会计结算岗位工作职责和作业流程

会计结算岗位工作职责和作业流程（共9篇）

1.会计结算岗位工作职责和作业流程 篇一

一.协助事业年度预算规划及费用管控

1.依行销策略，订立费用审核及账务流程规范

2.主导费用控制指标测算方式与绩效考核原则

3.协助构建行销费用系统工具，设定系统控制指标

4.依据行销费用预算编制原则，审核AP费用作业

5.协助行销功能，对促销方案的效益评估

6.行销合同审查及管理

7.每周重点科目预警清理进度追踪

二.行销政策宣导及促销方案的测算

1.了解行销政策，协助行销策略的预测与分析

2.协助推行行销费用系统，设定系统控制指标

3.促销政策的执行结果评估及反馈

三.制度及内部检核

1.协助财会制度建设以及流程标准化

2.对其他财会岗位作业指导.培训

四.协助主管其他工作

2.会计结算岗位工作职责和作业流程 篇二

(一) 存在的问题

随着电算化技术的迅猛发展, 使多年不变的岗位设置出现了部分职责重叠, 这就导致了责任不明晰, 容易产生推诿拖拉的情况。高校财务管理中, 财务岗位职责出现界限模糊的问题, 导致财务事件处理中出现误区, 不仅降低财务管理的工作进度, 还将容易造成一定的财务风险。

(二) 财务部门岗位设置应该遵循的原则

1. 因事设岗

财务部门应从工作和服务于全校的大局出发, 根据工作需要设置岗位, 杜绝因人设岗, 广泛听取意见, 使得岗位设置在科学、实用的基础上, 职责清楚, 权利分明, 具有可操作性。严格执行高校财务管理制度, 确保财务工作人员的工作积极性, 在人员选拔上应该遵守相关规定, 选择有能力的人才担任该财务岗位, 这样有利于提高高校财务部门的工作效率, 也利于高校财务部门对人员的聘任与考核。

2. 内部牵制

高校财务部门应从不相容职务分离方面加强内部牵制, 对出纳等岗位的职责做出限制性规定, 每项业务的处理都必须经过授权、批准、执行、记录和检查等五个步骤, 严格执行高校财务管理制度, 对限制性岗位进行不定期检查或强制轮岗。

3. 激励机制

“激励是最好的监督和控制手段”。除了不断提高人员素质外, 激励机制也很重要。高校财务部门可以通过物质和精神的双重激励, 不断激发自己的积极性和创造性。有效利用高校内的人力资源, 从实际情况出发, 应坚持“主细次简”的原则, 强化医院内工作人员的成本意识, 提高高校内部资源利用率, 并可以制定相应的奖励政策, 对工作表现好的人员给予奖励, 不仅提高工作热情, 还将提高高校财务管理进度。

二、内控设置

(一) 存在的问题

缺乏良好的内部控制环境, 制度执行不力, 内部监督力度薄弱。在高校管理方面, 财务成本管理中存在不足, 不仅不能提高资金的使用效益, 而且才财务收支上更是缺乏严格的财务监控制度, 并且对于高校的后勤物资购置, 以及相关科室的采购计划, 高校内的报销审批制度并不完善, 不能使资金的使用落到实处, 从而造成高校采取资源的浪费, 出现物资的浪费积压, 使高校资金运行出现周转困难。高校对财务管理并不重视对于财务管理的认识不够完善, 不仅没有优化配置财务管理设施, 而且还缺乏对财务管理的重视, 高校不仅没有制定财务预算, 而且还缺乏对高校内部收支活动的合法性监督, 造成高校经费物资的流失与浪费, 脱离高校财务管理活动的实际, 使得高校财务管理活动无章可循。高校财务管理人员的素质低, 不仅缺乏优秀的财务管理人员, 而且高校之中也不重视培养财务管理人员, 财务人员职业责任感差, 在工作中不能适应高校财务管理的新发展形式, 并没有做好核算工作。

(二) 完善财务内部控制的措施

1. 加大内部控制环境建设

由于高校属于事业单位, 不像企业那样讲求成本节约化、利润最大化, 很多学校缺乏成本管理观念, 尤其缺乏风险意识及预先控制的意识, 所以应该把增强内部控制意识应放在首要地位。从财务内部控制开始, 着手开展内控制度建设, 努力形成人人有责的良好氛围, 在各自的内控链上充分发挥作用;要有懂经济、讲原则的领导干部, 要有内控意识和实践经验丰富的高素质人员, 尤其是财务、审计、资产等与内控关系密切的部门, 同时还要不断加强财务制度和内制的学习和培训。在高校财务管理中, 应该严格管理制度, 加强规范化的管理, 并通过政策法律建立、健全高校内的财务安全管理, 采用责任制方式将管理责任明确到具体的个人中, 建立有效针对财务安全发生的预警机制与应急预案, 以此来保证高校财务安全。完善高校财务安全管理体系, 建立预防性安全管理体系, 确定关键控制点, 加大高校安全管理力度, 搞好整个高校的财务服务工作。

2. 完善制度, 提高执行力度

制度建设是有效实现内控的保证。建立健全内部控制体系, 是有效实施内部控制活动的核心内容。内部控制可以分为:不相容职务分离控制、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制和信息内部公开。从业务层面可细分为预算业务控制、收支业务控制、政府采购业务控制等若干具体控制制度, 从而构成一个完整的内控制度体系。制度完善, 还要真正落到实处。要确保内部控制制度整个体系合理, 科学、合理、可操作;还要建立完善的考评与惩罚激励机制。

3. 加强内外监督力度

(1) 内部监督

内部监督部门应当定期或不定期检查内控的建立与执行情况, 以及内控关键岗位及人员的设置情况等, 对于内控存在重大缺陷的, 应向领导班子提出, 要求整改, 从而充分发挥内部监督和控制作用。在高校构建财务风险指标体系, 如果高校的资产负债率较低, 那么高校的净资产就多;如果高校财务对于投资比例小, 那么高校的财务风险也小;不仅可以反映出高校的产业速动资产与流动负债之间的比率, 还可以反映出高校财务的风险状况。在高校财务管理中, 应强化财务监管工作, 确保对高校财务成本的有效控制, 财务管理人员应该格遵守工作流程, 加强对财务信息的日常维护控制, 确保高校资金流通的安全性。高校财务还要不定期的展开内部的审计、监督、考核内容, 了解财务内部控制制度的执行情况, 加强质量管理, 强化内部的审计监督, 结合高校自身建设提高财务管理水平, 确保高校内部财务的安全。在高校中建立财务风险预警系统, 可以在高校现有财务管理的基础上, 设立敏感性的财务指标, 并预警机制对这些指标进行分析评估, 发现隐藏的财务风险, 为高校的财务管理提供及时的保障, 不仅可以将高校财务风险扼杀在萌芽状态。

