vr公园项目计划投资

vr公园项目计划投资（共2篇）

1.vr公园项目计划投资 篇一

固定资产投资项目实施是一项十分重要、复杂且繁琐的系统工程, 其管理行为具有程序性强、系统性强、专业性强等显著特点。为了进一步加强国防军工固定资产投资项目管理, 规范管理行为, 确保项目任务完成进度与质量, 提高投资效益, 近年来国防科工局及国家有关部门先后出台了一系列制度性政策法规和管理办法, 并且结合国家新近出台的大政方针要求, 及时更新补充了有关规定。这些文件的颁布, 一方面对固定资产投资项目的全过程实施起到了积极的指导作用;另一方面也对固定资产投资项目建设规范管理提出了更高的要求。

项目建设的投资管理与控制是整个项目建设管理活动的核心内容之一, 通过对项目预算执行与投资计划完成情况的控制, 已经成为衡量与表征项目建设进度的最重要方法。因此, 建设单位开展项目建设的计划性需求不断增强, 预算申报及执行率刚性要求不断提高、预算执行率过程检查、序时进度考核逐步提出并陆续实施, 提高项目建设投资预算执行率与完成固定资产投资计划的刚性要求正是在这一背景下应时产生。要做好不同于一般基本建设项目的固定资产投资项目管理工作, 对项目建设管理单位以及从事固定资产投资项目管理者的综合能力提出了更高的要求。

一、神光-Ⅲ激光装置建设项目固定资产投资管理主要内容

神光-Ⅲ激光装置建设项目是我国现阶段正在建设的超大型固定资产投资项目, 也是一项举世瞩目的大科学研究工程。该项目建设具有投资额度大、建设周期长、技术接口复杂、外协实施不确定性突出等显著特点, 科学探索研究与固定资产投资工程建设性质并重, 项目实施全过程管理控制的难度极大。其投资建设内容主要包括神光-Ⅲ主机装置、主机实验室、精密装校系统、光学元件供货网络和精密光学制造车间五大分项建设内容, 如图1所示。五大分项建设任务中, 神光-Ⅲ主机装置建设是项目的中心任务, 其余四个分项是支撑主机装置建设所必需的配套建设任务。根据建设任务性质划分, 其中神光-Ⅲ主机装置、精密装校系统、光学元件供货网络分项属于主工艺设备建设项目, 主机实验室和精密光学制造车间建设分项属于建筑安装工程建设项目, 因此该项目也是一项综合型固定资产投资建设项目。 (图1)

二、神光-Ⅲ激光装置建设项目固定资产投资计划管理难点分析

一份有效的项目固定资产投资计划主要包含项目建设任务与建设内容的计划进度安排和对完成任务所需要投资经费的测算与分解, 是对未来一段时间项目建设状态与结果的预估综合判断, 具有一定的不确定性。神光-Ⅲ激光装置建设项目工程任务的实施是一项涵盖多项单体建筑安装工程建设与多项分领域上千台套主工艺设备群研制与建设的综合型活动, 其对应的工程建设投资计划的制定也是一份涵盖各领域任务的综合性计划, 其管理难点主要包括以下几个方面:

(一) 投资计划覆盖范围广、管理事项实施周期长、并行实施组成对象多。

自项目建设启动以来, 建设单位结合各分项建设任务的不同特点要求, 先后按照项目建设实施流程开展了主机装置、精密装校系统、光学元件供货网络建设的工程设计, 开展主机实验室、精密光学制造车间的施工图设计, 编写工程设计报告, 完成外协任务书的编制。按照评审后的工程设计方案, 组织项目各类外协合同的谈判与招投标, 签订采购、外协、施工合同, 并实施合同的全过程管理, 分阶段开展主机装置各项目群系统单元组件外协研制与加工制造、分束组安装集成调试、试运行以及其余四个分项的同步建设任务, 直至项目最终建成、交付使用。

在这一过程中, 项目投资计划的产生和制定始终围绕年度建设任务目标与实施内容展开, 贯穿于项目建设五大分项、三条主线的全过程实施过程之中。据不完全统计, 项目建设期间

