中国平安研究报告

中国平安研究报告（精选8篇）

1.中国平安研究报告 篇一

中国平安内部控制自我评估报告

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第一部分 前 言

中国平安保险（集团）股份有限公司（以下简称 “ 国平安”或 “公司”）一向以国际化标准、专业透明的公司治理而著称。公司建立的“权责制衡的内部监管体系，专职专业问责制的董事会、高度负责的监事会、国际水准的高级管理队伍以及架构完整的各专业委员会”，为公司持续稳健发展提供了保障。公司率先采用国际会计师审计、聘请独立的外部精 公司、国际咨询公司，并在同行 率先引入海外高级管理人才和国际先进的管理体系。

公司自1988 年成立以来始终致力于构建符合国际标准和监管要求的内控管理体系，2007 年公司开展内控架构改革，重新规划并设立了集团统一的内控管理机构--内部控制管理 心。通过完善专业子公司合规管理架构、建立合规管理政策和工具，合规的事前风险防范作用开始显露；各职能 心和专业子公司通过建立、完善内部管理制度，精 部门、各业务部门和各级机构对日常经营风险的监控进一步加强；通过全系统稽核监察架构改革建立的稽核垂直管理体制，实现了稽核监察资源的集中管理和调配，审计的独立性得到最大程度的保证，同时通过优化稽核、审计平台，推行远程审计，提高了稽核检查监督的工作效率。事前、事中、事后风险管控 辅 成、相互制衡的内控管理三道防线愈加坚固，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。

2007 公司采取的系列内控完善改进举措，使得公司内部控制执行情况在 “规范成熟的公司治理结构、统一的内控管理、完善的制度体系、先进的管控模式和得力的团队管理”的内控环境 呈现不断优化态势。

现将本公司的内部控制情况报告如下。

第二部分 公司内部控制基本情况

一、公司治理

“集团控股，分业经营，分业监管，整体上市”高度概括了公司国际化标准的公司治理结构。公司根据《 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等 关法律法规建立了完善的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会，和管理层职责明确，并建立了完备规范的议事规则、决策机制、决策评估、责任追究机制和独立董事制度。股东大会、董事会、监事会，和管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡，在内部控制 的权责清晰，为公司内部控制目标的实现提供了合理保证。2007 年6 月，公司被亚太区著名杂志《Corporate Governance Asia》及亚洲企业各界联合评选为“亚洲企业治理2007 杰出表现奖”，是获得该奖项历史上唯一的中国大陆金融及保险企业，显示公司规范成熟的治理结构获得 泛认同。

二、集团内审地位及架构设置

为强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》、《保险法》、《审计法》及公司章程等相关规定，在董事会授权下，公司于2002 年成立了由半数以上独立非执行董事组成的集团审计委员会，全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。集团内审地位及架构设置为公司内控建设提供了强有力的组织保证。目前集团内审地位及架构设置如图示：

董事会

审计委员会

集团稽核监察部

上海分部 深圳分部 综合管理室 IT稽核室 监察室

稽核监察部门 稽核监察部门

平安资产管理 深圳

平安养老险平安健康险

分支机构

分支机构

平安产险平

平安信托平安证券

稽核监察部

分支机构

稽核监察部

辖区机构

分支机构

安寿

平安银行

辖区机构

险

（各专业公司设立稽核监察部门）

三、公司内控制度建设及实施情况

公司自成立以来一直注重内控制度建设，按照法律、行政法规、部门规章以及上市规则的要求建立了涵盖公司层面、下属部门及附属公司层面、各业务环节层面及各项相关管理活动的较为健全的内部控制制度。2007 年公司根据监管政策、行业准则以及公司管理制度的变化，进一步完善公司内部控制制度，并朝建立国际一流的内控体系迈进。

在注重执行的企业文化引导下，公司内控制度得到有效实施，2007 年公司开展全面制度、流程检视工作，推动了制度、流程的完善优化和执行。稽核工作反馈情况显示业务活动合法合规性提高，员工违规行为减少，大案要案率显著下降。

四、公司风险控制活动

作为综合金融服务集团，公司在集团风险管理委员会（以下称“风管会”）策划下，建立了风管会统一领导下的由各系列风险管理执行官、专家小组构成的覆盖各专业公司的风险控制体系。保险、银行和投资系列的风险管理执行官，分别负责监管保险系列子公司（产、寿、养老、健康险公司），投资系列子公司（资产管理、证券、信托公司）及银行系列子公司（深圳平安银行）。保险及资产管理专家小组共同管理保险ALCO。银行系列风险管理委员会下设资产负债委员会、风险政策委员会、巴塞尔新资本协议管理小组，全面负责银行的风险管理。

（一）业务风险控制

1、保险类业务

作为以保险业务为核心的多元化金融服务集团，公司建立了完善的保险业务风险控制体系。风险控制活动涵盖所有业务经营管理各方面，主要包括产品开发、销售管理、核保核赔管理、服务质量管理、咨询投诉管理、再保业务管理、单证印鉴档案管理、业务处理系统、客户信息交叉使用等各 环节。集团风管会及所属保险专家小组、资产管理专家小组共同管理保险资金的资产负债匹配风险，定期评估利率风险、市场风险、信用风险。每 监控环节都充分明确了每类风险的识别、评估与防范控制措施。公司还建立了产、寿、养老险区域管理体制，进一步实现了业务经营管理的统一化、标准化、规范化。有关保险业务的风险控制活动详见附件1。

2、投资类业务

集团风管会监控投资业务风险，通过投资业务风险执行官和各子公司的风险管理部，定期识别及量化各业务线的市场风险、信用风险、流动性风险、集 风险及外汇风险。集团合规部监控政策法规风险及运营风险。有关投资类业务的风险控制活动详见附件2。

3、银行类业务

银行风险管理委员会负责监控整体风险管理。风险政策委员会具体负责制定、管理风险政策；首席风险执行官组织、领导全行风险管理工作。总行设立了相关职能部门具体负责风险管理工作。风险控制活动涵盖授信、资金、存款及柜台、间业务等各业务环节，有效防范了银行资产负债匹配失衡风险、市场风险、信用风险、流动性风险及组合战略风险。有关银行业务的风险控制活动详见附件3。

（二）财务控制

公司历来重视财务风险的控制，控制活动涵盖财务会计制度、职务牵制、财务报告、实物资产管理、资产减值准备管理、负债管理、预算控制与费用管理、财务系统、资金控制、税务管理等方面。此外，公司正在推行会计作业的集 处理模式，确保财务、会计信息真实、准确。有关财务方面的风险控制活动详见附件4。

（三）人事管理控制

人力资源管理 心负责公司薪资、绩效和员工关系方面的操作和管理，通过制定并执行一系列配套规定、管理制度、办法及操作手册等，确保人事管理符合国家和地方的 关法律法规、维护员工合法权益且满足公司企业文化和战略执行的需要。

薪资管理方面，公司制定了薪资管理制度，明确公司薪酬理念、薪酬体系、各方职责及薪酬管理具体操作流程，并根据各级人力资源部门的管理成熟度进行分级授权和定期检视、动态调整，在确保决策效果的基础上提高了决策效率。人力费用纳入费用预

管理体系，通过对人力预 编制过程的监控和预 执行结果的考核，确保人力预 编制科学、合理，人力费用使用合规。薪资计，包括税金等各项扣款均通过薪酬系统自动执行；薪资支付采用集 支付模式，授权统一由集团的员工服务 心转至员工的银行帐户；薪酬系统数据通过系统接口进入财务核 系统，进行对应的财务核，减少人为干预，保证薪资计、支付和财务核的安全、准确，降低风险。2007

年，公司引进国际先进的Peoplesoft HR 管理系统，进一步优化该模式，加强各环节的管控，提高系统稳定性和效率。

绩效管理方面，为深入贯彻 “竞争、激励、淘汰”机制，提高员工的绩效能力，确保公司战略目标有效达成，公司不断优化绩效管理体系，秉持“结果导向、成败全责”的绩效管理理念，通过事前明确目标、事 检视与辅导、事后考核与结果反馈的过程管理模式，确保绩效结果公平、合理，并以此作为各项奖惩的基本依据，针对性地采取不同措施激励和促进员工自觉提高绩效水平，让优秀人才脱颖而出，保持队伍的活力和公司持续的市场竞争力。2007 年，公司引进Peoplesoft HR 管理系统，作为绩效管理的核心IT平台进行流程控制和管理。

员工关系管理方面，公司制定有《异动管理操作手册》，对入司报到、转正、内调、借用、实习、离司等环节的操作流程进行

了详细释义，规范各异动环节的操作和管理，确保异动手续合法合规且得以顺利办理。合同的新签、续签、解除、终止等方面，公司均依据国家和地方的劳动法规办理，同时根据人员类别、岗位重要性及绩效考核结果确定合同签订期限、试用期及违约、补偿金额等。人事档案管理方面，公司制定有《人事档案管理制度》，严格按照国家档案管理制度相关规定，遵循统一管控、分级管理、安全保密的原则，对员工的人事档案进行了科学、规范的管理，有效归存和利用。

招聘管理方面，公司制定了各类人员招聘管理制度，根据人力规划和招聘目标进行人员需求分析、招聘信息发布、应聘信息收集、人员筛选等全过程管控。招聘活动遵循明确计划、规范标准、突出潜质、严格核人、责任追踪、高效服务和定期检讨的策略，以确保招聘效率和招聘质量。

（四）信息技术控制

作为金融企业，本公司一直关注使用信息技术来提高风险防范能力，在系统设计和开发时已经充分考虑了风险管控功能，通过对各风险点的事前及事 逻辑校验和控制，建立系统数据完整性和有效性的检查机制，有效防范内部和外部道德风险；通过数据库触发器建立全面的数据修改事后稽核机制，增强数据库审计手段，从而有效地防范经营风险。

公司采用信息系统和数据集中管理的模式，所有信息系统和数据集 在总部管理。信息管理 心负责全公司信息系统的开发和维护，其他职能 心和保险专业子公司作为信息系统的用户，并不承担系统的开发和运维。信息管理 心的内部控制主要体现在以下六方面：

1．组织架构

信息管理 心下设开发、运营、规划三 系列。各系列划分为多 职能部门，各职能部门职责清晰、分工明确，保证了信息技术的规范管理，有效地降低了内部技术管理风险。IT 开发服务系列主要负责公司信息系统的开发和测试；IT 运营服务系列主要负责公司信息系统（包括基础设施和应用系统）的运行监控和维护，保证系统能够正常运行；IT 规划服务系列主要负责协助业务规划，信息管理 心内部工作流程的制定、事务管理和重大项目管理。系统开发部门只负责系统开发，系统维护由系统运营部门来操作。

同时，针对某些特别重要的工作，信息管理 心成立专门的部门和岗位来负责，做到专人专岗。例如：成立了应用开发支持部，专门负责应用系统的测试；成立了信息安全组，为公司信息

和信息系统安全建设提供技术支持；每 开发部门都有QA

岗，管理开发项目的质量。

2．系统开发控制

系统开发和修改由开发部门负责，基于CMMI2 级标准创建了一套最基本的软件开发项目的过程管理体系，包括：项目策划、项目监督与控制、过程与产品质量保证、软件配置管理、统一的需求管理体系、基本的项目开发生命周期。

开发的程序代码通过Clear Case 进行统一的保存和版本管理，制定了明确的项目复审、项目变更、项目配置管理、项目质量监控等控制流程。

3．系统运营控制

应用系统的维护由IT 运营服务系列负责，运营服务流程遵循ITIL 标准，有详细、完整的系统运营操作文档。所有的新建、变更、撤销操作都必须经过严格的审批和测试，确定没有问题后才能实施。对于应用系统业务数据的修改必须获得业务部门的审批和授权。系统运行实现7*24 小时监控，对于系统异常能够及时发现、报警、处理，保证系统的稳定运行。

帐号管理方面，公司核心业务系统使用公司的UM

（用户管理）系统进行统一的帐户和权限管理。帐号权限的申请必须经过业务部门负责人的审核，帐号的管理操作由信息管理 心系统运营部统一处理，并每半年对系统帐号权限进行集中的清理。UM 系统与人事系统关联，确认申请员工身份，及保证员工离司后，其帐号和权限即时失效。信息管理 心虽然负责信息系统的开发和维护，但是要求信息管理 心内员工不能有业务系统的业务操作权限。

在深圳和上海建立了两 数据 心，管理所有基础设施和应用系统服务器。数据 心的建设符合国家标准，其管理通过了ISO9001 认证，实现7*24 小时监控，并定期对基础设置进行检查和测试。

4．网络管理

目前公司的业务包括保险、银行、投资等多 领域，公司内部针对各业务领域划分了不同的网络区域和数据库，每 业务领域都有防火墙隔离和加密访问控制。对于银行、数字证书 心等有特 监管要求的区域，划分了单独的物理空间和网络区域，实现真正的物理隔离，以满足监管部门对不同行业的安全监管要求。

5．信息安全管理

信息管理 心成立了独立的信息安全团队负责推行及确保公司的信息安全管理和保护工作。公司遵照ISO27001 标准建立了平安信息安全管理体系“。

公司建立了计算机安全应急系统，制定了详细的应急方案，并定期检查、维护应急的设施、设备和系统，确保其处于适用状态。公司信息安全应急响应小组，负责信息安全事件的预警、响应和调查等工作，能够及时处理突发的安全事件。公司有专门的容灾备份队伍。在日常操作中，对数据库等重要信息实施了异地备份，在上海和深圳建立了互为备份的数据 心。此外，还制定了详细的灾备方案，并在日常变更管理 对应急计划进行及时升级和维护，定期举行了灾备演习。根据国务院信息化办公室发布的文件《重要信息系统灾难恢复指南》 对灾难恢复等级划分的规范性定义，公司的容灾能力已达到第5 级”实时数据传输及完整设备支持“的水平。6．信息披露

目前公司涉及互联网信息发布的网站是 PA18

网站和行销支持管理网站，均已建立完善、安全的网上信息发布审核和检查制度，确保信息发布的合法、合规。

PA18 网站是公司的门户网站，主要刊登来自内部及转载的金融信息，没有论坛、社区等可供网民自由发表言论的频道。转载的信息文稿必须来自正规网站且为已对国内公开发布的新闻。网站所有动态上传信息均须经过公司内部安全性、合规性审核。网站还配有监控人员，每天不定时抽样浏览网页，一旦发现问题会及时上报并纠正。