(2) 外部监督

财政部门和审计部门要强化对高校的内控建立和实施情况的监督;由于内控有预防腐败的积极作用, 这与纪检监察部门的关注是一致的, 因此有纪检监察部门的参与, 各部门开展内控建设的积极性会大幅提高。可以利用科学手段对其进行控制, 可以开展成本效益分析, 建立健全高校财务管理中的现代化手段, 能够健全高校外部的成本会计制度, 提高高校的竞争力和市场占有率。建立高校成本管理网络, 制定适合高校发展的成本核算制度, 并还应制定和高校成本核算办法匹配的分配机制, 实现对高校财务成本的全过程控制。在高校的财务管理中, 应建立健全的财务规章制度, 根据高校自身的特点以及工作中的实际情况, 成立专门小组对高校各项财务进行抽查, 并及时反馈和治理财务管理中的问题, 检查控制高校的财务管理账目, 规范高校的财务流程, 提高高校财务的透明度, 提高医院的运行效益

三、流程优化

(一) 存在的问题

部门预算和校内预算编制时间和口径不一致。高校内部在财务流程方面缺乏有效的管理手段与措施, 使得其内部财务管理制度并不健全, 从而导致高校财经秩序混乱, 高校经费管理出现漏洞。财务管理中因外部环境中的不利因素影响, 使财务管理中出现不定的风险危害, 从而导致高校财务管理流程出现问题, 使得部门预算以及校内预算在编制时间与口径中存在差异, 加大工作量的同时, 也加大高校的财务管理风险。

(二) 流程优化在预算中的应用

部门预算应该是在校内预算的基础上编制, 所以校内预算应与部门预算的时间一致, 即由原先的12月提前到每年的6月至7月。对学校现有的一上一下的预算管理流程进行改进, 通过二上二下的流程形成学校预算草案, 从而避免“拍脑袋”的现象。通过改进流程可以使预算更加符合学校实际情况, 使预算执行更加顺畅, 切实提高财政资金的使用效益。在高校的财务管控信息化体系构建中, 还应该具备填单、投递、收集、扫描以及审核归档的功能, 可以确保对高校财务信息的有效管理, 实现对高校财务费用的控制分析。优化财务管理的流程, 加快信息系统建设, 有效保证信息数据准确、及时与全面性, 制定合理的财务管控制度, 确定正确的财务管理目标, 强化对高校业务的审批、审核以及会计稽核工作流程, 构建完整的财务管理信息化步骤。

四、结语

高校的改革和发展需要投入的经费很多, 所以更需要做好财务管理工作。面对目前存在的问题, 财务部门要积极进取, 使财务管理真正实现业务归口、权责对等、相互制约, 进而使学校财务管理程序明确化、制度规范化、要求具体化, 使有限的财力优先保障学校发展中急需解决的问题, 为未来学校的可持续发展奠定坚实的基础。

摘要：随着高校财务工作复杂程度的不断增加, 原有的岗位职责、内控设置和工作流程没能及时跟进, 存在一些问题。文章将从这几个角度寻找高校财务管理工作的不足, 提出改进措施, 从而提高财务管理水平。

关键词：高校财务管理,财务岗位职责,内控,工作流程

参考文献

3.结算会计主管的岗位职责 篇三

1 日常市场费用sap系统入账

2 月结职责管辖范围科目余额检查及问题跟进

3 总部承担的费用分客户类别的台账整理以及复核;

4 应收报表及超期跟踪，以及异常情况汇报

5 客户别合同费用及非合同费用复核，偏差分析;

6 LKA系统两客户发票开具

7 月度经营利润预测报告复核提交

8 月度经营情况分析基础数据整理，以及分析报告编写

9 月度工作总结及工作问题的解决方案整理

岗位要求，

1、工作经验3年左右

4.原料会计岗位工作流程 篇四

一、原料采购、入库、结算流程

1、原料采购流程：

根据采购合同或采购员通知下采购订单---→根据采购订单生成进厂通知单---→根据地磅的纸质磅单审核阿希系统磅码单---→生成原料入库单(原料入库选择“从过磅单生成入库

单”, 添加剂入库选择“从通知单生成入库单”)---→根据入库单生成结算单。

2、编织袋入库流程

下采购订单---→根据采购订单生成进厂通知单---→根据地磅的纸质磅单审核阿希系统磅

码单---→生成包装物入库单---→根据入库单生成结算单。

3、五金配件采购流程

根据地磅的纸质磅单审核阿希系统磅码单---→选择“劳保五金入库单”入库---→选择采购

系统里“其他结算单”结算。

4、采购运费结算单

按承运商分别提取当期的采购运费。

一、粮食统计报表

1、粮食统计月报表

每月三号前向粮食局报送“非国粮转化用粮月报”

2、网上申报“采购东北地区粳稻和玉米网络直报系统”

二、分账原料入库

1、根据内勤提供的饲料开票明细开具发票

2、每天录入备用的磅码单和原料入库单

3、接收并登记供应商开来的发票

5.成本会计的工作流程及岗位职责 篇五

成本会计的岗位职责

总职责：正确地进行成本预算、核算、对成本以及对经济效益的各项指标进行科学地分析，采取有效的控制成本的方法和措施等。

1、职务：财务部成本会计

2、报告对象：财务部经理

3、督导联系部门：各部门

4、岗位职责: 4.1、负责抽查厨房原材料、仓库材料、吧台商品和医务室药品的盘点情况，盘盈商品充公，盘亏商品由各经办人赔偿；

4.2、月底组织统一进行仓库、厨房、吧台的原材料，库存商品和医务室药品的盘点，并负责相关帐务处理；

4.3、月底将领用的原材料、库存商品和仓库发料单核对，确保成本核算的真实性；

4.4、及时核算每周、每月原材料（包括每日采购的鲜活类食品）成本率，如发现指标波动幅度较大，上报财务负责人； 4.5、及时完成凭证项目的编制工作；

4.6、及时与仓管、厨师长、餐饮部经理沟通，以便能更好地查出原因，控制成本。

5、上岗条件: 5.1、二年以上星级酒店财务工作经验；大专以上（财务会计）文化程度和相关会计专业技术职称； 5.2、虚心好学，有较强的工作责任感； 5.3、遵守职业道德。

成本会计的工作流程：

一、每日根据各营业点的报表核对各营业收入中的明细（包括中、西餐厅、大堂吧和娱乐部）并进行统计分析：

1、根据各餐厅的菜品销售日报核对营业日报明细。特别要注意酒水的原始单据是否齐全，数据是否正确。发现问题及时与财务部稽核、餐饮部收银员取得联系，查出问题原因，做出处理意见；

