差旅费包干管理制度（共12篇）
1.差旅费包干管理制度 篇一
关于职工宿舍实行包干管理的通知
各单位：
为进一步加强职工宿舍管理，为职工创造一个良好舒适的休息环境，经研究，对职工宿舍实行包干管理。现将有关事宜通知如下：
一、成立职工宿舍考核评比小组
成立职工宿舍考核评比小组，由×××任组长，××××为成员，具体负责对职工宿舍进行检查和综合评比。
二、评比时间、方式及奖罚
（一）评比时间
每月底对各宿舍进行月度综合评比，每栋楼评出一个“文明宿舍”和“最差宿舍”。
（二）评比方式
采取周五专项检查和不定时抽查相结合的方式，主要查各宿舍的环境卫生、生活秩序。
（三）奖罚规定
对“文明宿舍”奖励××元，对包干人奖励××元；对“最差宿舍”罚款××元，联责包干人××元。
三、具体要求
1、入住人员要自觉维护公共秩序，杜绝不文明行为。严禁在公寓内大声喧哗，吵闹。
2、入住人员要保持好宿舍内卫生，认真落实“物品定置化规定”。做到宿舍无杂物、烟头；床上物品洁净，叠放整齐。
3、入住人员除日常用品外，严禁搬入公司统一配备以外的任 何杂物。
（后略）
三、落实包干责任
各包干责任人要不定期对包干管理的宿舍（详见附件）进行检查，督促宿舍人员整理好环境卫生、保持良好的生活秩序，（后略）
成文日期
2.差旅费包干管理制度 篇二
1 差旅费管理过程梳理
从接到会议(培训)通知或接受出差任务开始,一次差旅费报销过程大致分为以下三个环节。
借款环节。在此环节中,职工需要填写借款单、请部门领导签字(超过一定数额后,还需要由学校主管领导签字)、请财务部门领导签字、财务人员做账、借款职工领取现金或接受银行卡转账。
财务审核环节。出差完毕,职工填写差旅费报销单、在贴存单上粘贴票据,粘贴完毕后,经手人、验收人、负责人签字,交由财务部门,财务部门接收单据票据后,财务人员对其进行核验,计算住勤补助及报销合计金额,财务人员交由财务部门领导签字。
会计结算环节。会计做账,结算,报销人领取或交回现金。至此,一次差旅费报销过程结束。
2 借款环节
2.1 实务中出现的问题
1)借款单中各项内容填写不齐全。比如,借款日期、单位、项目、出差事由、出差地点、往返日期、出差人员姓名和人数等借款单中所列内容经常会出现不同程度的空缺,为财务人员了解出差过程造成困难。
2)超过一定数额(通常是一万元)的差旅费借款,缺少学校主管领导批示,不符合财务报销程序。
3)借款人有超过规定期限没有归还的借款 ;借款人所在部门有多笔超过规定期限没有归还的借款。
2.2 执行和监督
对于填写不完整的借款单,财务人员应该提醒借款人补充完整,使借款单能够基本反映出差事项的全面性 ;对于缺少学校主管领导批示的借款单,财务人员一律不予处理,应该要求借款人请主管领导签字 ;坚持前账不清、后账不借的原则,对于有超期借款的个人和有多笔超期借款的部门,财务人员应该敦促其尽快归还借款,在清除借款之前,不予办理此次借款事项。
3 财务审核环节
财务部门负责报销凭证的合法性和金额的精确性的审核工作,实务中经常出现以下一些问题。
3.1 制度漏洞
1)会务费、培训费、资料费难以控制。
职工外出参加会议或培训,持会议通知或培训通知回单位报销,参加会议还可以开据“资料费”, 对于金额却都没有做出明确的的限定。有些人便钻空子,多开会议费、培训费、资料费,财务人员却无从考证其金额的正确性和合理性,造成高校资金的流失。
2)出差人员在规定级别内乘坐交通工具、住宿,凭据报销城市间交通费和住宿费。导致有些出差人员不从实际需要出发,不按照“经济、节约、不误事”的原则选择交通工具和酒店,而是专门选择舒适程度高、价格高的交通工具和酒店。“凭票实报实销”的制度造成了有些出差人员花钱浪费的现象。
3.2 实务中出现的问题
1)单据填写、票据粘贴不规范
差旅费报销单和单据贴存单的填写有空缺,比如缺少单位名称、出差地点、多人出差时未列出全部人员名单、不填写大小写金额等 ;部分差旅费报销单不填制出差事由,有的只填“因公”;出差日期与往返车船日期不配套,出差地点与往返区间不配套,且不加以说明 ;有的往返程车票也不配套。
2)虚假发票报销
虚假发票主要包括三种情况 :假发票、不合规发票、虚假内容发票。河南和山东的几所大学已经被审计部门查出数以千万计的假发票和不合规票据报销,其中不乏差旅费报销发票。
3)超出报销标准。出于会议主办方的安排或者个人的原因,报销人员经常在贴存单上粘贴超出标准的交通费、住宿费票据。
3.3 第三方推高差旅费支出
差旅费支出居高不下,除了制度漏洞的原因,以及高校和出差人员本身的原因,还有第三方作为利益共同体推高差旅费支出的原因。
第三方主要是包括一些社会上的会议和培训机构,这些机构向各高校发出会议或培训邀请,目的是从收取的会议费、培训费中获取中间利益。实际上是在开会或培训的同时组织旅游,更有甚者,根本就不安排会议和培训,只安排旅行,与旅行社等中介机构唯一不同的是可以提供能够供高校人员报销的会议培训发票。在这种情况下,高校人员便可以用公费借会议培训之名游山玩水,还有可能开大票中饱私囊,如此这番,差旅费支出连年有增无减。
3.4 执行和监督
1)对于财务报销制度漏洞,国家和相关部门应该制定更加严密的条款,制约报销人钻制度的空子。比如最近学校要从道德的层面,加强对职工的教育,使职工认识到 :节约光荣、浪费可耻,侵占公共财产不道德。
2)各高校应该出台详细的差旅费报销单据填写办法和票据粘贴办法,下发文件或者在财务部门网站公示,出差人员仿照模板填列。
3)财务人员掌握辨别虚假发票的方法,抵制虚假发票报销
