商业银行对策

商业银行对策（8篇）

1.商业银行对策 篇一

商业银行信贷风险成因及对策分析

商业银行作为城市金融的主力军，被赋予支持经济发展的历史使命，承担着城市金融服务的神圣职责，建设社会主义新城市是城市商业银行一项义不容辞的任务。为支持经济发展经济发展做出了巨大的贡献，在新城市建设中如何发挥出更好更大的作用，以新金融作为撬动新城市建设的着力点，运用新金融业务、新策略定位、新信贷机制和新金融制度安排重塑新城市建设的资金需求，以彰显新城市建设的理念、思路和方法。

商业银行机构遍布城市，具有相当的资金实力和经营规模，已成为城市金融的基础和我国金融体系的重要组成部分。城市合作金融机构经过几年来的积极清收不 良贷款和呆账核销，通过调整信贷结构和投向，贷款结构得到进一步的优化，信贷资产质量有了较大幅度的提高，经营效益逐年增加，贷款操作手续日趋规范，风险 状况已得到缓解，但由于历史原因和条件限制，商业银行经营的对象是农业产业、城市中小型企业和个体私营经济，层次低、底子薄、效益差，经营风险较大，形成了商业银行不良贷款居高不下的局面，城市合作金融机构在发放贷款时还存在着一些误区，在信贷管理上还存在着一些薄弱环节。

一、商业银行信贷风险成因分析

1、农业生产的风险性大

商业银行的主要服务对象为“经济发展”，而农业生产易受自然灾害影响，每一次大的自然灾害都造成大批借款户因农业生产遭受破坏而难以按期归还贷款，由此造成大量的信贷资金沉淀。

2、贷款三查制度执行不严

目前商业银行信贷资产的管理尚处于粗放经营的管理层次，缺乏一套与现代市场经济体制相适应的贷款决策、约束机制。且信贷管理手段落后，跟不上信贷业务快速发展的要求，在实际工作中，只注重贷款的调查和审查，疏忽贷后跟踪检查。

3、行政干预依然存在一些地方党政领导由于缺乏金融知识和风险意识，为了在任期内政绩显著，大搞短期行为，盲目地搞一些市场风险大的发展项目和超过承受能力的基本建设，强令银行发放贷款，不可避免地存在那种“政府点菜、银行买单”的现象。

4、不良贷款清收乏力

随着社会经济的迅猛发展，商业银行存款总额逐年增长，贷款规模不断扩大，而部分信贷员风险意识淡薄，存在着只收取贷款利息，本金不收也可的思想，不采 取有力措施积极清收老欠贷款。更为严重的是有的银行为完成收息任务，采取纸上作业的方式，以贷收息，致使借款户借款余额逐年累增，潜在风险逐年加大。

二、商业银行信贷风险隐患

1、单户大额贷款清收难度大

由于部分乡镇企业由于规模过大、转制未彻底、产权不明晰，城市合作金融机构对这部分乡镇企业贷款清收、压缩难度较大，收效甚微。近几年的园区热，导致部分 城市合作金融机构也新增了一部分单户大额贷款，大部分入园企业自有资金不足，且盲目追求扩张规模，流动资金贷款往往被固定资产所占用。国家产业政策的变 化、国际国内市场价格的变化、企业经营者素质的变化直接关系到单户大额贷款的风险隐患。因此，单户大额贷款是当前城市合作金融机构的主要风险源。

2、行业风险加剧

部分乡镇由于种种原因产业结构单一，乡镇区域内行业较为集中，城市合作金融机构业务范围受区域的限制，导致在发放贷款时大部分信贷资金集中在某一个行业及 相关产业。随着我国市场经济的不断发展，国内市场与国际市场的接轨日趋成熟，市场行情千变万化，在一定区域内把信贷资金集中投入单一的行业，如果该行业发 生重大变化，必将引发城市合作金融机构新一轮的信贷风险，行业风险的特点具有政策性、突发性、全面性，行业风险的主要风险源是市场风险、政策风险、自然灾 害风险，一旦形成风险短时间内是难于化解的。

3、抵押物贬值

从抵押贷款的现状看，大部分抵押物都是以房地产为主，少部份用企业的机器设备等动产作抵押，但由于近几年来房地产市场过热，价格的泡沫因素较大，中介机构 评估的价值偏高，大部分信贷人员是按评估价的70%计算发放贷款，一旦房地产市场回落，房产贬值必将带来变现价值的贬值风险隐患。机器设备等动产作抵押的 其贬值速度将更快，对贷款人缺乏有效的措施对抵押物进行监管，有的借款人甚至擅自将抵押物变卖处置，变卖所得款项用于支付他债务，导致贷款人无资产可处 置。

4、保证人贷款保证留于形式

部分商业银行信贷对保证人的保证资格审查不严，对保证人为他人担保的借款额度未加控制，造成部分保证人保证的借款额度超出其自身的承受能力。部分乡镇 存在循环担保的现象，一旦其中一个借款人出现风险，由于担保人同时也是借款人，担保人的借款又由其他人担保，在诉讼过程中必将追究担保人的责任，引起连锁 反应。

5、信贷人员人为风险

由于个别商业银行信贷人员业务素质不高，工作责任心不强，贷款前调查不认真，贷款中审查不严格，贷款后跟踪检查不及时，导致贷款准入把关不严、贷款退 出不及时、贷款失去诉讼时效；对借款人、保证人、抵押人以及抵押物的真实性、有效性审查不严，导致保证或抵押无效等现象的发生，违规操作带来风险隐患。

6、公务员职业道德风险

当前部分商业银行信贷管理人员错误认为公务员借款总是安全的，近几年来对公务员贷款来者不拒，有增无减，且借款金额越来越大，在贷款操作过程中对借款 人的道德品行、借款用途、家庭状况不甚了解，一旦该借款人违规、违纪、违法，贷款就因此而形成风险。公务员借款除了公务员本身的职业道德风险外还有政策风 险和市场风险，据本人了解目前大部分公务员贷款的真实用途是用于投资性质的，因此其投资项目的成功与否，在一定程度上也决定贷款的风险度。

7、关系贷款仍然存在部分商业银行信贷管理人员因个人关系、支行或信用社领导层关系、合行或联社管理层关系、政府部门领导关系等工作关系、业务关系、党政关系、管理关系、人情关系所发放的贷款虽说大部分款项在发放时也是符合贷款条件的，但是由于某种关系的存在，信贷人员在贷款发放和管理过程中往往贷款前调查不深

入、贷款中 审查不严格、贷款后检查不到位，对存在的风险隐患未能实时发现，在处置风险时难度较大，有时还会遇到阻力和压力。

三、商业银行信贷风险防范策略

切实加强商业银行信贷风险管理，坚持稳健审慎经营是前提，构筑以人为本体制是保证，明确业务市场定位是方向，调整信贷资产结构是手段，增强支持城市经济发展的资金实力，努力防范和化解信贷风险已迫在眉睫，刻不容缓。

1、确定支农信贷投放重点

随着城市经济的不断发展，全面加快贷款投放步伐，树立抢占优质客户意识，通过拓宽支农领域，在支农深度与广度上做好文章，除对常规农业保证支持外，对农民 的生产、建房、消费等其他合理资金需求也全力予以支持，使农民群众存在的贷款难问题得到根本缓解。商业银行在资金的投入上由发放千家万户零星生产费用 贷款转变为发放专业能手大额集中贷款；由重点发放第一产业贷款转变为发放一、二、三产业并重贷款；由发放生产生活资金贷款转变为发放生产生活相关的基础设 施贷款；由发放流动资金贷款转变为发放固定资产投资贷款及大额贷款。

2、支持区域内主导产业

商业银行为更好地促进经济发展发展，既要突出支持重点，又要扩大贷款面。城市的种养殖大户，个私工商户、农业龙头企业历来都是商业银行的支持重点，农 村商业银行在支持重点户发展的同时，扩大贷款受益层面，逐步考虑弱势群体的信贷需求，让绝大部分农民都能得到信贷支持，达到共同富裕。商业银行不仅要 在支持生产和农民致富上做文章，也不能忘记，贫困农民的生活困难，要开办好下岗再就业贷款，发放好青年创业贷款，帮助他们增强造血功能;发放好劳动外出和 旧房改造贷款，改善农民生产和生活困难，通过发放生源地助学贷款让贫困农民子弟能上大学，促进城市整体面貌出现较大的改观。把支持粮食生产作为发展经济发展重 点，农业产业化经营是城市工业化的重要途径，支持农业向产前、产后延伸，从信贷小农模式中解脱出来，树立大农业观念，适当集中资金实行风险可控的授信制 度。通过提供金融服务，支持一批市场前景好、发展潜力大、产品增值增效高的农产品基地的发展，推动区域农业形成集约化经营和规模经营。

