仓库记账流程

仓库记账流程（共12篇）

1.仓库记账流程 篇一

上海财务代理记账服务流程

上海炫企投资管理有限公司为您提供会计代理记帐、财务税务咨询、纳税申报、验资、增资、审计、工商年检、网上纳税申报等。

一、制作会计凭证；

二、申报纳税（包括：增值税、营业税、带征的企业所得税、个人所得税、城建税、教育附加费、河道管理费）。

代理记账服务流程：

1、接受委托签订财务外包代理记帐合同，确定服务项目及费用。

2、接票（时间：每月20号-30号）：客户将当月做帐票据送到我公司，新设立的未做过财务会计工作的客户，开立会计帐户，建立会计核算体系。

3、报税（时间：每月1号-13号）：外勤会计划转税款，到国、地税税务所上门申报，网上税务申报、个人所得税申报等。

代理记账所需材料：

1、现金单据（差旅费、业务招待费、员工工资、办公费、房租费、通讯费、运输费等）；

2、银行单据（提现、转帐、贷记凭证、电汇、进帐单、借款单等）；

3、发票（本月1日---31日开具的所有发票）；

4、公司员工的月工资额，身份证号码，性别，名字；

2.仓库记账流程 篇二

关键词：数据仓库,相关技术,开发流程,发展前景

数据仓库是一种基于信息管理和整合的技术, 是应人们对于海量信息有效归类整理和利用的需求而产生的, 允许图书管理、档案管理、企事业各个部门共享数据, 为其决策提供更加全面的信息。

一、数据仓库的相关技术

要想拥有一个高效、优良、安全、稳定的数据仓库, 必须要涉及以下技术: (1) 管理大量数据和多种存储介质。要求通过寻址、索引、数据的外延、有效的溢出管理等方法来有效管理数据。为了实现高效率和合理的费用, 数据仓库中的技术还要能够解决多种存储介质的问题。 (2) 索引和监视数据。该技术要求能够对数据进行快速和方便的访问, 也要求能够对数据仓库中的数据能随意的被监视, 从而更好地支持对数据进行快速高效的访问。 (3) 多种技术的接口, 尤其是语言接口。数据仓库非常重要的问题是要能够用各种不同的技术获得和传送数据, 必须提供多接口技术来保证数据仓库中数据的高效传输。数据仓库需要非常丰富的语言规定, 所以访问数据仓库的语言一定要是高效的, 这样才能比较容易地进入数据仓库的接口, 较好地进行数据访问。 (4) 对数据存放位置的控制。该技术是对数据的物理位置进行调整, 使其适应该数据仓库的用途, 也使得对数据的访问更加经济。 (5) 数据的并行存储/管理。数据仓库中数据管理的最重要的特征之一是数据的并行存储/管理。当数据被并行存储和管理时, 性能会提高很多。 (6) 元数据管理技术[1]。由于元数据与数据仓库相关的开发生命周期完全不同, 所以元数据显得至关重要。为了数据仓库的用户应该能够对准确和实时的元数据进行访问, 必须采用元数据管理技术。 (7) 数据的高效装入和索引的利用技术[2]。数据仓库的一个重要的技术特征就是要能够高效装入数据。有多种装入数据的方法:通过一个语言接口一次一条记录或者使用一个程序一次全部装入。在装入数据的同时, 索引也要高效地装入。 (8) 数据压缩技术。数据仓库的成功之处在于能够管理大量数据, 达到此目的的核心是数据的压缩。 (9) 复合键码技术。数据仓库环境中一种简单而又重要的技术需求是能够支持复合键码, 这种键码在数据仓库环境中随处可见, 它可以提供方便易用、功能强大的复合索引[2]。 (10) 变长数据。数据仓库环境需要有效管理变长数据的能力。变长数据若被经常更新和改变, 就会严重影响系统性能。由于数据仓库中数据的多样性, 对数据变长结构的支持是强制性的。 (11) 锁管理切换技术。数据库技术的一个基本特征是加锁管理, 加锁管理程序就是为了确保没有两个或两个以上的用户在同一时间对同一数据进行更新, 加强并发控制的管理。 (12) 数据更新。数据仓库中, 数据量的增长速度比预计得要快, 要经常对其进行更新。更新不仅是指对原有数据的刷新, 还包括定期向数据仓库追加数据。一种方法是直接读取源数据库, 对发生变化的数据加以更新:另一方法是仅当数据变化时才对数据更新, 即捕捉数据。

二、数据仓库的设计与开发流程分析

1. 数据仓库的设计。

设计和建立数据仓库是成功创建数据仓库的关键步骤, 也是企业实施信息化的基础。设计者必须在了解用户要求基础上, 仔细分析分散在各地的数据源的结构及数据本身, 并进行语义的同化、结构的集成等复杂处理, 最后确定所采用的模型。不像OLTP系统那样以高度正规化的形式存储数据, 数据仓库中存储的数据以一种非正规化的形式存储以便提高查询的性能, 常使用星型模式和雪花型模式来存储数据, 作为OLTP工具管理的合计的基础, 以便尽可能快地响应复杂查询。转换OLTP数据库模式到星型模式的步骤为:确定事实表和维度表;设计事实表;设计维度表;实现数据仓库设计。把操作系统中数据提取出来然后加载到数据仓库中的过程, 随着复杂性的变化而变化。如果在数据源中的数据和将要出现在数据仓库中的数据直接关联, 那么这个进程非常简单。这个进程也可能非常复杂, 例如数据源的数据驻留在多个异构系统中, 并且在加载数据之前需要大量格式转变和修改。