行销支持管理网站是公司面向内部业务员的网站，只有公司业务员能访问，主要为业务员提供行销咨询，并设有论坛作为交流场所。网站上发布的所有信息都须先经过公司内部专人审核，以确保所发布信息符合规定。论坛由公司市场部直接负责管理，并制定发贴规则和值班制度。所有在此论坛发布的信息都须经过值班人审核，以确保内容合规。

（五）关联交易

根据保监会《保险公司关联交易管理暂行办法》的规定，公司制定了《关联交易管理制度》，以明确关联交易各相关部门的分工和基本处理流程，保证该类交易符合相关监管和信息披露的要求。2007 年8 月，董事会通过议案，授权执行董事在授权额度内对本公司与控股子公司之间发生的三大类重大关联交易进行审批。财务部门制定相关内部工作指引，规范了关联交易操作。资金部根据公司相关制度和监管机构批复的关联银行存款豁免额度，制定关联方交易银行存款额度管理办法，对公司及子公司在关联银行所开立帐户采取统一的限额管理（按法人公司核定），定期统计关联银行帐户余额、上报异常情况。关联交易在上证所的披露事项及董事会和股东大会 关议案的准备工作由董事会办公室负责，在香港联交所的披露事项由法律事务部负责。

通过在公司全系统贯彻关联交易管理制度，控制了关联交易处理风险，同时提高了关联交易处理效率。

（六）防范舞弊

公司严格执行《公司法》、《会计法》和《内部会计控制规范》等相关法律法规的规定，在岗位权限设置、物资采购、成本费用、资金、财务系统等方面建立了相关的内部控制制度和措施，防范舞弊。

在岗位设置方面，建立公司和各子公司的公司治理结构、各级经营管理组织架构规范及岗位分类，要求严格执行不 容职务相互分离控制的原则，保证公司内部部门、岗位及其职责权限的合理设置，形成互 制约，互 监督的机制。在物资采购方面，公司采取集中采购的管理方式，制定了招投标机制并要求在大额采购合同 增加反商业贿赂条款，对全系统采购活动的各环节实行制度管理和标准流程操作，保持公开透明，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。在财务内控方面，公司成立了财务内控项目小组，建立内部财务内控平台，要求各专业子公司财务部每月上报财务内控与合规报告，保证业务、财务数据的一致性。在费用管控方面，严格实行报销双签制度，确保费用支出的合规性和真实性。在财务系统建设方面，积极推进自动制证，减少和消除人为操作。严格管控财务系统的用户权限，对于财务人员换岗、离司等情况，及时在系统变更权限，加强财务系统安全性控制。

五、信息披露与沟通

集团执行委员会下设投资者关系管理委员会，专职负责信息披露，并制定了《投资者关系管理委员会工作手册》，对信息披露的制度与流程进行了详细规定。建立了董、监事沟通渠道，保持沟通畅顺、充分；建立了投资者回访制度，虚心听取意见和建议；建立了证券分析师沟通机制，提供信息支持；建立投资者查询机制，及时满足股东信息要求，严格保证所有股东在同一时间获得

同信息。为此，国际投资者对 国平安的信息披露给予了高度评价：披露的 度和深度达到国际领先水平；披露的信息完整、有连续性；数据信息的假设/计 严谨，可靠性高。

公司品牌宣传部具体负责公司对内对外的信息整合与发布、媒体关系管理及危机管理，识别、收集、处理、报告涉及公司目标实现及经营管理有效运作的内外部信息，使管理层及员工能够了解相关信息，遵守涉及其责任和义务的政策和程序。公司制定的《信息披露事务管理制度》、《重大突发事件应急处理规定》等相关制度，确保了及时、真实、完整地向监管部门和外界报告、披露相关信息，确保在出现紧急情况或重大突发事件时，相关信息能够得到及时报告和有效沟通。

六、监督

中国平安目前正着力推行事前、事 与事后三位一体的风险管理和监督体系，对业务环节和经营管理进行持续性的全方位、全过程的监督：合规部门通过制度评审、合规审查和合规检视，对各种风险进行事前识别和把关；通过审计工作平台和预警系统等，在集团的统筹协调下，由各专业子公司对各业务流程 的高风险环节进行高频率、持续的监控，实时发现、分析和处理各类问题，并督促责任部门及时进行整改；集团稽核监察部则通过风险导向的常规稽核、每年100%二级机构和50%三级机构的稽核覆盖率及重点检查高风险机构和业务环节，执行事后监督。监督体系如图示：平安集团审计委员会领导下具有高度独立性的集团及专业公司的内控检查监督体系

第一道防线：风险的事前管控 第二道防线：风险管理的技 第三道防线：风险的事后监督

术支持及事中管理

业公司合集团合规 风险管理委员会及银行/投资 专业公司及二 集团稽核监

规部门

部、法律事 /保险附属委员会/各业务部 级机构稽核监 察部、法律

务部

门、风险管理部

察部/法律岗 事务部

审计平台、合规平台、预警系统、风险评估模型、业公司的内控平台系统

具体说明如下：

（一）事前监督

合规风险管理是公司内部控制的重要组成部分。公司在集团层面设立了合规部；在专业子公司层面设置合规部门、合规负责人或岗位，并在各部门内指定合规协调人，负责对各业务部门及业务环节进行日常合规支持、检视和监控。

集团合规部组织各层级合规人员对各自专业系列的合规风险进行信息收集、识别、量化、评估、监测和整合控制，建立合规风险监测关键指标体系及合规风险体系信息平台，并持续跟踪集

团及各专业子公司合规风险的变化情况，进而汇总公司整体合规风险，并通过组织与合规内控管理工作相关的战略规划、管理策略等方面的专题讨论及对策研究，协助集团管理层制定合规内控政策。

集团合规部还负责组织集团及专业子公司进行合规风险自查工作，督促公司各部门进行制度 理和检视。与此同时，合规部

门根据合规检视情况，对各机构、各业务环节的重点风险进行筛选、提示，为稽核检查提供指导，提高稽核的深度和效率。

同时，各层级合规部门根据制度检视、法律意见及稽核反馈信息，查找公司制度上的缺失或瑕疵，发现制度执行过程中的偏差及其原因，并提出有针对性的制度、流程改进建议，协助相关部门建立健全公司的制度体系，从而建立起公司良好的合规环境与合规文化。

（二）事中监督

事中监督包括业务部门的持续监控和审计工作平台的过程监督。

1、业务部门持续性监控

公司采取各种手段确保各部门和员工在日常经营和履行职责的过程 持续获取相关信息，相关部门通过电脑系统监控和现场检查监控等措施，对内控制度的健全性、合理性、有效性进行检查、分析，并评估其实施的效率和效果。例如：理赔、核保、客服等部门建立并实施了 应的业务审计制度；财务部门每年开展财务大检查和财务工作达标评级活动。

2、审计工作平台的过程监督

公司正在全力开展审计工作平台及预警系统、监察管理平台的建设和推 工作，通过搭建平台并制定操作规范、设计预警系统风险指标，推行日常、远程审计检查，极大地提高了稽核频率并使稽核监督重心从事后”前移，对公司各 部门和各 环节进行全天候全过程的风险控制和监督，更及时地发现操作或道德风险，避免或减低公司风险和损失。

同时，预警系统指标数据和日常、远程审计结果亦为常规稽核确定重点机构和重点检查环节提供评估依据，有效地提高稽核效率。

（三）事后监督

公司目前建立了由集团、上海/深圳稽核分部、子公司和二级机构稽核监察部组成的完善的稽核网络，并在国内同业 率先推出IT 稽核。目前公司已拥有一支遍及全国的400 多人的专职稽核队伍。集团稽核监察部及上海、深圳稽核分部以独立的身份对集团各职能 心和所有子公司及其二、三级机构进行全面的常规稽核，实现稽核检查的监督和风险防范功能；各子公司及其下属机构稽核监察部门则以内部人身份介入到子公司的所有日常内控管理工作，与集团稽核监察部形成内外合一的稽核监督体系。通过分布全国的稽核队伍，及时检查、揭露、追踪和防范经营管理的各类风险。

公司采取四种稽核方式紧密结合模式：一是常规稽核－稽核部门依据国家法律法规和公司稽核管理办法，按照既定的范围、流程和方法对公司经营的各 环节进行常规性的稽核，常规稽核最后形成的是对被稽核单位内控状况的客观评价；二是专项稽核

－通过全面深入地揭示公司经营管理 存在的各种有害现象，分析问题的成因和危害，提出解决办法和管控建议，有效地改善公司的业务品质、降低运营成本、提高管理效率，并减少风险的发生；三是离任稽核－根据《公司法》及《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》等国家法律法规和公司各项规章制度，以及各级领导干部的岗位责任，公司在干部离任时对其任期内的职业操守，有无违规违纪情况以及是否存在未了经济责任等问题进行的稽核；四是远程/ 日常稽核－大大提高审计监控频率，及时发现诈骗、不合法、不合规现象的苗头，防患于未然，对机构的日常经营管理起到帮助和促进的作用，有利于机构完善其内控体系。

在稽核监察的日常工作中，通过开展廉政教育、处罚申诉、案件查处及管理，通过对信访投诉跟踪、落实并及时反馈，通过修订公司《“红、黄、蓝”牌处罚制度》并监督其执行，严格执行公司相关制度规定；通过注重稽核的整改落实、建立规范的后续跟踪程序以确保稽核建议得到落实和改进等工作，保障和促进公司的风险管理和内部控制水平不断提升。

同时，公司内部稽核监察部门还与外部审计单位以及外部监管机构保持密切联系，收集分析外部审计和监管信息，更加全面地掌握公司的内控执行情况，并进行针对性的监督与管控。

第三部分 内部控制检查监督工作的情况及对2007 年工作计划

完成情况的评价

根据公司构建“事前、事、事后三位一体”风险监控体系的思路，各级合规部门和稽核监察部门是公司内部控制检查监督职能的执行主体，分别负责事前监测和事中监控、事后监督。

2007 年，该两部门均全面完成工作计划，确保公司拥有健全且不断完善的内控制度体系，保持较高的风险管理水平。具体如下：

各级合规部门致力于建立合规制度体系，开展制度评审、合规审查和检视，搭建合规平台等工作，促进公司整体风险防范水平进一步提高：

1、建立较为完备的合规管理制度体系：依据监管法规并参考国际成熟的内控运作模式，拟订《集团合规管理办法》、《合规管理工作手册》等合规政策和管理工具，基本实现与国际接轨；

2、开展制度评审、合规审查和检视：全年累计评审新制度122、新业务181、新流程33、新产品87

；累计完成现有

制度检视159，主流程检视46，子流程检视166；跟踪法律法规、监管规定和行业规则的变化情况，向集团职能 心及子公司高级管理人员提供合规建议31 条；充分利用合规检视成果，为常规稽核提供风险点提示清单108 件；完成平安银行和深圳市商业银行合并的合规检视工作；

3、搭建合规平台：全面启动合规风险识别平台和风险评级系统建设，实现合规风险管理进一步系统化、标准化；

4、建立专业子公司风险指标及风险限额的汇报机制；

5、指导专业子公司进一步规范公司治理机制，完善内控制度及管理体系，开展内部控制制度检视工作，全面监控内部控制风险，实现制度化管理。

各级稽核监察部门致力于完善稽核监察制度体系，开展稽核项目，优化稽核平台和组织架构、稽核队伍规划等工作，有效确保了公司主要内部控制的有效实施：

1、进一步完善稽核监察制度体系，促进稽核工作标准化、规范化：编写《稽核监察工作手册》，作为稽核人员日常工作标准和工具；修订申诉管理、“红、黄、蓝”牌处罚等稽核监察管理制度，调整处罚执行、稽核报告签批流程，完善各项报表报告事项；制定新的案件管理流程，对系统内案件进行统一管理、督办和指导；完成《机构内控风险评级管理办法》初稿，为确定稽核现场检查频度、深度提供参考依据；

2、完成稽核项目任务及整改跟踪：全年稽核项目计划完成率

100%，共完成常规稽核40、IT 稽核18

、专项稽核191、离任稽核299

；同时，定期对各项稽核检查结果进行整改跟踪；

3、优化稽核平台：经过一年的运作，产、寿、养老险审计工作平台正常运行并不断优化，同时推动和支持证券、银行、信托审计工作平台的建设，引入先进的管理工具和手段，实现稽核监察纵向深入、全程监控全系统日常经营；

4、优化稽核组织架构：把保险类子公司及所属二级机构稽核监察部门架构设置、人员管理、工作规划等纳入集团稽核监察部垂直管理范畴，以进一步提高稽核工作及稽核人员的独立性，更有效整合稽核资源；

5、稽核队伍生涯规划、充实及转型：制定并实施集团稽核人员职业生涯规划方案，为稽核人员提供了多层次、多渠道的职务发展通道或专业化上升路线；同时加大稽核人员的充实，使稽核队伍保持应有的人力水平；制定稽核人员培训方案，在各级稽核监察部门之间实行稽核人员轮岗学习计划，以提高稽核人员专业水平，提升职业技能。第四部分 内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其 理情

况

公司内控体系随着公司的发展壮大愈加显现其 “促管理、促效益、促发展”的功效，内控建设取得的显著成效有目共睹，但内控制度及其实施过程 仍然存在一些风险，主要表现在：一是在风险识别与评估方面，由于新业务、新流程的不断快速更新变化以及新领域的不断拓宽，由此带来的风险点的识别、规范和控制需要一 过程，存在一定的滞后性风险。

对此，公司已自2007 年开始加强合规事前风险管控职能，组织各级合规部门根据公司战略发展方向进行合规风险信息的收集、识别、量化、评估以及新制度、新流程、新业务评审等，以期将新业务、新流程的风险识别和评估工作尽可能提前，减少新业务、新流程实施后的风险。

二是在内部控制保证公司制度充分执行方面存在风险。近年来，随着公司跨越式大发展，业务规模的不断扩大，执行力对于公司愈显重要。近年公司在全系统不断强化“重在执行”的企业文化理念，但在实际工作中，仍有 别机构在面对机构或小团体利益时，制度执行不到位，有的机构甚至违规经营，损害了公司和行业的整体利益。

对此，公司在继续加强 “守法+1”遵纪守法教育的基础上，一方面，推 日常审计，配合常规稽核，通过运用多种稽核手段提高稽核频率、度和深度，最大程度查出不合规现象；另一方面，修订完善《“红、黄、蓝”牌处罚制度》，并加大处罚执行力度，惩戒不合规行为，营造良好的合规环境。

三是在内部控制从根本上杜绝违法违规行为方面存在风险。随着公司内部控制机制的不断完善，违法、违规案件及涉案金额均呈逐年下降态势，但还不能从根本上杜绝。别机构合规经营意识薄弱，在地区市场无序竞争的环境下，为了抢 市场份额，扩大业务规模，存在核保不规范、手续费支付不规范等问题。