《会计法》规定 :“会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核,对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受,并向单位负责人报告。”
4 会计结算环节
会计结算环节是差旅费报销的最后一个环节,在这个环节中,制单人员对已经计算好的、并经领导签字的差旅费事项进行审核制单,进一步核对差旅费计算的正确性,按照实际结算金额和借款金额之间的差额核算现金余额,收回或支取现金。
4.1 会计结算环节经常出现的问题
1)审核制单人员往往只按照票面相关金额做账,并不严格审核原始凭证的真实性、合规性、完整性和合理性,以及原始凭证所记载各类经济业务的审批权限及审批程序,弱化了审核作用,很可能延续了差旅费核算人员的错误,不能保证制单的正确性。
2)复核人员、记账人员、会计主管等对原始凭证和记账凭证的审核监督流于形式。
4.2 执行和监督
1)审核制单人员要按照会计法的要求,根据审查无误的原始凭证,正确填制记账凭证。
2)复核人员、记账人员、会计主管充分发挥各自岗位的审核监督作用,一环紧扣一环,下层环节监督上层环节。维护财务制度的严肃性,确保差旅费核算和结算的合理性和正确性。
3.差旅费包干管理制度 篇三
【关键词】 优质护理；责任包干；护士管理
目前“优质护理服务示范工程”正在各个医院如火如荼的进行着，开展此项示范工程其目的在于为医疗安全提供保障，保证护理质量，使护理服务得到改善，使得临床护理工作更加有序，为患者提供更好的护理服务[1]。我科作为“优质护理服务示范工程”的优质护理服务试点，开展了责任包干护士管理模式，取得了一定成果，现报告如下。
1 资料与方法
1.1 一般资料 我科室共有床位40张，用于收治内科患者。患者的年龄从24岁-70岁，跨度较大，对于医护人员的要求各不相同，对于基础护理以及生活护理均有较大的需求。我科目前护理人员的状况如下，共有护理人员21人，年龄在20岁-46岁之间；工作1年以下5人，2-4年11人，5-10年5人；其中本科学历3人，大专科学历7人，中专11人。
1.2 方法
1.2.1 进行宣传动员，更新服务理念 每个小组的负责人应当增加与医生以及科主任沟通交流的频率，重点内容在于阐明该示范工程活动实施的意义，尽力得到医生以及科主任的理解与支持，可以采用日常聊天的方式来进行宣传，也可以在会议上进行正式的介绍和讲解[2]。小组的负责人还应以小组为单位，召开学习讨论会，向小组成员传达示范活动的精神，动员组内人员进行培训及专题学习。小组负责人要主动听取一线护士的意见和建议，了解他们的真实想法，打消他们的顾虑，使得护理人员真正认识到责任包干护士管理的优点，逐步接受和认可这一工作方法，用良好的心态对待这次试点活动[3]。此外，还应组织各小组负责人以及小组内的骨干人员进行小组间的交流学习，从其他小组的工作成果中吸取经验，从失败中总结教训，促进本组内示范活动的开展进行。
1.2.2 进行调研分析，明确工作重点 对于患者及其家属人员，小组内应当组织各种形式的座谈会，对目前的护理状况进行分析总结，看到目前护理工作的可取之处日后继续保持，同时也要正确认识现行服务存在的缺点并及时改正，以便为患者提供更好的护理服务。
调研分析工作除了在患者及其家属之间开展外，还应在组内的医护人员之间开展。具体操作如下，以卫生部公布的《基础护理服务工作规范》为依据[1-6]，以问卷调查的方式对23名护士进行了调研，调研的内容主要包括基础护理的实施程度，基础护理工作中存在的问题，影响基础护理工作正常进行的各种因素等。
2 结 果
2.1 护理工作的质量显著提高 自从对优质护理服务试点开展责任包干护士管理之后，各个小组的护理人员对待工作的态度明显好转，从以前的消极应付转变为积极承担。医护人员主动巡视病房的时间明显有所增加，和患者交流沟通的频率也有所提高，并且可以明显感受到医护人员比以前更加用心，而且医护人员更加具有责任心，对于患者的问题更加积极主动地应对。
2.2 患者对护理工作满意度提高 对于患者来说，他们住院最关心的无外乎两点，一是医疗技术，二是护理服务态度，医疗技术是硬件，护理服务态度是软件，良好的护理服务态度能够使得患者身心舒畅，有利于身体状况的恢复[5]。因此，护理工作是非常重要的。责任护士包干负责制的实施，能够缩短责任护士与患者之间的距离，使得责任护士与患者之间交流沟通程度增加，缩短了患者与医护人员之间的距离，使其关系更加健康和谐。
3 结 论
责任包干护士管理方法的开展使得护士的工作环境得到较大程度的改善，优质护理服务这一理念的提出改进了护理服务的质量，更大程度地满足了患者的各种需求[6]。优质护理工作的落实，降低了陪护率，使病人真正得到实惠。排班模式的改变，科学的责任分工，护士工作目标更明确，工作效率得到了提高；节省了护士的劳动力，使其有更多时间可以留给患者。护士不必再将大量时间浪费在来回奔波于病房与治疗室之间，既减轻了自身的工作量，也有了更多的时间用来和患者交流。不同层级的护士得到病人认同。提升了护士职业认同感。
对于医护人员来说，对于日常工作中的方方面面都应给予重视，注意每一个细节，认真完成各项任务，踏实工作，以真诚之心对待患者，全心全意为患者提供更优的护理服务，这样就能够使得患者及患者家属满意，使患者获得良好的治疗效果；另一方面也能使得医护人员在工作中享受被需要的快乐，从而有利于提升其工作积极性。
参考文献
[1] 卫生部办公厅.关于印发《2010年“优质护理服务示范工程”活动方案》的通知[S].卫办医政发〔2010〕13号.