2、核对酒店各营业点（包括中、西餐厅、大堂吧和娱乐部）服务员开出的酒水销售报表，准确无误后与各点菜品销售日报进行核对，三方数量、金额必须一致；

3、根据正确无误的酒水销售报表，对各营业点销售的酒水、香烟进行分类统计，详细记录销售数量、金额，并将数据准确无误地输入电脑，保存在“销售统计日报表”中；

4、查看内部应酬账单是否有有效人的签名，并将酒水、香烟的销售数量及销售金额记入“酒店内部消费表”；

5、核对各营业点吧台开出的内部调拨单，将数据记入“内部调拨明细”表中。

6、根据各营业点统计的数据，做“每日收入统计表”；

二、月末工作流程：

1、月末时，对各个营业点进行盘点（包括客房中心、中西厨、中西餐吧、大堂吧、娱乐室和医务室）；

2、根据盘点数据进行统计，做“×月存货盘点表”。特别要注意有无未入总仓而营业点在用的代销品及冻品等；

3、统计仓管送交的各营业点酒水、香烟、食品等领料单，再根据月末盘点数计算出本月实际销售数量；

计算公式：

本月销售总量=上月期末盘存数+本月领用总数-本月月末盘存总数

4、根据月末盘点数量编制假退料凭证，于次月初再冲回假退料；

5、根据其他部门，如客房部、工程部、人力资源部、前厅部等送呈的洗涤费用、维修费用及各部门办公用品费用、电话费、电费等数据准确输入电脑，并编制记账凭证；

6、核对凭证，并打印凭证；

7、及时分出采购部提供的菜品购买单上的物品类别，输入电脑，作为餐饮部成本分析的依据；

8、次月初做出成本报表。根据各类报表中的数据做出各营业点的成本分析表。查出成本高、低原因，上报财务经理；

6.会计结算岗位工作职责和作业流程 篇六

实 施 方 案

根据我行工作人员现状，决定从2013年下半年会计结算部，全体工作人员中开展岗位练兵竞赛活动，具体实施方案如下：

一、岗位练兵目标

通过岗位练兵，要求全体会计人员能切实提高，一是提高工作技能,使员工业务水平得到提升，二是提高制度执行力，加深员工对制度的理解并运用到实际工作中，三是提高服务水平，树立员工支行良好的职业形象，并做到服务理念深入人心。

二、岗位练兵的重点内容

1.多种形式提高工作技能

（1）计算机操作与应用

通过岗位练兵活动，要求每位财会人员每分钟文字录入达到40个字且准确率达到95%以上，能熟练运用Word文档进行创建、编辑、管理等简单文字处理；能熟练运用Excel表格进行创建、编辑、修改、美化，数据统计与计算；能自行浏览单位内网网站浏览，熟练使用综合办公平台进行电子邮件查看、查找与收发；能熟操作综合办公平台的公文处理，并于练兵结束后进行计算机操作与应用测试。

（2）业务技能提升

通过结合岗位工作职责与任务，围绕岗位练兵的重点内容，自学自练，和岗位跟师学艺等方法，自行制定学习计划，要求每位财会人员，熟练掌握综合业务系统日常账务的录入，数据查询

以及差错改正；能正确整理装订传票、整理档案；掌握各类报表报送工作，练兵结束后进行业务操作和报表报送测试。

（3）财会法规知识

通过知识讲座、财会知识培训等形式，采取员工自己讲，干部专项讲的学习研讨、座谈交流活动，对《会计基础》、《经济法基础》、《税法》、《会计准则》，《反洗钱法律法规》等进行学习，努力提高财会业务知识，拓宽知识面，并于练兵结束后

（4）机关公文写作

通过组织集中学习机关公文写作，重点学会工作总结、经验材料、通知、请示、报告等公文的撰写，侧重提高写作能力的训练，练习综合办公平台文件的发送处理，熟练掌握发文办理程序和要求，练兵结束后要求每位财会人员撰写一份练兵总结，作为练兵考评依据。

2.理论与实践结合提高制度执行力

（1）制度重点学习

以自身岗位为平台，立足于岗位工作需要，制订自己的制度学习计划，摘抄重点，通过晨会进行相互学习，并对以每位员工对制度重点的理解程度进行考核考评。

（2）制度执行与实践结合通过制度学习和自身岗位实践，制订工作方法，细化工作流程，先由每位财会人员拿出自己工作岗位上的工作方案，之后进行集中讨论研究，最终制订每个岗位每个环节工作方案，练兵结束后对每位员工的工作方案进行考评。

3.规范服务流程提高服务水平

（1）服务礼仪

通过日常工作礼仪规范需要，编排礼仪操，在每日晨会中进行演练礼仪操；通过分组编排服务礼仪剧情进行实战演练等方式，强化服务用语使用规范，将规范服务动作形成习惯，练兵结束后对礼仪动作规范进行现场考核评判。

（2）礼仪服务理念

通过集中观看总行服务礼仪规范视频，听取专家礼仪知识讲座和员工礼仪宣讲等方式，强化礼仪基本知识的学习，通过答题测试进行考核考评。

三、奖罚

1.岗位练兵从7月开始执行，会计结算部员工按找岗位练兵活动实施时间表进行岗位练兵，凡不按规定时间完成任务的，对当月绩效处以100元的经济处罚。

2.集中进行计算机操作与应用、业务技能和财务知识考试，凡没达到85分以上的人员，对当月绩效处以200元的经济处罚。

3.岗位练兵结束后，由主管行长对每位员工岗位工作方案进行考评打分，凡没达到85分以上的人员，对当月绩效处以200元的经济处罚。

4.由主管行长对礼仪操和礼仪场景演示进行考评，凡不会做礼仪操和没达到服务礼仪规范人员，对当月绩效进行100处罚。

7.外科护士岗位职责和工作流程 篇七

时间：7.：45—12：00.14：00—17:00

1、在护士长领导及医生的业务指导下工作。

2、核对交班报告、电脑信息与工作日志病人数是否一致并做好上报工作。核对病人费用，护理晨会及时告知责任护士，特殊病人费用在晨会进行说明。

3、参加晨交接班，听取夜间报告，全面了解患者病情、治疗、饮食及护理，重点了解重危、新入院、手术、备手术患者病情；核对住院患者一览表、夜间医嘱执行及查对登记情况。

4、及时准确完成所有病人的医嘱处理及核对工作、转抄医嘱，医嘱处理中出现问题的及时与医生联系，特殊医嘱一定要对执行人员告知。及时通知责任护士执行有关医嘱。

5、负责病区计费工作，做好病区内患者计费、查费、催费工作。收取所有病人的长期费用，负责抽查前一天中夜班收费及医嘱情况。

6、安排新病人床位，了解新病人信息情况及核对工作（医保、合作医疗患者收病人身份证复印件放入病历），并通知责任护士接待，与责任护士做好特殊情况及物品的交接工作。安排转床、出院病人，告知责任护士。

