陷阱，能不能真正确立新常态的一个非常重要因素。

3.房地产市场持续低迷

2015年我国房地产市场虽然在国家政策下取得一定的改善，但是在二三线城市商品房的销售仍然持续低迷，主要原因如下：一是地市、县域等地区的房地产销售业绩整体下滑，拉动了部分房地产企业的销售增速回落。二是消费者的刚性购房需求前几年国家政策下已经得到一定程度的释放，刚性需求并不多。三是国家的房地产政策存在一定的延迟效应，虽然国家持续降息，但银行为了控制自身信贷资产风险，部分地区限制购房信贷额度或者放缓审批速度，有真实购房意愿的购房者反而难以获得信贷支持。四是市场的持续调整，房价的持续下跌，房地产市场的整体信心不足，造成购房者心理预期发生变化，观望意愿更加强烈。

（二）内部原因

1.银行业利润增速放缓

2015年，中国宏观经济处于下行态势，按照国家政府报告中的内容，我国市场经济目前处于增速换档期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期的“三期叠加”阶段。中国经济面临着转型，宏观经济增速放缓，国家加大了利率市场化推进的步伐，加之互联网金融竞争日趋的激烈，我国商业银行一定时间内需要面对以下问题的考验：息差持续收窄、利润增速显著放缓、不良资产连续反弹等，中国经济发展面临的主要问题目前以及未来的一定时期内仍将是增速放缓和结构失衡。2015年伴随我国各项金融政策的出台，银行业金融机构经历了存款利率市场化加速、存款被互联网理财产品大肆分流、大客户议价能力大大提升、货币市场基金对活期存款代替等一系列因素影响，进一步压缩了银行的整体利息收入。互联网金融的强势崛起，同业机构竞争的日益激励，银行的高速盈利已经成为了过去，低利润将是未来银行业金融机构主流经营形势。

2.信贷部门管理流于形式

我国银行金融机构发放贷款的各个环节，贷前、贷中和贷后均离不开信贷部门的有效参与和管理，信贷人员恪守信贷规章制度，能够按照国家金融法令，以及有关法规制度和信贷管理条例办理和发放贷款是银行信贷资产质量的一个基础条件。当今我国商业银行均要求信贷人员认真履行“八不准”和“十严禁”的规定要求。但我国商业银行信贷部门仍存在比较【中国期刊库】——接受各类学术论文发表、投稿，和各学术论文评奖评优，教育教学类论文尤为欢迎。【中国期刊库】——接受各类学术论文发表、投稿，和各学术论文评奖评优，教育教学类论文尤为欢迎。

严重的管理问题：一是信贷档案资料要素不完整，贷款档案资料文件内容不完整、文件内信息要素填写不全等问题依然存在，基础管理工作仍是需要长期去解决的重要问题。二是贷审分离制度流于形式，信贷人员在贷款审批过程中，普遍存在先签订贷款合同，然后进行贷前审查的问题，严重破坏了贷审分离制度要求的初衷；三是贷款“三查”制度流于形式，贷前审查不认真，面谈、实地考察等规章制度并未严格落实。贷中环节贷款存在审查把关不严，超权限、重复抵押等现象。贷后调查表面化，并未严格跟踪贷款人的财务变化，第一、二还款来源跟踪不及时等问题依然存在。

三、商业银行不良贷款风险防范措施

近些年来，我国商业银行不良贷款整体形式依然不容乐观，不良贷款余额和不良贷款率的“双升”，严重的影响我国经济发展。不良贷款的持续攀高，不断地威胁着银行的经营安全和风险管控，伴随着我国经济体制改革，银行薄利时代的来临，我国商业银行不良贷款风险如何有效地防范就显得尤为重要。

（一）明确借款企业资金流向

银行信贷检查人员需要严格对贷款人的资金流向、企业执行信贷合同等情况进行跟踪检查，定期监测贷款人的账户资金是银行贷后管理的一项重要内容，注重分析贷款人的银行账户明细和流水，深入实地去了解企业经营范围和交易背景是否真实存在。实时分析银行授信转贷等关键时点的贷款资金出入情况，通过按信贷管理条例规定时限内查询企业或个人的征信资料，加大关注不符合正常运作所需的异状资金流转和大额现金存入和支取等行为，从根源上控制贷款资金的流向。

（二）积极发展优质小微企业客户

人民银行发布的《金融业发展和改革“十二五”规划》中明确提出；在规范监管、经营模式，防范金融风险的前提下，增强对小微企业的金融服务能力。但实施效果仍不明显，多数银行面对小微企业的融资，依然望而却步。其实，相对于已出现的大型企业资产质量恶化、行业信贷危机现象，银行更应将贷款投放到能够提供真实财务信息及创新产业中的小微企业中，以促进小微企业资金流动，使银行获得稳定利润，降低银行信贷风险。

（三）健全银行内部防控机制

我国商业银行内部控制制度的建立，主要是为了有效防控经营过程中出现的各类风险。目前，我国商业银行已经形成了一套相对比较完善内部防控规章制度，但仍存在不严谨，被银行内外不法分子所利用。银行业应规范各项管理制度及操作规程，建立符合我国商业银行自身特点的内控机制，从根本上解决制度过多且流于形式的问题。并对信贷人员进行定期专业知识培训及思想道德教育，严格实行岗位问责制。同时，监管部门以及银行需要严抓内控制度的贯彻落实，严格把控风险环节，加大违法犯罪的惩戒力度。

四、结语

我国面临着能否顺利跨越中等收入陷阱的重要经济体制转型阶段，不良贷款率的持续攀高，影响着企业、银行和存款人之间的正常利益分配关系，加大了企业的融资成本，扰乱了我国经济秩序，严重地危害了银行对我国经济的支持能力。因此，我国商业银行应在积极寻求解决不良贷款存量的同时规范信贷业务的监管，提升对潜在风险及资产质量的识别能力，从根本上防范不良贷款的产生。

参考文献：