(二) 投资计划管理受主工艺设备研制技术状态影响大, 实施进度难于精准预测。

神光-Ⅲ主机装置是一项技术复杂, 接口关系多, 需要开展多项目研究验证的光学工程, 项目技术管理的要求是确保神光-Ⅲ主机装置建设在设计、研制、集成、试运行等阶段各项工作的顺利进行。神光-Ⅲ激光装置建设项目建设过程中的大量主工艺设备制造基本为“非标研制”, 探索研究性质强, 项目实施过程中存在较大的技术风险。作为一项超大型科学研究工程, 神光-Ⅲ激光装置建设项目是一个全国大协作的建设项目, 建设单位是工程建设实施的总体单位, 担负着项目建设“总设、总成、总体管理”的责任, 在完成总体优化设计的基础上, 充分耦合利用国内相关基础与条件, 发挥不同单位、部门和行业的优势, 完成相关单元组件外包和供货任务, 是本项目工程建设管理实施的特点之一, 也是项目顺利实施必须采取的途径。由于任务实施大量交叉学科的出现, 导致项目建设在各个阶段必须签订大量外协研制合同, 由此产生的管理控制环节持续增多, 协调难度加大。

项目建设年度投资计划的制定正是基于对年度建设任务外协研制合同执行情况的预估而产生, 因此年度主工艺设备建设进度的执行情况直接对项目投资计划的最终实现结果产生巨大影响。鉴于神光-Ⅲ项目主工艺设备研制的技术复杂性, 承担任务的外协单位需要充分消化与吸收项目外协研制要求, 验证设备研制与建造工艺流程, 在执行过程中往往由于经验不足而出现反复, 造成设备研制进度拖期。因此, 投资计划管理受主工艺设备研制技术状态影响大, 进度难于精准预测。

(三) 投资计划管理推进涉及环节多, 提高序时进度完成率难度大。

神光-Ⅲ激光装置建设项目投资经费体量巨大。根据国防科技工业固定资产投资项目管理规定, 项目投资经费的管理与控制要求异常严格, 投资经费的管理与使用必须实现过程完全受控的基本目标。神光-Ⅲ激光装置建设项目经费管理活动包括经费预算需求分析、用款计划制定与上报、经费分解与下达、过程实施支付与监控、会计核算、统计分析、整理经费资料与编制经费报告等多方面内容, 如图3所示。 (图3)

在项目建设过程中, 一方面根据项目年度建设任务计划安排, 开展项目投资经费的使用需求分析, 编制科学、合理的经费预算使用计划并上报上级主管部门申请拨款;另一方面还需要根据项目建设任务的推进现状合理估计年度任务完成情况, 制定项目年度投资计划目标, 通过科学的分解与精确的过程控制可以有效地降低预算执行情况风险, 实现预算执行与投资计划完成的双丰收。另外, 在项目建设期间, 尤其关注外协项目经费的受控情况, 通过设置进度节点检查与状态确认, 如图4所示, 严格匹配项目建设进度与合同约定要求, 降低项目建设风险。但是, 诸多控制环节的设置与管控必将对提高序时进度效率带来一定的难度。 (图4)

三、神光-Ⅲ激光装置建设项目历年来固定资产投资计划完成情况

自项目建设启动以来, 神光-Ⅲ激光装置建设项目各年度经费投资额一直占有较大的比重, 尤其在项目初步设计批复以后, 神光-Ⅲ项目进入工程建设的关键阶段, 历年来投资计划目标额度均保持在高位运行, 项目建设固定资产投资管理与控制挑战巨大。

在推进工程建设任务主线目标的牵引下, 项目投资计划的执行情况节节攀升, 固定资产投资完成总体情况较好。近四年以来, 项目建设所有参建人员与管理者始终瞄准年度建设任务目标要求, 克服重重困难, 积极解决项目建设期间出现的科学技术与工程实施问题, 克服合同延期、现场安装集成调试资源紧张等一系列难题, 先后实现了诸多重大任务里程碑节点目标。虽然项目建设投资计划序时进度目标控制不够理想, 但是项目年度投资计划完成率最终结果均能够连续保持100%, 项目建设历年来投资计划完成情况如图5所示。这一形势不仅是多方面因素综合叠加的结果, 也是建设单位固定资产投资管理人员集体智慧的结晶, 客观上反映了建设单位推进该项目固定资产投资计划执行进度的总体趋势。 (图5)