7、保持护士站整洁、干净，并做好医疗文件、办公室用物、病人药物的保管、整理、交接工作。负责病历夹清洁、消毒。

8、负责每日查对医嘱，并做好登记。

9、检查各班医嘱执行落实情况。

10、全面、细致、准确书写交班报告（危重病人、特殊病人在交班本上重点交接）。

11、根据需要解答患者及家属提出的各类问题。负责督促各类医保病人交医保各项资料。

12、登记各种记录本：物品、药品登记本，出入院登记本、医嘱查对本、危重病人登记本，医疗废物登记本。

13、负责出院病历整理、质量检查、归档，并做好登记工作。

14、护士长不在时由主班护士全面行使护士长行政管理权力，负责病区行政工作及工作安排，特殊情况及时与护士长联系。注：在没有护理员的情况下周一、四主班负责更换所有消毒、灭菌器皿打包待消,每日两次与住院中心药房联系取药，负责摆药；并预留夜间、周末备用药品。

工作流程

07:45：按规定进行物品、药品的交接并做好记录（了解物品数量及去向，特殊药品要进行重点交接）。

07:50：核对交班报告、电脑信息与工作日志病人数是否一致并做好上报工作。核对病人费用，护理晨会及时告知责任护士，特殊病人费用在晨会进行说明。

07:55：参加晨会，听取夜班护士交班。主动向夜班护士了解所有病人动态。08:30：及时准确完成所有病人的医嘱处理及核对工作、转抄医嘱，医嘱处理中出现问题的及时与医生联系，特殊医嘱一定要对执行人员告知。及时通知责任护士执行有关医嘱。

09:30：发放检查单，联系会诊；整理和核对服药车，做好出院患者费用核对及办理出院手续工作。

10:00：接诊新病人，安排新病人床位，了解新病人信息情况及核对工作（医保、合作医疗患者收病人身份证复印件放入病历），并通知责任护士接待。接待外来办事人员，及时处理相关事务。10:30：处理术后及临时医嘱，并安排责任护士及时执行。11:00：核对并安排通知取药。12:00：与A班交班。

14:00：与责任护士查对医嘱，检查医嘱落实情况，核对一览表护理级别。

15:00：处理临时医嘱并安排取药，做好住院患者电脑计费工作。协助护士长处理各种事物，检查出院病历。

15:30：绘制体温。（注：实行电子病历后由责任护士绘制体温）16:00：写好催费单，负责催费。16:30：书写交班报告。

17:00：整理病历车，擦拭病历夹，打扫护士站环境卫生。17:30：交班。

责任组长岗位职责及工作流程

时间：7：40～12：00 14：00～17：30

1、在护士长领导及医生业务指导下进行工作对患者实行责任到人，工作到位的护理模式，树立全程为病人服务的理念。全面负责本组病人责任制整体护理工作的开展。

2、提前15分钟到岗，检查夜班护理质量，各种记录。指导、协助夜班护士未完成的特殊操作技术，疑难、危重病人的处理。

3、参加晨会后，带领交接班护士进行护理查房，检查晨间护理质量，对新入院、危重、手术后、小儿患者及有特殊情况患者进行床头交接班。

4、每日根据病员病情、工作内容合理安排本组责任护理工作，分管到床，体现能级对应、合理有效，满足病员对护理工作的需要。

5、掌握本组病人临床动态情况，做到“十知道”，及时了解病人病情，及时发现问题、解决问题。了解病人思想情绪变化，及时做好心理护理。

6、指导并参与本组危重，技术难度大或护理风险高的病人的抢救和护理工作，并负责一定数量病人。

7、组织并参加晨晚间护理、床旁交接及下午查房评估并掌握本组病人的情况，检查指导本组护理人员对病人基础护理、诊疗措施、健康教育落实情况。发现问题及时上报、处理，并总结经验。

8、因工作需要参加科主任、主治医师的查房。负责护理措施的全面落实，了解医嘱及特殊治疗的意图，并观察治疗效果，评价，做好记录。参与本组医生查房，及时与护士长、医生、病人、家属沟通，负责全面协调本组治疗及护理工作的开展，确保及时、有效。

9、组织本组护理业务查房、护理教学查房、重危病人护理会诊和护理个案讨论，负责护理科研、新技术开展。

10、负责对分管出院病人进行电话回访。定期检查本组责任护士的电话回访情况。

11、规范指导下级护士、认真带教实习护士。

12、落实护理评估。对危重、新入院病人、新开展手术、大手术、当天或次日手术的病人以及有特殊需求、需要特殊治疗的病人进行基础评估、专科评估、安全评估和特殊评估，并制定护理计划。

13、落实健康教育，有计划地对出、入院病人、转科病人、实施手术病人的前、中、后和进行检查病人的前、中、后，以及特殊用药、专科护理等方面进行健康教育。

14、协助护士长做好本组护理质量控制和改进工作，修改完善护理工作流程。对关键性、专科性、疑难等护理技术进行质量监控；

对危急重症病人、老年病人、特殊治疗、检查、用药病人，在手术和死亡病人以及出院时存在纠纷隐患病人的护理记录进行质量改进和管理。

15、落实上报制度，发生不良事件、突发事件、纠纷、针刺伤时按制度上报。

16、负责科室仪器、物品质量的把关联系和维修跟进。

17、接待患者及家属咨询。定时巡视患者，了解和回应患者的需求，保持病区“三静、净、敬”，防范护理纠纷和投诉。

18、协助护士长及主班护士做好本病区各项行政、业务管理，参加医嘱日查对和每周大查对。

19、协调其他班次完成各项工作。

注：每日上午检查基础护理（三短：头发、指趾甲、胡子。九洁：眼、耳、口鼻、头发、会阴、肛门、皮肤、指趾甲)每日 更换氧气湿化瓶、蒸馏水、氧气管、引流袋 每日 I级护理病人口腔护理、会阴擦洗/冲洗 每日 卧床病人皮肤护理 每日 午餐前协助病人洗手

每周一、四做生活护理，包括洗头、翻身、剪指甲等。注：一级护理及危重患者：每周二、五床上温水擦浴。

每周三出院病人随访并做好登记

每两小时协助翻身一次。

工作流程：

07:45:检查夜班护理质量和各种记录

08:00：参加晨会交班。熟悉本病房情况。科室行政，业务管理，重点要求。带领交接班护士进行护理查房，检查晨间护理质量，对新入院、危重、手术后、小儿患者及有特殊情况患者进行床头交接班。