对此，公司已自2007 年开始组织各级合规部门开展合规风险

自查、督促业务部门进行制度 理和检视等工作，并根据制度检视及稽核反馈信息，针对制度缺失和瑕疵、制度执行偏差提出制度、流程改进建议，增强内控制度体系的健全性，提高内控制度杜绝违法违规行为的效果。

☆

四是公司现有内控制度、流程的制定，均以符合外部法律法规和监管部门要求为基础，未充分考虑制度、流程的设计及其实施的效率。随着公司违规违纪行为的减少，要实现“价值最大化”的公司目标，内控体系建设应在合规的前提下提倡提高经营效率、促效益、促发展。

对此，一方面，公司在制定或修订内控制度、流程时充分考虑其实施效率；另一方面，通过提高稽核队伍的专业水平和职业技能，促使稽核定位向“顾问型”转变，使稽核范围扩大至经营效率。通过高覆盖率的稽核检查把促效益、促发展的观念传播至各级单位。

综上所述，对于上述风险，公司经营管理层已有清醒的认识并已采取切实有效的措施。公司将继续加强内控体系建设，尽可能降低和化解风险。

第五部分 完善内控制度的有关措施及2008 年内部控制有关工

作计划

2008 年，公司将继续按照法律法规、保监会、银监会、人民银行、证监会等监管部门的相关规定以及香港联交所、香港证监会和上海证交所的要求，进一步加强内部控制建设，继续强化事前、事、事后监督体系，完善监控的制度、方法和工具，并重点做好以下工作：

一、进一步理顺内控 心架构，全面整合平安内控系统资源，充分发挥内控体系整体协同作战能力。

二、推动集团和各系列专业子公司风险管理架构搭建。全面设计各系列风险指标及其限额，推动各系列开发或完善风险评估模型。

三、完善内控管理制度和工作平台，建立全面自我评估机制，实现内部整体风险把控。保证稽核平台正常运作，正式启用合规平台，实行风险评级制度。启动风管、法律平台搭建。形成统一、规范内控管理工作标准，不断提升内控管理工作效率。

四、打造优质内控队伍，建设平安经营管理人才库。全面实施稽核、合规员工生涯规划。完成并推 风管、法律人员生涯规划和培训计划。全面提高内控人员素质、增强内控队伍战斗力，打造一支精良的内控队伍。

五、严格按照监管机关和董事会公司治理要求不断提高内部控制管理水平，保持与审计委员会和各类监管机构的良好关系。积极参与国家各类监管机构的规划研究工作，发挥公司影响力，提高公司声誉，为公司创造良好的内、外部经营环境。

附件1：中国平安保险（集团）股份有限公司

风险控制活动──保险类业务

公司保险业务风险控制活动涵盖产品开发、销售管理、核保核赔管理、服务质量管理、咨询投诉管理、再保业务管理、单证印鉴档案管理、业务处理系统等各 环节。

一、产品开发

（一）确立公司的产品风险由子公司的产品管理委员会进行管理的架构。子公司的产品管理委员会负责制定各种标准和指南，以确保本公司特定产品之风险控制在可接受的限度内，并与特定的产品性质 符。在建立和实施产品开发内部控制制度中，强化风险控制涵盖岗位分工、产品调研、产品定价、产品支持、销售人员培训、行销辅助品等关键环节。

（二）建立公司的精 主管、法律责任人以及产、寿险等子公司的相关首席执行官对各产品的设计和定价进行审批的制度，确保符合相关产品标准并遵守各种指南要求。

（三）实施 “两核”部门负责密切监督相关的政策与程序的监督机制。

（四）设定总体自留风险限额并购买再保险，以进一步降低产品风险。

（五）建立并实施产品开发管理程序在产品销售后对产品进行监控跟踪，例如，寿险子公司建立了产品开发管理程序，每月对销售、盈利情况进行跟踪分析。另外，公司持续跟踪新产品的销售，对重要的新产品，单独对其进行经验分析。

二、销售管理

（一）建立了比较完善的销售人员管理制度，以促进诚信行销。例如，产险子公司从新人培育到晋升、考核、淘汰等都建立较完善的体系，规定了《销售人员职业操守条例》等制度，对销售人员的聘任、考核、晋升、解聘做出了明确的规定，尤其是强调了销售人员的品质管理，对销售行为作出具体规范。又如，寿险子公司各业务系列（险、银保）在人员管理上实现了标准化、规范化管理，制定了明确细致的制度进行规范和指引，对各系列销售人员在入司、晋升、考核、档案、佣金、薪酬、品质管理等各 方面进行了详细的规定，并严格执行。寿险子公司还建立了销售人员失信惩戒机制，针对销售过程中的违规行为如代签名、误导、不实告知、滞挪保费等作出了明确的处理办法，建立业务品质评议委员会（简称“业评会”）对全体销售人员的重大品质案件进行审议和裁决。

（二）建立统一的行销辅助品管理制度。公司采取行销辅助品由总公司统一设计，各分支机构征订的管理办法，对总、分公司行销辅助品相关作业流程和要求作出了明确的规定，以规范销售行为，防范销售误导。其中，寿险子公司制定了《 险行销辅助品管理办法》，实行分支机构辅助品开发报审制，采用编码管理方法严格保证行销辅助品的合规性。

（三）建立健全业务品质管理制度。例如，产险子公司制定了《代理业务管理办法》、《代理管理达标考核办法》、《应收保费管理办法》、《续保业务管理办法》、《关于严格规范手续费提取的通知》等制度，按月对代理、车行、综拓、新渠道等业务进行专项分析，跟踪、督导业务品质良性发展；每年对机构代理业务管理进行达标检查和评定，保证合法、合规经营，不断提高机构销售管理水平。此外，公司还通过电话、信函、人工等方式对新购买公司保险产品的客户进行售后跟踪服务，对客户反馈信息进行分析整理并定期追踪。

三、核保核赔管理

公司有明确的核保和核赔标准，并实施权责明确、分级授权、相互制约、规范操作的核保、理赔管理机制，通过明确的岗位职责、分级授权制度，结合日常考核及审计，强化核保核赔人员的风险管理意识，提高风险管理水平。

公司在国内同业中率先推行 “两核”制度, “两核”人员只对业务品质负责，而不对业务量负责。这种将两核与业务拓展、行政管理工作分开的垂直专业化管理模式，提高了承保、理赔工作质量，控制了各类承保和理赔风险：

1、建立首席核保/赔人管理机制：产、寿险等子公司在分支机构设立首席核保/赔人，为机构最高核保/赔权限管理者，在总公司核保/赔授权的范围内对机构内核保/赔作业负有最终审定权和解

权；

2、制定明确的核保、核赔标准：核保方面，寿险制定了《人寿险投保规则》及相关险种的续保规定；核赔方面，产、寿险等子公司制定了理赔案件受理、立案、审核签批、理赔调查及理赔卷宗缮制等方面的作业指导，为“两核”风险防范奠定了基础；

3、实行权责明确的“两核”权限授权制度；

4、对两核人员实施专业管理：实施 “两核”专业技术人员评聘管理办法，详细规定核保、核赔人员适任条件、评聘考核、制式培训、专业操作等，定期进行人员的培训与考核。养老险子公司建立了包括《平安养老险两核人员评聘管理办法》、《养老险核赔人管理办法》、《养老险核保人管理办法》、《养老险业务审定委员会运作规程》在内的完善的“两核”人员管理制度，对两核人员实施专业管理，分级授权；

5、建立全国后援管理 心，全面推行 “两核”集 作业。集

后，新契约的录入、人工核保、问题件处理、撤件、承保等作业集 到后援 心操作，非立等可取的理赔案件的提调、保险事故的责任认定和保险金额理 以及审核和签批由后援 心操作，大大降低了公司“两核”环节的操作风险。

四、服务质量管理

（一）建立专业审计制度，对服务质量进行规范管理。公司

已陆续建立了理赔审计、核保审计、客服审计等专业审计制度，例如，在理赔审计方面，公司理赔部门开展了理赔人员资格与电脑用户管理检查、理赔案件抽查与典型案例评点、受益客户回访检查、车险理赔品质集 审计、理赔基础管理与理赔政策执行情况检查等，对理赔人员的专业技能、职业操守和服务理念予以指导、监督、考核，发现和总结机构理赔环节存在的问题，为机构理赔品质改善提出建设性意见；在核保审计方面，对核保、契调、体检的工作流程、制度建设和执行情况、核保工作质量等方面进行审计。

（二）不断改进服务质量管理体系，进行有益的探索。例如，2007 年产险子公司实施车险理赔提速行动、车险理赔减损行动，并采取创新理赔运作模式，提高第一现场查勘率、建立重大疑难案件调查制度等措施，确保服务质量不断提升。

（三）统一投诉受理渠道和投诉处理服务机制。公司通过全国统一服务电话 心95511、95512，建立对内、外统一的投诉受理渠道，确保客户对理赔各环节的投诉能得到准确、及时地处理；同时，通过投诉系统，建立透明快速的投诉处理服务机制。95511、95512 推行投诉结案客户、理赔结案客户100%的回访制度，回访结果作为改善服务以及两核人员服务满意度考核的主要依据。

五、咨询投诉管理

（一）制度建设方面，建立了咨询投诉处理作业指导，制定

了投诉受理、调查、拟定解决预案、协商、解决的操作、答复、结案与归档、纠正与预防措施等作业的相关要求。同时，明确了营销、区拓、保费、契约、理赔、银保、财务、稽核、品牌等部门的职责和 互之间的协作，从而保证了对咨询投诉处理中发现的问题的核实、分析、反馈、整改及跟踪监督。其中，产险子公司开发了投诉管理系统，完整记录投诉情况并提供数据分析。寿险子公司建立了首问接待制，当客户向公司寻求服务时，只需一次接触，其需求都能被记录，并通过信息系统传递到相关部门，由专业人员为客户提供及时服务。

（二）在各级客户服务部门配备专门的投诉管理人员，通过定期发布投诉报告，对全系统的投诉情况进行分析，提出公司各服务环节的改进建议，为决策部门提供数据参考。例如，寿险子公司通过设立专门的投诉处理岗，使用投诉处理系统CCS 系统进行管理，设置追踪提示、业务流转、业务处理等功能，大大提升

了投诉处理时效及客户满意度。

六、再保业务管理

公司建立并实施了科学的分保管理流程，建立了职责分明、互 制约的分保机制。例如，寿险子公司设置了职责明确的再保险管理团队和开发团队，科学评估以确定自留额和分保方式，对超出自动承保限额的人身险保件，由上海后援核保作业 心将其上报至总公司核保部做临时分保，保证及时、多层次、足额分保。而产险子公司设置了独立的再保部门，制定《再保险管理制度》，明确了商业比例再保合约、各险种非比例再保险合约、临时再保险、分入业务等再保处理的操作流程和管理办法，明确了再保账单报送、再保与 “两核”管理、再保数据管理以及考核与奖惩规定。养老险子公司依据《团险再保临分作业规则》，对符合临分标准的业务由总部核保确定合理的自留额和分保方式进行分保。

七、单证、印鉴、档案管理

（一）单证管理方面，公司制定了完整的单证管理制度，明确了单证设置、征订、印刷、入库、保管、发放、回销和销毁等操作的管理，并制定了相关的罚则。此外，产、寿险等子公司均完善了原有的单证管理系统，大大加强了单证风险管控。养老险子公司对相关违规行为制定罚则，对相关人员按规定追究责任。

（二）印鉴管理方面，为进一步规范和加强公司印章的刻制、保管、使用等管理工作，保证印章使用的合法性，公司制定实施印章管理有关规定，明确了公章刻制和保管、公章使用审批流程、部门印章管理、印章管理责任书签订、印章使用检查等相关规定。产、寿险等子公司还对下属三、四级机构的印章实行集中（到二级机构）管理，有效防范了印章保管、使用 存在的道德风险。产险子公司重新制定了《公章使用审批流程（修改版）》，明确了公章保管、使用登记、使用审批、授权管理等流程。养老险子公司对印章从刻制到销毁等一系列环节制定有非常详细的规定和要求。

（三）档案管理方面，公司建立了完整的组织架构和管理制度。集团公司于2003 年制定了《档案管理实施办法》，明确了档案的分类、档号标识和实体排列方法、档案的保管、借阅、统计、保密、鉴定、销毁、移交、岗位责任制及考核办法等，同时推使用 “平安文件处理系统”和“平安档案管理系统”，充分利用网络资源，实现信息共享，维护档案的完整与安全，有效地控制了

档案管理的风险。

八、客户信息交叉使用

公司为加强客户信息交叉使用的内部控制，制定了客户信息

交叉使用规范。在制定和实施客户信息交叉使用内部控制制度时，强化了三类关键环节的风险控制：一是信息交叉使用的需求提出

应包括全面的风险评估及应对措施；二是审批程序明确，严格遵

守信息交叉使用的基本原则；三是数据移交过程应采取安全措施。

九、业务 理系统

（一）建立稳定、高效、能够对业务提供全面功能支持的业

务处理系统。2007 年，根据业务需要，养老险子公司建立企业年

金业务管理系统，健康险子公司建立了医疗网络评估系统及质量

标准。

（二）制定业务处理系统的管理规章、操作流程、岗位手册

和风险控制制度。其中，产险子公司制定了《机构网络系统安全

管理规定》和《平安产险信息系统用户管理实施细则》，规范了用

户权限申请和变更流程，明确了各系统用户权限分配原则，并对

用户申请审批流程和要求进行了规定，成立了平安产险信息安全

员队伍。

（三）实施操作权限管理，并及时根据业务和控制需要对业

务处理系统进行改进。产、寿、养老险业务处理系统已实现帐户

权限集 管理，解决了公司分散授权、机构自行授权等问题，实

现权限审批和分配的操作分开，审批和操作过程都通过ITSM

portal 逐笔记录，提高了信息安全性。

此外，公司还建立了产、寿险区域管理体制，分别成立了四区域事业部。2007 年寿险对原区域事业部进行了调整优化，增加了

西区事业部。各事业部除了负责推动区内机构销售外，还对机构的日常经营管理活动进行监控，对经营指标的异动情况进行监测。

附件2：中国平安保险（集团）股份有限公司

风险控制活动──投资类业务

集团投资管理委员会及ALCO 委员会定期召开会议，报告各类投资经营战略及各类投资风险，对市场风险值、信用风险值、风

险限额执行情况、未来3-6

月现金流预测、第三方资产流动性决口、交易系统监察信息、重大案件及监察信息等风险指标的监测结果，以及资产管理公司、证券公司和信托公司的市场风险、信用风险、利率风险、资产负债匹配风险、运营风险等进行监控。