四、推进神光-Ⅲ激光装置建设项目投资计划完成率的几点体会

在推进任务过程中, 预算执行情况与固定资产投资计划完成并不是一件简单的事情, 要合规合理、正确科学使用这些国拨资金, 需要系统化考虑项目全过程实施因素。一方面要克服重重困难按时完成各年度计划任务;另一方面更要规避外协合同实施风险, 确保项目建设目标按期实现。

(一) 合理策划, 重视项目建设全景计划的制定, 提高计划的科学准确性是提高投资计划完成率的重要基础。

固定资产投资项目建设是一项计划性极强的系统化工程, 项目投资计划的执行与项目建设任务的完成情况紧密相关。项目建设期间, 项目建设单位根据项目建设全周期计划进行了各阶段分解, 在此基础上形成了各年度建设计划。在形成的年度计划中, 包括项目建设任务实施主线的工作计划, 也包括匹配任务实施的各年度经费投资计划。并且, 根据上级主管部门的延伸要求, 同步制定了支撑项目固定资产投资计划的年度用款计划并按照季度、甚至到月分解。用款计划的制定是一项非常重要的基础工作, 由于制定计划相对于实施阶段需要提前近半年时间, 对目标的预测过于保守会影响任务的推进, 过高又将成为负担, 因此计划制定的准确性直接决定了完成任务的最终结果。

在神光-Ⅲ项目建设的实施过程中, 首先我们基于实际情况制定了相对准确的项目各年度建设计划目标, 为了保障任务的最终完成, 对计划进行了分线分解, 制定了一系列二级、三级计划予以落实, 在此基础上形成了保障任务开展的计划体系;另一方面, 科学分析各年度任务推进与完成的时间节点, 制定了切实可行的用款计划与投资计划, 并对投资计划按月进行了分解, 形成了可以检查控制的最小实施单元。这样就形成了有效的、可供比对检查的工作依据, 为完成年度任务打下了坚实的基础。

(二) 建立项目经理专人负责制度, 强化任务实施过程控制与预算执行情况反馈是完成任务的关键措施。

固定资产投资计划是匹配项目建设实施进展而存在的投资保障计划, 换句话来说, 也可以理解为是项目建设完成之后自然而然产生的伴随计划。这种依附关系为我们指明了事情的本质, 也就是说完成投资计划必须建立在完成项目建设任务基础之上, 抓住了这一本质就等于掌握了国家推进预算执行率以及固定资产投资完成率的初衷。但是, 现实情况是, 项目建设期间受到多方面因素影响, 建设任务的推进困难重重, 任务目标完成情况常常是处于时不我待的情况下, 稍有疏忽就会错过推进任务完成的契机, 因此在多任务线条、多项目群并行实施的情况下, 对于组织管理者而言, 强化任务实施过程控制与预算执行情况反馈是完成任务的关键措施。

在神光-Ⅲ项目建设的实施过程中, 一方面项目建设单位紧紧围绕年度任务目标制定了系统化的建设计划;另一方面在此基础上, 经过多年的总结与思考, 还建立了一种系统化的强化任务实施过程控制方法, 那就是执行项目经理与技术负责人双重管控制度, 通过这一制度的实施, 及时对各分项目, 明确具体的负责人;及时对重点项目, 现场跟踪检查;对出现重大问题或偏差的项目, 由主管所领导及时带队赴供货单位共同协调解决问题。

另外, 我们还建立了与年度固定资产投资计划进展相匹配的预算执行情况反馈机制, 专人负责项目年度投资计划的落实, 每月详细分析计划的实施情况, 对出现的问题积极查找原因并及时解决, 对出现的偏差不断地进行跟踪和纠正。在此基础上制定下个月的投资计划并加以监控, 并定期通报, 这些措施的实践, 给决策者及时对项目建设进程中出现的问题进行反馈赢得了宝贵的时间。

(三) 加强合同进度节点设置管理, 因地制宜分类分线开展外协合同控制是完成任务的重要方法。

对于神光-Ⅲ激光装置建设项目这样的大型研究型科学工程, 通常需要耦合国内外大量外协合作伙伴。大量外协任务的产生催生了我们研究制定一套满足项目建设迫切需要, 又适应固定资产投资管理规定的外协实施控制管理机制。