[2] 陈红宇，付沫，陈艳，等.临床基础护理落实现状调查分析与策略应对[J].护理学杂志，2010，25（21）：7-10.
[3] 郭燕红，焦静，郑旭娟，等.全国2个省市住院患者对护理工作满意度的调查分析[J].中华护理杂志，2008，43（4）：293-294.
[4] 卢根娣，马静，杨亚娟，等.新型护理管理模式在优质护理服务中的做法与体会[J].解放军护理杂志，2012，29（2A）：65-66.
[5] 陈翠，庄海花，张倩倩，等.开展“优质护理服务示范病房”的做法和体会[J].解放军护理杂志，2011，28（12B）：57-58.
4.差旅费管理制度 篇四
第一条 为规范职工出差行为，完善单位财务管理，结合本单位实际情况，本着既节约开支，又能保证出差人员工作与生活需要的原则，特制订本制度。
第二条 本办法适用于本单位所有因公出差的职工。第三条 差旅费分交通费、食宿费及其他费用三项：
一、交通费系指出差旅途往返的火车、汽车、飞机及市内公交车、出租车等费用；
二、食宿费系指住宿费及伙食补助费；
三、其他费用系指因工作需要的邮电、通讯及招待费等开支。第四条 职工因公出差应事先经部门负责人同意并报单位领导批准，未经单位领导批准出差的，不予报销差旅费。
第五条 职工出差报支差旅费的程序如下：
一、出差前需要预支差旅费的，应填写借款单交部门负责人审核并签字后报单位领导审批，再向财务部门预支差旅费。
二、预支的差旅费金额，应与出差人的出差天数和报销标准大致相符。
三、出差人返回后7个工作日内，应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门负责人和财务人员审核后报单位领导批准，由财务部门在报销时冲销预支数。
四、出差人员需凭合法正规票据报销，无法提供合法正规票据的，不予报销。
第六条 差旅费报销标准：
一、单位领导差旅费标准参照省财政厅<<关于印发
二、伙食费、交通费补助标准参照省财政厅有关文件实行定额包干，伙食补助每人每天100元，出差目的地市内交通补助每人每天80元。
三、部门负责人以下人员出差的乘坐的交通工具须经单位领导批准，以经核准的交通工具凭据报销城市间交通费。
四、单位职工出差期间，确因工作需要宴请客户时，需经单位领导批准，凭据报销。
五、单位职工出差期间，非工作需要开支的一切费用由个人自理。
六、需要带车出差的，须经单位领导批准，其行车期间的油料费、过桥过路费、停车费等国家或地方政府规定的应收费用可凭票据报销。由于个人违章所造成的罚款不得报销。
七、单位职工属非专职驾驶员驾车出差的，除伙食补助外，按50元/半天（不足半天的按半天计算）的标准予以长途驾驶补助。
5.差旅费报销管理制度 篇五
第一章 总则
第一条 为进一步规范公司内部管理，完善差旅费报销程序及标准，本着勤俭节约、合理开销的原则，制定本制度。第二条 出差定义
本制度所指出差是指员工因业务工作的需要，在员工常驻办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、交通补贴和餐费补贴
第三条 公司鼓励销售和技术人员因项目支持和服务的短期差旅行为。鼓励员工在出差地的客户联络行为。
第四条 本制度适用于各分公司、各部门副总监级以下人员。第五条 员工出差应进行事先申请。经主管领导批准后，方可实施。第六条 差旅费报销管理的原则
1、为完成公司工作而发生的合理差旅费用由公司负担；
2、费用开支前须事先申请的原则；
3、遵循实报实销的原则；
4、原则上当月报销当月的费用；
5、经办人不能批准自己的费用报销单据。第二章 差旅申请流程 第七条 出差申请
出差前，相关员工需至少提前1天至人事行政部索取《出差申请单》，详细填写相关信息。报部门负责人签字、总经理签批后，转人事行政部签核、留存。第八条 差旅借款申请
员工出差预借差旅费，应填写《借款单》，并注明借款事由，按借款规定程序审批后，至财务部预借差旅费。原则上，未经总经理许可，预借差旅费金额不得大于出差员工月工资数额。
第三章 差旅费用的报销
第九条 公司的差旅费报销包括，标准内的交通费、住宿费、餐费补贴费用； 第十条 差旅人员应在出差完结后，5个工作日之内进行差旅费用的报销；
第十一条 差旅费报销时，出差人员须按规定填制《差旅费报销单》。连同原始报销凭证交财务部会计审核（审核要点：原始票据的审核；相关费用报销标准核对），而后报送部门负责人及总经理审批，最后由出纳支付报销费用；
第十二条 报销凭证应是出差地实际发生的票据。交通费应列明起止地点。第四章 差旅费用报销标准
差旅费用报销，按城市的消费指数情况确定标准。第十三条 按城市消费指数，将国内城市大致分为A,B,C三类城市：
1、A类城市：根据全国消费指数排名前20位的城市（消费指数在1至0.7之间）如，上海、北京、深圳、广州、厦门、杭州、宁波、温州、长沙、佛山、大连、中山、东莞、珠海、泉州、苏州、汕头、无锡、南京、天津。
2、B类城市：除A类外的省会城市；
3、C类城市：除A类外的非省会城市。第十四条 交通费的报销
1、出差乘坐飞机需经总经理批准方可报销。乘坐火车从晚上8点至次日早上7点之间，在 车上过夜6小时以上的，或者连续乘车时间超过12小时的，可购卧票；
2、“出差地”市内交通费报销标准：A类城市每日报销限额30元；B类城市每日报销限额20元；C类城市每日报销限额20元。第十五条 住宿费的报销
1、A类城市：在标准内实报实销，城市标准190元内/天；
2、B类城市：在标准内实报实销，城市标准150元内/天；
3、C类城市：在标准内实报实销，城市标准120元内/天。第十六条 餐费补贴
1、A类城市：餐费补贴50元/天；
2、B类城市：餐费补贴40元/天；
3、C类城市：餐费补贴30天/天。第五章 其他注意事项
第十七条 出差天数以离开办公地之日（含）起至回日常办公地之日（含）止； 第十八条 住宿费按实际住宿天数计算；
第十九条 出差期间如遇周末或法定节假日，员工休息，不算加班（餐费补贴与住宿费照旧）。第六章 附则
第二十条