具体风险控制活动如下：

一、资产管理公司投资业务管理

平安资产管理公司负责集团本部及子公司的投资业务。资产管理公司拥有完善的公司治理结构，设有董事会、监事会和经营管理层，董事会、监事会、经营管理层分别建立了会议制度和议事规则，按照《公司法》的规定正常运作。在董事会下设置审计委员会，在管理执行层面设置投资决策管理委员会。目前正在管理执行层面筹备设置合规委员会，以达到对公司投资业务内控合规管理的统筹规划及有效监督。

公司目前设有合规、风险控制、稽核监察三 职能部门/室，正着力推行事前、事 与事后三位一体的风险管理和监督体系，对业务环节和经营管理进行持续性的全方位、全过程的监督，以实现对公司经营予以全面风险管理的目标。

公司于2005 年对集团投资战略和投资管理平台进行了调整。新的管理平台界定了管理范畴，且具有管理多种货币、多种投资资金和服务多种客户的特点，实施了标准、专业、清晰的决策流程和投资审批流程，建立了严格的计划审批及月度KPI 检讨追踪的经营例会制度。同时，投资决策管理委员会定期讨论和决定公司重大投资战略，确定各投资组合的投资方针、方向、原则和策略，审定组合资产配置方案。集团亦建立了明确的投资决策程序和授权制度，每一决策步骤均有明确的投资责任人和授权限制。集团合规部参与对投资管理制度及操作规定的合规评审，以保证投资流程正确、安全。资产管理公司合规部门、风险管理部门负责投资方面内控制度的制定和实施、投资活动的日常风险管理，并及时反馈风险评价信息。

根据公司核心品种投资平台、资产配置平台、包装销售平台、运营平台、共同资源平台等不同功能的划分，在公司经营管理层领导下设置了不同的业务部门和管理部门。经营管理层领导对各部门的分管职责明确、各部门的职责划分清晰，且将各部门的职责落实到岗。同时，特 岗位的人员具有 应的知识、经验和技能，能有效履行岗位职责。

在业务活动控制方面，资产管理公司建立投资决策管理、投资操作管理、投资风险管理的架构。集团首席投资执行官领导的投资决策管理委员会制定公司的投资方针、投资方向以及投资原则和策略，公司分管领导组织各业务部门负责落实执行。公司已建立健全投资交易授权审批体系，在具体的投资交易活动中，由风险管理部对审批流程的合规性进行实时监督和控制。公司主要业务部门之间建立了健全的隔离墙制度，确保不同委托资产、不同业务部门 对独立；电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任，资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任。各业务部门制定了统一的业务指引和操作流程，针对业务的主要风险点和风险性质，制定明确的控制措施。在产品对外营销方面，公司已完成产品开发流程设计，对销售管理流程制定了相关制度予以规范和指引。修订投资审批流程和操作规范，设立客户服务及反馈流程，建立客户资料及档案保管制度，根据业务模式完成部分业务系统的改进。为提高公司投资决策、投资操作、投资风险管理的运作效力，避免人工操作的误差，公司已聘请专业咨询公司开发设计公司新投资管理平台系统，不断优化对投资业务的内部控制环境和条件。

2007 年3 月，国平安资产管理（香港）有限公司（以下简称“香港资产管理公司”）正式获得香港证监会颁发的在港从事第9类受规管业务的资格，即资产管理牌照，香港资产管理公司将有资格为公司内部各子公司和境内外机构提供股票、基金、债券等投资组合管理服务，从而与负责国内资产管理业务的平安资产管理有限责任公司一起，共同构成了中国平安强大而全面的管理与投资业务平台。

公司目前正在对投资业务系统进行更新，对系统功能进行改造与完善，以满足业务类型不断扩大、规模迅速扩张的发展趋势。系统各模块将把合规要求全面融入，提供风险指标，反映各类业务的市场、信用、利率、流动性风险情况；业务将按需求对IT 系统持续提出新要求以不断优化。

公司的第三方资产管理业务规模正在不断扩大。为保证第三方资产管理业务符合公平交易的原则，促进第三方资产管理业务的规范运行，公司制定并发布了《公平交易投资管理制度》，全面、系统地规定了开展资产管理业务的原则、程序和方法，以确保第三方委托人的利益不受损害。

二、证券公司业务管理

证券公司建立包括风险管理委员会、风险管理部、各事业部内控协调人、各营业部风险经理的四级风险管理体系，负责对各项业务的事前和事 风险进行统一识别、评估、控制和管理。同时，通过制定配套的风险管理制度和内部控制措施，借助于先进的风险管理平台，对各项经营风险进行全方位的监督和管理。

风险管理主要制度包括《风险管理办法》、《风险管理部工作制度》、《风险控制指标管理办法》、《业务差错管理办法》、《风险管理委员会议事规则》、《授权管理办法》、《突发事件应急预案指引》等。

公司从2005 年3 月开始重新建设集中监控系统，于2005 年月投入运行。集中监控系统通过采集柜台交易系统、新意法人清 系统、交易所和登记公司、Oracle 财务系统和银证资金往来系统数据，数据间保持了相互的独立性。集中监控系统具有预警监控、稽核审计、查询统计、客户资金独立存管核对等多项功能。为了方便监管部门监管需要，公司集中监控系统提供了统一的接

口，可以安全、快速的向上级部门报送监控报告，根据监管部门的要求可以与监管部门的相关系统对接，方便监管部门及时查询。公司还通过投资管理系统、权证风控系统等系统对自营、资产管理、衍生产品等业务进行日常监控。公司建立以净资本为核心的监控体系，制定了《风险控制指标管理办法》，每日生成净资本计 表，财务企划部分析差异原因。风险管理部负责监控公司净资本的日常变化，履行预警和报告职责。财务企划部按中国证监会的有关要求，每月编制和上报财务报表和净资本报表，每一会计末，由会计师事务所对公司净资本计 表进行审计，并出具专项审计报告。公司净资本管理基本形成了事前评估、事中监控及事后报告与处理相结合的运行机制。

2007 年，经过积极争取和充分准备，平安证券获得了中国证监会批复成为合规试点单位，是深圳唯一一家试点证券公司。合规管理及建设得到监管部门的认可，将对提高公司的分类监管评级及业务发展起到积极的促进作用。平安证券目前已经建立包括合规委员会、合规总监、合规部、各事业部内控协调人四 层级的合规管理架构体系。同时，证券公司将继续加强责任体系建设，强化内部约束机制，树立合规经营和风险控制为核心的责任理念。

公司实行证券营业部总经理负责制，明确规定了八类营业部不得从事的经营活动，并在营业部设风险经理履行一线监管职能，对营业部财务人员和电脑人员实行垂直领导和考核，配合经常性业务检查。

（一）经纪业务：经纪业务由经纪业务事业部负责，公司关部门对经纪业务进行后援支持和风险监控。经纪业务事业部对营业部实行统一管理，营业部实行总经理负责制,设风险经理履行风险控制的一线监管职能。同时完善和推行了财务、电脑委派制，总部对营业部财务人员和电脑人员实行垂直领导和考核。配合经常性的内部稽核，保证营业部不出现大的风险隐患。营业部严格在其经营范围内，根据公司授权进行经营活动。

（二）投资银行业务：投行业务发展委员会负责投资业务重大经营决策，证券子公司设立发行承销业务的内核小组，由公司专业人士和外聘专家组成，投行业务所有签约项目事先须经合规部合规审查。

（三）自营投资业务：公司自营业务的最高决策机构为公司董事会，公司自营业务规模和可承受的风险限额由董事会确定。公司设立投资决策委员会，负责公司自营投资项目的日常决策，自营部门执行投资决策委员会决定，与其它业务在人员、场地、信息等方面执行严格的隔离墙制度，在自营部门内部实行决策和执行完全分离。风险管理部定期量化市场风险，信用风险和汇率风险，把自营投资资金的风险限制在公司可承担的范围内。

三、信托业务管理

信托业务作为保险、银行、资产管理等三大业务群 资产管理业务的一部分，主要由信托公司运作。

公司依据 关法律法规建立了健全完善的公司治理结构，公司股东会、董事会、监事会和经理层各负其责、规范运作、相互制衡，监事会充分发挥监督职能，董事会下设审计委员会、财务委员会、提名薪酬委员会和信托委员会，行使 应决策职能。

信托公司根据现行法律法规和公司信托业务发展的需要，建立了一整套信托业务操作、管理、控制制度，覆盖了信托业务研发、产品设计、业务报备、专用账户设立与管理、产品推介及设立、产品运营管理、信息披露、利益分配与审计、财产托管、财产终止等各 环节，对每 环节都充分明确了风险识别、风险防范措施和信托业务操作、审批流程及相关岗位职责。

公司还建立了业务和资产的风险识别、计量和控制的完整体系，运用包括敏感性分析在内的多种手段，对风险等进行持续监控，明确风险管理流程和风险化解方法。公司依据所处环境和自身经营特点设立了严密有效的四道业务监控防线：一是建立重要一线岗位双人、双职、双责，加强对单人单岗业务的监控；二是相关部门、岗位之间相互制衡，不同部门职责分工明确，不 容职务适当分离，信托业务运作严格遵照职责分离、信托业务与自营业务分离的原则，已设定有效的前台、台、后台职责，有效防范风险；三是建立独立的监督部门对各项业务、各分支机构、各部门、各岗位全面实施监控、检查和反馈；四是对公司各类业务和风险实施总体控制。

此外，公司业务部门在日常经营和履行职责的过程中，遵照公司相关业务管理办法及风险管理制度的内控要求，对风险进行检查、分析和评估。内控部门则是借助多项风险评估和量化工具来实现管理：法律合规部运用流程测试表等工具，对公司合规风险进行信息收集、识别、量化、评估、监测和整合控制，同时为公司的各项业务提供合规咨询、培训、评审等工作，实现事前对法律合规风险的防范；风险管理部将通过建立统一的风险计量分析系统对各类风险进行全方位的有效地识别、计量、控制，以优化业务组合；稽核监察部则通过执行稽核检查，开展各种形式的廉政教育，处理申诉、信访投诉、案件查处和管理等工作，评估公司管理效率和对风险事项进行事后反馈。

信托公司管理规范，已成为业内资产优良的知名品牌，在监管机构历次检查 均获得好评。目前，信托公司各项关键指标均在业内位居前列，显示了公司良好的经营状况、稳健的经营风格和较强的风险控制能力。

附件3：中国平安保险（集团）股份有限公司

风险控制活动－银行类业务

银行风险管理委员会是银行风险管理的最高决策机构，制定全行风险政策、制度并进行监督。风险政策委员会具体负责制定、管理风险政策；首席风险执行官是风险管理执行工作的最高责任人，负责全行风险管理工作的组织、领导。总行设立了风险管理部、信贷审批部、信贷作业部、信贷管理部、市场风险管理部、运营风险管理部等职能部门具体负责风险管理工作。上述委员会和职能部门的主要职责：一是负责拟定或修订所有经营部门和作业的风险管理战略、政策和流程，为董事会的决策提供依据，同时在全行范围内对组合风险战略、信用风险、市场风险、作业风险、内部欺诈和渎职、其他风险（诉讼、声誉等）进行监控；二是负责部门层面有关风险管理事项的重组事项、部门工作人员调整等。委员会以及信贷风险管理部的主要业务风险控制活动具体如下：

一、信用风险控制事项

主要包括拟定、批准银行的信用风险管理政策和流程，贯彻落实独立审批员制度等。

（一）对公业务方面

1、根据对公业务发展状况修订《公司业务信贷政策》，完善全行管理、监督、控制对公信贷工作的政策、机制、流程，详细规定了从事对公信贷及风险管理工作人员的责任和权限，并为银行从事对公信贷及相关风险管理工作的部门和人员开展相关工作建立了明确的标准、要求、制度。

2、信贷风险评级是信贷风险管理的一项基本工具，是风险管理过程 重要且不可少的一部分。银行在遵循巴塞尔新资本协议、人民银行以及银监会有关信贷评级的基本原则与要求的基础上，编制《信贷风险评级体系》，将信贷风险评级分为十二级。银行信贷风险评级采用以风险为基础的评级方法，以评估客户的还款能力为核心，综合考虑还款的各类来源，包括客户的正常营业收入、授信担保等因素，根据授信的风险状况和回收率确定风险评级，从而揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量，发现信贷资产发放、管理、监控、催收以及不良资产管理 存在的问题，加强信贷管理，并为提取损失准备提供依据。

3、制定《公司业务目标市场指引》，使银行可以通过行业分析识别客户所处的行业，了解行业运作的共同特点，认识行业面临的共同风险，为分析客户提供帮助；行业风险分析的结果将为银行确立目标市场（信贷投向）提供依据。

（二）零售业务方面

1、根据零售业务发展状况修订《零售业务信贷政策》，包括风险管理组织架构、信贷产品、目标客户及担保品、信贷基本政策、评分卡及风险评级、审核及审批制度和流程、信贷行政管理、贷后管理、风险分析及汇报要求等内容。

2、制定《零售贷款风险分类管理办法》，为及时、动态地揭示银行零售贷款的风险状况，加强信贷管理，增强防范、化解信用风险的能力，以及计提贷款损失准备以及信贷责任认定提供依据。

3、制定《 人信用贷款授信政策（适用于深圳地区）》，包括产品定义、借款人条件、产品规格、借款人偿债能力评估、贷款申请资料、贷款限额、贷放管理等内容。

4、人房贷方面，制定《 人房屋抵押贷款授信政策（适用于深圳地区）》以及《 人商用房抵押贷款授信政策（适用于深圳地区）》，明确贷款目的、贷款产品、抵押品、借款人及保证人、贷后管理及其他等事项。

5、人信用卡方面，制定深商行员工信用卡授信政策、信用卡寿险代理人以及寿险客户的授信政策。《 人信用卡发卡授信准则》也已修订完毕，正处于风险管理委员会的审核过程中。

6、人汽车消费贷款方面，制定《 人自用汽车消费贷款授信政策（适用于深圳地区）》以及《平安员工汽车消费贷款授信政策（适用于深圳地区）》。

（三）中小企业方面

1、制定 小企业信贷政策，包括授信基本政策、贷前调查流程、授信审批流程、贷后管理、授信组合管理等内容。

2、为进一步促进 小企业业务的发展，加强小额信用贷款管理，制定《 小企业小额信用贷款管理办法（试行）》，其 对贷款条件，贷款金额、期限、利率和还款方式，贷款基本资料，打分测评和贷款审批，贷款发放与贷后管理，贷款组合管理等事项进行了阐述。