08:30:根据病员病情、工作内容合理安排本组责任护理工作,评估本组病人病情，重点病人治疗，护理重点。安排本组病人治疗，护理，观察具体事宜等。09:00:安排手术返房病人准备工作。

10:00:安排新入院病人，通知责任护士准备床单元，入院接诊服务，实施入院评估，入院指导等。

11:00：检查本组病人治疗，护理。观察实施了解本组病人需求，做好手术返房病人护理，督促新入院，危重，发热，围手术期4次每日体温等生命体征监测等工作。

11:30：校对并督促发放口服药，安排并督促本组责护协助或指导病人进餐，清洁办公区域。12:00：与中班交接

14:00：床头交接本组病人生命体征，病情，治疗，皮肤，管路，牵引，术后病人情况。14:30:参加医嘱查对。

15:30:带领本组责护巡视病房，了解病人情况，对本组病人实施健康宣教，沟通交流等。实施功能锻炼指导等，实施相应治疗，护理。

16:30：带领本组护士整理病房。

17:00：协助病人进餐，发放口服药。17:30：交班

责任护士岗位职责及工作流程

岗位职责

1、在护士长领导及主管护师、医生业务指导下进行工作对患者实行责任到人，工作到位的护理模式，树立全程为病人服务的理念。

2、对自己所分管的患者，进行全面、系统的评估，负责实施、落实治疗及护理措施。

3、严格按照患者的护理级别及时巡视病区，认真落实《住院患者基础护理服务项目》的要求，做好患者的基础护理、生活护理、及专科护理，检测生命体征，观察病情变化，做好相关护理记录；了解病人饮食、治疗及心理状态，满足患者生活需求，全面实施优质护理服务。

4、参加晨会，进行医护人员书面及床头交接班，如重点交接分管病人，对新入、危重病人检查全身情况及各引流管，特殊情况应交接清楚。医嘱执行、病房安全管理情况交接等。

5、认真执行各项护理规章制度和护理技术操作规范，及时正确执行医嘱，按时完成治疗、护理工作，严防差错事故发生。

6、负责各项治疗及专科护理。负责分管病人的输液、输血、皮试、肌注、输液续接瓶工作，执行时间性治疗、护理工作。查对口服药并发药至床头，看药服到口，仔细观察药物疗效与副作用。

7、负责接收新病人，向患者详细讲解病区环境、探视制度、陪人制度及病区设施设备带的使用，并做好患者的入院健康宣教、入院评估、卫生处置及安全宣教等。

8、负责晨间护理。整理分管病人床单位及个人卫生、使病房达到规范化管理标准。做好病区管理，保持环境安静、整洁，定期消毒。

9、负责基础护理。如病人的鼻饲、吸氧、备无菌盘、留置针护理、引流管护理、口腔护理、皮肤护理等。负责所有物品清洁、浸泡消毒。每日更换氧气湿化瓶无菌水、氧气鼻导管、胸腔引流瓶，保持吸痰设备清洁，每日更换吸痰盘，吸痰管一用一换。

10、负责安排各项辅助检查。要求安排科学、合理、适时、安全。协助管床医生完成各项有创检查治疗。

11、负责病情观察记录。及时巡视、观察分管病人的病情、医嘱执行情况等，发现异常及时报告值班医生处理，及时完成护理记录、及时签写各种执行单、临时医嘱。

12、负责抢救及出入院处理。负责分管床位病人抢救、新入院处理、入院介绍、及出院病人指导并护送至电梯口，做好终末消毒，死亡病人尸体料理。掌握分管病人基本情况（八知道）：床号、姓名、诊断、病情、治疗、护理、饮食、心理。（症状、体征）

13、按《护理文书书写规范》书写护理病历。及时检查分管床位各班护理文书书写质量。

14、负责健康教育工作。与病人家属保持良好沟通。做好患者的卫生宣教及防病知识宣教，鼓励患者增强战胜疾病的信心。

15、参加护理教学与科研工作，负责对下级护理人员业务指导及教学工作。协同其它组责任护士工作，注意与替班责任护士交班，保证护理工作连续性。

注：责1负责治疗室、处置室清洁、规范。责2负责换药室、库房的清洁、规范。

工作流程

07:30：巡视病区，向夜班护士了解所管辖病人夜间情况，与夜班护士床边交接班。整理床单位，更换床单，与患者沟通，了解其感受及需求，协助患者采取舒适体位，保证患者安全。协助患者洗漱，大小便护理。拉开窗帘，开窗通风。

08:00：参加晨会，了解住院患者动态信息，与护士交接班。核对管辖病人床头卡和护理饮食标记。

08:30：发放口服药，协助病人服药，并交代用药方法及注意事项。

09:00：完成所管辖病人的治疗与护理工作。负责执行所分管患者长期及临时治疗，如静脉输液、肌肉注射、皮试等，采集急查检验标本等。

10:00：接受新病人，并通知管床医生，实行首诊负责制（三短九洁、各种护理风险的评估、护理病历及宣教等）。按照护理级别巡视病房，测体温、检测生命体征，观察患者病情及心理状态，进行系统全面的评估，做好健康指导，有异常情况及时报告医生，及时处理。

10:30：为手术患者准备麻醉床。巡视病房，保持病房安静，做好陪护管理工作做好住院患者健康宣教，做好心理护理，安排所管病人送检（评估病人送检方式）。

11:00：与手术室护士交接手术患者，做好手术患者的治疗与护理，进行健康宣教(术后宣教、急诊手术前宣教）与护理员共同做好患者的大小便护理，皮肤护理，满足患者生活需求。12:00：与A班交班。

14:00：负责本组病人下午生命体征采集及绘制工作，并留出下一班重点体温。

15:00:午间护理，出院，转科，死亡病人的床单位处理和消毒。15:30:做好手术病人的术前准备并到病人床旁做好术前、术中及术后健康指导、注意事项、心理护理。

16:00:观察病情，做好管辖病人的护理评估书写工作。16:30:负责登记，发放各项X光片给病人，将化验单夹入病历（特殊结果告知管床医生）。

17:00：对所管病人进行电话随访并登记。

17:30：负责所管辖的清洁区的清洁、规范，与组长做好工作交接。

辅助护士岗位职责及工作流程

岗位职责：

1、在护士长领导下和护士及以上职称人员的指导下进行工作。接受护士长及上级护士对其工作的具体安排、指导、检查和监督。

2、助理护士在注册护士指导下，按分级护理要求，协助注册护士完成低技术性基础护理工作及非技术性护理工作。（1）低技术性基础护理工作内容包括：

整理或更换床单位；保持病人的清洁卫生；常规性测量和记录病人生命体征；预防褥疮；协助病人完成日常生理活动；物理降温（冰袋、温水、酒精擦浴）；湿热敷；准备各类护理技术操作的物品；更换卧位，保护病人安全；留置胃管病人的鼻饲；留取病人的大便、尿、痰标本；尸体料理；及时将病人情况报告护士等；负责照顾病人的日常生活起居，协助病人进食、翻身、大小便、穿衣、洗漱及自我移动等，护送病人检查、治疗、转科等；负责清洁消毒病人的生活用具；保护病人安全；及时将病人有关情况报告护士等。