2. 数据仓库的开发流程。

开发数据仓库包括以下步骤: (1) 启动工程。建立开发数据仓库工程的目标及制定工程计划;计划包括数据范围、提供者、技术设备、资源、技能、组员培训、责任、方式方法、工程跟踪及详细工程调度等。 (2) 建立技术环境。选择实现数据仓库的软硬件资源, 包括开发平台、DBMS、网络通信开发工具、终端访问工具及建立服务水平目标 (关于可用性、装载、维护反查询性能) 等。 (3) 确定主题。进行数据建模要根据决策需求确定主题, 选择数据源, 对数据仓库的数据组织进行逻辑结构设计。 (4) 设计数据仓库中的数据库。基于用户的需求, 着重于某个主题, 开发数据仓库中数据的物理存储结构, 即设计多维数据结构的事实表和维表。 (5) 数据转换程序实现。从源系统中抽取数据、清理数据、一致性格式化数据、综合数据、装载数据等过程的设计和编码。 (6) 管理元数据。定义元数据, 即表示、定义数据的意义及系统各组成部件之间的关系。元数据包括关键字、属性、数据描述、物理数据结构、源数据结构、映射及转换规则、综合算法、代码、缺省位、安全要求、变化及数据时限等。 (7) 开发用户决策的数据分析工具, 建立结构化的决策支持系统, 实现和使用数据仓库的数据分析工具, 包括优化查询工具、统计分析工具、C/S工具、OLAP及数据挖掘工具等, 通过分析工具实现决策支持需求。 (8) 管理数据仓库环境。数据仓库必须像其他系统一样进行管理, 包括质量检测、管理决策支持工具及应用程序[3], 并定期进行数据更新, 保证数据仓库正常运行。

三、数据仓库的发展前景

1. 数据仓库技术的发展包括数据抽取、数据管理、数据表现和方法论等方面。

。在数据抽取方面, 未来的技术发展将集中在系统集成化。它将互联、转换、复制、调度、监控纳入标准化的统一管理, 以适应数据仓库本身或数据源可能的变化, 使系统更便于管理和维护。在数据管理方面, 未来的发展将使数据库厂商明确推出数据仓库引擎, 作为服务器产品与数据库服务器并驾齐驱, 特有决策支持扩展的并行关系数据库将最具发展潜力。在数据表现方面, 数理统计的算法和功能将普遍集成到联机分析产品中, 同时与Internet/Web技术紧密结合, 推出适用于Internet和终端免维护的数据仓库访问前端。在此方面, 按行业应用特征细化的数据仓库用户的端软件将成为产品作为数据仓库解决方案的一部分。数据仓库实现过程的方法论将更加普及, 将成为数据库设计的一个明确分支, 成为管理信息系统设计的必备。

2. 计算机应用发展的数据仓库倾向是数据仓库发展的推动力。

企业传统的联机事务处理系统并不单独考虑数据仓库, 实际应用对数据仓库所能提供的功能却早有需求。因此, 许多事务处理系统陷入一个两难的境地, 表现为在现有系统上增加有限的联机分析功能, 包括复杂的报表和数据汇总操作, 一方面严重影响了事务处理联机性能, 另一方面统计分析又因系统结构上的种种限制而不能充分体现[4]。其结果是应用技术朝着更细化、更专业化的方向发展。在新一代的企业应用系统中, 数据仓库在一开始便被纳入系统设计的考虑, 联机分析应用于普遍的企业事务处理系统之中。在数据管理上, 联机事务处理和数据仓库在应用中相对独立, 使联机事务处理系统本身更加简捷有效, 同时分析统计也更为便利。面向行业的数理统计学向更为普通的应用发展, 并集成到应用系统的数据仓库解决方案中, 更好地为业务决策服务。

3. 从企业在市场上的发展变化看数据仓库的发展。

在市场上, 我们要从企业和用户两方面看数据仓库的发展, 对提供数据仓库产品和解决方案的企业来说, 严酷的竞争是永恒主题。未来的发展将表现为不提供完整解决方案的企业可能被其他企业收购, 例如从事数据抽取、提供专用工具的软件公司很可能并入大型数据库厂商而去构建完整的信息化解决方案。能够持续发展的企业大致有两类:一是拥有强大的数据库或数据仓库、数据管理背景强大的公司;二是专门提供面向具体行业的, 关于数据仓库实施技术的咨询公司[5]。

4. 对非结构化数据的处理, 实现共享数据和对信息进行打包。

关于非结构化数据的处理, 首先要把非结构化数据作为一种新的数据类型对待, 并把它添加到现有的关系表格中, 以便数据仓库可以存放非结构化数据;其次, 处理非结构化数据需要专用的服务器;最后, 处理非结构化数据需要一个新的检索引擎。

随着企业信息化的全面展开, 数据仓库具有更广阔的发展前景。数据仓库技术的发展包括数据抽取、数据管理、数据表现和方法论等;从用户的角度看, 数据管理在传统领域, 如金融、保险、电信、档案管理等行业有其特定应用, 如信用分析、风险分析、欺诈检测、档案信息检索等, 是数据仓库应用的主要市场。在未来大规模定制经济环境下, 数据仓库将成为企业实施信息化, 并获得行业竞争优势的关键武器。

参考文献

[1]陈京民.数据仓库与数据挖掘技术[M].北京电子工业出版社, 2002 (8) .

[2]杨璨.数据仓库应具备决策支持能力[J].中国计算机用户, 2005 (4) .

[3]张维群.数据挖掘研究和应用现状和前景[J].统计与信息论坛, 2004 (1) .

[4]田艳.数据挖掘技术的应用及发展[J].统计与信息论坛, 2004 (4) .