（四）信贷管理制度建设

1、实行信贷集中管理。对不同币种、不同客户对象、不同种类的授信进行统一管理，设置授信风险限额，避免信用失控。

2、实行严格的审贷分离制度，授信岗位设置分工合理、职责明确，岗位之间相互配合、相互制约，做到审贷分离、业务经办与会计账务处理分离。

3、制定了《授信流程管理办法（暂行）》和《授信业务操作规程》等一系列管理规定，进一步完善授信工作机制，规范授信额度、贷款授信业务管理，规范调查、评审、审批、出帐、授信后管理和问题授信等处理流程管理，保障本行授信业务健康发展。

4、定期修订信贷政策。根据宏观经济形势，结合本行业务发展现状，为有效指引、促进信贷业务健康良性发展，定期修订公布《公司业务信贷政策》、《 人住房贷款授信政策》、《 人商用房贷款授信政策》、《 人汽车消费贷款授信政策》、《平安员工汽车消费贷款授信政策》、《公务员信用贷款授信政策》等一系列政策指引，严格把好新增贷款 “准入关”，存优汰劣，优化信贷资产结构。

5、完善授信人员管理。总行建立独立审批员制度，完成制定

《授信管理专员制度》以及《授信管理专员管理办法（草案）》。在《授信管理专员制度》中，就授信管理专员的定义、岗位的分布、级别与权限、评任条件、评任及晋级流程、表现评估以及培训等事项做出了明确规定。同时该制度还明确了管理专员的范围、考核与薪酬以及群体结构。独立审批员制度的建立以及上述制度的出台，将进一步推动银行信贷业务及信贷风险管理水平的长足发展。

二、资金业务风险控制事项

（一）加强资金运用管理

☆

通过制定《资金与债券业务市场风险管理办法（暂行）》、《资金与债券业务内部控制与交易行为管理办法》、《资金与债券业务决策及风险管理办法（修订）》、《资金与债券业务决策及风险管理操作规程（修订）》等规章制度，实现资金业务组织结构的权限等级和职责分离的原则，做到前台交易与后台结 分离、自营业务与代客业务分离、业务操作与风险监控分离，建立岗位之间的监督制约机制，建立 台风险监控和管理制度，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失。并成立资产负债管理委员会,对资产、负债的结构，以及资产和负债的配比关系进行分析、评估和预测，并对调整方向、力度以及运用何种手段进行调整制定政策。

（二）加强流动性风险的内部控制

通过制定《存贷比管理办法（试行）》、《头寸预报既付汇管理规定》、《资金头寸管理办法》、《人民币资金头寸管理操作规程》、《外汇资金头寸管理操作规程》、《流动性风险管理暂行办法》、《流动性风险应急计划管理暂行规定》、《内部资金管理暂行规定》等规章制度，加强本外币资金的风险管理，完善本外币资金管理体系，提高本外币资金的管理和调控能力，实现本外币资金安全性、流动性、效益性的统一，切实防范流动性风险。

三、中间业务风险控制事项

为推动全行金融业务的战略转型，本行大力发展 间业务，根据银监会《商业银行 间业务暂行规定》，制定《 间业务管理暂行办法》等有关规章制度、操作规程和内部审核程序，强化间业务的运营管理和风险管理，加强 间业务资质、人员从业资格和内部的业务授权管理。

通过制定《银行结汇、售汇及付汇管理规定》，规范办理结汇、售汇和付汇业务的审批、操作和会计记录，实行恰当的职责分离，确保结汇、售汇和收付汇业务的合规性。

通过制定《债券结 代理业务操作规程》、《外汇综合理财业务管理办法》、《外汇综合理财业务操作规程》等规定，明确办理代理业务时设立专户核 代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用，不介入委托人与其他人的交易纠纷。

通过制定《万事顺卡片管理办法》、《万事顺储蓄卡章程》、《吉祥VIP 卡客户服务管理办法（试行）》、《信用卡业务管理办法（试行）》、《信用卡会计核 办法（试行）》等规定，坚持发行贷记卡全行统一授信管理原则，建立客户信用评价标准和方法，对申请人相关资料的合法性、真实性和有效性进行严格审查，确定客户的信用额度，并严格按照授权进行审批；完善重要凭证、银行卡卡片、客户密码、止付名单、技术档案等重要资料的传递与存放管理，确保交接手续的严密；坚持定期与持卡人对账制度，严格管理透支款项，切实防范恶意透支等风险。

通过制定《安盈理财客户管理暂行办法》、《盈丰理财产品操作规程》、《证券投资基金代销业务基本操作流程》、《证券投资基金代销业务资金清 流程》、《证券投资基金代销业务账户管理制度》等规定，对理财计划的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等方面进行全面规范，严格遵守

《商业银行 人理财业务风险管理指引》和《商业银行 人理财业务管理暂行办法》，切实防范在提供 人理财顾问服务和综合理财服务过程 面临的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险。

同时，本行在研发新的投资产品时，制定相关的产品开发审批程序与规范；在进行任何新的投资产品开发之前，都就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进行分析，并报董事会或高级管理层批准。

四、市场风险控制事项

市场风险管理事项目前由ALCO 负责。ALCO 目前是全行资产负债管理的日常机构，主要负责的风控活动有审议市场风险、审议流动性风险、研究下一阶段资产负债业务的工作、审议资本及资产负债表，在不断优化资产负债结构的基础上，研究、制定良好的资本发展规划，审议监管指标以及审议资产负债业务品种的定价等事项。

在市场风险的控制方面，银行成立专门的市场风险管理小组、聘请高级经理人任银行市场风险管理执行官。目前，最新编制的《资金投资及市场风险管理政策与流程》正处于风险管理委员会的审核过程中。

五、操作风险控制事项

银行成立了运营风险管理部，全面负责银行操作风险管理事项。包括：制定操作风险管理（控制）政策和流程并监督执行，信贷、IT 及支行柜台业务操作情况的监督事项。另外，也负责检查双人操作、职能分离及其他内部控制体系效果等多项工作。

六、业务 理系统风险控制事项

(一)加强对人员的权限设置，加大密码技术的管理和应用力度

制定《银行系统用户管理制度》，对系统用户实施有效的用户管理和密码使用安全控制，对用户的创建、变更、删除、用户口令的长度、时效等均规定有严格的控制。

对使用计算机信息系统人员实行严格权限管理，员工之间严禁转让计算机信息系统的用户名或权限卡，员工离岗后应当及时更换密码和密码信息。

（二）加强对总行各部门及分行的信息安全检查与监管

《数据通信线路使用与维护管理办法》对各支行、总行部室所用的电信部门提供的帧 继、DDN、SDH、ISDN 和ADSL 等通信介质和数据通信线路的使用、维护、检查和监管制定了详细的管理规定。

七、关于落实新《企业会计准则》的有关内控措施

（一）贷款减值准备

制定《信贷业务风险分类实施细则》、《非信贷资产风险分类管理办法（试行）》，对各类信贷类和非信贷资产的风险程度与实际价值进行风险管理，实行资产减值准备制定，严格执行《企业会计准则》等相关规定。

（二）资金债券投资的分类和计量

制定《资金与债券业务内部控制与交易行为管理办法》、《资金与债券业务市场风险管理办法（暂行）》，对资金债券投资的分类、市场风险的识别、计量、监测和控制提供规范管理。我行运用OPICS 资金交易与风险管理系统作为资金与债券业务风险管理的实现工具。前台、台、后台的市场风险的识别、计量、监测和控制统一以该系统产生的数据为基础。使用VaR 内部模型法计

市场风险资本，并严格按照银监会关于商业银行资本充足率管理的要求计提市场风险资本。采用缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、情景分析及内部模型法对所承担的市场风险水平进行量化估计，并运用压力测试、情景分析等非统计类方法进行补充。

八、应急事件的内部控制

（一）建立 理突发事件应急制度

制定《深圳平安银行防抢劫、防火灾及防台风应急预案》，建立处理突发事件应急制度，确保银行资金财产和员工、客户的人身安全，对可能发生的抢劫、火灾、台风等特 情况规定了应急处理流程及 应措施。

制定《AS400

主机双机热备应急切换管理办法》和《主机系统应急管理办法》，建立计算机安全应急制度，保障生产系统的安全运行和业务的顺利进行，规定了生产系统出现故障时详细的应急方案。

（二）制定信息科技系统业务连续性计划

制定了《生产系统故障处理管理办法》和《主机系统应急管理办法》，当主机房发生渗漏水、火警、地震、恶意破坏、电源设备故障，以及主机系统、综合业务系统、卡系统、现代化支付系统、新同城支付系统、电话银行、网上银行、国际结 系统、客户与信贷管理系统、全成本系统、稽核与会计档案系统以及其他外联业务系统等出现故障等紧急情况时，规定了详细的处理工作流程和有效措施，确保信息科技系统的业务连续性。

附件4：中国平安保险（集团）股份有限公司

风险控制活动──财务控制

公司财务业务的风险控制活动主要包括对财务会计制度、职务牵制、财务报告、实物资产管理、资产减值准备管理、负债管理、预算控制与费用管理、财务系统、资金控制、税务管理等。

一、财务会计制度

公司集团财务部根据《 华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计准则应用指南》等有关法律、法规，结合公司的具体情况，制定了集团公司会计制度，适用于集团公司和各子公司，以规范和统一公司的会计确认、计量和报告，提高会计信息质量。

公司于2007 年1 月1 日开始执行财政部2006 年发布的《企业会计准则》，公司董事会于2007 年4 月26 日审议通过“关于执行《企业会计准则2006》的议案”。

针对新会计准则在金融工具计量、保险合同认定、再保险资产负债确认方法、投资性房地产确认计量、合并财务报告等方面的变化，公司对投资核 系统、保险业务核 系统、再保险核系统、固定资产核 系统及合并报表系统等进行了改造，于2007

年完成了账务层面的转换和会计科目调整等相关工作。

二、职务牵制

公司财务系列包括财务部、企划部、资金部等部门，集团下属各专业子公司分别设有独立的财务部门，每 部门下又分别有室建制。对于专业公司下属的二级机构，则采取了财务经理总公司委派制度。三级机构的财务负责人，由二级机构委派。此举大大增强了机构财务工作的独立性。总、分、支机构均根据职务牵制原则合理设置岗位，并明确各 岗位的职责。

三、财务报告

公司在集团财务部专门设置了财务报告室，负责 国会计准则和国际财务报告准则财务报告的编制、A 股及H 股上市会计信息披露、监管报表（报告）管理和披露，统筹集团会计决算和审计工作、集团会计信息质量监控和会计政策研究及运用等。各专业公司设置与之对应的职能架构或岗位，及时、准确地提供各自系列的财务报表，以配合编制集团合并财务报表，各专业公司并需确保其会计信息的真实、完整、准确。

四、实物资产管理

公司建立并保持了书面程序，明确了实物资产管理岗位的职责。公司制定了实物资产管理办法，确定了资产管理人员的岗位职责，明确了资产采购、入库、领用、调拨、维修、报废、盘点、保管与赔偿等管理流程以及资产管理考核办法。同时，寿险子公司还开发并使用了先进的资产管理系统，进一步提高公司资产管理水平。该系统将自2008 年起在集团及其他子公司运用。

五、资产减值准备管理

公司按照《企业会计准则》的相关要求，于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，如果存在减值迹象，将估计金额并进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，确保公司根据资产的可收回金额恰当地提取减值准备。

可收回金额的确定，是根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者而定。本公司主要以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。

六、负债管理

公司建立了国内领先的精算人员队伍和 应的管理制度，同时从国际上聘请多名专业精 人才。在产品设计、条款拟定、准备金提取、经验分析等方面严格按国际标准及监管部门要求执行。公司在产品设计、产品定价、再保与巨灾、准备金提取充足性等方面，采取了 应的风险管控措施。

七、预 控制与费用管理

公司实行全面预 管理制度，集团执行委员会下设的预 管理委员会对公司日常经营管理中的重大预 等问题进行决策。集团董事长、集团总经理、首席市场执行官、首席人力资源执行官、三大业务执行官、子公司CEO、直线经理在预 及三年规划编制过程 起主导作用，负责业务规划及发展战略的制定，对预的制定、调整等工作进行沟通、审核和确认。集团企划部是预算工作的具体统筹者和预 编制过程的协调者，负责统筹、协调、推进集团整体预 编制的进行。各子公司贯彻执行预 管理政策，负责自身的预算控制与费用管理，科学合理分配资源，制定配套业务计划，以期实现最佳投入产出效果。公司在预 编制、审核、下发、调整、追加、分析、考核等方面，已经形成了一套完整的制度。

对于费用管控，公司推行费用全面预 管理，贯彻 “有预才能动支”的原则。各子公司都制定并实施了 应的财务权限管理办法，明确了各层级人员的审批权限。公司在财务系统 增加了预 管理模块，按科目的可控性，分别采用绝对控制、建议控制、无控制三种管理方式。这些措施，可以发挥费用预 日常预警、月度预 追踪与评估、季度分析预警等功能，实现了成本管控由事后控制向事前、事 控制的转移。

八、财务系统

公司建立了国内业界较为完善的财务系统，各子公司及其下属机构全部实现账务处理系统化，利用网络技术和系统功能实现总部对分支机构账务处理的远程即时监控，对账务处理的全过程可以实施有效控制。同时，公司针对财务系统制定了 应的管理规章、操作流程、岗位手册和风险控制制度，积极推进财务系统稳定、高效、安全等方面的建设，账务处理自动化程度日趋提高，确保了各项业务活动得到及时、准确的反映。此外，财务系统作为重要的操作平台，在各项管理制度的执行过程中，也起到不可或缺的作用。

九、资金控制

在资金管理方面，全系统的资金由集团资金部统一管理。公司推行财务收支两条线，实行资金的集 统一上划管理，取消了分支机构的资金运用权，收入帐户全额上划总公司，支出帐户按照机构的日常费用及赔付开支计划回调资金，并核定资金限额。资金由总部统一管理和运用，有效杜绝了资金分散管理可能带来的各类风险，提高了公司资金的使用效率及效益。资金部在银行账户管理、收支两条线管理、资金限额管理、网上银行管理、资金档案管理、二级机构对三级机构的管理等方面制定了详细的考核办法，并按月对各二级机构的资金管理状况进行非现场检查，并出具考核评分通报；在现金管理、银行票据管理和财务印鉴管理等方面亦要求专业子公司制定制度和办法。公司的有价证券也由集团资金部保管，并定期进行盘点。