(3)非技术性护理工作内容包括：

整理、清洁、维护各种护理仪器、设备和用品；整理办公用品；参与维持病区环境和秩序的管理；外出请领、取送（借还）各种物品；取药、退药，清点并补充药品（液体）；整理污染的可重复使用的医疗器械、医疗用品；分类收集医疗废物；保持病房的整洁与通风；整理、清洁、消毒各房间，终末消毒；护送病人检查、治疗、转科等；联系工作（接听电话，联系和预约检查、会诊、复诊等）；协助办理出入院手续；整理、粘贴、制作病房健康教育资料；归档病区的各类文书等。

(4)助理护士不得从事创伤性或侵入性及无菌性护理技术操作，不得独立承担危重病人的生活护理工作。

3、认真执行各项规章制度，协助护士完成各项基础护理工作，做好床单位的更换、整理及病人卫生工作，保持病室整齐、舒适、安静、空气清新。

4、协助护士完成患者所需的生活护理工作，如：洗发、洗脸、饮食及大小便照顾、床上擦浴、更换衣服、洗脚、剪指（趾）甲等。

5、协助护士做好晨晚间护理。负责患者的生活护理，满足患者生活需求，如：送开水，协助患者就餐、大小便、清洁卫生、更衣等。

6、协助护士做康复期患者的生活照顾工作，如：扶患者活动、运动肢体、被动肢体按摩、功能锻炼等。

7、协助护士为患者翻身、拍背、咳痰等。

8、了解患者的相关情况，与责任护士及护士长联系，以便及时解决患者的问题。

9、在护士指导下负责床单位的准备及终末处置工作。

10、在护士指导下负责收集、核对各种标本。

11、在护士指导下预约各种检查，陪送患者院内检查，保证安全。

12、协助护士长做好被服、病房设施、家具的管理。

工作流程

08:00:收集各种血、尿、粪标本，保证及时送检

09:00:完成无菌物品的消毒、取送，换药室、库房的清洁，物品准备、补充工作。

09:30：巡视病区，满足患者生活需要，在责任护士指导下进行大小便护理、皮肤护理。陪同患者完成各种检查。

10:30：协助责任护士接收新病人，准备床单元、病员服更换及卫生处置。

11:00：协助责任护士完成出院患者的终末处置。11:30：巡视病区，满足患者生活需求，协助患者打水、进餐。12:00：交班

14:00：完成无菌物品的消毒取送，换药室、库房的清洁，物品准备、补充工作。

15:00:巡视病区，满足患者生活需求,陪同患者完成各种检查。16:00:与责任护士共同进行生活护理。协助患者洗发、全身擦浴等。

17:00:协助患者打水、进餐。17:30：交班

A班护士岗位职责和工作流程

（07:30～15:30）

1、在护士长领导下、医生业务指导下进行工作。2、7:30分准时到岗。晨间护理（协助患者进餐、开窗通风、整理床单位、清理患者自备物品），保持病区安静、干净、整洁。符合病房管理要求。协助患者洗漱，大小便护理。拉开窗帘，开窗通风。、参加晨会，对新入院、手术、危重病人进行床头交接班。4、负责治疗室的控感工作，开启的棉签注明开包日期、时间。5、查对药品，配置液体，为责班做好液体的准备工作，巡视病房，更换液体。

6、协助责班完成治疗护理工作，及时巡视病房，全面了解病情，按要求及时观察病情变化并记录，及时做好住院评估和疾病知识宣教。

6、严格执行各项护理技术操作常规。发现病情突然变化，及执行医嘱中出现特殊情况，立即报告护士长。

7、负责接纳中午新病人入院及术后回房病人的一切治疗护理工作，做好下午手术病人的术前准备。、测量所有病人的T、P、R并记录大小便次数，绘制于体温单上。挑取需加测的患者名单，书写全测人员名单。

9、负责所管床位病人的基础护理和健康教育。

10、负责整理治疗室及一般治疗室，保持干净整洁，符合控感要求。保持治疗室干净、整洁，物品归位，垃圾正确处理。

11、认真与责班护士、P班护士做好交接班，包括物品、病人的药物、治疗、护理。按要求记录护理记录单。

10、参与医嘱查对。

12、整理打扫护士站。

注：周一、周四A班负责消毒液更换

A 班工作流程

07:30 巡视病区，向夜班护士了解所管辖病人夜间情况，与夜班护士床边交接班。整理床单位，更换床单，与患者沟通，了解其感受及需求，协助患者采取舒适体位，保证患者安全。协助患者洗漱，大小便护理。拉开窗帘，开窗通风。

07:55对急救药品、高危药品、急救物品及器械进行检查交接和登记。

08:00参加晨会，了解住院患者的动态信息。08:20 与N班一同进行床头交接。08:30 整理病房，更换氧气湿化瓶。

09:00 遵医嘱协助责班做治疗，巡视病房观察输液情况 及效果。实施各项治疗及护理措施。

10:30 负责到中心药房领取药品及摆放整理工作。10:50 手术病人的仪器及床单元的准备工作 11:20 用餐。

11:40 发放口服药，协助病人服药，并交代用药方法及注意事项。

12:00 与白班责任护士交班。负责午间巡视病房，完成全科病人的生活护理，保持病房安静，接受新病人，督促病人午休，负责管辖区清洁卫生。接手术后患者，观察记录病情及实施护理措施。

14:00 按照护理级别巡视病房，测体温、检测生命体征，观察患者病情及心理状态，进行系统全面的评估。

14:30对所管床位患者进行卫生处置做好健康指导。15:00 整理物品。

15:30 与责任护士进行交班。（重患者床头交班）Ｐ班护士岗位职责及工作流程

上班时间： 1６：00～24：00

1、负责病员晚间各种治疗与护理工作，负责次日手术及特殊检查的准备工作，接收急诊入院病人，维持病区秩序，保证病区安全。

2、认真床旁交接班。

3、负责所管床位病人的基础护理和健康教育。

4、、按优质护理服务项目及流程做好患者的晚间护理工作。

5、接新入院及手术病人，观察记录病情及实施护理措施。

6、完成病房患者的各项治疗、护理工作并书写护理记录。

7、危重患者按护理计划实施护理措施。

8、按护理分级要求，巡视病房，做晚间护理、发现异常及时报告值班医生处理。及时处理做到“三无”（无坠床、烫伤、压疮）“四及时”（巡视病房及时、观察病情及时、报告医师及时、处置抢救及时）。