3.代理记账工作流程 篇三

（1）外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

（2）自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

2.填制记账凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填.但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

3.复合就是看看有没有错误。

4.记账

根据记账凭证登记入账，小规模公司必备的账本：现金日记账；银行日记账；总账；三栏明细账。

5.编制会计报表

（1）根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个科目的期末余额的合计数填列。

（2）根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

（3）根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。

（4）务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

6、纳税申报

（1）增值税：

销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。小规模纳税人的增值税率为3%。

（2）营业税：

营业税的纳税义务人，是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。不同行业的营业税率不同。

（3）地税：

还要交地税，就是在营业税的基础上，分别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而定）和3%的教育费附加和地方教育附加1%（或2%，也是各城市不同）。

（4）所得税：

不论是工商业还是服务业，都要按利润缴纳企业所得税，具体征收办法：按照企业所得税申报表的要求，逐项填写收入、成本、费用、支出，算出利润，按照税法的有关规定进行纳税调整，计算出应纳税所得额

4.代理记账工作流程介绍 篇四

代理记账工作流程介绍

不少中小型企业出于成本考虑会选择将财务交给代理记账公司的。可是，代理记账公司众多，如何挑选正规的呢？俗话说细节决定成功，下面帮帮创业网就代理记账工作流程来给大家介绍一下，大家可以以此作为辨别的参考。

代理记账服务项目包括：日常税务申报处理，税收策划，税务登记、变更，财务咨询，验资，审计，清理旧账、乱账以及增值税一般纳税人的申请等工作。

代理记账机构工作流程：

1、接受委托签订财务外包代理记账合同，确定服务项目及费用。

2、接票

届时客户将当月做账票据送到该公司，或该公司将安排外勤会计到客户指定地点收取当月做帐票据，并对票据进行初步整理。

您的创业好帮手 网址：

对于新设立的从来没有做过财务会计工作的客户，我们将帮助他们：开立会计账户，建立会计核算体系；根据客户提供的合法原始凭证（指：购销发票、入库单、领料单、款项汇出汇入底单及其他财务收支单据、有关经济合同等）编制会计分录；记账及结账；编制会计报表。

3、做账

记账会计对客户票据进一步整理，对票据存在的问题与客户及时沟通，进行会计核算、帐务处理，税款计算。

审核会计对记账会计做帐结果进行审核，包括票据完整性、合法性的审核、账务处理正确性的审核、税款计算合法性的审核、往来帐的核对、并对客户帐务问题的隐患给予准确评估。在所有帐务审核无误后填制税务纳税申报表，税收缴款书，并对纳税情况与客户沟通。为客户代理记帐,并办理税务登记，减免税手续，一般税人申请手续、发票审批手续等。

4、报税

外勤会计将审核会计填制的税收缴款书交到客户开户银行，划转税款。外勤会计到国、地税税务所上门申报。

专人

您的创业好帮手 网址：

负责网上税务申报、个人所得税重点纳税人申报。

5、回访

5.天津代理记账的工作流程 篇五

如果您是天津市各区中小型企业公司的负责人，那么有关天津代理记账的工作流程就能帮您解决没有专职财务人员的困境，在介绍天津代理记账的工作流程前，请大家先来了解一下什么是代理记账。

代理记账是指将本企业的会计核算、记账、报税等一系列的会计工作全部委托给专业记账公司完成，本企业只设立出纳人员，负责日常货币收支业务和财产保管等工作。

当我们知道代理记账的定义后，也就基本上明白自己企业的财务部门人员分工情况了，作为天津市专业的代理记账公司天津星悦就帮您梳理一下天津代理记账的工作流程： 第一、接受委托签订财务外包代理记账合同，确定服务项目及费用。第二、接票（时间：每月20号-30号）

A.届时客户将当月做帐票据送到该公司，或该公司将安排外勤会计到客户指定地点收取当月做帐票据，并对票据进行初步整理。

B.对于新设立的从来没有做过财务会计工作的客户，我们将帮助他们：开立会计帐户，建立会计核算体系；根据客户提供的合法原始凭证（指：购销发票、入库单、领料单、款项汇出汇入底单及其他财务收支单据、有关经济合同等）编制会计分录；记账及结账；编制会计报表。

第三、做账（时间：每月25号-30号）

A.记帐会计对客户票据进一步整理，对票据存在的问题与客户及时沟通，进行会计核算、帐务处理，税款计算。

B.审核会计对记帐会计做帐结果进行审核，包括票据完整性、合法性的审核、帐务处理正确性的审核、税款计算合法性的审核、往来帐的核对、并对客户帐务问题的隐患给予准确评估。在所有帐务审核无误后填制税务纳税申报表，税收缴款书，并对纳税情况与客户沟通。为客户代理记帐,并办理税务登记，减免税手续，一般税人申请手续、发票审批手续等。

第四、报税（时间：每月1号-10号）

A.外勤会计将审核会计填制的税收缴款书交到客户开户银行，划转税款。

B.外勤会计到国、地税税务所上门申报。

C.专人负责网上税务申报、个人所得税重点纳税人申报。

第五、回访（时间：每月10号-20号）

A.由本公司返回税单、财务报表、纳税申报表，与出纳对账，安排下月工作

B.及时反馈给客户税务最新的各项政策、通知。

以上五个步骤是否有效帮助您了解清楚天津代理记账的工作流程呢，如有不明白的请登录http://.当然，一个单位是否选择“代理记账”取决于该单位是否具备配备专职会计人员的条件，这应该由各单位根据自身会计业务的需要自主决定。一般而言，单位规模的大小、经济业务和财务收支的繁简程度、经营管理的要求等，是决定单位是否配备专职会计人员的主要因素。单位规模大、经济业务多、财务收支量大、在经营管理上要求高的单位，一般应该单独设置会计机构并配备专职的会计人员，以便及时组织本单位各项经济活动和财务收支的核算，实行有效的会计监督，以保证会计工作的效率和会计信息的质量。由此可见，代理记账的委托单位应该且必须是小型的经济组织和应当建账的个体工商户。至于什么是小型的经济组织，我国目前并没有明确的判断标准，一般可以根据注册资本、销售额、从业人员及资产总额等情况进行综合判断。而应当建账的个体工商户，则是指从事生产经营并有固定生产经营场所而且没有免除建账义务的个体工商户。这可以在国家税务总局于1997年6月19日颁发的《个体工商户建账管理暂行办法》中找到依据。