6.差旅费的管理制度 篇六
一、出差办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、人数、天数，经部门负责人签署意见、公司领导批准后方可出差。
2、出差人员回公司后，应及时向公司领导汇报情况，公司领导在“出差申请单”上签署考核意见。
3、审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经公司领导签署意见后方可报销。
5、出差回公司应在一周内报账。
二、出差费用标准
总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费实行 “限额报账，节约不补、超额自付”。
1、住宿费用标准(元/人、天)
出差人员
一线和二线城市
三线以下城市
公司领导
500
400
科级及科级以下
400
300
2、伙食补助费标准(元/人、天)
出差人员
县、区内出差(含市场巡查)
县、区外出差、地推促销或市场管理
公司领导
20
100
科级及科级以下
20
100
3、交通费用标准
出差人员
一线和二线城市
三线以下城市
公司领导
专车、飞机或高铁
专车、或高铁
科级及科级以下
高铁二等座或汽车、普铁
高铁二等座或汽车、普铁
三、报销办法
1、住宿费报销办法
1)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算。
2)出差人员由接待单位提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。
3)出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在公司领导允许的前提下，可按实报销。
4)住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
2、伙食补助费报销办法
1)填写差旅费报销单核报。
2)区别出差事由，按照相对应规定标准核报。
3、交通费用报销办法
1)出差人员的交通费用实行凭票据实报销的办法
2)对于自带车辆人员，乘坐出租车办事需经公司领导同意。
3)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
(1)出差目的`地偏远，没有公共交通工具的;
(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;
(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上情况须请示部公司领导同意后方可报销。
四、补充规定
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。
3、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。
4、在专项费用列支的差旅费按照《湖南盐业股份有限公司郴州市分公司专项费用归集、核算相关规定》提供附件资料。
7.差旅费包干管理制度 篇七
一、当前我国企业差旅费用管理存在的问题
由于我国大部分的企业缺乏完善的差旅管理意识, 因此在设置差旅费用的管理方面存在复杂的报销流程。这一原因导致出差员工的差旅费用控制薄弱, 管理效率不高。
(一) 企业管理层差旅管理意识不强
对于管理层而言, 有关企业的商务谈判、采购以及营销等已经耗去了他们大部分的精力, 因此, 针对于差旅费管理中的有多少人出过差, 去过哪些地方, 差旅费开支的总额是多少等问题基本采取不过问的态度。这种管理模式无形之中助长了差旅费管理漏洞的产生。与此同时, 对于企业行政人员而言, 从预订酒店和机票中获得高额回扣, 财务人员由于受制于管理层的领导, 本着多一事不如少一事的观念, 也就缺乏了对差旅费用进行管理的积极性。
(二) 差旅费管理控制力度缺乏
中国的企业通常由行政、财务、人事等部门的人员来专门负责差旅费用的支出, 一方面一些出差员工住酒店时, 通过虚开住宿费发票或者购买假发票进行报销的方式赚取“外快”;另一方面由于公司所有职员有权选择自己偏好的酒店, 使得企业员工在特定酒店的住宿天数无法达到一定数量也就在获取居住优惠等方面难以协商。由于上述有关差旅费管理控制力度的缺失, 就造成了企业管理成本的提高, 与之相对应的, 就会严重的影响企业利润的获取。
(三) 繁琐且复杂的报销流程
有关于企业差旅费的报销流程, 我国企业大多采取的是传统的手工流程和纸质表格处理差旅申请和审批方法进行。差旅费的管理方法在实施过程中, 出差人员填写各种纸质单证, ;之后交由领导们的审批;审批之后的纸质单据传递到财务部门后给财务部门。报销流程中纸质单证的填写、领导审批的时间长度以及财务部门实施审核与报销的压力, 分析和统计很不方便, 难以形成规范而有价值的差旅管理报告, 对于企业差旅费的管理就产生了很大的压力。对于企业的管理也就产生了相对繁琐的管理方式。
(四) 现金支付方式在差旅费报销中的弊端
在我国企业中, 有关于差旅费的报销, 最主要的实现方式依旧是现金支付, 来实现现金预付款以及费用等的报销。与企业信用卡支付相比较, 这一模式在时效性、可靠性等方面均难以跟上时代发展的步伐, 这与世界其它地方的公司依赖于企业信用卡作为最主要的支付方式形成了鲜明对比。
二、实施现代化差旅管理的建议
(一) 建立一套体现企业文化、人性化的差旅政策
企业在差旅费管理方面制定的政策对于实现企业费用支出的原则, 以及完善差旅费管理的安排、付款方式、开小于支出等程序方面具有十分重要的作用。针对企业发展实际, 制定出适用于本企业的差旅费管理政策, 是当前一些忽视本企业资金管理的企业所应给予充分重视的。基本而言, 差旅政策的制定主要应包含以下条款:员工出差的审批与职责;交通工具的选择、机票和酒店预订系统选择、住宿标准;信用卡和现金使用条款、出差餐饮条款、电话费及出租车费条款、报销程序条款等诸多涉及员工出差的住行等多方面。