3、支持中小企业和民营企业发展

商业银行要切实转变经营观念，认真探索支持中小企业和民营企业的措施、办法，创新中小企业和民营企业贷款管理机制，加大对中小企业特别是民营企业的信 贷支持力度，将中小企业力度，将中小企业和民营企业贷款作为拓展的重要途径，作为商业银行新的信贷增长点。采取最高额抵押方式进行授信，简化办贷手 续，以便中小和民营企业健康发展和经营。

4、开展城市社区银行的金融服务

根据社区个体经营户和市民客户的金融服务要求开办好社区个体经营户信贷服务，社区市民生活消费信贷服务、国家公务员信贷服务项目。从体制创新的层面构建我 市社区银行信贷服务体系，从根本性地解决社区个体经营户、市民融资问题，推动社区金融增长方式良性转变的新增长点，从而满足不同社会层面的金融服务需求，实现新城市建设和县域经济发展的整体联动效应。

5、开展业务创新，完善金融品种

通过提升服务层次，满足不同客户群体的需要。可以通过在城区内设立信贷服务中心，中心设立中小企业部、个体民营部、零售业务部；开发多种信誉产品，满足不 同社会层面的金融服务需求，打造出零售银行的品牌。还可以变城区多个支行分理处各自为阵为集中信贷营销模式，方便客户办理信贷手续。通过合理整合城区人力 资源配置，节约成本，提高效率，更好地服务于社会，让利于客户，全面打造成为农民的银行、社区的银行、中小企业的银行和零售银行品牌。

6、规范授信业务程序和信贷操作规程

商业银行要健全审贷分离制约机制，做到职责分明、相互制约、协调发展，实行民主科学的授信决策。前做好贷款户的科学评估，信贷人员要深入贷款户，取得 与贷款有关的详实资料，科学评估、预测贷款风险度，为决策者提供准确真实的调查材料；贷时严格按规定程序和审批权限办事，严格执行审贷分离、分级审批制 度；贷后实行跟踪检查，建立贷款检查登记簿，记录贷款使用、运转情况，一旦贷款出现风险，积极采取补救措施。

7、严格贷款担保手续，清收不良贷款

为避免信贷资金被长期不合理占用，商业银行对新发放的贷款要全面推行保证、抵押、质押贷款，尽可能减少发放信用贷款，对原有的不良贷款，要逐步补

办担 保手续。在方式上，应优先采用抵押或质押方式，对保证贷款要严格审查保证人的资信状况，防止因保证人多头担保或无力担保等造成担而不保的现象。坚决执行贷 款谁发放、谁收回的制度，联社要在划分责任的基础上全面落实清收不良贷款的任务，与职工个人劳动报酬挂钩，实行信贷责任追究制度。在清收过程中，针对不良 贷款的风险程度，制定不同的清收计划，采取岗位清收、责任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良贷款攻坚战。

近几年城市合作金融机构无论是从宏观战略层面还是从实际操作层面，均在加强信贷风险管理上做了大量的工作，信贷风险管理的制度建设和工作实践均取得了显著 成效。但由于我国社会信用体系不健全、市场主体融资渠道单一，城市合作金融机构自身还未真正形成有效的信贷风险管理工具，各机构执行力和员工从业能力也有 待进一步的提高，建立和完善有效的信贷风险管理体系任重道远。

综上所述，城市合作金融机构信贷资产的风险隐患仍然存在，只有强化信贷管理、提高信贷资产质量把贷款的安全性作为城市合作金融机构的生命线来抓；只有把贷 款管理责任制的考核、奖罚制度落实到位，才能促使信贷人员依法合规办理每一笔贷款业务；只有把贷款“三查”制度真正落到实处，才能及时发现问题、及时处置 和化解风险，把风险隐患控制在萌芽状态；只有始终坚持审慎经营的原则，才能确保城市合作金融机构稳健经营。

2.商业银行对策 篇二

近年来, 政府和银行采取了诸如通过财政注资建立金融资产管理公司来剥离银行不良资产等的方式来处置银行过高的不良资产, 降低银行不良资产的规模, 并取得了一定的成效, 我国商业银行的不良贷款率不断降低。中国银监会的最新数据显示截止2008年12月底, 主要商业银行 (国有商业银行和股份制商业银行) 不良贷款率为2.49%, 比年初下降4.24个百分点, 不良贷款余额为4944.9亿元, 比年初减少7065.0亿元。虽然我国商业银行的不良贷款率逐年降低, 但是信贷风险仍然是商业银行需要关注的重点。因为商业银行作为企业, 就必须以盈利为目的, 要想在激烈的市场竞争中继续寻求新利润并保持现有的经济效益, 就必须采取各种措施尽可能的化解和防范信贷风险, 控制不良贷款的增长, 降低银行信贷成本, 努力提高我国商业银行的经营效益。信贷风险产生的原因错综复杂, 但归结起来主要还是来自银行, 借款企业, 政府, 宏观经济形势这四个方面。但是银行的态度在很大程度上影响着信贷风险, 我们有必要从银行角度进行分析, 强调银行在信贷风险控制与防范方面的能动性。

二、我国商业银行信贷风险的成因及影响

(一) 商业银行内部信贷风险管理水平不高

虽然随着我国金融改革的稳步推进, 我国商业银行初步建立了比较完善的信贷风险管理体制, 经营管理水平有了很大的提高。但是目前我国商业银行的信贷风险管理水平不高, 具体表现为:1.我国国有商业银行实际上正面临着不断增大的来自市场风险, 利率风险管理和操作风险的压力。但是, 在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距, 重视操作风险控制, 轻视对汇率风险, 利率风险, 市场风险等其他风险研究。将风险管理的目标简单地归结为安全性管理, 在直接监管目标上存在偏差, 忽视监管效率, 导致银行监管效率低下, 监管成本过大。2.不能及时预警风险, 在风险发现方面还存在着时滞现象。从发现风险到对风险做出反映并采取措施再到最后产生效果都存在着滞后的现象, 即发现滞后, 政策滞后, 管理滞后, 查处滞后, 整改滞后, 滞后性的存在使得银行不能及时采取有效的措施来化解信贷风险, 增加银行不良贷款发生的可能性;3.缺乏有效的风险分析工具, 这在很大程度上限制了人们对潜在风险的预见和预防, 这会降低银行对信贷风险的事前控制和应对能力。

(二) 商业银行内部监督机制不健全

这主要表现在:1.银行内部信贷权力分配不合理, 一些基层管理部门的权力过大, 监督约束机制没有真正起到作用, 在一定程度上导致了管理者的乱批贷款, 乱投资等短期盲目行为, 而忽视银行的整体和长远利益;2.惩罚措施不明确, 奖罚不合理, 忽视对信贷人员道德风险的监管。银行与信贷人员之间是委托代理的关系, 银行委托信贷人员去了解掌握借款企业的真实情况, 银行不明确的惩罚措施和忽视道德风险, 使得信贷人员最后获取的收益大于其违规操作而受到的惩罚成本, 即贷款的安全性与个人利益不挂钩, 在这种情况之下, 腐败行为就很容易在信贷人员中滋生, 使贷款“寻租”等现象成为普遍。一些信贷人员会利用银行对自己的信赖, 在还没有完全了解和掌握企业真实情况的前提下, 向上级提交信贷材料, 影响信贷部门的决策, 这增加了形成不良贷款的可能性, 引致信贷风险。

(三) 商业银行内部人员组织结构不合理

目前我国大部分商业银行仍然采用“金字塔”型的纵向组织结构, 采用层级结构组织信息传导方式。这样的信息传导方式具有较为严格的等级概念, 以非个人感情为主的关系, 其命令的指示和情况的汇报都具有较为严格的指挥链条, 下级机构的信息层层汇集向上级传递, 信贷信息的传递层次多, 传递速度慢, 偏差大, 信贷信息反馈差。这会降低信贷信息的传输效率, 而且层层截留导致信息的失真, 表现为信息的“漏损率”很高, 最终到达执行者手中的有效信息不准确或偏面, 银行可能会因此而做出错误的判断, 从而增加了商业银行的信贷风险。

(四) 商业银行信贷人员整体素质不高, 流动性过大

一方面, 商业银行信贷人员业务素质不高, 学历普遍较低, 缺乏服务意识和创新意识, 风险意识不强, 使基层信贷工作难以向前突破。商业银行尚未能完全建立起一个具有专业化水平的风险管理队伍, 信贷人员对国家政策和经济形势变化不了解, 对企业信用和经营活动把握不准确, 导致决策失误;另一方面, 在中国金融业逐步开放和外资银行积极拓展国内业务的今天, 有相当数量的资深信贷人员为了追逐高薪从中资银行跳槽到外资银行, 这不仅会造成国内商业银行缺失许多高素质的信贷人员, 而且还会对银行客户产生影响, 使得银行流失很多高端客户, 从而导致银行客户信息的连续性和完整性的中断, 增加银行对客户关系的维护成本。信贷人员队伍较高的流动性会降低商业银行对其客户尤其是对借款企业信贷风险的控制能力, 影响商业银行的稳健经营。