9、认真管理、督促陪探人员遵守院规，保持病室整洁有序。

10、并为次日输液注射及晨间治疗检查做好必要准备。

11、保持办公室清洁整齐，物品定位。

12、观察病员夜间睡眠及病情变化，关好门窗、灯及水龙头等。安全宣教。

13、整理用物，打扫治疗室、换药室、护士站和值班室卫生，负责对治疗室、换药室消毒，做好登记工作。

14、每周一、四清洗治疗室、换药室洗手池，擦拭紫外线灯管

15、和N班交接。

P班工作流程

15:30 接班：接交物品、接白班治疗完成情况并床头交接班。16:10 观察病情并记录，签输液巡视卡，接术后病人。

18:00 发放口服药，协助非禁食患者进餐、下床活动等。保持床单元的整洁。测量18:00体温、脉搏、呼吸并绘制。20:30 按护理级别和项目进行晚间护理工作。21:30 完成患者的各项治疗，护理工作。督促探视者离开病房，按时熄灯。

22:30 做好治疗室、换药室的清洁及空气消毒并登记。23:00 书写交班报告，整理物品。

23:30 做好护士站、值班室的清洁卫生工作。24:00 与N班交接。查对医嘱。

Ｎ班护士岗位职责及工作流程

上班时间： 24：00～8：00

1、按交接班制度交接病人及物品，对急救药品、高危药品、急救物品及器械进行检查并登记。

2、认真床头交接班，查对P班医嘱。

3、按示范病房的基础护理服务项目和流程做好各项工作。

4、负责夜间病员的各项治疗及护理，负责手术及特殊检查病员的各项准备工作及各种标本采集。检查并落实当天各种化验检查标本容器发放情况。

5、按分级护理要求，定时巡查病房，严密观察病情变化，必要时通知医生处理，积极配合医生抢救，并做好记录。

6、按常规做好定时治疗，及时执行临时医嘱。做好患者的基础护理。

6、负责测、绘晨间体温、血压，发现异常及时报告值班医师处理。

7、负责办理本班新入院病人，完成病人的护理记录、入院介绍、健康教育。

8、负责晨间各项治疗、护理工作，按等级护理要求巡视病房，及时发现病情变化。、采集患者的生化标本.总结引流量、24小时出入量。晨间护理。

10、书写夜间交班报告，并为手术及特殊检查病人做好护理准备。

11、督促陪伴人员协助护理员履行职责，保持病室及病区卫生整洁。

12、保持办公室清洁、整齐、物品定位。填写病房日报表。

13、参加晨会,阅读交班报告，和A班进行床头交接。

N班工作流程

23:30药品、物品、器械进行检查并登记。阅读交班报告。24:00床头交接。

24:30按时巡视病房，执行时间性治疗、护理、危重病人的病情变化及观察睡眠情况，及时处理。做好治疗，按护理分级做好基础护理，对护理问题采取相应护理措施。

01:00按时巡视病房，观察病情变化，如有异常及时报告，记录护理记录单。协助有需要病人翻身、叩背。观察病人睡眠情况。02:00 巡视病房，监测时间性生命体征。记录病情变化，协助有需求病人进行排便护理。

03:30 对手术后患者做好术后护理，定时测量生命体征。04:00 巡视病房，观察患者病情变化。

06:00 测体温并绘制，采集血标本，做术前准备。

06:30 协助患者起床、洗脸漱口等晨间护理。协助非禁食患者进餐。

07:00 遵医嘱监测时间性生命体征，记录病情变化。总结各引流管引流量，按医嘱要求记录24小时出入量。写交班报告记录及护理记录单。

07:30 打扫治疗室、护士站清洁卫生，整理物品。填写病房日报表。

8.传菜员岗位职责和工作流程 篇八

传菜员是酒店厨房与前厅沟通的纽带，传菜员的工作开展的好不好，不仅会直接对酒店菜品上桌速度产生影响，而且也会间接影响到酒店的翻台率、客流量等重要的酒店营运活动。因此，酒店传菜员必须对自己的岗位职责和服务工作流程有一个很清晰的了解和认识，在做好传递菜品工作的同时，积极发挥自己在厨房与前厅之间的信息传达、双向沟通的作用。

下面我们就对传菜员这一重要的酒店工作岗位及其服务工作流程进行细致的梳理，为我们酒店传菜员更好的开展工作进行规范。

一、传菜员岗位工作流程

1． 传菜员在上岗前必须调整和保持良好的精神状态，做好上岗前的仪容、仪表的检查工作。必须处理完个人的一切私事积极投入工作中。

2． 传菜员到岗后，先查看工作日志：看是否有未完成的工作或需要向上级汇报的工作，以及需要了解的工作事情和通知。

3． 准时参加班前会，了解当天分配的工作任务和上级的通知。4． 做好酒店正式营业前的工作区域卫生。

5． 准备好开餐前各种菜式的配料及传菜用具，保证开餐时使用方便。6． 传菜员在上菜前要将菜名及桌号报给传菜领班，经同意方可上菜。7． 传菜员要积极配合酒店前台服务员的工作，做到“传递迅速，走菜快捷”。8． 传菜员在将菜上给值台服务员时，应轻声报上菜名并及时带走值台撤下来的空盘、碗等餐具。9． 开餐结束后，传菜员要注意负责打扫传菜部地面的清洁及规定地段卫生。10． 传菜员离岗前，要全面检查工作区域卫生，保证良好的卫生环境。11． 传菜员要及时填写当班工作日志和物品交接表，并与下一班传菜员认真做好工作交接。

二、传菜员岗位职责

1.按酒店规定着装，守时、快捷、服务指挥。2.开餐前搞好区域卫生，做好餐前准备。

3.保证对号上菜，熟知酒店菜品的特色及制作原理和配料搭配。

4.熟记酒店房间号、台号，负责点菜单的传菜准确无误，按上菜程序准确无误，迅速送到服务员手里。

5.传菜过程中，轻、快、稳，不与客人争道，做到礼字当先，请字不断。做到六不端：温度不够不端，卫生不够不端，数量不够不端，形状不对不端，颜色不对不端，配料不对不端，严把菜品质量关。