在项目建设期间, 经过多年的管理实践与持续改进, 建设单位加强管理, 因地制宜分类分线开展外协合同控制。对于与国内大型科研院所、高等学校开展的大型外协研制项目的实施, 在签订合同之初与外协承担单位确定了细致的进度节点目标, 在这一细化的节点目标基础上形成了分步骤的经费支付进度安排, 以项目的实际进展结合分阶段确认投资经费节点的形式完成了项目预算执行率的提升和年度固定资产投资计划目标, 最终形成的是一种既不影响外协任务推进、又能降低投资风险, 充分保障双方权益的双赢格局。对于一般性质的外协采购、外包服务项目, 在满足项目建设需要的前提下, 大批量执行物资政府采购方式实施, 并在这一过程中, 对于全额支付合同经费的采购项目, 积极探索了物资采购投资预调拨的合理结算方式, 为提高预算执行率提供了有益的参考。经过多年的实践、总结与完善, 神光-Ⅲ激光装置建设项目外协实施管控机制发挥了巨大作用, 在规避项目建设外协实施风险的前提下, 一方面保障了项目建设任务的顺利实施, 另一方面也为项目预算执行与固定资产投资完成打下了坚实的基础。

五、结束语

固定资产投资项目属于国家基本建设项目, 社会影响大, 对于提升我国综合国力具有积极意义。神光-Ⅲ激光装置建设项目的组织管理实施涉及到多个项目群的并行建设, 工程组成庞大, 参建单位众多, 系统间接口关系复杂, 进度要求紧张, 由此导致的实施管理过程十分复杂, 建设难度大。在现代项目管理技术知识体系指导下, 建设单位在启动项目建设之初就导入了现代项目管理的系统化方法, 建立了基于进度、质量、经费三控制为核心的项目管理体系, 在多年的实践过程中, 形成了独立自主的项目管理体系和实践经验, 使得项目建设取得了显著进展。经过近几年的多方努力, 固定资产投资项目预算执行情况与固定资产投资完成率得到了较大改善, 项目建设投资的管理与控制能力得到了较大提升, 但是我们也认识到, 随着项目规模的进一步扩大, 项目建设管理要素还需要进一步细化, 进一步开展项目管理技术优化与研究, 充分发挥信息技术手段的作用, 以提高项目投资管理统计大数据效能, 为后续大型项目的顺利实施提供宝贵的经验。

摘要：军工固定资产投资项目是我国现阶段国防工业建设的重要组成部分, 针对固定资产投资建设项目投资管理要求, 以神光-Ⅲ激光装置建设项目为例, 分析项目投资计划管理的特点与难点, 结合多年以来项目建设投资执行情况, 并从多个方面给出此类项目投资实施管理的经验与体会。

关键词：固定资产投资,大科学研究工程,建设项目

参考文献

[1]杨爱华, 杨磊, 王增东等译.项目管理:计划、进度和控制的系统方法 (第7版) .电子工业出版社, 2002.9.

[2]任振, 樊怡辰, 廉博等.浅谈大科学工程基建项目全过程造价管理.合作经济与科技, 2014.11.

[3]王成程, 马尊武, 武艺等.神光-III激光装置建设项目范围与组织模式管理分析[J].项目管理技术, 2014.12.5.

2.vr公园项目计划投资 篇二

关键词：固定资产；投资项目；计划管控；节点

中图分类号：F284 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2016）27-0128-02

近年来，随着周边国际形势持续紧张，国家对航空工业的重视程度不断提高，特别是随着航空发动机重大专项等战略部署的实施，投入规模将快速增加。因此，对公司固定资产投资项目存在问题进行梳理，剖析计划管控中存在的问题，创新计划编制模式，做实、做细并管控好计划工作，加快项目实施进度、保证项目实施质量，成为固定资产投资管理工作迫切研究的课题。

1 公司固定资产投资项目的特点及管理中的常见 问题

随着国防科技工业的飞速发展，国家提出了加快推进军工核心能力建设的要求，由此带来了军工固定资产投资工作的新形势。但在固定资产投资规模逐年增长的同时，项目建设难度也在不断增强，遇到的新问题越来越多，管理的薄弱环节逐渐显现。