(五) 商业银行信贷风险信息系统不完善

由于世界和未来事件的复杂性以及不确定性与交易人的有限理性和机会主义行为的矛盾, 现实中我们制定和执行的合同往往是不完全的。商业银行在设计风险投资金融契约时, 不可能将所有的情况都考虑到, 但我们应该努力在契约中反应与借贷相关的核心的信息, 提高信息质量。这就需要银行建立一个完善的信贷风险信息系统, 为银行提供各种所需的信息。该系统是一个综合信息系统, 至少要包括这三个部分:一是环境监测信息系统, 主要包括宏观经济环境信息、区域经济环境信息、产业结构现状以及预测信息。二是客户信息系统, 主要包括客户财务信息, 以及其他与客户相关的非财务信息。三是信贷风险监控信息系统, 一般这可以与个人信用评价体系相结合, 主要包括信贷违规性信息、财务指标异常变化信息、不良贷款信息、客户监管信息。虽然当前我国商业银行已经基本完成数据和信息的集中, 初步建成了信贷风险信息系统, 但是国内各主要商业银行之间的一些重要的内部信贷信息尚不能通过信贷风险信息系统完全真实的公布出来, 信息还不能完全自由互通、共享和协调, 不同的银行可能会对同一个借款企业做出不同的信贷等级判断, 这会给一些资信状况不太好的企业有机可乘, 为它们获得银行贷款创造了机会。

另外, 不完善的信贷信息系统使银行不能有效的利用数据仓库、数据挖掘、人工智能技术来获取信贷信息中隐含的各种知识, 也会影响银行对企业信贷等级的综合评定, 降低银行贷款的质量。这样一来, 银行的问题贷款就会增加, 信贷风险也随之增加了。

(六) 商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争

虽然商业银行经营要正确处理好盈利性, 流动性, 安全性之间的关系, 但是由于目前, 央行票据, 存款准备金等这些收益相对较低的资产, 在银行资产总盘子中占了将近20%, 这些低收益的资产量份额越大, 越影响商业银行的经营效益, 银行迫于盈利压力, 不得不将这80%的资产用来冒险, 于是银行有了更大的贷款冲动, 同时银行同业间大搞储蓄战, 为争夺客户, 抢占市场会不择手段, 银行很难在放贷的质与量之间把握好“度”, 这就给许多贷款企业有机可乘, 多头开户, 多头贷款, 短贷长用的现象屡禁不止, 再加上尚未完善的信贷登记咨询系统, 银行很难掌握贷款企业的真实情况, 致使银行监管低效或无效, 金融秩序混乱, 最终形成不良贷款, 信贷风险增加。

三、我国商业银行化解和防范信贷风险的对策

针对以上对信贷风险成因的分析, 商业银行相应从以下六个方面入手对信贷风险进行控制与防范:

(一) 提升商业银行信贷风险的管理水平

1. 建立信贷风险预警指标体系, 首先

要建立企业的承贷能力指标分析体系, 通过对企业所能承受的负债最大限度分析, 可以有效地抑制借款企业过分的借款欲望, 控制企业信贷规模, 降低信贷风险。其次, 注意运用现金流量指标, 及时对企业的偿债能力做出反应和判断。再次, 注意预期收入分析, 从动态和长远的角度考虑每笔贷款的安全性, 把好贷款的“质量关”。最后, 根据对不同客户的资信考察等级结果, 进行相应的贷款投放和管理决策, 对每笔贷款进行综合评定。坚持贷款“三查”制度, 把好贷款“投向关”。严格执行贷前调查、贷中审查、贷后检查制度, 用科学的风险度量化标准代替以定性为主的信贷风险评价体系, 改变传统模式下的风险判断表面化和风险反应滞后的状况。

2. 建立有效的风险分析模型, 以美国

摩根银行为代表的国际性大商业银行越来越重视利用模型对信贷风险进行识别、分析和监管。虽然很多模型有其自身的运用背景, 但我国商业银行可能通过对模型的深入分析和对历史数据统计的基础, 并按照《新巴塞尔协议》要求进行修正, 使之符合我国实际情况的模型, 如风险测算模型、企业信用风险等级评级模型, 内部评级模型, 企业违约风险分析模型等信贷风险分析的定量模型, 有助于准确评估信贷风险, 以便银行及时采取各种有效措施控制和防范信贷风。

3. 不断增强商业银行对风险的认识

水平, 设立全面合理的风险管理目标。除了关注信用风险外, 还要关注利率风险、汇率风险、操作风险等风险对信贷风险的影响。2006年《新巴塞尔协议》在原有协议的基础上指出银行不仅要控制信用风险, 而且要控制其他风险, 特别是利率风险和操作风险, 同时不仅要控制表内风险, 还要控制表外风险, 增强银行内部的风险意识, 加强对表内信贷资产风险的管理。

(二) 建立健全的商业银行信贷人员监督机制

具体措施:

1. 针对信贷权力分布不合理的情况,

建议建立有效的贷款审查组织构架, 分散权力, 避免权力过于集中, 形成腐败。将“信贷制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立, 建立相对独立的信贷风险调查系统, 不同部门行使相应的职权并将贷款的审查权和批准权分别落实到不同的职能部门上, 明确职能范围和目标, 并设有专门机构对大额贷款和疑难问题贷款进行审批和决策, 避免出现类似贷款寻租等的腐败行为。具体而言, 信贷管理部门行使制定权, 负责制定和修改各项信贷政策, 制定有效的信贷审批流程;贷款发放权由信贷业务部门执行, 负责贷前贷后的调查和跟踪管理。资产管理保全部门行使风险贷款处置权, 负责处理各类不良贷款和问题资产。

2. 加强内部控制与监督, 做到集体决

策, 权力平衡。对每笔贷款的发放真正做到信贷决策民主化、科学化、规范化。建立以风险控制为核心的银行信贷文化, 加强信贷人员和各级管理层的风险意识和责任意识, 保证对各级人员做到权责明确, 责任到人, 奖罚分明。同时, 确立科学的考核办法, 逐步淡出对贷款发放量的考核奖励;重视对优质贷款的奖励。引导管理者和信贷人员对发放高质量贷款的重视。防范信贷人员以贷谋私, 腐败经营, 促进信贷业务安全和健康的发展。

(三) 建立合理的商业银行组织结构

要建立一个良好的信息传输机制, 提高信贷信息的传输效率, 就必须建立合理的组织结构, 理清信贷信息的传输途径, 优化信息传递流程, 加强归口管理, 杜绝多头传递, 政出多门的现象。我国商业银行需要建立一个良好的组织体系和信息传递途径, 建立扁平化的组织结构, 坚持精简、效率、效能和效益的原则。精简的核心意义是要求银行人员精明干练、工作高效, 机构设置少而精, 功能多样, 适合需要;组织结构的设置要符合实事求是的要求, 坚持从实际需要出发, 精简层次, 坚持层次精简和幅度适当的原则, 层次的设置不能过多, 信贷信息传输环节也不能过繁, 特别要重视对关键传输点的设计, 因为这是影响信贷信息传导通畅有序进行的重要因素。商业银行应建立一个部门统一来管理各种信息, 规范信贷信息的传导, 让信息的传输机制更合理, 既不会出现信息传导的盲区, 也不会出现信息的重叠和漏损。对于上下层之间的传递, 主要是要减少信息传递的上下层级, 加强对信息传输的监督, 减少信息传输的时滞时间, 使得信息能够尽快地传递到终端。另外, 由某一指定部门统一管理信息的输出入与输出, 这样既能使信息进出一个口, 不出现政出多门, 也便于银行查找、考核, 还使得信息传输速度得到很大的提高。

参考文献

【1】 (美) 哈特著费方域译[M]上海人民出版社2006

【2】岳忠宪银行信贷管理学[M]陕西:陕西人民出版社1999283-313

【3】张丽晖商业银行信贷风险分析及对策研究[J]经济与管理2006 (5) 53-55

3.商业银行财务治理问题与对策 篇三

关键词：商业银行;财务治理;问题;对策

一、论题背景

商业银行的银行治理实际上就是对权力、责任和利益之间的关系进行平衡化处理，从而使银行各个利益相关主体间的关系以及各自的经营管理行为更为规范化、合理化。而商业银行的内部治理核心则体现在它的财务治理方面。这是因为随着金融改革的不断推进，商业银行的各个利益相关者对于银行财务有着越来越大的影响力。因此，商业银行应该做好财务治理工作，针对其中的各种问题提出相应的解决对策，促使商业银行财务治理的各项目标顺利实现，让银行各个相关利益主体获得共赢的圆满结局。