需要明确指出的是，一个单位是否设置专职会计人员，应该由单位自行决定，但建账则是强制性的要求，是否建账的最终核定权归行政主管机关。

鉴于到上因素，如何选择代理记账公司成为关键，您不妨通过以下六点作为筛选条件：

1、查看营业执照。正规注册的公司都有工商局颁发的营业执照，如果连营业执照都没有，那么肯定是不能信任的！

2、查看“代理记帐许可证书”。一般的纯代理记帐业务的公司都要有财政局颁发的“代理记帐资格许可证书”！

3、查看办公环境。正规的代理记帐公司都有自己买下或租用的固定办公场地和办公设备，如果没有办公场地，这样的公司业是不能信任的！

4、查看公司人员。纯代理记帐业务的公司一般规模都不大，人员不多，但是起码的工作人员是应该具备的，如经理（一般是公司所有者）、外勤（负责取送资料）、记帐会计（做帐）、审核会计（审核）等！

5、查看硬件设备。随着会计电算化的深入发展，基本上电脑做帐已经取代了手工做帐！所以一般的代理记帐公司应该有专门用于做帐的电脑，并安装了相应的财务软件，配备打印机、读卡器等相关设备！有些地区公司的电脑应该能接入互联网，以便进行网上报税等业务！

6.仓库记账流程 篇六

关键词：后方综合仓库,物流自动作业系统,petri网模型

后方综合仓库物流自动化作业系统在作业过程中具有非连续性、作业量不均衡性、作业对象复杂性、作业范围广泛性等特点。在仓储物流自动化作业系统运作过程中,如何将与仓储有直接关系的部门、环节、人和物尽可能合理地组织搭配起来,使工作协调、有效地进行,提高作业的效率和设备的利用率,合理地使用人力、物力,以取得最大的经济效益成为目前后方综合仓库物流自动化作业系统组织管理的首要问题。为了解决这一问题,本文对仓储物流自动化作业系统进行深入的研究,通过对作业流程模型的考察分析实现对实际仓储物流自动化作业系统的优化。[1][2]

1后方综合仓库自动作业系统入库基本业务流程

整个入库作业流程如图1所示。

2入库作业流程Petri网模型分析

通过对综合仓库仓储物流自动作业系统的基本业务流程以及Petri网建模应用进行了分析研究,就可以建立仓库的入库作业流程的Petri网模型了。

下面是对入库作业中各设备进行Petri网建模分析。本模型主要针对货物到达作为入库作业流程的起点来建立模型的。首先,上级下达入库任务到仓库的业务部门,业务部门将任务进一步下达仓库保管队,保管队接到任务后制定作业计划,待货物到达后根据计划对物资进行入库作业。货物到达后,对货物进行验收并组盘,组盘完成后,由叉车插取托盘到入库口传送带,传送带将货物输送给穿梭车,穿梭车根据指令将货物运送到指定巷道,并由堆垛机将货物放到指定货位。根据此作业流程,建立的Petri网模型如图2所示。[3]

由表1可以得到,该入库作业流程的Petri网模型中有15个库所元素和13个变迁元素,系统是一个较为复杂的系统,因此对此模型进行分析需要对该模型进行简化。最终得到简化模型如图3所示。

从此简化模型很明显的看出在S1、S7、S10、S12、S14准备就绪的情况下,只要S4被标识(货物到达)系统即可正常运行,而运行过程中没有出现锁死和停滞现象,这说明货物在系统中的运行是畅通的,此系统具有活性、可达性。这是在单一货物到达的情况下,得出系统具有的性质,但当S1中资源大于一个的情况下,S14中的资源有且只有一个的情况下,S1中的资源会对S14中这一资源产生竞争,这种情况在真实的系统中,就可能成为系统的瓶颈,相同的,当S12的数量配置不合理,整个系统也会因为对资源S12有竞争关系而导致整个系统的堵塞、等待,整个系统效能都会因此降低。

3结论

通过分析,后方综合仓库仓储物流自动化作业系统中的入库作业流程具有活性和可达性,这说明整个作业流程在设计上是合理的,但系统中仍然存在资源竞争这一现象,具体地说就是穿梭车和叉车配置会成为系统的“瓶颈”,系统中需要合理的配置这两种设备的数量和运行规则,使这两种设备与实际系统的设计相协调。

参考文献

[1]牛森原.基于面向对象着色petri网的工作流建模方法研究和实现[D].南开大学,2009.

[2]吴冰,冷文浩等.一种基于Petri网的动态流程设计模型[J].微计算机信息,2010,12-1:259-260.