十、税务管理

公司在集团财务部专门设置了税务管理室，主要负责统筹全集团税务日常管理工作和提供重大交易项目涉税意见，指导及协助各子公司开展纳税申报，保证各项税款依法、及时地申报和缴纳，合理税务规划，降低税务成本，防范税务风险。建立了税务申报多级审核制度和季度税务评估制度，以保证纳税申报及账务处理的正确性，提升各专业公司的税务管理能力。

各专业公司及分支机构财务部设置 应的税务管理专岗，负责专业公司及分支机构各项税费（人所得税除外）的申报缴纳、外部税务检查情况汇报、税务健康自查，并定期提供税务管理工作报告。

风险管理

保险风险

保险合同风险是指发生保险事故的可能性以及由此产生的赔款金额和时间的不确定。在这类保险合同下，本集团面临的主要风险是实际赔款及保户利益给付超过已计提保险责任的账面额。这种风险在下列情况下均可能出现：

发生性风险－保险事故发生的数量与预期不同的可能性。严重性风险－保险事故产生的成本与预期不同的可能性。

发展性风险－投保人的责任金额在合同期结束时出现变动的可能性。

风险的可变性可通过把损失风险分散至大批保险合同组合而得以改善，因为较分散的合同组合很少因组合中某部份的变动而使整体受到影响。慎重选择和实施承保策略和方针也可改善风险的可变性。

本集团业务包括长期人寿保险合同、财产保险和短期人寿保险合同。就意外险合同而言，传染病、生活方式的巨大改变和自然灾害均为可能增加整体索赔率的重要因素，而导致比预期更早或更多的索赔。就寿险合同而言，不断改善的医学水平和社会条件有助延长寿命，是最重要的影响因素。就财产保险合同而言，索赔经常受到自然灾害、巨灾、恐怖袭击等因素影响。

这类风险在本集团所承保风险的各地区可能存在重大分别，而不合理的金额集中也可能对基于组合进行赔付的严重程度产生影响。

含固定和担保赔付以及固定未来保费的合同，并无可减少保险风险的重大缓和条款和情况。但是，对于含有任意分红特征的合同而言，其分红特征使大部份保险风险被投保方所分担。

保险风险也会受保户终止合同、减少支付保费、拒绝支付保费或行使担保年金期权的权利影响。因此，保险风险受保单持有人的行为和决定影响。

本集团保险风险的集中度于按主要业务类别的分析中反映。

市场风险

市场风险是指因汇率（外汇风险）、市场利率（利率风险）和市场价格（价格风险）波动而引起的金融工具公允价值变动的风险，不论该价格变动是因个别工具或其发行人特有因素所致或因影响在市场上交易的所有工具的因素造成。

(a)外汇风险

外汇风险是指因汇率变动产生损失的风险。人民币与本集团从事业务地区的其它货币之间的汇率波动会影响本集团的财务状况和经营业绩。本集团务求通过减少外汇净余额的方法来降低外汇风险。

(b)价格风险

本集团面临的价格风险与价值随市价变动而波动的金融资产和负债有关，主要是可供出售的投资及以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。

上述投资因投资工具的市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。

(c)利率风险

利率风险是指金融工具的价值/未来现金流量会因市场利率变动而出现波动的风险。

金融风险

(a)信用风险 固定收益投资的信用风险是指本集团的债务人未能支付到期本金或利息而引起经济损失的风险；权益投资的信用风险是指因被投资公司经营失败而引起损失的风险。本集团主要面临的信用风险与存放在商业银行的定期存款、债券投资、权益投资、与 再保险公司的再保险安排及保单质押贷款等有关。本集团通过运用信用控制政策，对潜在投资进行信用分析及对债务人设定整体额度来控制信用风险。

(b)流动性风险

流动性风险是指本集团无法筹集足够资金以偿还到期债务的风险。本集团部份保单允许退保、减保或以其它方式提前终止保单，使本集团面临潜在的流动性风险。本集团通过匹配投资资产的期限与对应保险责任的期限来控制流动性风险。

资产与负债的失衡风险

本集团资产与负债管理的目标是配比资产与负债的期限与利率。鉴于法规与市场环境，本集团没有期限足够长的资产可供投资，以与保险及投资合同责任的期限配比。本集团正努力通过延长资产期限，以配比新产生的保证收益率较低的负债，减小与现有的保证收益率较高的负债的差异。

经营风险

经营风险是指由于缺乏足够的针对业务流程、人员和系统的内部控制，或内部控制失效、或由于不可控制的外部事件而引起损失的风险。本集团在管理其业务时会面临多种由于缺乏或忽略适当的授权、书面支持和确保操作与信息安全的程序，或由于员工的错误与舞弊而产生的风险。本集团努力尝试通过制订清晰的政策并要求记录完整的业务程序来确保交易经过适当授权、书面支持与记录来管理其经营风险。

2.中国平安研究报告 篇二

1964年高等学校建立外国研究机构时,北京师范大学外国教育研究室就在原来的基础上扩建,并接受当时中宣部的委托编辑出版《外国教育动态》杂志,供地市级领导干部参阅。该刊经认真筹备于1965年正式出版。可惜好景不长,1966年 “文化大革命”开始,杂志被迫停刊,研究人员下放劳动。1972年,在周恩来总理对我国外事工作的关怀下,研究室开始恢复工作,《外国教育动态》以内部资料的形式又编辑了22期。改革开放以后,我国在拨乱反正,恢复教育秩序的时候,迫切希望了解世界教育发展的动向和经验,经国务院方毅副总理批准,《外国教育动态》得以复刊并在国内外公开发行。1992年,该刊更名为《比较教育研究》。从1965年创刊至今,曲折坎坷地走了50年。

应该说《比较教育研究》以及它的前身《外国教育动态》在我国比较教育学科的建设以及国家教育改革中做出了不可磨灭的贡献。

改革开放以来,我国比较教育研究30多年来走过了几个阶段:

第一个阶段1978年至1985年,是描述介绍阶段,还处在外国教育研究的阶段。这一时期主要是介绍美、英、法、西德、日、苏六个发达国家的教育制度和教育思想,介绍了在国际教育上有较大影响的四大流派,即:以皮亚杰、布鲁纳为代表的结构主义教育思想、布鲁姆的教育目标分类思想、 赞可夫的发展性教育思想和苏霍姆林斯基的和谐教育思想。1982年,由王承绪、朱勃、顾明远主编的新中国第一本比较教育教材问世。

第二个阶段1986年至1995年,是国别研究和专题研究阶段。进入20世纪80年代中期以后, 比较教育界认识到,要借鉴外国教育的经验,必须对各个国家的教育发展进行深入系统的研究,才能把握各国教育的本质特点和发展脉络,于是开始了国别研究,对六个发达国家的教育作了较为系统的研究。除国别研究外,许多学者开始进行专题研究和专题比较,如各级各类教育比较、课程比较和各种教育思想流派的评介。

第三个阶段1996年至本世纪初,是深入和扩展研究的时期。从20世纪90年代中期开始,我国比较教育研究扩展到许多发展中国家,特别是我国周边国家的教育,研究内容也从教育制度发展到课程、教育思想观念、培养模式和方法、国际教育、环境教育、比较教育方法论等诸多方面。同时比较教育关注到教育与国家发展及国家宏观教育发展战略的比较研究,以及各国民族文化传统关系的研究。如“巴西、俄罗斯、印度、中国四国教育发展与国家竞争力的比较研究”、“民族文化传统与教育现代化研究”等,重视教育与国家发展的研究;随着我国新一轮课程改革,研究介绍了各国课程改革的经验。

第四个阶段从本世纪初至今,进入全球化时代的国际比较教育研究。我国比较教育学者开展了国际问题的研究,关注国际组织有关教育的政策及其对世界教育的影响;开展了各国教育国际化的研究;更加深入地研究各国教育公平的政策和提高教育质量的改革举措。

我国比较教育发展的这几个阶段的研究成果在《比较教育研究》刊物中均有反映。《比较教育研究》有几个特点:一是最早、最快、最新地反映国际教育改革的动向。例如,我们较早地介绍美国的 《国防教育法》和拉开了世界教育改革序幕的1983年美国高质量教育委员会的《国家在危险中:教育改革势在必行》的报告;我们最早地介绍终身教育思想;我们最早地把文化研究引进比较教育;我们较早地研究国际组织的教育政策等。这些研究对我国的教育改革都起到了一定的借鉴作用。为此, 借《比较教育研究》创刊50周年之际,我们选择刊物中的有价值、有质量的文章编辑成册,它们是: 《定位与发展:比较教育的理论、方法与范式》、《博学与慎思:当代教育思想与理论》、《均衡与优质: 教育公平与质量》、《问责与改进:高等教育评估与质量保障》、《光荣与梦想:世界一流大学建设》、《理念与制度:现代大学治理》、《创新与创业:21世纪教育的新常态》、《流动与融合:教育国际化的世界图景》、《转型与提升:教师教育的改革与发展》、《质量与权益:教师管理政策与实践》、《传承与建构: 课程与教学理论探索》、《效率与公平:择校的理论、政策与实践》。这既是一种历史的记忆,又为我国今后的教育改革保存一份有价值的遗产。我想读者可以从中找到世界教育发展的痕迹,并得到某种启发。

3.中国平安首发财商指数报告 篇三

平安财商报告开创研究先河

与智商、情商并称现代公民三大素质能力的“财商”，最早由美国作家兼企业家罗伯特·清崎在畅销书《富爸爸穷爸爸》中提出，主要指一个人对财富的认知、获取和运用的能力。

这份《中国平安国人财商指数报告（2011）》，对国人获取和管理财富的相关知识的掌握情况、对财富获取运用的态度以及能力进行了充分调研与分析，并首次挖掘了国人隐性财商的情况。

中国平安副董事长孙建一表示，启动大型财富商数调研，深入洞察消费者需求，将帮助平安研发更符合市场需要的产品和服务，真正实现“财富人生，平安相伴”。他同时期待，报告的发布能引起全社会关于如何形成健康财富观念的大讨论。

财商呈两低一高

调研结果显示，国人财商表现出高态度、缺知识和低行动特点，即在财富态度方面表现最好，实得66.1分，财富性格与行为分别以64.0和63.5分列第二、三位，财富知识以45.9分垫底。

具体而言，国人在追求财富的时候态度更加积极，并且崇尚主动追求财富。有75.1%的受访者认为“追求金钱是一件天经地义的事情”。随着投资手段的丰富，储蓄、保险、股票、基金等各种投资项目的出现，有61.8%的受访者认为“只要能赚钱的活动，我就会参加”。

调研还显示国人对负债消费越来越认可，分别有38.88%和8.83%的受访者赞同或非常赞同负债是一件很正常的事，只有13.87%的受访者认为负债是一件非常不正常的事情。超过8成的受访者不仅在购买房产、汽车等大件商品时会考虑借贷，甚至在日常生活中（购买生活必用品、进行娱乐活动等）也会考虑借贷。

对不同的消费和生活态度具有不同的认同度。其中，73.6%的受访者在购买东西时倾向于关注产品品质而不是品牌，更有67.8%的受访者为了高品质的产品而愿意花更多的钱。同时74.1%的受访者认为“赚钱的目的就是为了花钱”；约一半的受访者（51.3%）愿意去买购买很多他们并不需要的东西，并羡慕那些拥有豪宅、名车和高档服装的人。

虽然对财富、负债和消费等持积极开放的态度，但城市居民在财富知识方面存在明显短板，特别在社会经济术语、理财相关资讯以及投资工具的掌握上明显不足。当前，储蓄、保险和股票是我国城市居民最主要的投资项目。调研显示，62.4%的受访者对储蓄有一定的认识，49.8%的受访者表示掌握了股票知识；对相关财富知识的学习上，表现出的兴趣并不高。只有28.7%的受访者表示愿意关注股票知识，30.9%愿意关注保险知识。

财富获取、管理偏保守

除了把财富集中在3大投资项目即储蓄（92%）、保险（41.4%）与股票（32.1%）外，我国城市居民还呈现出谨慎保守的特点。

在投资产品风险搭配组合中，我国城市居民更偏向于较为保守型的投资。受访者中有超过一半（56.6%）选择风险最低的投资方案，只有16.3%的受访者选择了风险较高的投资组合。

在通胀压力之下，中国城市居民对于风险的感知程度、防范意识、投入产出比认识都有一定的提升，主要体现在两方面：一是现金流的储备情况，超过8成的居民（86.9%）会有意识地在家里配置一定的现金。一线城市居民的现金流普遍控制在4700元左右，而二三线城市则控制在3217元和2663元左右。二是对保险产品的接受程度不低。调查显示，受访者对风险保障的认同度得分都在60～80。对风险及保障产品的态度取向在一定程度上影响了城市居民将来购买保险产品的意向。认同“生活中存在各种风险”及“保险到期后无意外无赔付同样是值得的”的人群在未来购买保险的倾向上更显著，首选的产品是意外保险。大部分城市居民购买保险时倾向于多次付款缴清费用。

在此意识影响下，分期付款的信用卡消费方式更加深入人心。有41.8%的受访者表示持有信用卡，平均有约4成的人群已经成了习惯性刷卡族，但大部分受访者是在现金不够或金额比较大的时候刷卡。

对分期付款的信用卡消费模式的高接受度，也间接导致了城市居民在财富管理上的另一个特点，即有计划无规划。报告显示，城市居民中，大约有71.3%的人在每个月会有计划地安排日常生活支出；同时在每个月结束的时候，只有大约44%的居民会检查每月计划的实施情况。

一线城市、70后、高收入男性成高财商标签

该报告还从城市、性别、年龄、学历、收入等维度诠释财商的差别。

除了普通市民，调研还重点关注了高收入和大学生两个特殊群体，两个群体的财商分别为64.2分和61.9分，均明显高于国人的平均水平。大学生在财富管理行为上的表现更为优秀，特别在投资、信贷以及捐赠的基本行为得分都明显高于平均水平。高收入群体则在各个指标的表现上占有较明显优势，但在财富知识的掌握程度上仍然偏弱。

在城市的横向比较中，以上海为代表的一线城市（62.1分），以沈阳为代表的二线城市（59.8分）和以河南平顶山为代表的三线城市（58.4分）依次位列财商得分榜三甲。经济发达程度与城市居民的财商指数存在某种正相关，特别在知识、资讯的掌握与投资行为方面上，发达地区的居民都占有较为明显的优势。

在性别对比中，男性财商（60.7分）高于女性（59.5分），其主要差距在财富知识。在一个主要以女性掌握财权的中国家庭中，男性财商更高，是此次调研的一个有趣发现。

在不同年龄层比较中，70后以61.1分领先，其后分别是60后、80后和90后，60前以58.9分居末位。70后的优势体现在知识的掌握和具体财富的管理行为方面，有专家分析，70后目前是社会中坚，掌握较多社会资源。同时，作为第一代广泛接触互联网的群体，其获取与掌握财富知识、咨询及了解财富工具的能力均远高于其他群体，又由于有财富可管，在具体的财富管理行为内容上也更加丰富。

4.中国平安研究报告 篇四

中国计量测试技术进展令世界瞩目-访中国工程院院士、中国计量科学研究院研究员张钟华

作为我国计量学领域的.专家,张钟华院士对此认为,“过去我们希望通过市场换技术,但不是很成功.现在我们提出要自主创新;要创新,就必须有准确的数据.所以计量工作才引起大家重视,这也是国家发展到一定阶段的必然选择”.