二、商业银行财务治理相关概述

迄今为止，理论界对于商业银行财务治理还缺乏一个统一的界定。但是，笔者在此总结了多种理论与建议，认为商业银行财务治理就是基于效率和公平的基础之上，对财务治理各个主体的权利、责任以及利益进行相互制衡的一种制度安排。它属于财权的配置问题，商业银行往往是通过财务治理来重新理顺财务关系，最终获得一定的经济效益。

商业银行的财务治理与一般企业有着较大的差异性，因为商业银行属于金融中介机构，它的财务治理目标是要同时实现最大限度的融通资金与银行效益最大化发展，把财务风险降到最低。商业银行的资产结构主要是由储户存款构成的，因此，它的债权结构较为分散，监督成本不可以分摊，但是，监督收益却可以平均分配。此外，商业银行所处的外部环境变化多端，潜藏着很多未知风险性因素，面临着较大的财务危机，加之它的金融产品缺乏市场竞争力，产品信息不对称问题更为复杂多变，这就导致了商业银行的监管工作也较为特殊。

三、商业银行的财务治理的基本情况及主要问题

（一）财务治理基本情况。具体阐述如下：（1）我国商业银行内部控制引导机制不断完善。我国银监部门自从1997年制定了金融机构内部控制指导原则以来，我国金融行业获得了平稳的发展。直到2002年，我国又根据巴塞尔银行监管委员会的内控框架以及相关原则对我国商业银行内控指导原则进行了一定的修订，从而促使我国商业银行的内控制度更为完善; （2）我国商业银行财务治理状况不断得到强化。我国政府监管部门在

2002年下发了商业银行财务治理工作引导文件，要求各个商业银行要根据自身的实际情况来科学制定并稳步推进合理有效的财务治理机制，从而把一些不规范的财务行为进行调整，也让商业银行财务信息披露的完整性得以加强。很多商业银行都建立了内部控制与监管制度，对银行财务治理行为的合理性发挥了重要的监管作用。

（二）财务治理主要问题。具体来说：（1）银行经营者治理结构不够合理。虽然说我国商业银行的经营者治理结构在不断的进行着改变与发展，但是，与真正成熟的金融市场要求之间仍然存在着较大的差距;（2）银行内控意识没有完全建立起来。商业银行内部控制工作是需要银行内部所有员工共同参与才能够实现的一项重要任务。尽管说我国商业银行在发展过程中也强化了内部控制工作的监管力度，但是，银行员工并没有能够形成一种较强的内控意识，尤其是一些银行基层员工，并没有真正意识到内控的重要性，这样就容易滋生一些违规行为;（3）商业银行内控执行力度不够大。这主要是说我国不少商业银行的内部控制力度还不够强大，也不够集中，从而严重阻碍了各个部门间的有效且充分的沟通，一些内控制度制定的不够完善，缺乏必要的整合性。

四、我国商业银行财务治理问题的解决对策

（一）财务治理问题的导致因素。（1）商业银行内部财务治理有着较大的不确定性。这主要是因为商业银行内在脆弱性使得更多的无效能量增加，久而久之引发了银行内部的财务危机。那么，商业银行的内在脆弱性又是天生的，很难通过后天的调整来完全避免，加之银行外部环境只会加剧这种脆弱性。这些都使得商业银行财务治理面临着严峻的挑战; （2）商业银行还面临着一些外部不可控因素的影响。商业银行财务治理工作必然会受到诸如政治动乱、宏观经济的恶化、诚信度缺失等一些外部因素的影响，一旦这些因素在商业银行难以承受的范围以内，就会加速其财务治理的混乱，并把其内部的脆弱性进一步刺激出来，使得银行财务危机外显化。

（二）财务治理问题的解决对策。（1）商业银行应该做好财务治理结构方面的工作。对于商业银行来说，财务治理结构的优化，主要是从人力资源结构、资源配置结构等多方面来具体实施的。首先，商业银行应该不断引入一些高素质的财务管理人才，促使银行会计队伍建设的推陈出新。这就是说商业银行应该在控制员工总量的基础之上，尽可能的从市场上招聘一些优秀的财务专业毕业生或者有工作经验的财务人员，为银行财务部门输送更多新鲜的人力资源，为银行财务部工作的正常开展提供强大的人力支撑。商业银行应该对财务部人力资源结构进行重新调整与配置，适当高效的使用财务人员培训费用，全面提升商业银行的核心竞争力，推动商业银行向着更为健康快速的方向发展。同时，商业银行为了强化财务治理效果，还应该加快对不同资源的重新整合，促使其资源得到进一步的优化配置。这样，商业银行的财务管理范围就会变得更加合理规范，有利于切实提升商业银行的市场竞争力。此外，商业银行还应该强化对现有财务会计人员的培训与提升工作，全面提升他们的整体素养，让他们在财务管理工作中有效发挥出自己应有的财务治理地位与作用;（2）商业银行应该做好财务治理机制方面的工作。这就是说，商业银行应该定期普查所有信息化设备及系统，尤其是要让它们都安装上安全控制系统，并对一些关键设施进行及时的巡检记录，从而加强对商业银行IT设备及系统的管控工作。为了确保商业银行的财务治理决策规范性，商业银行还应该不断完善财务治理决策机制，根据不同的财务决策重点来选定合适的利益相关者。同时，商业银行还应该积极改变当前较为单一的财务激励机制，而是应该从更为全面的角度来考虑激励机制的建设与完善问题，即把多种激励方法综合在一起，让其从多角度发挥出更为积极有效的财务激励作用，激发出各个银行利益相关者的工作激情与热情，引导他们更为主动的投入到财务治理工作中去，提升银行财务治理的效率与效果。此外，商业银行还需要强化外部监督作用。这就需要银行充分重视起银行财务主体在加强银行治理中发挥的重要作用，把各种监督机制融合在一起，让银行内部、外部的财务监督机制共同发挥应有的作用，并针对不同的事项进行灵活监督，从而促使商业银行的监督机制在实际运用中发挥出最大的效用。当然，商业银行还应该在面对日益复杂化的金融环境时，不断完善银行财务危机治理机制，让银行的财务风险降到最低。

参考文献：

[1] 吴光忠，胡世明.我国商业银行会计信息失真的成因及治理对策[J].闽江学院学报，2013（34）

[2] 杨沁.我国国有商业银行公司治理的特殊性与完善[J].企业导报，2010（9）

4.商业银行对策 篇四

一是搭建起现代商业银行组织运行架构,通过界定职能、分级授权,实现全行人权、财权和事权的规范统一,初步实现了从邮政企业的内设机构向独立的现代企业公司治理结构转变。

二是产权结构进一步明晰,市场定位模糊的问题基本解决,委托代理机制初步建立,基本确立了邮政储蓄银行自营和邮政企业代理的管理模式。

三是专业化、集约化、市场化的总分支行运营组织架构基本建立。为适应“立足城乡,服务大众”的整体战略布局,依靠邮政企业点多面广的优势,完成了36 000个服务网点的整体布局,为向现代全功能大型零售商业银行转变奠定了坚实基础。

四是风险管控体系基本构筑。建立了由风险合规部、审计部、经营层、业务条线和内部审计部门共同构成的风险http:///管理组织架构,初步形成了风控决策体系、风控制度体系和风控运作体系。

五是建立了较为齐全的金融产品与服务体系,涵盖“三农”、个人、公司、结算、资金、国际、电子银行等7大类产品和服务。

六是适应商业银行要求的行政运行与业务运行机制初步建立,风险抵补水平逐年提高,抗风险能力有所增强。邮政储蓄银行向商业银行转型过程中存在的问题作为邮政专业化经营的产物,邮政储蓄银行既有老企业的各种遗留问题,又有新银行的不足之处,在转型中存在许多历史、运行和发展问题。

2·1 与优秀的股份制商业银行差距较大2·1·1 经营理念转变不到位虽然邮政储蓄银行一步到位实现了产权制http:///ggzclw/度变革,但仍带有旧观念、旧体制的痕迹,沿袭原有粗放型的管理方式,经营理念没有同步转移到商业银行的要求上来。

2·1·2 公司治理不完善虽然邮政储蓄银行形式上建立了现代企业的公司治理架构,但职责界定不清晰,缺位、越位等现象时有发生。

2·1·3 制度体系不健全,执行力度不强风险管理体系与监管要求和新巴塞尔协议标准差距很大,不能覆盖全员、全业务和全过程。

2·1·4 激励约束机制不健全奖优罚劣的绩效考评机制不尽科学,存在以考代管、以罚代管、以情代管的现象。

2·2 与现代商业银行的管理要求还有一定距离邮政储蓄银行是由过去的邮政储汇局转型改制而来,缺乏现代银行的管理理念,对市场的开拓能力和敏感程度相对有限。与四大国有商业银行相比,邮政储蓄银行管理基础薄弱,信息系统和风险管理手段相对落后,员工素质普遍较低,难以满足商业银行的http:///cjzclw/业务发展需要。