7.仓库记账流程 篇七

(一)外汇核销基本原则

外汇核销基本原则是联系核销理论与实际的“纽带”原则虽不能直接解决实际操作问题，但它对于解决“新”的问题，却提供了理论突破的方法与手段，使得核销员在面临新问题的时候，知道如何下手。

数据上：真实性，完整性;

形式上：逻辑性，一致性;

实践上：系统性，操作性;

时间上：效率性，及时性;

特例上：政策性，灵活性。

(一)外汇核销 流程

掌握外汇核销的流程，及时的收单与退单，对于及时办理核销退税手续，及其办理税款的入库，有着十分重要的意义，对于如下时限要严格掌握。

一是外贸企业购进货物后，应及时付款，并从供货企业取得增值税专用发票和出口货物专用缴款书;

二是外贸企业取得出口货物增值税专用发票后，应及时到当地国税部门办税厅对增值税专用发票进行认证(90天)，防伪税控企业当月认证当月抵扣，不得延期;

三是货物报关出口后，出口企业(包括外贸企业，生产企业)应及时结清相关报关、运输等费用，取得出口货物报关单;

四是出口企业(包括外贸企业，生产企业)取得出口货物报关单后，应及时通过海关“口岸电子执法系统”，对出口货物报关单予以确认;(一般交单后3天方可到外汇局申报核销);

五是货物出口后，出口企业(包括外贸企业，生产企业)应注意及时收汇结汇，并及时办理外汇核销手续;(一般银行在结汇内5天申报);

六是退税单证收集齐全后，出口企业(包括外贸企业，生产企业)应及时申报办理退(免)税手续。(出口退税一般在报关日后90天内申报)

(三)核销单的申领及交单

核销员需按照公司出口计划定期通过“中国电子口岸”从外管部门领取空白出口收汇核销单。核销员在领取时应通过“中国电子口岸”在互联网上向外管部门提出领单申请，申请成功后持核销员证及专用的IC卡到外管部门领取纸质的核销单。领单时要在核销单上的“出口单位”、“单位代码”处分别填写本单位的名称和企业代码。领单后外管部门将企业领取的空白核销单信息通过互联网发送到“电子口岸”数据库内。办税员领回空白核销单后，需再次上网登录到“电子口岸”系统，将所领回的空白核销单号码向应报关出口的海关关区进行备案，以免影响正常使用。

办税员领取空白核销单后，应详细登记从外管部门领单的时间、单号，交业务部门时，要详细登记移交时间、单号;移交业务部时，应详细登记移交时间、单号、接收人并要求接收人签名以明确责任。

(四)核销单审核

出口单证收集齐全后，指定业务员要进行审核，查看报关单及核销单内容是否完整、数据是否准确、章戳是否齐全，对于不合格的 单证要及时退回报关部门或受托报送单位更换或修改。单据审核通过后应及时整理，将所对应的出口发票核销联、出口报关单核销联、出口收汇核销单、出口报关单退税联进行归纳、登记并签字交接后分别交给财务部办税员。对于超过规定时间未收回的单据，由业务部负责查明原因，如属业务员工作失误造成超期的，应追究有关业务员的责任。

核销员审核单据时除电子数据外，人工主要审核：(1)公司单位公章(2)海关验讫章(3)银行核销专用章(4)核销长条章(5)错误更正章等等(五)核销单监控

监控核销单要像对待“钞票”一样，对于核销单的各个方面监控，比如号码，金额，关区等等。

1.核销月(周)报告

要跟踪每一笔核销单，对于领用，报关，签注，注销，结案等，核销所经历的道道环节，都要记录，有人签字。核销报告对于企业经济统计进出口额度，也起到了作用。

2.流程进度背书

在出口收汇核销单后略做备注，可以清楚显示交单日期，制表核销日期，办理人员人名单等信息，明晰责任，加快核销进度。

(六)特殊问题的处理

(1)退关退运

出口企业收回单据后，如出现退关或退运情况，通常要先由业务部将退关或退运的出口货物办理退运或退关入关手续。

先由公司核销员持申请到外汇管理部门办理“出口收汇未核销证明”，然后到税务部门办理“出口商品退运已补税证明”。办理“出口商品退运已补税证明”时，要向税务部门提供申请、出口合同、运退协议、出口发票退税联原件、出口报关单退税联原件等材料，上述原件将在税务部门留存。如果是部分货物退运，则需税务部门在出口报关单退税联复印件上签注盖章，用于剩余部分的出口退税。

办税员将办好的“出口未核销证明”、“出口商品退运已补税证明”及报关单核销联、核销单、出口发票核销联等交业务部办理退关、退运入关手续。入关手续完成后，以上两个证明的原件将留存海关，报关单核销联、核销单、出口发票核销联退回公司，用于注销核销单(退关或全部退运)或剩余货物的结汇、核销(部分货物退运)。

对于退运业务中，国外客户为国内企业垫付的应由国内企业承担的退运或其他费用的，应及时通过外汇管理部门将所需款项汇给国外客户，避免国外客户在支付其他货款或剩余货款时将上述费用扣出造成企业出口金额与收汇金额不符，从而导致不能核销或差额核销影响单证回收进度。

(2)单证丢失

8.仓库盘点流程 篇八

一、盘点目的：是通过对盘点的安排、计划、组织、初盘、复盘、稽核、查核、数据输入、盘点表审核、数据校正、盘点总结等方面进行说明、规定和指导，制定合理的盘点作业管理流程。防范由于人为以及客观流程的疏漏等原因，造成的帐面、实际库存的数据的不符，建立完整的《仓库盘点管理制度》，确保公司库存物料数据准确性，保证账实相符，为账务核算的真实性打下坚实的基础。

二、盘点方式：定期或不定期；全盘或抽盘；年末大盘点；

三、盘点时间：月末28日，如逢节假日另议；

四、盘点人员：所有仓库管理人员，财务部负责监盘，各部门之间积极做好沟通协调工作，合理组织安排好人员、时间、核查、录入及分工；

五、盘点方法：以库房为单元组采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量;

六、注意事项：盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序，所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录，盘点单书写要字迹清晰，严禁盘点过程中弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，随意换岗等，并注意保管好盘点单，避免遗失，造成严重后果；