近年公司在建固定资产投资项目20余项，总投资约几十亿元；开展项目的申报、评审工作；完成项目竣工验收。固定资产投资工作已呈现出项目数量多、建设周期紧、涉及部门多的新特点，在投资业务管理、队伍能力、组织机构建设等方面已呈现出一定的不适应，暴露出一些新问题。综合分析，主要有以下几个方面。

1.1 管理效率有待提高

固定资产投资工作是一项政策性非常强的工作，其涉及到的相关法律法规类别和条款繁多，同时固定资产投资工作还具有周期较长、业务面广、流程复杂等特点，因此对业务管理工作的要求非常高。

1.2 前期论证不充分，影响项目立项和后期实施

在项目申报阶段，由于论证不充分，直接影响项目建议书申报的成功率，也加大了后期可行性研究报告、初步设计调整的风险，同时对项目后续实施的周期产生较大影响，尤其是建设方案补充与项目建设目标相关度不够紧密，影响建设方案调整、执行及后续项目验收工作。

1.3 重点工程控制不到位，影响项目验收

项目实施单位在具体重点工程的实施过程中未进行详细计划分解及责任人落实，或者实施进度与分解计划存在较大偏差，给项目后期管理和推进带来较大难度，甚至影响到当年度考核目标的完成。

1.4 政策掌握不到位，统筹建设工程投资分摊不合理

近些年，国家投资批复项目较多，部分建筑工程通过多个建设项目统筹建设，由于统筹建设项目的分摊要求和原则掌握不到位，导致建安工程相关建设内容投资分摊不准确或未按要求进行分摊，在审计过程中相关投资被重新分摊及调减，影响总投资控制。

1.5 工程、设备招标过程不规范，存在违规风险

工程、设备采购招标过程准备不充分，招标过程资料不完整，部分工程、设备开标后迟迟不能定标、合同签订周期长或者中标通知书下达后与中标人长时间谈判，影响项目建设周期及年度考核的同时给项目验收带来风险。

1.6 配套条件不到位，影响项目建设效果

在采购过程中对配套使用条件了解不足，或未及时按照合同实施进度要求进行配套条件建设，导致部分设备、设施无法及时投入使用，建设效果难以体现。

2 优化公司固定资产投资计划、尽量规避项目管理 存在的问题

固定资产投资项目存在一系列的管理问题，无不与项目粗放的计划管控存在一定的关系，所以，必须在计划的编制及管理上做相应的改变，细化计划编制节点，将实施责任尽量分解，项目管理与实施部门要强化项目计划编制及过程细节监控，各分层计划要做到相互呼应，避免计划脱节。下面就改进后的固定资产投资项目计划编制情况逐一论述。

2.1 合理确定固定资产投资项目计划节点

依据项目批复内容，统筹固定资产投资项目的实施部门，结合单个项目建设的全过程，剖析公司固定资产工作计划流程，从建筑安装工程类、工艺设备及信息化设备类、其他类分析，合理确定项目计划主要含以下节点。

2.1.1 建筑安装工程类

包括现有场地清理、工艺平面布置图、施工图设计条件编制、施工图设计合同签订生效、施工图设计、工程招标代理、工程量清单造价、工程报建、工程招标、工程合同签订生效、基础施工完成、工程进度核销、主体施工完成、工程进度核销、交付使用、工程进度核销、验收及整改、决算资料编制及报送、工程决算审计、工程核销、资料归档等21个计划节点。

2.1.2 工艺设备及信息化设备类

包括技术要求（含设备论证报告）、招标（含竞争性谈判）、供应商资质提交、供应商资质审核、中标通知书、技术协议、合同签订及生效、核销30%预付款（进口）、工艺平面布置图编制、安装位置清空、配套设施设计、施工、核销60%进度款（进口）、设备到厂、安装调试、精度检测、交付使用、核销、资料归档等19个计划节点。