另外,邮政储蓄银行还没有开办商业银行的主营业务———公司信贷业务,而开办的小企业贷款也只是在全国部分地区试点,零售信贷业务特别是涉农小额贷款也存在额度小、笔数多、风险大、管理成本高等特点,无形中加大了邮政储蓄银行的经营成本、管理成本、人力成本和风险成本。邮政储蓄银行向现代商业银行转型的主要措施面对城乡一体化快速发展的外部机遇,邮政储蓄银行必须牢固树立现代商业银行经营理念,加快经营结构和增长方式的转变,积极构建现代商业银行运行机制,努力实现高质量、有价值的持续发展,真正实现由“形似”到“神似”的转变。

完善公司治理机制良好的公http:///gjkjszclw/司治理机制是现代银行制度的核心,是现代商业银行实现科学发展的基石。自成立以来,邮政储蓄银行已初步建立现代公司治理结构,但与现代商业银行的治理结构还有较大差距。许多基层支行存在两头管理的现象,即支行归邮政企业代理,支行员工属于邮政企业的人员,而支行行长则是银行人员,考核则由双方归口管理,不利于风险管控、信息沟通及银行监管。当然,由于历史等多方面原因,这种管理模式在一定时期内还将继续存在,同时这也是邮政储蓄银行公司治理结构完善与否的重要标志。

3·2 全面树立商业银行经营理念着力改变邮政储蓄银行系统原有“自然型”业务增长和服务方式,自觉树立“以市场为导向、以客户为中心”的现代经营理念,按照市场化要求积极转变经营机制,推进业务http:///zjzclw/增长方式由“自然型”向“市场型”转变。通过建立约束与激励机制、内控机制、创新信贷管理机制等,提高服务效益、管理效益和经营效益,实现社会效益和经济效益“双赢”。积极培养员工的市场营销意识,完善客户经理制度,建立营销组织和管理体系,将营销产品、提升形象的意识贯穿于各项工作中,不断提高银行口碑和品牌认知度。

3·3 构建现代商业银行运行体系3·3·1 建立健全行政运行机制,强化内部管理按照“情况明、数字准、职责清、制度严、作风实、效率高”的标准,加强行政运行机制建设。完善决策会议制度,明确议事规则与决策流程,科学民主决策,提升经营管理决策水平。理顺党委组织体制,构建总行、分行各级党委管理架构,赋予各党委相应的管理职能,做到分级管理、分级负责,充分发挥党委核心作用。遵循http:///cjzclw/商业银行运行规律,根据专业条线管理要求,调整总行部门组织架构,并明晰各部门工作职责,避免缺位、越位及错位问题,提高总行部门专业管理能力。

3·3·2 建立健全业务运行机制,积极推进业务发展针对城乡二元结构特点和内城发展圈、城乡结合圈、农村发展圈“三圈”的不同市场客户需求,认真分析区域经济环境、客户结构、业务结构和金融需求的差异化特征,对支行实行分类调控、分类管理。上收支行审批贷款权限,实行集中化管理,按区域成立贷款审批分中心,建立垂直管理的专职审批人制度,调整优化授信风险管理体系,逐步提高贷款调查、审批效率。推行“会计主管委派制”,强化会计垂直运行管理,促进支行合规经营。组建总行级的现金营运中心,实现全行现金的统一调配,减少现金沉淀,增加经营效益,集中http:///pzclw/现金营运管理和安保资源,切实规避现金营运风险。在综合平衡效率和风险的前提下,实施业务流程改造,合理划分前后台业务范围,调整、优化网点人员结构,推动前台机构从核算型向营销型的转变。

5.商业银行信贷风险管理及对策分析 篇五

【摘要】在当前经济金融背景下，商业银行在对企业进行授信的过程中也存在着较多的风险。信贷风险的成因可能是一个，也可能是多个因素共同作用的结果。故本文通过对业银行信贷风险管理及对策进行探讨，分析商业银行个人信贷风险识别，找出存在哪些风险，最后从信用管理方面的对策、管理制度方面的对策两个方面来有效防范贷款风险。

【关键词】商业银行 个人信贷 风险管理 风险识别

近几年，伴随着国际金融市场波动加剧，国内经济增速换挡，经济增长放缓、外部需求萎缩，企业经营困难等多种因素的影响，商业银行个人信贷业务出现了区域性风险加剧、行业性风险突出并蔓延、房地产市场分化潜在系统性风险增加的情况，各银行的不良贷款余额和不良贷款率均呈现整体上升的态势，个人信贷风险已成为信贷业务进一步发展的重大不利因素，严重影响各大商业银行的经营发展。并且在金融体系不稳定因素增加，GDP增速放缓和个人人均收入同比增速放慢的形势下，个人信贷业务的预期风险只会进一步增大，对银行个人信贷结构和资产资量将形成持续性的严峻考验。因此，结合银行现状及现存问题，分析成因并探讨个人信贷风险管理的对策是商业银行生存发展的现实需求。

一、商业银行信贷风险相关理论

（一）个人信贷风险的定义

商业银行的个人信贷风险指的是由于风险的不确定性这一特征所引发的贷款收益的波动性或者不确定性。具体地说，个人信贷对于商业银行来说是一项具有风险的资产业务。在个人信贷业务操作过程中，银行向个人借款人投放一定数额的借款的预期效果是获得预期的收益，但是因为各种风险因素的存在，可能导致预期收益减少或者本金损失的实际效果。具体表现为银行信贷资金不能按时全额收回。

（二）个人信贷风险管理的流程

目前商业银行信贷风险管理的流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。

1.风险识别。风险识别是风险管理的第一步，是信贷风险管理的基础。风险识别是指在风险事故发生么前，运用各种方法系统的、连续的认识所面临的各种风险以及分析导致风险事故发生的潜在原因。信贷风险识别首先要感知风险，其次对感知到的风险进行分析。

2.风险计量。通过有效的风险计量，有利于商业银行对银行资本进行有效的监管、对经济资本进行有效的配置，从而进行全面的风险管理。根据贷款的品种、时间、金额大小等，来设定风险的系数，从而对不同的信贷业务进行风险的计量，从而通过商业银斤该笔业务收益来覆盖对应的风险。

3.风险监测。风险监测主要是指在商业银行经营的过程中，对信贷业务风险的发展和变化情况进行全程的监督，从而为风险管理者的决策提供一些依据。风险监测的指标有：不良贷款率、贷款损失准备充足率、不良贷款拨各率等等。通过在线监控、现场检查、贷后检查等手段，对商业银行信贷风险进行监测。

4.风险控制。通过风险监测，对监测出的风险进行计量、分析，从而对风险进行控制和化解，从而在最大程度上降低商业银行的信贷风险。商业银行信贷风险控制主要包括内部信贷业务风险控制、客户贷款风险控制、第二还款来源风险控制等。

二、商业银行个人信贷风险识别

（一）借款人信用风险增加

受经济形势总体恶化影响，银行信贷投放减少授信准入条件愈加严格、居民融资需求增加，加之一些科技手段的进步和网络不良思想的传播，借款人骗贷的情况加剧，手段也更为多样化。例如：王某计划以自己名下某处房产为抵押向银行借款，但因王某既往的征信记录不符合银行授信条件被拒。王某遂找来朋友张某，构造一个二手房交易，将房产卖给张某，让张某申请二手房按揭贷款，期间将交易价格尽量做高。若银行无法识别正常放款，王某相当于以该房产抵押从银行获得的高额长期低息贷款。这种构造二手房交易的骗贷行为较为常见。还有使用新型技术产品，在进行某客户放款操作时，因合同上留有合同签署时示意客户签字位置的铅笔印记，放款人员进行擦拭，发现客户名字的签字笔笔迹居然变淡，在进一步加大力度擦拭，笔迹完全消失。虽然和客户沟通时，客户强调使用的是普通签字笔，但可以用橡皮擦拭掉的奇异的签字笔印记后期是否会消失等等都无法确定，合同作为银行主张债权的重要法律文本，若客户签字有问题将会产生巨大风险。

（二）弱担保贷款风险加剧

弱担保贷款就是以非抵质押的担保方式发放的贷款，此类贷款在商业银行个人信贷业务中占比较高。因为对借款人家庭及企业名下的资产没有抵质押权，所以在贷款发生风险时，银行要尽快进行资产保全，以保证信贷资产安全。弱担保贷款一般对借款人家庭及其控制企业的净资产有较高要求，以联互保的小微贷款为例，家庭及企业净资产要超过200万元，足以覆盖贷款本息，但在实际操作中效果却不尽理想。