作 者：胡杨 章廉 作者单位：刊 名：中国科技成果英文刊名：CHINA SCIENCE AND TECHNOLOGY ACHIEVEMENTS年，卷(期)：“”(2)分类号：关键词：

5.中国童鞋市场研究报告 篇五

北京汇智联恒咨询有限公司

定价：两千元

目 录

第一章童鞋行业结构分析

第一节童鞋行业基本特征

一、童鞋行业主要细分产品

二、童鞋行业产业链分析

三、童鞋设计具有特殊性

第二节童鞋行业竞争格局一、三大童鞋制造基地发展概况

二、童鞋行业主要企业和主要品牌

三、童鞋市场集中度分析

四、童鞋行业并购重组分析

第三节童鞋行业的“波特五力模型”分析

第二章中国童鞋行业发展环境分析

第一节国际环境

一、国际童鞋行业发展成熟度分析

二、国际童鞋主要品牌及其特征分析

三、国际童鞋行业发展趋势

四、主要国家童鞋市场现状

五、我国童鞋行业面临“反倾销”调查

第二节国内经济和社会环境

一、近年来我国国民经济发展概况

二、城市化和人民生活水平

三、中国年轻家庭消费特征分析

四、儿童皮鞋标准将出台

第三节主要上下游相关行业发展概况

一、皮革行业发展概况

二、橡胶行业发展概况

三、纺织印染行业发展概况

第三章童鞋市场需求分析

第一节童鞋消费需求特征分析

一、城镇和农村消费者需求特征

二、不同收入层次家庭需求特征

三、运动鞋和休闲鞋等细分产品的需求特征

四、童鞋消费的决策过程分析

第二节影响童鞋需求的因素分析

一、广告

二、外形设计和文化内涵

三、价格

四、产品性能

五、销售地点

第三节童鞋消费量分析

一、我国童鞋消费量

二、童鞋各细分产品消费量

第三章主要区域市场分析

第四章童鞋行业生产状况分析

第一节童鞋产量增长情况

第二节童鞋行业产能分析

一、主要生产企业及其产能

二、童鞋行业产能扩张趋势

三、重点省区产能分析

第三节童鞋行业成本结构分析

一、原材料成本

二、研发和设计成本

三、知识产权使用许可费

四、劳动力成本

五、其它成本

第四节童鞋行业生产中存在的主要问题

第五章童鞋行业市场营销分析

第一节主要营销模式分析

一、直营模式

二、代理经销商模式

三、大型综合连锁卖场模式

四、网络营销

第二节营销策略分析

一、从生产导向转向市场导向

二、从产品竞争转向多要素全方位竞争

三、从产品营销到品牌营销和文化营销

四、从单一的产品结构到以鞋、服装、配件的产品系列化

第三节童鞋营销典型成功案例分析

第四节童鞋行业市场营销发展趋势

第六章童鞋主要细分产品市场

第一节运动鞋

第二节休闲鞋

第三节皮鞋

第七章童鞋行业进出口分析

第一节童鞋进出口现状

第二节我国童鞋面临的“反倾销”问题及应对措施

第三节童鞋进出口发展趋势及前景

第八章童鞋行业主要企业分析

第一节美国Payless公司

第二节意大利GEOX公司

第三节意大利法尔卡公司

第四节丹麦安徒生国际集团

第五节福建帮登鞋业有限公司

第六节红蜻蜓集团有限公司

第七节泉州南琦鞋业有限公司

第八节温州蓝猫鞋业有限责任公司

第九节福建南安七波辉鞋服有限公司

第十节上海斯乃纳儿童用品有限公司

第十一节上海巴布豆儿童用品有限公司 第十二节香港亿利来集团

第十三节上海兄妹猫儿童有限公司

第十四节广州市必克贸易有限公司

第十五节泉州永高体育用品有限公司

第十六节广州市番禺创信鞋业有限公司 第十七节丹麦ECCO鞋业公司

第九章童鞋市场发展趋势预测

第一节童鞋市场需求预测

一、主要产品需求规模预测

二、主要细分市场发展趋势

第二节童鞋进出口预测

一、主要产品进口预测

二、主要产品出口预测

第三节童鞋行业生产预测

一、童鞋行业产能扩张分析

二、主要产品产量预测

第四节童鞋行业竞争格局预测

第五节主要原材料价格走势预测

一、皮革

二、橡胶

三、纺织面料

第十章童鞋行业投资价值与投资策略分析

第一节童鞋行业投资价值分析

一、童鞋行业发展前景分析

二、童鞋行业盈利能力预测

三、投资机会分析

四、投资价值综合分析

第二节童鞋行业投资风险分析

一、市场风险

二、竞争风险

三、原材料价格波动的风险

四、经营风险

五、政策风险

第三节童鞋行业投资策略分析

一、市场定位

二、重点区域

6.中国社会心态研究报告 篇六

90后最“自我”，九成人上网为“娱乐”与“分享”

90后不经常参与网络行动，尤其是网络抗议。数据显示，70.1%的90后从未响应过网络行动号召;此外，其对政务微博、媒体微博、大V等各类微博的@频率均是五大群体最低。

“娱乐”仍是90后上网的关键词，在微博上“记录生活”、“分享心情”、“消遣娱乐”的用户皆超过90%，均为五大群体同比例最高。90后社会心态也相对轻松，但其“生活压力感”、“被剥夺感”却相对突出，57.5%的90后感受到生活压力，认为自己是“穷矮矬”、“被剥夺者”的90后占群体总数24.6%，比例为五大群体最高。但90后仍然相信“梦想”和“希望”：数据显示，90后中仅有3.4%的人认为自己生活得“不幸福”。

80后优越感差，最善于用互联网“做生意”

80后是最善于利用互联网进行社交的代际群体，也最善于利用互联网进行营销，其网络行动主要集中在个人经济利益上。所参与的“个人维权”频率为五大群体最高，对“公司企业”的抗议频率较大，近2.8%的80后对“公司企业”进行过网络抗议，这是70后相关比例的三倍。

80后对收入分配关注度较高，满意度却较低，34.5%的80后关注“收入分配”，但对现有收入分配表示满意的比例却为0。80后的“相对剥夺感”突出，6.6%觉得“不幸福”，45%表现出“不公平感”，36.4%认为自己处于社会的“中下”或“下”层，仅有14.5%有生活“优越感”。

70后热衷学习，最容易出现“极端情绪”

70后是“情绪有点沉重，愤懑、进取的‘中坚一代’”。50.8%对改革开放表示肯定;但另一方面，70后对体制的评价却明显负面：50.2%的70后对体制持负面态度，其中，持“非常负面”态度的占6.4%，极端情绪出现的频率亦为五大群体最高。

70后用户不经常在微博上消磨“闲暇”时光，但热衷在微博上搜集资料进行学习，41.1%表现出自我提升的倾向。70后群体发布线下活动信息的频率也最高(14.0%)，他们也是最支持网络言论的群体，支持比例高达96.7%。71.4%的70后具有良好的发展效能感，31.5%具有社会优越感，但同时也是负面社会情绪的主要持有者，51.2%表现出或强或弱的“不公平感”。

60后喜欢@网络大V，最不倡导“网络言论自由”

60后在网络抗议中与其他微博账户互动最为频繁，其@意见领袖、政务微博、媒体微博、其他阶层微博的频率均居于五大群体之首。60后的网络“攻击性”较强，10.1%的60后曾经在微博中与他人进行“骂战”，是不同年代人中最高的。

尽管60后在网络抗议中表现如此活跃，但其却是五大群体中最不倡导“网络言论自由”的。数据显示，60后认为自己生活舒适安逸的比率最低(52.7%)，但优越感却最强(42.3%)，该数据在90后、80后、70后、50后群体中的比例分别为16.7%、14.5%、31.5%、10.7%。

50后关注网上的“社会议题”，最关心“养老”

50后(及以前)的代际群体呈现“怀旧、闲暇却不优越的‘失落一代’”特征，对未来中国经济发展持“非常悲观”态度的人数占10.5%，这一比例在90后、80后、70后、60后群体中分别为0.0%、0.3%、0.6%、0.0%;

7.中国传媒全媒体发展研究报告 篇七

所谓“全媒体”, 是指综合运用多种媒介表现形式, 如文、图、声、光、电, 来全方位、立体化的展示传播内容, 同时通过文字、声像、网络、通信等传播手段来传输的一种新的传播形态。

近年来, 全球范围内掀起了一场媒介融合的革命, 传播渠道空前丰富, 各种媒介之间的界限在逐渐模糊, 传播者与受传者的身份不再固定不变。在美国, “坦帕新闻中心”将传统的报纸、电视台和网站整合为一体, 采用开放式办公方式, 所有媒体工作人员在一个圆桌上进行统一报道部署。在英国, BBC将电台、电视台及网站的编辑部整合成统一的新闻编辑部, 探索全平台360度采编。在日本, 以i-Mode为代表的手机终端融合了多种媒体形态, 为用户提供多样化的服务, 形成了多家共赢局面。美国新闻学会媒介研究中心主任Andrew Nachison将此趋势定义为“融合媒介”——“印刷的、音频的、视频的、互动性数字媒体组织之间的战略的、操作的、文化的联盟。”

我国业界针对当前的媒介变革, 使用更多的词汇是“多媒体 (或称全媒体) 发展”, 综合来看, 有以下两种主要观点:

一种观点从报道工作流程角度出发, 认为多媒体化是指一种业务运作的整体模式与策略, 即运用多种媒体手段和平台来构建大的报道体系。单一报道仍然可以是单媒体、单平台、单落点的, 但是它们共同组成一个大的报道系统。报纸、广播、电视与网络是这个报道体系的共同组成部分。

另一种观点从媒介组织结构角度出发, 认为多媒体发展的前提是组织结构的调整和变革, 大众媒介从各自独立经营转向多种媒介联合运作, 尤其是在新闻信息采集发布上联合行动, 能最大限度地减少人力、资金和设备的投入, 降低新闻生产成本。而且, 不同类型媒介的联合运作, 能够对已经占有的媒介市场起保护作用。比如报纸因为电视、网络媒介等竞争对手的出现市场不断被侵袭, 发行萎缩和广告销量下降在所难免, 产品单一、单独运营的报社很难应付市场变化。但在集中和融合的媒介集团中, 不同的媒体可以通过生产流程的设计和控制实现资源重整, 利用不同类型媒介的介质差异, 在新闻信息传播上实现资源共享而又产品各异, 化竞争为合作, 结果就能联手做大区域市场。

综上可见, “全媒体”实际上是“媒介融合”的必然产物。全媒体发展, 主要指传统媒体的工作者出于对传统媒介形式衰落走势的主动应对, 通过媒体流程再造, 实现不同媒介间的交融和媒体发布通道的多样性, 在全媒体的环境下, 使得受众获得更及时、更多角度、更多听觉视觉满足的信息阅读体验。

1 当前我国传媒全媒体发展的现状

近年来, 为适应媒介融合的趋势, 我国各级媒体机构纷纷进行内部资源整合, 积极利用新技术、新传播手段, 广泛开展合作, 在发展全媒体业务方面积累了一些经验。

1.1 传统媒体集团纷纷向全媒体集团转型

当前, 新闻机构的全媒体发展首先体现在终端的多样化。一家新闻机构不再只拥有一个媒体或者一种类型的媒体终端, 而是朝着既拥有传统媒体也拥有新媒体, 既拥有平面媒体也拥有视频媒体的全 (多) 媒体集团方向发展。

1) 报业集团积极介入数字领域, 丰富纸媒表现形态

近年来, 报业普遍出现生产成本增加、广告增长乏力、读者分流等问题, 而以互联网为代表的新兴媒体却迅速成长, 不断蚕食传统媒体的市场份额。如何突破困境、寻找“蓝海”成为业界的首要议题。在不断探索中, 报业达成了一个基本共识:固守纸媒的形态不符合传媒业的发展要求, 应该向新媒体领域拓展, 吸收报业发展所需的外部资源, 让各种终端和载体“为我所用”, 丰富报纸内容的表现形式, 扩大报纸的社会效益和经济效益。

2005年8月, 新闻出版总署报刊司在第三届中国报业竞争力年会上首次提出“数字报业”的概念, 并开始推进网络报纸、手机报、手机二维码、电子阅读器、户外显示屏等方面的数字报业战略。由此, 报业逐渐打破单一纸媒形态的局限, 朝着多媒体业态方向迈进。

中央级报业集团以人民日报社为例, 已经初步建成以《人民日报》为主导, 以《人民日报》和《人民日报》海外版、人民网为主体, 以社属报刊为主体拓展的新闻传播格局。其中, 创办于1997年的人民网用文字、图片、动漫、音视频、论坛、博客、播客、掘客、手机、聚合新闻 (RSS) 、网上直播等多种手段, 依托人民日报社国内外70余个分社的采编力量, 每天24小时向全球网民发布各种信息, 内容包括政治、经济、社会、文化等各个领域。人民网正着力打造Web2.0多媒体原创互动体系, 提供人民电视、人民播客、人民掘客和手机人民网、手机强坛、手机电视、手机报、手机短信等新媒体服务。以网络电视、手机媒体两个新领域为重点, 人民网目前已获得信息网络传播视听节目许可证、广播电视节目制作经营许可证和3G手机视听节目内容服务许可证。5.12地震一周年时, 人民网启用卫星直播车奔赴灾区采访, 大大提升了直播能力和快速报道能力。