6.餐前准备好调料、作料及传菜工具主动配合厨房做好出菜前准备。7.天冷备好菜盖，随时使用。

8.负责餐中前后台协调，及时通知前台服务人员菜品变更情况，做好厨房与前厅的联系、沟通及传递工作。

9.安全使用传菜间物品工具，及时使用垃圾车协助前台人员撤掉脏餐具，剩余食品，做到分类摆放，注意轻拿轻放，避免破损。10.做好收市，垃圾按桌倒，空酒瓶摆放整齐。

11.传菜员在传菜领班的直接指挥下，开展工作，完成传递菜肴的服务工作。对领班的安排工作必须遵循“先服从后讨论”的原则。12.传菜员要按照规格水准，做好开餐前的准备工作。

13.确保所有传菜所用的餐具、器皿的清洁、卫生、明亮、无缺口。

14.在工作中保持高度全员促销意识，抓住机会向顾客推荐酒店的各项服务及各种优惠政策，提高顾客在酒店的消费欲望。

15.当顾客要求的服务项目无法满足时，及时向顾客推荐补偿性服务项目。16.在工作中发现酒店有不完善制度或须改进的服务，必须遵循反馈直到问题解决为止。

三．传菜员主要工作操作程序 1.优先服务程序 ① 客人要求先上的菜。② 预定好的菜单先上冷盘。

③ 保持菜肴温度从厨房取出的菜一律加上盘盖，到顾客桌上再取下。2.传菜操作程序(1)开餐前：

① 检查传菜间卫生，整理好各种用具，保证开餐使用方便。

② 准备好开餐前各种菜式的配料及走菜用具，并主动配合厨师出菜前的工作。(2)开餐时：

① 开餐时按要求站立，有次序地出菜。

② 厨房出菜时，应马上给该菜配上合适的配料，并告诉领班划单。③ 出菜必须用托盘。④ 出菜时须将菜送到所属的餐台边，由服务员端上台，并等服务员将菜拿起，菜盖放回托盘，才能离开。

⑤ 接到菜单时，根据不同菜式，准备配料和用具，当厨房通知估清菜单时，应及时通知看台员工或领班，取消更改。(3)清理传菜间：

① 将用过的餐具全部清洗入柜。② 整理各种酱料、调料。③ 将所有设备柜子擦拭一遍。

(4)检查：仔细检查物品是否整齐归位摆放。

四、传菜员效率达标和服务态度达标要求 1.效率

(1)点完菜后，第一道菜上桌要在15分钟之内。

(2)传菜员传出的菜后必须在2分钟之内返回所在传菜部。2.服务态度

(1)在工作中必须遵循服从的原则，如有疑问在班余时间向上一级管理人员反映或投诉，不得在当班时间影响工作。

(2)工作中必须面带微笑，微笑要求自然，得体，发自内心，使客人感到宾至如归，温馨和谐，轻松愉快。

(3)礼貌待客，迎宾有问候声、说话有称呼声、离别客人有致辞、谢声、工作出现差错要有致谦声。

(4)如遇顾客查询应尽力给予顾客满意答复，如有疑难要请顾客稍等，查明情况后，立即答复客人，实在无法答复的应告知顾客与有关部门、人员联系，并给予电话号码。

(5)当在传菜途中如遇客人，应向顾客问好，并让路先让客人走。如菜需快上而又要超过客人需向客人道歉后方可超前。

五、传菜员服务工作过程中的技巧 在服务中必须做到： 一笑：微笑始终如一。

二不：不怠慢客人，不得罪客人。三轻：说话轻，走路轻，操作轻。四勤：眼勤、耳勤、嘴勤、脚勤、手勤。

五声：客到有迎声、客问有答声、客助有谢声、照顾不周有歉声、客走有送声。五不：数量不足不取，温度不适不取，颜色不正不取，配料、调料不全不取，器皿不洁、破损不符合规格不取。

六知：知台数、知人数、知主人身份、知宴席标准、知开餐时间、知菜式品种。三了解：了解风俗习惯、了解生活忌讳、了解特殊要求。

9.全盘会计岗位职责及工作流程 篇九

根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。

一、岗位职责

（一）、货币资金

1．每日负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。

2．每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。

（二）、存货

1．负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。

2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。

3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。

（三）、工资

1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。

2、负责代扣员工房租、水、电费（数据由人事部提供），核算个人所得税及其他应扣款项。

3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。

（四）、费用

1．负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。

2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。

（五）、应收账款

1．每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。

2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

3、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐。

4、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。

5、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。

6、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。

（六）、应付账款

1、负责应付帐款的管理、录入、指导并跟踪各部门执行情况；

2、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法；

3、负责应付及预付款项的核算工作； 办理应付及预付款项的结算；

4、与采购部进行应付及预付款项的对账，保证应付帐款的帐实相符；

5、分析应付款项的账龄及偿还情况；

6、负责监督出入库签字手续是否齐全，遇到问题及时处理；

7、负责核对采购单价、各项费用的真实情况进行审核、监督与控 制；

8、每月15号前，将上月的应付明细表报送到总经理；

9、严格对各项税务帐务发票进行审核，保证增值税与普通发票的 合法性，认真保管、统计进项发票及时进行认证；次月初将上月认证的进项进行装订并保管；

（六）、固定资产

1．负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账。参与固定资产的清查盘点

（七）、成本核算

1、审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，定期编制成本分析报表。加强成本控制促进降低成本；

2、进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作；

3、协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、计划指标。收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作；

4、评估成本方案，及时改进成本核算方法；

5、负责统计成本明细帐、编制成本报表。保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档；

6、做好各相关成本上升资料的整理、归档、数据库的建立、查询、更新工作；

7、每月末进行成本分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报；

8、不断监督、调查各部门执行成本情况，并就出现问题及时上报；

9、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。

（八）、报表

1．负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。

2．负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月10日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。

（九）、凭证

1．负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。

2．负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。

（十）．负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。

（十一）、发票管理

1、负责及时购买国税普票、增值税发票

2、负责日常开具各种增值税发票、普通发票

3、负责空白发票、未认证进项发票及已开出销项发票的登记管理，经常开发票客户的要按客户立账页进行管理，每月只开两次以内的客户集中管理，要对发票开出的合理性、真实性负责。

4、每月月末之前要将到期需认证的进项发票进行认证，与当月销项发票计算当月税负，合理认证发票。

二、工作流程

审核原始凭证——填制记帐凭证——复核——记帐 ——编制会计报表——纳税申报 具体流程

1、审核原始凭证

（1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

(2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

2、填制记帐凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填.但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

3、复核

4、记帐

根据记账凭证登记入帐，小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；明细帐

5、编制会计报表

1）、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。

2）、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

3）、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。