首先，资产保全时借款人家庭及企业名下没资产。这一般有几种情况：一种是贷款时虚增了借款人家庭及企业的净资产，例如：虚增存货价值，虚增房产价值（不抵押不用评估），甚至有企业用临时存放的货物冒充企业库存等。另一种是借款人家庭及企业名下资产在贷款存续期间转移，例如：出售、或者以物抵债等。

其次，借款人家庭及企业名下有资产，若为房产车产也没有被抵押，但涉及其他债务关系，已被其他债权人申请保全。此时银行只能按照受偿顺位，在前面一位或几位债权人的债务清偿后，看是否还有剩余资产归还银行的贷款本息，而一般来说清收效果都不理想。

最后，弱担保贷款资产保全效果差更导致了银行与客户针对贷款归还问题协商谈判缺少主动权，催收工作、重整工作也很难开展。

三、商业银行个人信贷风险管理的对策

（一）信用管理方面的对策

商业银行应加强客户信用管理手段，优化个人信用评级系统。针对我国缺少统一的个人信用信息系统，而借款人的信用意识又比较单薄，咸阳地区总体信用环境不理想的情况，商业银行首先应建立分行内部客户信用档案。除现有的个人贷款系统外，再设计一个数据库将拒贷业务的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企业信息、拒贷原因等）、贷后检查记录、监测记录、催清收记录等信息录入，与个贷系统的信息合并形成客户信用档案。通过这个信用档案，可以获知贷款从申请我行贷款到贷款结清或者到查询时点的全部痕迹信息，用以综合评判客户信用，及时形成风险预警，及时调整授信方案；还可以通过信用档案发现该经营主体和抵押房产是否曾经以其他借款主体申请过贷款被拒以及被拒原因，规避高风险客户借名申请借款。

（二）管理制度方面的对策

商业银行需采用唯一的标准化的全面化的个人信贷风险管理制度体系。个人信贷业务涉及多个环节，制度框架中包括授信管理办法、放款管理办法、档案管理办法、印章管理办法、征信管理办法、呆账核销管理办法、重整操作指引还有配套的调整通知等等。随着业务的发展制度文件越来越多，有的新制度出台原制度废止、有的新制度对原制度做了修订、有的在总制度下针对细化业务出台单独的管理制度等等。应要求业务规划部门对其梳理，列出废止制度，整理在行制度，对原制度出台较早，又通过“优化……通知”“调整……通知”等形式调整多次的制度，直接整合出台新制度，实现制度的唯一性。个人信贷业务的操作指引和操作手册，比照柜台业务细化标准化的编写，达到所有业务都有操作依据。针对部分因目前国内没有针对信贷业务的法律、微观信贷法律制度不健全，司法解释和法律修订欠完善，易发生个人信贷业务法律纠纷的环节，直接在制度文件中加以规范。例如：针对争议度极高的“婚姻法24条”，为有效避免夫妻共同债务的认定问题，保障银行的债权，可以通过法律合规部和个人信贷管理部分的共同研究，在制度中约定需要追加配偶为共同借款人的情况，约定必须要配偶签字证明其对配偶举债知情权的法律文书等等。

四、结束语

随着社会经济的发展，个人信贷业务在我国商业银行业务中正成为越来越重要的组成部分。伴随信贷规模的快速扩张，个人信贷业务正如同其他所有的资产业务一样潜在的风险逐步暴露出来。个人信贷业务的风险是客观存在不可避免的，但商业银行完全可以?用科学、完善的信贷风险管理策略来控制和化解风险。

参考文献

6.商业银行对策 篇六

一、负债业务现状

（一）负债总量增速下降

从量上讲，2010年底银行业本外币负债总额为88.4万亿元，同去年比增加14.1万亿元，增幅19%，较去年下降7.8%。由此显示增速的确下降了不少。具体分类为：国有控股商业银行43.02万亿元，上升13.5%；全国性中小股份制商业银行14.05万亿元，增幅25.2%；城市商业银行7.4万亿元，增长38.5%；其他类金融机构负债总额24万亿元，增长20.6%。下面从几个角度进一步分析：

1.从季节上来看，一季度受惯性影响增幅仍然较大，但之后便有明显的下降。从机构类型来看，国有控股商业银行仍处于绝对支配地位，但比列在下降，为2.3%。全国性中小股份制商业银行上升0.8%，城市商业银行上升1.1%，其他类金融机构上升0.3%。可以看出，城市商业银行增速最为明显。2.就上市的16家商业银行来看，其负债总额达到60.1万亿元，增加17.34%，增速下降9.26%，占总的比重为68%。其中国有控股商业银行增长14.96%，下降9.96%；全国性中小股份制商业银行增长24.48%，下降7.07%；城市商业银行上升44.94%，增速没有下降，反而上升了4.43%。一系列数据进一步证实前面的分析，随着经济危机的影响逐渐降低，中国货币和财政政策逐渐由宽松回到适度，更进一步的，通胀压力的上升使得回收流动性更加迫切，与此同时，政府调控房价，更是进一步控制房地产信贷，这降低了货币乘数，使得存款也降低了。至于仍然为增长趋势，这一点更是必须的，毕竟中国经济仍在增长，人们收入总体在上升。到了2011年，这种趋势仍存在，但随着通胀压力的降低以及更重要的，为了保持经济增长，央行于近期决定，自2012年6月8日起下调金融机构人民币存贷款基准利率。金融机构一年期存款基准利率下调0.25%，一年期贷款基准利率下调0.25%；其他各档次存贷款基准利率及个人住房公积金存贷款利率相应调整。与此同时，自同日起：（1）将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍；（2）将金融机构贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的0.8倍。这一三年半来的首次降息必然更加减少人们的存款倾向。使得银行类金融机构的负债业务压力进一步上升。

（二）总体讲公司类存款增速高于个人存款 具体数据为2010年，16家上市商业银行公司类存款余额27.73万亿元，同比增长19.38%，比上年下降l2.57%，个人存款增长率为12.89%，比上年下降6.32%，公司类存款增长率比个人存款增长率高6.49%。其中，国有控股商业银行公司类存款增长率16.93%，比上年下降l2.45%，个人存款增长率为l2.23%，比上年下降5.59%，公司类存款增长率比个人存款增长率多增4.70%。全国性中小股份制商业银行公司类存款增长26.05%，比上年下降11.73%，个人存款增长率为18.08%，比上年下降11.82%，公司类存款比个人存款多增7.97%。城市商业银行公司类存款增长24.2%，比上年下降23.08%，个人存款增长率为31.26%，比上年下降3.65%，公司类存款比个人存款增长率低7.06%。

分析数据得到，国有控股商业银行和全国性中小股份制商业银行的公司存款增速高于个人，但城市商业银行的状况是相反的。这体现了城市商业银行吸收公司类存款方面的不稳定性。而就公司类存款的增长量来讲，国有控股商业银行的增长率最低，全国性中小股份制商业银行最高，显示全国性中小股份制商业银行的发展势头良好，吸引更多的公司将存款储蓄在那里。

不过，就如此横向比较三类银行，自然是全国性中小股份制商业银行势头最好，而城市商业银行波动较大，国有控股商业银行剧中。若纵向比较各银行自身发展状况又会得出不同的结论。16家上市银行来看，公司类存款占客户存款比例为54.87%，上升0.98%。其中，国有控股商业银行为49.91%，上升0.77%；全国性中小股份制商业银行72.25%，上升0.33%；城市商业银行为77.43%，下降2.25%。由此分析，国有控股商业银行的个人存款比例高于公司类，这很容易解释，毕竟国有控股商业银行的网点遍布全国各个大中小城市，其他银行的营业点分布还没有达到如此规模。但其公司类存款增速则是最高的，显示国有控股商业银行在吸收企业存款方面仍有着相当的能力。而纵向数据依旧显示出城市商业银行的不稳定性。

2010年的公司类存款增速高于个人存款，显示出以往宽松的经济政策依然在发挥效力，各类机构和企业的流动性仍旧充足，同时，经济增长背景下的业绩利润增长也是公司类存款上升的动力，相比之下，广大个人的储蓄则增速不如企业。

11年和12年的公司类存款增长势头随着宽松货币政策的回稳应该会进一步下降，但仍会高于个人类存款增速。由此我联想到一个也许于此现象相关的话题――国家资本主义形式的经济发展模式。这个提法自然是西方经济学界的提法，他们认为虽然中国是社会主义国家，可是国有控股企业（包括国有控股商业银行）有典型的国家资本主义模式特征，撇开意识形态的问题，只谈论经济问题的话，企业类存款上升显示企业流动性以及业绩的提高，而国企则是企业中的龙头老大，那么相对总体个人存款的增速来说，企业存款增速的高绝对数是否体现了进来人们热议的国进民退问题？即国有企业利用垄断获得大量的利润，而老百姓却并没有得到过多的利益反而在通胀等问题面前无招架之势，进而使收入差距的扩大，贫富日益不均。若此因素或多或少的解释了公司类存款增速高于个人存款，则这一现象应当得到我们的重视，政府，学者以及更多的民众应该去关注和想出缓解的方法。