七、盘点流程：

1.财务部事先制定好盘点单，按固定的盘点单号填写，（盘点单号填写格式：年月－库号－单据页码；例如20170501001代表2017年5月原料库盘点单第一页），盘点人员按规定的格式填写相关的内容。2.每月27日库管人员把需要配货的配完，单据审核完成，28日上午8：00开始盘点。

3.财务部分别指定财务人员负责监督稽查仓库人员的盘点。

4.实施盘点,由储运部人员按货架的先后顺序依次对货架上的物料进行盘点,财务人员监盘。

5.盘点结束后，财务人员随机抽取3-5个品种复核，最后参与盘点的所有人员签字，由仓库管理人员收取所有的盘点单，要求所有清单连号，没有遗漏。并进行汇总审核。

6.如果账实差异较大，可由仓库管理人员提议对差异项进行复盘。复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正确的数量填写在盘点单的复盘数量栏，如以前已经填写，则予以修改;7.再次对复盘结果进行汇总后,各库管人员与库存帐比较差异后录入U8系统的盘点单，每个仓库只录入一张盘点单，并把所有的纸质盘点单上交财务部相关人员整理保存归档。

8.所有的盘点单录入完成后，由财务人员根据各库房管理人员录入的电子盘点单，整理核算盘点盈亏情况，并和各仓库盈亏差异情况结合起来,作详细书面报呈财务经理及总经理审批。

9.采购与仓库流程 篇九

仓库（Warehouse）是保管、储存物品的建筑物和场所的总称。物流中的仓库功能已经从单纯的物资存储保管，发展到具有担负物资的接收、分类、计量、包装、分拣、配送、存盘等多种功能。库管理是指商品储存空间的管理。

仓库管理作业应注意的问题有：

１．库存商品要进行定位管理，其含义与商品配置图表的设计相似，即将不同的商品分类、分区管理的原则来存放，并用货架放置。仓库内至少要分为三个区域：第一，大量存储区，即以整箱或栈板方式储存；第二，小量存储区，即将拆零商品放置在陈列架上；第三，退货区，即将准备退换的商品放置在专门的货架上。

２．区位确定后应制作一张配置图，贴在仓库入口处，以便于存取。小量储存区应尽量固定位置，整箱储存区则可弹性运用。若储存空间太小或属冷冻（藏）库，也可以不固定位置而弹性运用。

３．储存商品不可直接与地面接触。一是为了避免潮湿；二是由于生鲜仪器吸规定；三是为了堆放整齐。

４．要注意仓储区的温湿度，保持通风良好，干燥、不潮湿。５．仓库内要设有防水、防火、防盗等设施，以保证商品安全。６．商品储存货架应设置存货卡，商品进出要注意先进行出的原则。也可采取色彩管理法，如每周或每月不同颜色的标签，以明显识别进货的日期。

７．仓库管理人员要与采购人员及时进行沟通，以便到货的存放。

此外，还要适时提出存货不足的预警通知，以防缺货。

８．仓储存取货原则上应随到随存、随需随取，但考虑到效率与安全，有必要制订作业时间规定。

９．商品进出库要做好登记工作，以便明确保管责任。但有些商品（如冷冻、冷藏商品）为讲究时效，也采取卖场存货与库房存货合一的做法。

１０．仓库要注意门禁管理，不得随便入内。

仓库管理流程图

仓库管理制度

一、目的通过制定仓库作业规定及奖惩制度，指导和规范仓库人员日常作业行为，通过奖惩的措施起到激励和考核人员的作用。

二、范围

仓库工作人员

三、职责

仓库管理员负责物料的收料、报检、入库、发料、退料、储存、防护工作；

仓库协调员负责物料装卸、搬运、包装等工作；

采购部和仓管部共同负责废弃物品处理工作；

仓管部对物料的检验和不良品处置方式的确定；

四、验收及保管物资的验收入库仓库管理制度

1.1 物资到公司后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后，方可入库。

1.2 对入库物资核对、清点后，库管员及时填写入库单，经使用人、货管科主管签字后，库管员、财务科各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证。

1.3 库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。

a）未经总经理或部门主管批准的采购。

b）与合同计划或请购单不相符的采购物资。

c）与要求不符合的采购物资。

1.4 因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填“入库单”。物资保管仓库管理制度

2.1 物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到“二齐、三清、四号定位”。

a）二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。

b）三清：材料清、数量清、规格标识清。

c）四号定位：按区、按排、按架、按位定位。

2.2 仓库管理员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现数量有误差须及时找出原因并更正。

2.3 库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。物资的领发仓库管理制度

3.1 库管员凭领料人的领料单如实领发，若领料单上主管或总经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。

3.2 库管员根据进货时间必须遵守“先进先出”的仓库管理制度原则。

3.3 领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写请购单，经总经理批准后交采购人员及时采购。

3.4 任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，库管员有权制止和纠正其行为。

3.5 以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和总经理签字。物资退库仓库管理制度

4.1 由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续。

10.物流仓库管理流程 篇十

1、采购部下定单时应该认真审核库存数量，做到以销定进。

2、采购部审核订单时，应根据公司实际情况，核定进货数，杜绝出现库存积压，滞销等情况。

3、订单录入后，采购部通知供货商送货时间，并及时通知仓库。

4、当商品从厂家运抵至仓库时，收货员必须严格认真检查商品外包装是否完好，若出现破损、是原装短少、邻近效期等情况。收货人必须拒绝收货，并及时上报采购部;若因收货员未及时对商品进行检查，出现的破损，原装短少、邻近效期，所造成的经济损失由该收货员承担。

5、确定商品外包装完好后，收货员必须依照相关单据：订单、随货同行联，对进货商品品名、等级、数量、规格、金额、单价、效期进行核实，核实正确后方可入库保管;若单据与商品实物不相符，应及时上报采购部;若进货商品未经核对入库，造成的货、单不相符，由该收货人承担因此造成的损失。