(二) 任命差旅经理直接负责企业员工的差旅费管理
管理层针对本企业的差旅费管理应给予充分的重视, 因为这一管理不仅是促进企业管理成本降低的关键, 同时对于整个企业资金管理的风气也具有很重要的影响力。因此, 当差旅费达到一定规模时, 就应任命一名经理专门负责企业员工的差旅费管理。简单来讲, 差旅经理的主要职责包括:首先, 参与制定差旅费管理的政策, 为确保政策的有效运行以及实施, 经理还应向员工宣讲这一政策;其次, 担当起沟通外部商旅供应商与企业内部出差员工之间的媒介作用。对于出差的员工, 差旅经理及时的将有关资源提供给员工, 使出差员工及时了解差旅管理部门的工作, 并实现随时与以下供应商签订合同并协调关系;再次, 对差旅活动实施监控。差旅经理除了要对差旅费实施报销的管理之外, 还应针对差旅费的产生过程进行有效、实时的监管, 就差旅工作质量进行管理和监督, 确保差旅工作的准确性和及时性。
(三) 制定信用卡计划
科技发达的今天, 对于企业管理的日常开支, 比如机票、酒店住宿、餐饮以至办公用品的支出等, 如果企业依旧采用原本传统的手工、纸质管理模式, 很难实现企业资金管理的实效性。因此, 信用卡管理的时效性以及可分析性特点, 采用信用卡结算机票和酒店等一系列差旅费支出, 对于信用卡提供的全面性综合报告, 有关企业出差员工的账项就会呈现的一目了然, 同时也免除了原本的预借现金以及归还现金的环节, 由于信用卡自身的免息期功能, 避开了原本企业流动资金管理的占用与使用效率, 进而积极的针对企业资金的使用效率进行有效的提升与管理, 这样也就在季度、年度管理的过程中帮助管理层进行及时有效地管理与有关资金使用效率的提升。
对于企业而言, 应针对自身的发展实际, 制定有关信用卡使用的具体做法。本人结合多年的资金管理经验, 就信用卡使用的管理方法, 提供如下的实施细则:一方面, 针对本企业出差人员的级别办理不同信用额度的信用卡。企业工作人员外出公务消费时, 基于所持信用卡的额度, 可以不再预借现金, 而是持信用卡先行刷卡支付, 在取得发票以及刷卡凭证的基础上, 通过网上提请单位财务进行报销, 单位财务审核无误后将在银行预先确定的信用卡还款日前将款项打入工作人员信用卡账户。另一方面, 选取银行的发卡行时, 应积极的将是否足够长、是否能够提供较为完善的网上银行服务作为最主要的考虑要点, 从而便于企业在网上进行消费明细的查询、还款, 并能够方便地将交易数据下载至企业会计系统, 与此同时, 企业对差旅费用的管理也就比较的方便。
(四) 选择自助式差旅管理模式
近些年来, 随着科技的发展, 以及新科技在航空机票中的使用, 电子化的航空机票、酒店之间所构建企业的电子化商务管理平台, 对于企业实现在其网络化的平台上对机票的价格、房间的预订以及消费记录以及报表也就成为可能。因此, 一些中小型企业而言, 针对自身的差旅费管理, 应积极的与软件公司合作, 针对自身的发展实际, 使用软件公司开发的网上差旅费管理系统, 这一系统通过将差旅得计划的制定、预订机票以及酒店管理等实现完善的自动化管理。这样不仅将有关差旅费的管理实现公开化管理, 同时, 这种差旅管理系统能够与企业的差旅政策全面集成, 系统将生成差旅管理报告, 由企业的差旅经理所率领的团队自行分析, 得出结论, 不仅能够降低财务人员的管理压力, 还能够省去原本预计需要支付给差旅管理公司的服务费用, 实现企业管理成本费用的降低, 进而促进企业经济效益的提升。但是在使用这一系统时, 应注重一家公司全部软件的采用, 以及软件之间的有效衔接。
(五) 对差旅费支出进行事后分析
差旅费的使用、管理涉及到了企业资金管理的方方面面, 再完善的差旅费管理, 都会存在一些管理上的、使用上的、分析上的漏洞, 因此, 针对惬意的差旅费管理还应及时的进行事后的分析, 将有关出差员工的包含了消费日期、内容、金额等的详细消费报表及时的进行分析, 在分析的过程中, 为避免一些增开发票、虚开发票等问题的存在, 还应对员工消费和其正在开展的项目收益, 方便对员工进行绩效考核。同时, 对于分析中存在的一些问题, 还应给予充分的关注, 针对一些分析中产生的信息, 结合本企业有关的财务管理制度, 进行及时的调节, 比如员工到哪些城市出差的频率最高, 对于差旅经理而言, 就需要考虑是否需要该城市设立办事处或者是分公司以及实现出差费用的降低;员工出差过程中的各种消费不仅可以帮助企业了解所有费用支出的合法性和合理性可以为企业进一步修订差旅政策、改进差旅管理、进行差旅费支出的控制奠定数据基础。
摘要：传统的差旅管理模式存在着非常大的管理漏洞, 但是现代化的差旅管理能够为企业提供经济、实用的差旅服务, 为企业节约费用和减轻企业行政人员以及财务人员的负担, 为企业管理层提供差旅管理报告有利于差旅费用的控制与提升企业的整体管理水平。
关键词：差旅管理,报销,费用
参考文献
[1]徐瑾, 刘悦.浅析基于社会化合作的企业差旅集中管理[J].改革与战略, 2008;11
8.差旅费包干管理制度 篇八
簡單地說，差旅管理就是企業對員工或者客戶在差旅方面所涉及到的各方面費用，包括機票、酒店、甚至租車等進行採購、報銷和支出，而對於業務網絡龐大、出差安排頻繁的跨國企業來說則是一項龐大的工程。比如GE在中國2011年一年機票採購就達到14萬張左右，約合4000萬美元；平安集團2013年的中報亦顯示，其半年的差旅費達到了3.34億元（人民幣，下同）；華為每年對差旅管理都要做出成本考核，2012年節省成本為7000萬元。「成本節約是差旅管理最明顯、最直接的一個效果，」慧通商務差旅服務部部長付育表示。
在全球經濟發展步伐不斷加快的今天，企業間跨國、跨區域的業務往來日趨頻繁，隨之而來的是差旅費用的不斷增加。企業越來越認識到差旅管理的重要性，由以前的放手式管理，到現在的集中式管理，甚至有些企業比如華為，單獨成立差旅管理部門或分公司對公司的差旅進行集中管理。如何有效用「大優化」取代「小節約」，在企業差旅管理實際操作中，有何「平衡」妙招，實現最大化的節約成本的效果？
集中管理成本效率雙優化