二、优化我国商业银行负债结构的对策与建议

(1).提高客户服务水平，扩宽银行负债来源

在商业银行存款产品趋于同质化的情况下，加强针对性的客户服务创新是有效扩大负债规模、调整负债结构的重要突破口。改变僵化的服务心态、增加客户自助办理业务的网上渠道、扩展信息咨询服务类型，才能在激烈的市场竞争中把银行负债业务做大做强。而这些措施的最根本来源，在于各商业银行的企业文化、品牌形象建设。如果服务的核心动力解决了，服务的外在表现必然会水到渠成。

（2）.加快负债产品创新，挖掘客户潜在需求 金融产品的销售越来越受到银行的重视，各类金融理财产品也层出不穷。理财产品市场的迅速扩张在优化负债结构、促进创新金融产品等方面给银行带来了积极的影响。但是，在理财产品市场的迅速扩张背后，更为关键的是理财产品的不断创新。否则，对于商业银行来说，负债规模的扩张会直接带来负债业务风险的加大。只有金融机构更注重挖掘客户的潜在需求，加快针对特定类型客户的产品创新，才能在扩张负债规模的同时，规避负债风险、促进负债结构的合理转变

（3）.制定负债管理策略，落实不同需求匹配

7.我国商业银行网点转型之对策思考 篇七

传统的交易核算型网点遵循“以产品为中心, 以上级指令为导向”的原则, 现代的营销服务型网点必须树立“以客户为中心, 以市场为导向”的经营理念, 新型网点既要学会把握市场, 又应精于赢得客户。本文从以下三个方面探讨了商业银行网点转型的具体对策:

一、加快建立并不断完善营销服务机制

1. 营造现代网点营销网络。

现代网点营销网络是一张错落有序的立体的营销网络, 其能满足现代营销的两个基本要求:一是对口营销要求, 即能够做到把特别的产品提供给特别的客户, 同时能随时了解客户的特殊需求, 并为客户量身制订专门的产品, 以最大限度地迎来新客户, 长久地留住老客户;二是差异化营销要求, 即以不同的业务渠道满足不同层次的业务需求, 以提升网点资源的利用效率和营销效益。

2. 落实客户经理制度。

客户经理是银行与客户联系的桥梁。客户经理按其服务对象不同可分为个人客户经理与公司客户经理, 其中个人客户经理按其职责不同又可分为大堂经理、客户经理和理财经理, 三者各司其职。大堂经理主要负责网点的现场秩序管理、客户的甄别与分流以及中高端客户的挖掘等;客户经理主要负责向客户提供各种产品, 为客户办理相关业务, 不断满足客户的显性基本需求, 以实现广度层面上的客户开发和客户维护;理财经理主要服务于中高端客户, 向其提供全方位的高附加值服务, 满足其潜在的深层次的需求, 以在深度层面上赢得市场上最宝贵的客户资源。

3. 建立一体化营销体系。

组织调动各种资源为客户经理的营销活动提供全方位的支持, 要努力形成一种“客户经理围着客户转, 网点内部作业围着客户经理转”的新型的专业分工明确、高效运行的营销体系。同时, 大力推进营销协同, 网点前后台及各岗位要通力协作、密切配合, 促进各营销要素及各营销资源的不断整合, 力争实现整体营销效益最大化。

二、切实推进流程再造

1. 进一步明晰流程再造的根本目的。

新型网点的主要职能是提供营销服务, 流程再造必须始终以这一战略定位为导向, 以不断提高营销服务效能为根本目的。为实现这一根本目的, 网点实施流程再造应遵循如下原则: (1) 人性化原则。即最大限度地调动全体员工的工作积极性, 并最大限度地提升客户满意度、增强网点自身的市场竞争力。 (2) 效率与效益统一原则。流程再造既要在提升整个网点的运营速度上下工夫, 又要注意对运营效果及时地进行跟踪与反馈, 力争在提高效率的同时提升效益。 (3) 成本控制与风险控制兼顾原则。网点流程是网点实现营销服务和风险控制的具体载体。流程再造既要有助于营销服务效能的提升, 又要满足必要的风险控制的需求, 还要争取成本的优化。 (4) 上下协作与全方位支持原则。流程再造具有“牵一发而动全身”的效应, 其牵涉银行上下各种资源的重新配置问题, 因此在网点流程再造过程中, 既需要网点上下各司其职、通力协作, 又需要网点上级机构积极采取有效措施, 全方位给予支持。

2. 不断探索流程再造的具体对策。

一般认为网点流程可以细分为业务流程、营销服务流程、内部控制流程和管理流程四个方面的内容, 四者密切联系。网点流程再造不仅要考虑其中每种流程再造的具体目标、具体对策, 而且要考虑四者的协调统一。

(1) 在业务流程再造方面, 应继续推进业务分流。建立并逐步完善后台业务处理中心, 同时将必须通过柜面但无须及时处理的复杂业务、特殊业务、可批量处理业务集中到后台进行处理, 逐步推行“网点全面受理, 后台集中处理”的业务处理模式。这既有利于网点工作人员将工作重心向营销服务转移, 又可以大大提高业务处理的专业化、集约化、标准化水平。

(2) 在营销服务流程再造方面, 应继续着力做好“服务迁移”和“服务分层”。“服务迁移”是指积极引导客户通过ATM、网上银行、电话银行等自助设备获得简单金融服务, 提高服务效率、降低运营成本;“服务分层”是指根据客户的显性需求和可能的潜在需求, 将客户分为普通客户和高端客户, 实行“普通客户标准化服务”和“高端客户个性化服务”的服务模式。既在广度层面上提高服务效率、降低服务成本, 又要留住高端客户, 挖掘其潜在需求, 引导其创新需求, 从而实现客户价值与银行价值双增长。

(3) 在内部控制流程再造方面, 首先应继续挖掘风险源, 对风险进行分类分级, 并给出对应的内部控制目标与对策, 从而为下一步的内部控制流程再造做准备。其次应切实推进风险控制流程化, 使内部控制模式由主要依赖事中监管向前瞻性风险预警、实时监控、持续监控转变。再次, 内部控制流程再造要能与业务流程再造相匹配, 在进行内部控制流程再造时应遵循“重事前调查, 强事后监测评价, 简事中控制”的原则, 这样既能全面增强内部控制的效果, 又能最大限度地提升服务水平。

(4) 在管理流程再造方面, 应精减管理机构, 减少管理环节, 降低管理成本, 提高管理效率。同时, 要理顺管理流程再造与其他流程再造的关系, 管理流程再造应服务于其他流程再造, 为其他流程再造提供保障。

三、以管理转型为保障

1. 加快实施人本管理。

在推进网点转型过程中, 实施人本管理尤为重要, 因为转型是新旧体制的转换, 不仅矛盾冲突在所难免, 而且全体员工再学习的任务也相当繁重, 实施人本管理可较为有效地解决上述问题。

(1) 构建学习型团队。作为网点的管理者应站在网点可持续发展的战略高度, 借助转型机遇, 因势利导, 既要着眼于营造网点良好的学习氛围, 激发员工的学习热情, 培育员工终身学习的理念, 也要为其创造良好的学习机会和条件。

(2) 营造和谐愉快的工作环境。在构建良好沟通平台方面, 要有意识弱化职位与等级的差别, 以保证管理者与员工能够平等交流, 并建立一种随时沟通、及时反馈的机制, 既要让员工感觉沟通顺畅, 还要让员工看到沟通确有成效, 从而增强员工的主人翁意识。在构建良好的合作平台方面, 要依据员工的个性, 为其安排最合适的岗位、最匹配的搭档和主管, 从而为员工之间形成一种互相协调、相互配合、共同合作的家庭般的工作氛围打好基础, 并着力培育团队精神, 实现整体效应大于个体效应之和。在构建个人价值实现平台方面, 要积极创造条件和机会让员工的聪明才智和创新能力得以充分发挥和展示, 让员工不断体验工作上的乐趣与成就, 让爱岗敬业自然而然地融入员工的生活。

2. 继续推行扁平化管理。

扁平化管理有利于简政放权, 节约管理成本, 提高决策和管理效率, 提升企业适应市场变化的能力。推行扁平化管理, 是现代企业管理改革的一种必然趋势, 可供借鉴的操作对策是:

(1) 进行权利重整。一方面应逐步、尽可能多地将营销服务决策权下放给网点, 让网点在经营服务上能够真正自主;另一方面, 可将网点原有财务、检查、监督等管理职能剥离并上移。权利重整以后, 网点将能更好地集中各种有效资源对客户进行全方位的营销服务。