6、入库商品在搬运过程中，应按照商品外包装上的标识进行搬运;在堆码时，应按照仓库堆放距离要求、先进先出的原则进行。若未按规定进行操作，因此造成的商品损坏由收货人承担。

7、入库商品明细必须由收货员和仓库管理员核对签字认可，做到帐、货相符。商品验收无误后，仓库管理员依据验收单及时记账，详细记录商品的名称、数量、规格、入库时间、单证号码、验收情况、存货单位等，做到帐、货相符。若不按照该制度执行验收造成的经济损失由仓库管理员承担。

8、按收货流程进行单据流转时，每个环节不得超出一个工作日。

二、商品出库流程

1、业务部开具出库单或调拨单，或者采购部开具退货单。单据上应该注明产地、规格、数量等。

3、仓库收到以上单据后，在对出库商品进行实物明细点验时，必须认真清点核对准确、无误，方可签字认可出库，否则造成的经济损失，由当事人承担。

4、出库要分清实物负责人和承运者的责任，在商品出库时双方应认真清点核对出库商品的品名、数量、规格等以及外包装完好情况，办清交接手续。若出库后发生货损等情况责任由承运者承担。

5、商品出库后仓库管理员在当日根据正式出库凭证销账并清点货品结余数，做到账货相符。

6、按出货流程进行单据流转时，每个环节不得超出一个工作日。仓储管理制度

1、商品堆码要科学、标准、符合安全第一、进出方便、节约仓容的原则。仓间的面积要合理规划，干道，支道要画线，垛位标志要明显，要编顺序号。

2、合理安排货位，商品分类存放。商品入库验收后，要根据商品的性能、特点和保管要求，安排适宜的存储场所，做到分区、分库、分类存放和管理。

3、在同一仓间存放的商品，必须性能不抵触，养护措施一致，灭火方法相同。严禁互相抵触、污染、串味的商品、养护措施和灭火方法不同的商品存放在一起。仓库不能存放危险品、毒品和放射性商品。

4、入库商品进行验收、建仓库明细账、效期管理账及分类管理。

5、经常检查商品，存放时间长、已损坏的商品要及时上报相关部门进行处理。

6、商品进库及出库时间必须遵循先进先出的原则，否则造成过期等经济损失，必须由仓库管理员承担。

7、仓库中存放的商品还应注意防火、防盗、防潮、防鼠等工作，否则造成的经济损失必须由责任人承担。

商品借出管理流程

1、因工作需要或结算等特殊原因，需向仓库借出商品时，必须由经手人写出借货申请，明确归还或结算时间后，并经业务部经理签字认可方可借出。

2、仓库管理员接到申请后，清点核实所借商品的品名、数量、规格、单价、金额等相关内容，并与借货人签字认可货物正确及完好，方可借出。仓库管理员必须根据借货申请表在账面上进行备注。

3、借出的货品必须在约定时间内归还或结算。

4、借出的货品不得跨月结算或归还。

11.仓库管理流程 篇十一

一、总则

1.1为了加强公司仓库管理，提高仓库工作效率，加速存货资金周转，降低库存资金占用，满足生产、销售等部门的需求，分健全材料物资的收发、领退、保管、盘存制度，做到物卡相符、账卡相符、物料相符，明确仓库人员岗位管理职责，合理规划资金流向、降低成本控制消耗、提高公司效益，特制定本管理办法。

1.2本管理制度适用于材料仓库、成品仓库、原料仓库、食品仓库。

二、仓库保管内部管理

2.1仓库区域划分：茶具库、包装材料库、成品库、不良品库、食品库、活动库。

2.2仓库内部各职能负责人做单据录入的记账、实物管理、财务系统管理，2.3非仓库人员不得随意进入仓库场地，相关人员（领料、入库）在仓库门外办理相关事宜，仓库的材料出库、入库必须由仓管员办理，特殊情况下须经其认可。

2.4仓库场地、货架、材料应保持整洁，将存货按大类、用途归类整齐摆放，加强库区规划和产品标识管理，材料标识清晰，防止材料混放现象发生，定期打扫卫生，注意材料堆放的环境和有包装要求的外包装质量，防止因暴晒、受潮而变质。易燃易爆及有毒物品，不得与其它材料混放，必须有专用库保管，加强消防意识，无人时关好门窗，保证材料安全。

三、物料申购

3.1仓库根据产品生产需要、销售数量、库存告警量和仓库场地容纳情况合理编制采购计划，并提交采购计划。

3.2仓管员在管理各仓库中发现缺料情况时，及时向采购部提出申请并填写<<物品申购单>>，后由采购部与公司各部门确认物料的采购下单情况。（申购单上必须注明：申购物料名称、申购数量、现库存数量）

3.3仓管员接采购部签发的《产品订购单》后，及时登记并做财务系统申购。（产品订购单上必须注明：订购品名、数量、到货时间、单价）

3.4由采购部跟踪采购物料的生产情况，仓管员追踪到时候时间。

四、材料验收与入库

4.1入库类别：采购入库，成品入库，半成品入库，退料入库等。

4.2一切进仓库的材料都必须经品管部质量检测合格后出具检验合格单，仓库可办理入库手续，品管部必须对待检材料在到货的24小时内进行检验判定，特殊情况即到即检。

4.3各仓库在接到各供应商到货通知时须填写<<来料检验单>>并通知品管部门进行检验，并根据采购计划进行验收数量。（做到不多收、不少收）

4.4品管部在对进仓物料检验合格后在《来料检验单》上签字确认，仓管员将品管部确认合格的物料凭《来料检验》和《送货单》办理入库手续，仓管员及时将物料上货架。

4.5对进仓物料有产品质量或缺限的物料，由品管部与采购部协商处理，后由采购部以《签呈》或《品质检验单》的形式通知仓库进行退货或寄存处理。（签呈、品质检验单上必须有出据部门经理签字生效)