「對於小公司來說，差旅管理的目的就是票價、房價的節約，但是對於有規模的公司來講，更多的節約是在整體流程上，差旅管理所帶來的管理成本的節約和效率的提升更加重要。」付育說。很多公司認為差旅管理就是單次交易的節約，比如一張機票便宜了幾十塊錢，為此員工要到處打電話比價，投入人力去討價還價，回來貼票報銷也給審批帶來了很大的麻煩，「效率很低，而且造成了企業財務成本的積壓，這樣帶來的整體的浪費他們沒有看到。」付育說。
集中會帶來更大的節約，統一管理之後就會從當中找到很多地方可以去壓縮、去節約。因此，企業需要更有效率地管理整個差旅流程，從而減省成本；一些企業視差旅為一項投資，並盡力將這項投資的回報率最大化，而中國本土的企業越來越重視這一趨勢的重要性。
差旅管理平衡術
要實現集中管理的多重效果，企業首先就要確定差旅政策的大原則，即差旅管理的目的。差旅政策要同時兼顧到企業管理，在成本控制和員工滿意度上做到一個平衡。一個很小的例子可以看出企業在平衡兩者關係上的用心良苦，比如要求出差員工合住的政策無疑會降低差旅成本，但是卻違背了員工的出行偏好，因此華為的做法就是在這方面採用鼓勵性的差旅政策：合住的員工每天會有5美元的一個獎勵。
而在差旅政策大方向確立的情況下，一些小的調整也必不可少，以使其能夠迎合外界環境的變化和內部員工的需求，比如GE的差旅政策就是嚴格執行最低票價原則，但是會根據CPI變化等調整員工的餐費補助，同時對員工進行滿意度的調研，定期對差旅管理進行修整和微調。
其次是制定一個清晰而全面的差旅政策，其中包括差旅預訂工具和供應商的選擇，報銷系統和流程控制，差旅人員在途以及到達目的地所需要什麼樣的配套，也包括支付工具以及數據管理等。
但是對於很多中國企業來說，還遠沒有實現上述的精細化管理，「我們跟本土大企業合作的時候，發現其實大家都很重視這件事情，但是從組織上和流程上是沒有得到保障的。」付育建議，差旅金額超過千萬元的企業應該有一個差旅管理的經理，特別是對於制訂差旅政策和分析差旅報表方面而言，這是很重要的設置。
從差旅管理數據中挖掘價值
員工從申請出差到報銷結束，並不意味著企業的差旅管理就此完成，相反，在此過程中形成和沉澱下來的數據，恰恰是差旅管理進一步完善的開始。
「數據和分析不但能讓企業在與酒店及航空公司商討價格時更有把握，更能有助他們制定一個有效的差旅管理政策及覆蓋出差前、中、後的流程，從而減省將來的差旅支出。」美國運通副總裁李馬可（Marco Pellizzer）表示。
從大的方面來說，包括公司全年的訂票額度，平均價格水平，採用最多的航空公司和酒店信息等；而從小的方面來說，則涉及員工的出行軌跡，差旅選擇的行為偏好等。
有了數據的指引，企業的差旅成本就不是被動的消耗，而是更優化的資源配置。借助於此，企業就如同李馬可所說的那樣，可以「視差旅為一項投資，並盡力將這項投資的回報率最大化」。
一般而言，這些數據類型包括：機票價格、航線、首選酒店、機票客艙級別、提前預訂天數，以及超越差旅政策的預訂範圍等。差旅管理人員可以利用這些信息來確定出行量和得出不同種類的分析，如最常見的目的地和飛行航線、首選的航空公司和出差人員的預訂習慣，並利用這些信息與酒店及其他供貨商磋商更優惠的價格；同樣地，有關機票價格及客艙等級、提前預訂天數、航空公司使用率等則有助差旅人員優化公司的差旅政策及設計有效改善員工出差習慣的措施，更好地支持公司的目標。
而對員工行為的分析則有利於對差旅政策進行進一步的微調，使之更有針對性，比如員工在訂購機票的時候，其中有些是直接訂往返票，而有一些是訂單程票，那麼公司發現後者占比較多的時候，就會在差旅政策中有所體現，借此來鼓勵員工訂往返票；同時通過了解員工出行軌跡，公司會清晰掌握員工的差旅坐標，可以適時向員工推送共同租車出行的建議。
結合這些數據，客戶可以分析開支趨勢，恰當的成本水平和可行的精簡方案；同時，差旅管理不僅僅是成本控制，還在於對員工出行安全和便利性的考慮，如通過統一平台追蹤世界各地出差人員的位置，確保他們的安全，對機票預訂流程全面監控，幫助企業找出未被使用的機票，確保不會因此蒙受損失。
9.差旅费报销管理制度（模版） 篇九
1、出差人员必须事前填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经分管领导签署意见、部门负责人（或被授权人）签署批准后方可出差。
2、出差人员预订飞机票、火车票请自行到前台书面登记往返时间及目的地等资料，由行政部收集并统一办理预订。预订成功后，由前台书面通知出差人核实票面事项，若出现临时更改行程，限出发前一天下班前亲身或致电行政部提出更改。
3、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人（或被授权人）签字担保后，经财务负责人审核后方可借款。
4、出差人员回公司后，应及时填写出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果后，交部门负责人（或被授权人）签署考核意见。
5、财务审核人员根据签有分管领导和部门负责人考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按差旅费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。
6、凡因特殊情况需临时改变出差地点、天数、人数、交通工具的，需用手机短信方式向分管领导及时提出申请，回公司后在原“出差申请单”填写修改信息，并由分管领导签署意见。与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符又无提前申请并得到批准的差旅费不予报销。
7、出差回公司应在一个月内到财务部门报账，超过一个月未见提交报账申请的，由财务部门向该出差人部门负责人通报。
二、费用标准
总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“厉行节俭”原则。(一)住宿费报销办法