(2) 缩短管理距离。通过减少上级管理机构和网点之间的中间管理层级缩短管理距离, 从而使上级管理者更容易捕捉市场动态, 基层员工也更容易了解管理者的决策意图, 上下沟通更顺畅, 经营管理变得更加柔性化。

摘要：目前我国商业银行网点转型已经基本铺开, 但相关理论研究略显滞后。及时将网点转型过程中的实践经验进行理论提升, 可为进一步深化网点转型提供理论支持。为此, 本文探讨了我国商业银行网点转型的内涵及主要对策。

关键词：商业银行,网点转型,流程再造,管理转型

参考文献

[1].刘军丰.网点转型的难点及对策.西部论丛, 2007;7

[2].焦量等.商业银行网点转型研究.金融纵横, 2009;1

[3].安成.明确功能定位推进网点转型.现代金融, 2009;4

8.我国商业银行的利率风险及对策 篇八

关键词：利率风险；现状；对策

一、我国商业银行利率风险概述

1、什么是利率风险

利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性，巴塞尔委员会将利率风险定义为：利率的不利变动给商业银行财务状况带来的风险。对于银行来说承受这种风险是正常的，它可以成为创造利润与股东价值的重要来源，然而过度的利率风险会对银行的收益和资本构成严重威胁。

2、利率风险产生的条件：

利率风险的产生取决于两个条件。一是市场利率的波动。二是银行利率风险的暴露。在高度市场化的利率环境中，由于受各种因素的影响，利率水平经常表现为较大的波动，因此商业银行的利率风险变大。

二、我国商业银行面临的主要利率风险：

1、资产负债期限结构的不匹配

商业银行经常根据资产与负债成熟期相匹配原则来规划资金的来源和运用，以稳定利率变化带来的收益变动，然而我国商业银行当前的资产和负债结构体现出不均衡的变动，主要表现为贷款的期限结构不匹配。如商业银行的活期存款和定期存款比重及中长期贷款与短期贷款的比重不断攀升，说明我国商业银行的存贷结构存在着存款短期化和贷款长期化的特点。而利率的波动对银行的影响主要体现在资产和负债对利率的敏感程度上。我国当前的存贷结构是出于利率敏感副缺口状态，及利率敏感性资产小于利率敏感性负债。如果此时利率出现了上升，商业银行的利率敏感性负债变动幅度大于利率敏感性资产的变动幅度，导致我国商业银行资产负债表中的利率敏感性项目的净利息收入减少，从而减少了商业银行的净收益。

2、存贷利差缩小

我国商业银行经营的主要业务以存贷款业务为主。收益来源主要靠存贷款利差，而利差是最易受到利率变化影响的。在我国，短期看来，特别是在加息周期条件下，国内商业银行争夺存贷款竞争会更加激烈，造成了一方面存款利率难以做到真正的下浮。另一方面，在8%资本充足率的约束下，为了稳定优质客户，商业银行往往会给予客户优惠贷款利率，两方面共同作用的结果就是导致商业银行存贷利差的减小，在当前存贷利差占商业银行利润总额50%以上的前提下，这种情况严重影响了我国商业银行的收益水平。

3、隐含期权的风险

此风险是指由于利率波动，客户行使存款或贷款期限的选择权而使商业银行承受的利率风险，我国商业银行的很多业务都涉及到期权问题，如可以提前支取定期存款、具有利率上限的贷款、可提前偿还的抵押贷款等。因此在利率上升的条件下，存款客户如提前支取未到期的存款，转存为利率更高的存款，则商业银行的利息支出就会增多。如果贷款利率上涨过快，则如果客户提前还款，也会使得银行的利息收入减少。因此利率上升会使银行面临较大的客户选择利率的风险。

三、我国商业银行风险管理中存在的问题

1、对利率风险管理重视不够，利率风险管理方法和手段落后

我国长期实行利率管制政策，导致商业银行的竞争主要存贷款规模扩张的竞争，在经营决策中普遍关心信用风险和流动性风险，并未对利率风险给予足够的重视。也缺乏有效的避险工具。商业银行基本上不能根据自身的资金实力、资金成本、供求关系自主制定不同的利率来调节资产负债结构，表内资产负债结构单一，表外的金融衍生产品匮乏。

2、缺乏完备高效的利率管理机制

一是利率决策机构缺位，目前各商业银行尚未建立完整的利率风险管理决策机构，常常是指定某一部门负责执行中央银行的利率政策，缺少商业银行自身的利率政策及其有效的决策机制。二是利率体系构成中重要决策因素缺失。近几年，对高端客户贷款的营销中价格竞争成为主要手段，而银行对金融产品的定价需要考虑的因素、遵循的原则、操作的程序等方面相对缺乏。

3、利率风险的避险机制尚未建立

一是各商业银行对利率敏感性缺口分析技术等手段的运用缺乏资产负债期限、数量结构等详细的基础数据支持。二是尚未建立科学合理的利率风险评判系统，对利率风险的识别、测度不能进行正确的衡量分析。三是潜在的利率风险报告机制、反馈机制尚未建立，商业银行只能被动应对风险的发生。四是缺乏有效的利率风险补偿机制。五是缺乏有效的利率风险避险工具。

4、资金定价能力有待考验

在利率市场化条件下，资金价格的定位涉及商业银行经营目标、战略决策、市场竞争策略等宏观和微观层面。但目前我国商业银行资金定价实践仅局限于对贷款利率进行一定幅度的浮动，基本上没有在市场中进行资金定价的经验。

四、我国商业银行应对利率风险的对策

1、加快商业银行综合改革

我国四大国有商业银行缺少灵活的运行机制、有效的激励机制，再加上严厉的制度约束，基层行难以充分调动积极性并提供高水平的金融服务。随着利率市场化进程的加快，面对快速多变的经营环境及加入WTO后随之而来的国际银行业的高水平竞争，商业银行必须加快自身改革，整合内部资源，健全激励约束机制；推进全面成本管理，压缩成本总量，合理确定成本结构，量化各项业务单笔成本，为经营决策提供依据。

2、建立提高资本充足率，迅速增强抗风险能力的机制

银行资本金是决定其经营实力和支付能力的一个重要标志。在利率市场化的情况下，利率的走向是难以预测的，资本充足率的高低代表着银行应付金融风险能力的强弱。为有足够能力抵御市场化经营所带来的风险，商业银行必须解决资本金的补充问题。它不仅是保证银行正常经营活动的需要，更是维护存款人正当利益和公众对银行信心的需要。因此，必须加快国有商业银行资本金达到《巴赛尔资本协议》的要求。增补资本金最快的快捷方式：一是发行次级资本债券，对国内外发行来补充次级资本；二是上市筹资，增资扩股，在国家控股的基础上，在国内或国外资本市场上向公众和机构投资者募集，实现所有权多元化，使（国有）商业银行转变为股份制银行。总之，银行应从多渠道提高资本充足率。

3、建立以利率风险管理为中心的资产负债管理体系

目前，西方商业银行的利率风险管理已经成为资产负债管理的一项核心内容。就我国四大国有商业银行而言，分支机构遍布全国各地并且逐步向境外延伸，而分支机构所处环境千差万别，经营管理水平有高有低，在这种情况下应当建立“统一决策、两级管理、合理授权”的利率管理体系。统一决策是指总体利率政策、原则、基本利率和内部资金定价等由总行资产负债委员会统一制定，形成全行利率管理的基础框架；两级管理是在总行和一级分行建立两级利率管理机构，一级分行管理机构在总行授权范围内针对辖内实际研究制定具体的利率管理实施方案，由资产负债管理委员会和具体管理部门承担利率决策和管理职能；合理授权是指利率在具体的执行过程中，根据分支机构的经营管理水平和客户结构给予基层行一定的浮动权限，结合客户的综合贡献度确定适用利率。

4、建立先进的利率信息系统

利率信息系统包括利率预测系统和利率风险分析评价系统。科学准确的利率预测是商业银行正确决策的依据。市场化条件下的利率与宏观经济环境密切相关，利率预测的主要内容就是通过一系列宏观指针的变化来预测利率变动方向、利率变动幅度和利率变动转折点。西方商业银行在利用科技手段把经济学方法转换成数学模型进行利率预测方面已经形成了一套完整的方法。国有商业银行应当结合自身实际情况，有选择地借鉴国外商业银行的做法，充分考虑国内与国际环境的显著差异，建立起适合自身需要的利率预测模型，并在实践中不断补充完善。（作者单位：首都经济贸易大学）

参考文献

[1]赵红、徐胜.我国商业银行利率风险的成因及管理对策[J].当代经济，2009年第3期.

[2]于莹.商业银行利率风险分析及调整对策研究[J].现代经济信息，2009年第3期.

[3]交通银行资产负债管理部.提高商业银行利率风险管理能力[J].中国金融，2010年第16期.

[4]戴国强.商业银行管理经营学（第二版）[M].北京，高等教育出版社，2004.