4.6仓管员在办理入库时，由各仓管员在财务系统中录入进仓物料的产品名称、到货数量、单价、供应商名称、并核对是否与申料申购单上的单价、供应商一致。仓管员核对完入库单进行保存，由部门经理进行确认，财务部审核无误后打印单据。

五、物料储存保管

5.1仓管对各类物料的储存要项：

按品种、规格、体积、重量等特征决定堆码方式及区位。

仓库物品堆放整齐、平稳，分类清楚，储物空间分区及编号，标示醒目、朝外，便于盘存和 1

领取，对危险物品隔离管制，地面负荷不得过大、超限，通道不得乱堆放物品，保持适当的温度、湿度、通风、照明等条件。

5.2仓库建立库存物资台帐、总帐、明细帐、库存卡系统。应做到帐实相符、帐帐相符。及时做好日常帐簿登记、整理、保管工作。

5.3定期结仓库盘存。

小盘点，每月底一次。主要查核是否帐实相符及呆滞物料增减情况。

中盘点，每半年一次。各仓库查核是否帐实相符，并矫正成本。

大盘点，每年一次。公司资产全面盘存。

每年年终，仓管部门会同帐务、营销部门总盘存。对盘点情况，填写库存物资统计表，各方在清册上签名。

对盘点出的过期、变质不能使用物品及时处理。对盘盈、盘亏情况，报主管批准后调整帐目；涉及仓管员责任短缺的，由其赔偿。

5.4仓库储存的三个原则： ① 防水、防火、防压。② 定点、定位、定量。③ 先进先出。

5.5仓库储存应注意事项： ① 危险物品应隔离存放。

② 避免使用潮湿的地方做仓库，尽量用卡板垫底。③ 防火、防盗、防水等防护措施应考虑周到。④ 货物防压措施要做好，地面负荷不可超过。⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 保持适当的温度和湿度，注意通风和良好照明条件。保证消防通道的畅通，通道不可堆放物品。

物料放置要整齐、平稳，依分区及编号顺序排放。保持整齐、清洁，按“5S”要求进行维护。

六、发货管理

6.1仓管员凭财务审核批准的《出库凭证》进行备货，并在接到《出库凭证》时必须及时认真按凭证要求逐一配齐货物（指财务审批的物料名称、数量进行备货），仓管员备货完成后核对无误在凭证上签名，与物流部装箱员当面进行核实，物流部装箱员当面清点确认无误后在凭证上签名接收（如有误必须当即当面提出并要求纠正，同时在《发货复核异常反馈单》上做好记录，后由相关部门主管进行确认，并对仓管员进行处罚），物流部装箱员在《出库凭证》上签名后发生的一切异常由物流部装箱员承担。

6.2仓管员凭南安管理中心副总经理签字的《借条》、《签呈》进行备货，并在接到《借条》、《签呈》时必须及时认真按凭证要求逐一配齐货物，仓管员备货完成后核对无误在凭证上签名，与物流部装箱员当面进行核实，物流部装箱员当面清点确认无误后在凭证上签名接收（如有误必须当即当面提出并要求纠正，同时在《发货复核异常反馈单》上做好记录，后由相关部门主管进行确认，并对仓管员进行处罚），物流部装箱员在《借条》、《签呈》上签名后发生的一切异常由物流部装箱员承担。

6.3仓管员必须与装箱员在仓库门口的物料周转区进行交接。（物料周转区根据仓库位置而定，现物料周转区为每个仓库的门口）。

6.4装箱员在清点物料时造成的物料破碎、破损等都由装箱员承担。

七、退货管理

12.仓库记账流程 篇十二

一、注册公司的流程和所需要的时间： 第一步 公司核准名称;时间：1—3个工作日;确定公司类型、名字、注册资本、股东及出资比例后，在线提交核名申请。

结果：核名通过，失败需重新核名。第二步 提交注册材料;时间：5—15个工作日;核名通过后，确认地址、高管信息、以及经营范围，在线提交预申请。在线预审通过后，按照提前预约好的时间去工商局递交申请材料。

结果：收到准予设立登记通知书。第三步 领取执照;时间：预约时间

携带准予设立登记通知书、交件人员身份证原件，到工商局领取营业执照正、副本。结果：领取营业执照。

第四步 刻章等事项;时间：1—2个工作日;凭营业执照，到公安局指定刻章点办理：公司公章、财务章、合同章、法人代表章、发票章;一个公司注册完成。

二、注册完成后

1、办理银行基本户;公司注册完成后，需要办理银行基本户开户。

2、记账报税;完成公司注册后，需先办理税务报到，报到时需提供一名会计的信息(包括姓名、身份证号、联系电话)。从公司成立后一个月起，需会计每月记账并向税务机关申报纳税。企业准备好相关资料到专管所报到后，税务局将会核定企业缴纳税金的种类、税率、申报税金的时间，及企业的税务专管员。企业日后就要根据税务部门核定的税金进行申报与缴纳。

3、缴纳社保;公司注册完成后，需在30天内到所属管辖的社保局开设公司社保账户，办理《社保登记证》及CA证书，并和社保、银行签订三方协议。社保的相关费用会在缴纳社保时自动从银行里扣除。

4、申请税控及发票;如果企业要开发票，需要申办税控器，参加税控使用培训，核定申请发票。完成申请后，企业就可以自行开具发票了。

5、企业年报;根据《企业信息公示暂行条例》规定，企业应当报送上一年度年度报告，内容包括公司基本情况简介、主要财务数据和指标、股本变动及股东情况等等。