1、住宿费标准150元一间每天，北京、上海、深圳200元一间每天，部门主管以上人员按双倍执行。
2、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
3、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
4、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
5、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，部门主管以上人员出差，可选择单独住宿。
(二)伙食补助费报销办法
1、伙食补助费标准按每天60元标准执行。
2、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。
3、如遇需接待客户用餐情况，需提前电话短信向主管领导申请。(三)交通费报销办法
1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。
2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。
3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外:(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；(4)陪同重要客人外出的；
(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上情况须请示部门主管（或被授权人）同意后方可报销。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。
(四)通讯费报销办法 出差人员每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。(五)其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。
四、补充规定
1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。
2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
10.差旅费及餐费报销管理制度 篇十
为了提升企业形象，提高外出办事工作效率，本着勤俭节约、反对浪费的原则，公司现对差旅费及餐费标准进行规范化、统一化管理，结合我公司实际条件，经公司领导研究决定，自2017年9月1日起制定差旅费报销标准，请各部门遵照执行。现将具体条款规定如下：
1．适用报销范围
本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地施工、洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务；
本规定适用于本公司所有人员。2.报销规定细则： 2.1差旅费报销规定：
出差住宿费按规定标准凭有效单据在限额内（双人房100元/间、三人房120元/间）报销，超标部分自付；无住宿发票、发票被认定不合格的均按标准80元/天报销住宿费；
长途交通费按规定乘坐标准凭有效单据报销，超标准乘坐交通工具的，按可以乘坐的交通工具标准金额报销；
如确有特殊情况需超标准住宿的，必须事先经公司部门负责人批准，无批准的按规定报销。
2.2 餐费按每人每天40元报销（含饮用水）。3.审批报销程序
3.1 差旅费报销单由出差人员自己按规定填写，填写要规范，票面要干净整洁。3.2 报销程序：经办人填单→部门经理审签→总经理审批→财务结算。4.差旅费的报销的其他有关规定
4.1需要事先借款的，必须在《借款单》上填写具体的出差借款金额，凭审批后的《借款单》，到财务部办理借款预借差旅费；对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款；
4.2出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长，必须得到总经理批准； 4.3出差返回后应在3个工作日之内提交报销单，并于报销时退回预借的多余的款项。4.4出差餐费天数的计算原则为：上午出发的，按一天计算，下午出发的按半天计算；18点以前返回的按半天计算，18点以后返回的按一天计算。
4.5 实行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务部不予报销。
5．住宿票、餐票按日期先后顺序依次排列粘贴，住宿票、餐票必须加盖印章，印章必须清晰，无印章的视为无票。
11.差旅费包干管理制度 篇十一
1.1 建立团队组织
近年来, 余姚市妇幼保健所在全市21个乡镇 (街道) 根据区域分布划定为3个片的基础上, 整合现有人力资源, 由妇保科、儿保科、健教科人员共同参加, 分别组建了3支妇幼保健责任指导团队, 每个团队由3名以上不同科室的业务人员和1名所领导组成, 其中确定1名业务骨干任组长, 具体负责每月定期深入辖区乡镇 (街道) 社区卫生服务中心直至村卫生机构, 对各项妇幼保健工作进行全方位多形式的指导, 并负责日常工作指导和帮助基层解决业务技术及实际工作难题。
1.2 强化业务培训
为加强妇幼保健机构内涵建设, 加快人才培养步伐, 由妇保所各线分管人员任讲师, 以城乡基本公共卫生相关考核标准和日常工作要求为依据, 对所有团队人员每月定期进行业务知识及实际操作技能培训, 旨在加快提高全体团队人员应知应会的实际指导水平。同时, 各责任团队还分别对辖区社区卫生服务中心妇幼人员和社区责任医生及村公共卫生管理联络员进行相关业务知识及工作职能的培训, 从而为顺利开展城乡公共卫生服务工作打下了扎实的基础。
1.3 提升指导能力