2.1.3 其他类

包括项目建议书、可研报告、初步设计及调整文件的编制、上报、评审和批复；各项目单项预评价、验收和批复；项目竣工验收等计划节点；影响项目实施的其他计划节点。

2.2 优化固定资产工作计划编制流程

依据固定资产投资项目批复建设周期，总投资，确保项目在建设周期内的全过程管理，公司固定资产投资项目工作计划包含以下几个过程。

2.2.1 项目整体工作计划

为进一步加强固定资产投资项目管理，提高项目实施效率，自项目批复之日起，到项目竣工验收的实施过程可控，固定资产管理的项目主管依据项目批复周期，批复内容，结合公司生产实际需求，编制项目整体工作计划。

2.2.2 资金平衡情况

以固定资产投资项目批复内容，单项固定资产批复立项额作为基数，项目实施合同金额作为比对，编制项目实施资金平衡表，项目超支节余情况实时反映，出现超支节余情况，在后期项目执行过程中适当调整，确保项目在批复概算内执行。

2.2.3 固定资产投资项目月份工作计划

各主管依据项目整体计划，结合项目实际进展情况，按照标准模板编制月份工作计划，经主管领导批准后下达并在公司主页进行公示。

2.2.4 临时性重点计划

上级机关单位下达的临时性重点工作，公司技术改造工作推进委员会会议及其它相关会议形成的决议，具有可衡量，可检查的节点性工作，均可列为公司固定资产投资临时性重点计划。

2.3 选用先进的工具

前期项目主管在编制固定资产投资计划时，主要利用Microsoft Excel软件，采用手工计算节点的方法，效率低、容易出错。在改进过程中，选取了Microsoft Project软件，并进行了培训，在制定的软件策略和限定条件的前提下不仅可以快速、准确地创建项目计划，而且使计划调整变得简单，提高了计划编制效率和准确性。

2.4 加强计划监督和管控工作

在改进前，项目主管在每个月底对计划完成情况进行检查监督，导致部分在月初应完成的任务到月底才暴露出问题，无法在当月及时制定相应的整改措施。针对这种情况，项目主管按计划在每个节点对实施情况进行落实，对周期比较长的计划任务，定期召开协调会，对存在问题或未按计划完成的任务，与实施部门共同制定解决措施，及时改正，提高了项目实施质量，保证了实施周期。

3 关于固定资产投资计划编制的几点建议

3.1 细化条件需求论证工作，切实提高项目实施质量

要强化组织保障，细化建设项目的需求论证，技术系统发挥着至关重要的作用，项目建设方案质量高低，很大程度上取决于技术系统的重视程度，也很大程度上决定了项目后续的实施效果。只有技术系统人员和固定资产投资管理系统人员的密切配合，才能提高建设项目的论证质量和项目的实施效果，确保项目建设的顺利实施。应加强技术系统和固定资产投资管理系统长效联动机制，并纳入公司绩效考核管理体系。

3.2 主体明确，责任清晰

编制固定资产投资工作计划特别要把工作目标、工作任务落实到具体的部门或科室，即责任主体明确。此外，工作任务责任还要落实到人，落实到具体岗位，防止责任不明和相互推诿。

计划是公司指令性文件，一经制定，各部门都要严格按照计划执行，项目管理部门要严肃考核，尤其是针对明显人为执行力不到位的问题，发现一起，处理一起。

对于项目重点建设内容要成立项目组，明确负责人、工作计划及责任人，建立周报机制，杜绝因局部问题未能及时协调解决从而影响项目整体进度情况发生。

重点关注项目实施过程关键控制因素，提高建设实施与协同效率，避免项目建设周期的反复调整，既影响公司科研生产任务又加大项目建设成本，也给公司后续项目申报带来负面影响。

3.3 利用信息化手段，提高计划管控水平

充分运用现代科技手段推进信息化建设，利用网络优势，可以降低固定资产投资计划管控工作量，通过实时监测、定期报表、综合分析、综合统计等信息化监测手段，形成有效管控，实现资源共享。固定资产信息库的建立和完善为固定资产投资打下一个准确优质的信息资料基础，可以实时分析项目中所存在的风险，及时控制。

4 结 语

文中以公司固定资产投资项目的特点及管理中存在的常见问题为出发点，探讨固定资产投资项目计划管理的控制方式，梳理公司固定资产计划编制的流程、节点及主要的计划编制模式，并对后续项目的计划管控工作提出几点可行性建议。

参考文献：