关于物流报销单据的规定与指引

关于物流报销单据的规定与指引（共2篇）

1.关于物流报销单据的规定与指引 篇一

各项报销、借款单据规定

第一章 总则

为了规范公司的管理制度，贯彻公司财务管理制度，严肃公司的财经纪律，特制定如下财务管理规定。

第二章 单据分类

第一条 费用报销单：用于业务招待费、办公用品、通讯费、运费、邮寄费、会务费、房租物管水电费、公司汽车费用、培训费、社保费、年检费、税费等的报销。

第二条 差旅费报销单：用于公共汽车票、长途客车票、出租车票、火车票、飞机票、住宿费等的报销。

第三条 报销单据粘贴单：用于粘贴体积较小数量较多的票据。一张报销费用粘贴单只能相对贴一张费用报销单或差旅费报销单。

第四条 借款审批单：用于借款时所要填写的单据。

第三章 对各种单据的填制要求

第五条 记录要真实。单据所反映的经济业务必须合法和真实，即符合国家有关政策、法令、法规、制度的要求；单据上填列的内容、数字，必须真实可靠，符合有关经济业务的实际情况，不得弄虚作假，更不得伪造单据。

第六条 内容要完整。单据填写的项目要逐项填写，不可缺漏；名称要写全称，不能简化；品名或用途要填写明确，不许含糊不清；有关人员的签章必须齐全。第七条 手续要完备。从外单位取得的单据，必须盖有填制单位的公章；所谓“公章”，应是具有法律效力和规定用途、能够证明单位身份和性质的印鉴，如业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等。个人填制的单据，必须有填制人员的签名，必须有经办部门负责人或其指定的人员的签名。总之，单据必须符合手续完备的要求，以明确经济责任，确保单据的合法性，真实性。

第八条 书写要清楚、规范。各种单据的书写要用蓝色或黑色墨水（套写的可用圆珠笔）。文字要简要，字迹要工整、清楚、易于辨认，不得使用未经国务院公布的简化字。一式几联的单据，应当注明各联的用途。套写时，一定要写透，避免上面清楚，下面模糊。凡填有大写和小写金额的单据，大小写金额必须相符，小写金额阿拉伯数字应一个一个地写，不得连笔写。在金额前要填写人民币符号：“¥”，人民币符号“¥”与阿拉伯数字之间不得留有空白，金额数字一律填写到角分，无角分的，写“00”或符号“—”，除表示单价等情况外。大写金额用汉字壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字，有分的，不写“整”或“正”字。如小写金额为¥1008.00，大写金额应写成“壹仟零捌元整”。复写的单据，不串格、不串行、不模糊。

第九条 各种单据不能随意涂改、刮擦、挖补。从外单位取 得的单据有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应当加盖出具单位印章。单据金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在单据上更正。

第十条 填制要及时。各种单据的填制应当及时，并按规定程序及时送交相关部门或人员审核。

第四章 单据内容及贴粘的规定

第十一条 费用报销单

重庆XX有限公司费 用 报 销 单报销部门：填报日期： 年 月 日单据及附件共 页用 途金额（元）备招待费180.00注领导审合 计¥180.00批原借款: 元应退余款: 元财务主管 复核 出纳 报销人 部门领导 领款人 按上述“三项”填制要求填写，单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核完应在“部门领导”处签字。“用途”项目中，根据实际发票票面上发生的用途一致。如果是冲帐的费用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后,应在”领款人”处签字。

第十二条 差旅费报销单

单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“部门主管”处中填写。“起讫地点”项目中，报销的车票，按实金额(大写)：人民币 仟 佰 拾 万 仟 壹 佰捌 拾零 元零角零分 际乘车的车票报销，写明出发及到达地点。如果是冲帐的费用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后,应在”领款人”处签字。

第十三条 报销单据粘贴单

单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“批准人”处内填写，一次性发生的多张发票的业务招待费等，同一金额面值的发票号必须是连号。每张发票上右下角应有报销人的签名。如遇收到的发票体积大于粘贴单框，就不需填写报销单据粘贴单，直接粘贴到费用报销单后。所有的发票必须规范粘贴（从左到右，依次折叠，多出部分折叠于框内，不超出贴票框。）同一业务内容的单据尽量粘在同一张粘贴单上。

第十四条 借款审批单、付款审批单

单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“部门领导”处内填写。

第十五条 其他 在收到外来单位开具的发票时，按上述“三”项填制要求检查是否符合报销依据。最后报销人员要注意发票类型是几联票，二联以上的发票观察发票背面是否全是套写。报销人员必须在发票背面左下角签字，如“经手人：王XX”，证明此发票是由谁负责经手的。

第五章 各种项目的单据报销规定

第十六条 在某些餐费、水电费、办公用品等报销时，必须上加盖收款单位财务章的收款清单。

第十七条 培训费用的报销要附上人力资源部的签字确认。第十八条 办公用品、固定资产等的购买必须“先申请，后购买”，报销时附上有相关负责人签名的购买申请单和入库单。第十九条 费用报销时，如遇票面金额与实际金额不相符时，必须注明票面实际报销金额（票面金额必须大于实际金额的前提下）。

第二十条 如果报销单上的行数不够时，必须另写一张报销

单，不允许几个内容挤到一行上填写。

第二十一条 所有票据四周裁剪整齐，票面整洁，粘贴位置为左上角处。

第二十二条 差旅费报销时（市内除外），如果没有出差申请单记录的，一律不报销。

第六章 其他规定

第二十三条 凡出差报销的差旅费在5个工作日内办理报销手续，特殊情况不得超过两周。超过规定时间，一律不予报销。

第二十四条 填写报销单据，不规范的票据财务部有权一律拒收。6

2.关于物流报销单据的规定与指引 篇二

10、单据

(1) In case of sea-freight:

(1)海运

Full set of clean bills of lading marked “Freight to Collect”, “Freight Prepaid” made out to bank endorsed notifying Zhonghua International Technology Development Corporation at the port of destination.

全套清洁海运提单，标明“运费付讫”，“运费预付”，做成空白背书并注明通知目的港的中华国际技术开发公司。

(2) In case of air-freight:

(2) 空运

One copy of airway bill marked “Freight to Collect”, Freight Prepaid“ and sent to the Buyer.

空运提单副本一份，标明“运费付讫”，“运费预付”，寄交买方。

(3) Invoice in 4 copies indicating contract number and shipping mark, made out in details as per the contract concerned.

(3)一式4份，标明合同号和装运标志，根据有关合同详细填写。

(4) Packing list in 2 copies issued by the manufacturer.

(4)由生产商出具的装箱单一式两份。

(5) Certificate of quality and quantity issued by the manufacturer.

(5)由生产商出具的质量和数量保证书。

(6) The Buyer shall be advised by mail/cable immediately after shipment.

(6)货物装运后立即用电报或信件通知买方。

In addition, the Seller shall, within 10 (ten) days after shipment, send by airmail two sets of aforesaid documents (except item 4) with one set directly to the Buyer and one set directly to Zhonghua International Technology Development Corporation at the port of destination.