指导采用结对包干的形式, 1个团队包1个片, 每季度第1个月按阶段性工作重点具体指导基层开展工作, 第2个月针对存在问题的整改情况进行复核督查, 季末参加市卫生局组织的对全市21个乡镇 (街道) 公共卫生服务的工作考核。同时, 根据实际工作的需求, 为进一步完善基础资料, 努力提升服务质量, 确保工作正常规范运作, 本所特设计编制《余姚市社区妇幼保健工作台帐活页本》, 以利资料积累并正常延续运转。
通过组建团队分片包干, 任务到团, 责任到人, 实行网格化管理, 从而使过去以检查考核代替督促指导转变为目前由团队下乡统一督查指导的工作模式。同时, 为了严把团队工作质量关, 特增设团队考评组, 并实行了团队工作目标管理责任制, 对指导工作进行定期量化考核和业绩评估, 对考核结果包括被指导单位对团队工作的满意度等, 直接与妇幼保健人员的奖金挂钩, 充分发挥奖惩激励效应作用, 从而确保城乡公共卫生指导工作横向到边, 纵向到底。
2 工作成效
2.1 全面提升城乡妇幼保健服务水平
建立团队包干责任制, 深入基层指导开展农村公共卫生服务工作, 促进了全市各乡镇 (街道) 社区卫生服务中心公共卫生服务工作的有序推进。由于政府出钱买服务, 变“养人办事”为“办事养人”, 有效地促进了医疗服务机构服务机制的转变及观念的更新。目前, 各基层单位领导, 视公共卫生为第一要务, 从开展部分服务项目转型到重点服务包项目, 从点到面, 由浅入深, 进一步改善提升城乡居民满意度指数, 按照考核标准切实开展服务工作, 全面推进并提升城乡妇幼保健服务水平。
2.2 主要工作指标有了明显提高
余姚市城乡妇幼保健工作由考核代指导转变为团队指导后, 提升了妇幼保健的整体服务能力。两年多来的实践证实, 全市农村孕产妇保健覆盖率达99.5%;3岁以下儿童保健覆盖率和体弱儿健康管理率分别达97.8%和100%;其余各项妇幼保健服务项目全部达到指标要求。此外, 通过优生优育的科学宣传, 使婚检率从15.1%提高到89.7%, 取得了可喜的成效, 达到了预期的目标。
3 讨论
在开展城乡基本公共卫生服务项目中, 市妇保所作为全市妇幼保健业务技术指导中心, 除了完成单位自身门诊日常工作外, 还承担着对全市乡、村两级卫生服务机构的业务指导、培训和考核的职能。因此, 还需进一步加强条块结合, 建立团队与业务科室的定期信息沟通机制, 在开展团队指导的同时, 要切实注重发挥各线专业人员的业务优势, 确保面上工作平衡。虽然经过近2年的工作探索, 各项主要工作指标已有明显提高, 但工作难度依然较大, 究其原因:①开展城乡基本公共卫生服务是一种成本低、效果好的服务模式, 但又是一种社会效益回报周期相对较长的服务, 政府的干预和群众自觉参与起着举足轻重的作用。但是由于受到诸多因素的制约, 公共卫生面临问题依然十分严峻。②由于我市地处沿海经济较发达地区, 该工作量大面广, 涉及全市21个乡镇 (街道) 83万常住人口和50余万外来人口的基本公共卫生服务内容, 仅0～2岁组现有外地在册流动儿童21 552人, 已超过本地儿童的54.08%, 鉴此, 日常工作量的增加可想而知。③受编制约束, 导致单位专业人员严重短缺, 再加上工作量的不断增加, 两者已形成了强烈的反差。④工作难度大, 由于前几年免费自愿婚检举措的出台, 致使在短时间内婚检率降到了冰点。由此证实, 群众的自我保健意识有待于进一步提高。开展基本公共卫生服务工作是一项庞大的社会系统工程, 由于部分群众不理解、不配合等诸多因素, 从而影响了整体服务质量的提高。
12.专委会经费包干使用管理办法 篇十二
为加强机关行政经费管理，调动各部门积极参与经费管理，合理使用经费，根据部门预算办法，结合本机关实际，制定本办法。
一、总则
（一）本着节约、合理、规范、公开、超支不补，节余可结转下年的原则，对专委会经费实行包干使用。
二）经费包干以各专委会、办公厅为核算单位，主席、副主席、秘书长、副秘书长的包干经费计算在办公厅经费中。
（三）各部门领导对本部门经费的使用情况负责，要严格遵守财务制度，按照规定用途使用，厉行节约，防止滥用。
二、经费包干的范围
（一）市财政局核定的部门、人员（扣除一些不可划分的费用），按各部门人数和开展工作的实际需要实行定额包干管理。
（二）列入常委会议、主席会议议题的考察调研等重要活动专项经费按承担工作任务实际情况分解到各专委会，专款专用，不得挪作他用。
（三）各部门从财政申请的其他专项经费，原则上由各部门支配使用，但要做到专款专用。
三、包干经费主要用于
（一）开展调研视察以及外出学习、开会等其他活动中的车船费、住宿费、人员补助费；
（二）召开各类会议的费用；
（三）教育培训费、订报刊杂志费；
（四）购置和领用办公用品、用具、书籍及部门工作所需的其他有关物品的费用；
（五）部门自行组织的招待来人、探视病人活动费；
（六）其他与部门工作相关的开支。
四、办公厅统一管理的公用经费
车辆燃料、修理费，水、电、暖气费，维护修缮费，设备购置费，福利费，以常委会议、主席会议、党组会议和办公厅名义印发的文件的印刷费，机关组织的各类活动费，机关聘用合同工的工资费用等。统一支付项目经费不足部分，由其他经费补充。
五、包干经费的管理
（一）经费定额包干标准由办公厅根据机关的预算经费及市财政下拨的实际经费核定。
（二）部门包干经费由办公厅统一管理，分别核算。
（三）各部门经费支出须经各部门负责人签字后，按照机关财务管理规定的审核程序办理借支报销手续。
（四）各部门的经费要做到计划使用，留用余地，保证全的工作经费需要。对严重超计划使用经费和不符合国家财务制度的开支，行政处将不予借支报销。
（五）行政处按季度向办公厅分管副主任、办公厅主任和秘书长通报各部门包干经费使用情况。
（六）部门包干经费当年结余可结转下一使用。
六、包干经费中的其他问题
（一）差旅费中市政协领导和部门人员共同支出的部分，按出差人数平均负担，分别从各自的包干经费中列支。
（二）市政协领导出面的接待、慰问、看望病号等费用，从办公厅包干经费中列支。部门工作会议需邀请市政协领导参加的，费用由部门支出。