地方报社以解放日报报业集团为例, 早在2006年集团高层就开始了针对新媒体业务的谋篇布局, 相继推出了I-news手机报、I-mook数码杂志、I-street公共新闻视屏、I-code二维条形码等新媒体, 利用传统媒体的资源优势, 进行产品衍生, 实现以不同的终端覆盖各个细分市场的受众。解放日报报业集团在实施跨媒体发展计划过程中, 开创了一种“创意、内容+资本”的全新商业合作模式, 通过提供创意和内容, 利用品牌优势与民营资本合作, 积极抢占新媒体市场。

2) 广电部门利用原有音视频资源优势, 大力发展新媒体

广电部门虽然不像报业集团那样高高扛起了“全媒体”的大旗, 但是, 各项围绕视频内容的新媒体业务也在紧锣密鼓地推进着, 多种新的传输手段和新的终端载体纷纷涌现。

2009年3月, 国家广电总局发布2009广播影视科技工作总体要求, 关于新媒体领域, 提出了如下要求:加快网络广播电视等新媒体发展。利用互联网、通信网等新渠道, 积极开展网络广播、网络电视、IP电视、手机电视等业务, 探索符合高新技术应用特点、符合新媒体传播规律的发展之路。广播电台、电视台必须把发展新媒体摆到更加突出的位置, 把发展新媒体作为提升传播力的重要途径, 努力成为新媒体发展的主力军。

2007年12月, 央视国际与国际奥委会签约, 成为北京2008年奥运会官方互联网/移动平台转播机构。中央电视台成功获得奥运史上第一次单独授予的新媒体转播权益。2007年12月, 公交电视“CCTV移动”开播;2008年2月, 央视手机电视开始提供按次收看;2008年5月, 央视高清综合频道开播……目前, 央视的新媒体业务架构主要包括三方面:由央视国际网络有限公司统筹的网络电视、手机电视和IPTV业务;由央视国际移动传媒有限公司负责的车载电视业务;由中央数字电视传媒有限公司负责的数字电视业务。今年2月, 按照中央领导同志关于建设国家网络电视台、抢占网络视频制高点的重要指示, 央视网积极开始推进国家网络电视台的筹备工作。目前, 央视网正在就内容建设、技术规划、传播覆盖、人才队伍等方面, 加强对国内外知名视频网站的调研工作, 并在此基础上, 认真规划网络电视台筹建方案, 确定国家网络电视台定位、建设总体目标以及分阶段实施步骤等。

上海文广新闻传媒集团早在2006年就开始拓展新媒体业务。目前, 该集团新媒体业务包括数字付费电视 (Si TV) 、宽频电视 (SMGBB) 、IPTV (Bes TV) 、手机电视、数字广播、移动电视等, 由上海文广互动电视公司、上海东方宽频、上海东方龙移动信息有限公司、东方网络电视有限公司等多家公司分别运营。

3) 通讯社加快推进新业务, 朝着全媒体业态迈进

作为中国特色社会主义现代国家通讯社, 新华社不仅为各种类型的媒体用户服务, 其本身也是一家大型媒体集团。如今, 新华社不仅拥有文字、图片等传统报道形式, 还有音视频、网络、手机等新媒体报道形式;不仅拥有《参考消息》《新华每日电讯》等传统社办报刊, 还拥有新华TV、新华08金融信息交易服务平台、新华网、新华手机报等新媒体终端。为适应全媒体报道的需要, 今年, 新华社组建了多媒体中心, 从各个编辑部抽调人员, 分别编发制作不同形态类型的稿件, 同时, 尝试结合最新传媒技术, 研发新的多媒体融合产品形态, 以使传播效应最大化。在2009年汶川地震一周年之际, 新华社首次进行了12小时大型电视、网络、手机直播, 手机设计推出系列多媒体融合报道, 首次实现文字、图片、视频稿件在同一界面编发, 首次直接签发供电视、网站、手机、户外屏幕使用的多媒体融合稿件……在与黑龙江电视台联合进行了持续12小时的大型电视直播《重生》的同时, 多媒体中心使用新开发的手机直播系统, 在中国电信、中国移动的3G平台上, 实现了手机不间断直播。新华社与开心网合作开设的“寄语汶川·激励重建”专题, 两天时间里吸引了63万网民留言。

1.2 加快建立多媒体数字技术平台及数字化传输网络

全媒体发展对新闻机构的内容生产提出了更高的要求, 原有的采编系统仅仅能够处理文字、图片的采、编、发, 无法满足多媒体终端共享内容资源、各取所需、分别加工的需要, 不利于集团内部的协调管理, 更无法实现与用户的深度互动。为了解决这些问题, 许多媒体加快了数字化转型步伐, 纷纷建立集多媒体开发应用与数字化运行管理于一体的多媒体数字技术平台, 为内容生产、业务运营和决策管理提供更为有效的支撑和保障。

1) 几家典型的报社全媒体数字技术平台

烟台日报传媒集团的“全媒体数字采编发布系统”分个人平台、待编稿库、资料中心等9个功能模块, 包括待编稿库、历史资料库和成品库三个数据库。在这一平台上, 集团记者采集的同一个内容包含文字、图片、音频和视频等素材, 进入全媒体数据库, 经过二次加工和二次编辑, 然后由各媒体各取所需, 再通过深加工生产出各种形态的终端新闻产品, 通过不同的传播渠道发布, 初步实现了一次采集、动态整合、多个渠道、多次发布的数字化传播。

烟台日报的全媒体数字平台实现了“六个统一”:第一, 统一用户管理, 可与采编、图片、网站等各系统无缝对接, 对所有用户提供统一登陆标识。第二, 统一内容管理, 作为文字、图片、音频、视频、图表、动漫等多媒体内容的统一入口, 系统为用户统一提供内容存储空间, 把所有资源集中于平台上。第三, 统一线索管理, 来自热线电话、互联网、电子邮件甚至QQ、MSN的线索都会统一管理, 呈现在平台上, 所有记者均可在这个平台上进行浏览选用。第四, 统一选题管理, 利用这个平台不同部门可以方便一起完成选题策划、分工协作, 根据选题分配完成的多媒体采访内容, 提交平台后会自动关联, 选题负责人及各媒体编辑可以一目了然地掌握。第五, 统一任务管理, 任务布置和完成任务情况, 都可以完整保留, 以便于业绩考核。第六, 统一数据库管理, 统一管理待编稿库、历史资料库、成品资料库, 利用知识管理、搜索引擎等工具, 为记者编辑提供方便的资料查询服务。

宁波日报报业集团的“全媒体数字技术平台”由“一网两库五平台”组成。一网, 即内网和外网合二为一形成统一的网络平台;二库, 即待编稿库和成品库;五平台, 即内容生产平台、客户服务平台、决策管理平台、业务处理平台和多媒体发布平台。这一数字技术平台还将自动生成数据仓库, 这一仓库既包含内容信息的成品库, 即已经编辑完成之后的内容信息库;也包括为记者、编辑提供的知识库, 即有助于采编内容信息的相关资料数据;同时可提供检索、查询、引用、购买等服务。

石家庄日报社的“网络平台”核心任务是出版流程再造。这个平台承担的具体任务是新闻产品的数字化生产制作, 即把采集到的新闻制作成不同形式的新闻产品, 向不同媒体和受众发送, 实现多次开发利用。此外, 石家庄日报还建立了数据平台、移动平台和商务平台。数据平台主要实现报社资料、数据的数字化;移动平台负责短信、彩信手机报等新媒体内容的生产、发布;商务平台主要锁定网上购物和物流配送市场, 并建立客户数据库。

2) 构建新一代广播电视传输网络

如果说打造多媒体数字化技术平台成为纸质媒体实施多媒体发展的创新之路, 那么构建以有线电视网数字化和移动多媒体广播电视成果为基础的高性能宽带信息网则成为广电媒体拓展多媒体传输渠道的重点举措。2009年7月31日, 科技部、国家广电总局和上海市人民政府共同签署了中国下一代广播电视网 (NGB) 建设示范合作协议, 标志着中国下一代广播电视网进入实质性推进阶段。中国下一代广播电视网以有线电视网数字化和移动多媒体广播电视成果为基础, 采用自主创新的高性能宽带信息网3TNET核心技术。其建设目标是, 用2~3年的时间在全国主要城市建设示范网, 用10年左右的时间建成中国下一代广播电视网, 使之成为以三网融合为基本特征的新一代国家信息基础设施, 促进我国电子信息产业、现代服务业和文化产业的发展。上海市是示范网的重要组成部分。预计到2010年年底前, 上海地区将完成50万户示范网络建设, 开展基于下一代广播电视网的交互式高清晰度电视、医疗、教育等服务应用, 探索创新业务和服务模式, 以满足公众日益增长的文化需求以及国民经济和社会发展信息化需要。

3) 抓紧培养掌握新媒体传播技能的新闻人才

全媒体发展对新闻工作者的素质和能力提出了更高的要求。承担采集工作的记者要能够熟练使用摄像机等多媒体采访工具, 一次采集多种形态、内容丰富的新闻素材, 并进行“粗加工”;而承担“精加工”工作的编辑则需要根据不同类型终端和不同受众的特点, 对素材进行差异化地编辑和制作。目前国内一些新闻院校、新闻媒体正在组织全能型记者编辑的培训, 中国人民大学新闻学院、南京大学金陵学院新传媒系还开设了相关的专业方向。

2009年5月3~6日, 第一届中国多媒体记者 (Mo Jo) 短训班在杭州举办, 旨在帮助从事单一新闻采编工作的记者、编辑实现向多媒体报道的过渡, 以适应数字化环境中媒体融合的发展变化。Mo Jo的英文全称是Mobile Journalist, 中文直译为“移动记者”, 引申含义为“全媒体记者”或“多媒体记者”, 即能够在截稿时间限制的条件下, 独立制作并发布可满足受众“听、读、看和参与”等综合需求的多媒体形态新闻信息产品的新闻从业人员。日本照相机生产厂商佳能公司为短训班提供了新闻采集器材、编辑设备和资金支持, 并邀请英国博尔顿大学摄影讲师戴夫·克拉克为主讲人。全国各地新闻机构的24位新闻工作者经过竞争入选该短训班, 参加了为期4天的学习, 他们通过对图片、音频和视频的采集实践及文字写作训练, 开始尝试打破先前单一的静止新闻图片采编工作方式, 逐步走向以多媒体形式工作, 为报纸逐步走向网络化做准备。

1.3 积极推进流程再造, 优化资源配置, 开发全媒体产品

全媒体业态基本建立之后, 媒体面临着如何优化资源配置, 提高生产效率, 实现内部各种业务共同良性发展的紧迫问题。为此, 许多媒体在内部运行机制上进行了全方位的改革和大胆创新, 通过对内部组织结构的调整, 更好地整合新闻信息、人力资源和客户资源, 实现内容集约化生产、新闻信息产品多级开发, 提高媒体的综合竞争力。就目前来看, 媒体的组织结构调整、采编流程再造、新产品开发有几种典型的发展模式:

1) “内部通讯社”模式

以烟台日报传媒集团为代表。烟台日报传媒集团旗下三张主要报纸《烟台日报》《烟台晚报》《今晨6点》处于同一级别, 相互间没有子母报的区分。集团有权调动、任命旗下各报总编, 各报以事业部的形态与集团管理职能部门、直属企业并列。这给烟台日报传媒集团整合各媒体采访资源成立全媒体新闻中心提供了基础。

烟台日报传媒集团将三张报纸的采访部门合并在一起, 组建了全媒体新闻中心。中心相当于集团内部的“通讯社”, 由三部分组成:一是总编室, 在中心内部起新闻指挥作用, 在子媒体间起协调作用;二是采访部门, 负责日常采访;三是数据信息部, 负责稿件标引、背景资料搜集、针对大事件的前期资料整理以及视音频素材的编辑整理。此外, 集团还创办了一个虚拟组织——YMG特别工场:一旦有突发或重大新闻事件发生, 由全媒体新闻中心牵头, 其他各种形态媒体临时抽调人员组成。

为避免媒体的同质化, 新闻中心和各媒体之间的稿件分两条线:一是特约稿件, 设定保护期, 为特定媒体专供, 保护期内其他媒体无法看到;二是待编稿件, 除特约稿件外的所有稿件进入代编稿件库, 纸质报、手机报、电子纸移动报、网站、公共视屏等媒体编辑部各取所需进行“深加工”, 然后重新“排列组合”, 生产各种形态的终端新闻产品。

2) “报网合一”模式

以杭州日报报业集团为代表。《杭州日报》与杭州日报网共用同一个编辑部, 同一批采编人员, 同时运行两种媒体形态, 创造了“报即是网、网即是报”模式。编辑部建立了网络中心, 负责技术平台的搭建、维护和日常运行, 同时负责网站首页的编辑和维护。《杭州日报》的政经、国际、都市、文化、体育等版面各成中心, 每个中心同时负责对应报纸版面和网络频道的内容生产、上传。编辑部增加了网络采编流程, 报纸、网络两套流程并行, 每个选题的策划都同时考虑网络、报纸分别如何报道。杭报的构想是集团旗下的每一家报纸都有自己的网站, 一报一网, 实现真正的报网融合。

杭州日报报业集团2008年12亿收入的80%来自报业, 创办同名网站、报网一体运作的模式建立在传统媒体良好的盈利能力基础之上。这些特定的因素是不可复制的, 报业内部运行机制的创新还需因时因地制宜, 不能简单效仿。

3) “台网互动”模式

台网互动已经成为目前广电部门发展新媒体的普遍做法。对于传统的广播电台来说, 互联网不仅是新的传播渠道, 而且是新的互动平台和生产平台。以中央人民广播电台为例, 2008北京奥运会召开期间, 中央电台“中国之声”推出奥运特别报道——《梦圆北京》, 全程全景式报道北京奥运会, 中国广播网作为北京奥运会持权传播商中央电台官方网站, 实现了中央电台所有奥运报道广播信号同步网上直播, 同时创新图文并茂、音视频同步多点互动直播报道新模式, 让全国听众网友享受了一次奥运听觉盛宴, 形成广播网络台网互动四个统一:台网LOGO传播一体、台网资源共享一体、多栖记者台网一体、台网赛场内外一体, 广播频率、各大门户网络、有线数字广播电视、手机广播电视、平面媒体《中国广播报》五大终端互相融合。

电视台与互联网的结合更是如虎添翼。以央视网为例, 经过10年的运营, 已然从WEB1.0的“台网联动”阶段迈向了WEB2.0的“台网互动”新阶段, 完成了早些年定位于“中央电视台的网络版”到目前的“国内主流视频新闻网站”的转型。2008年北京奥运会, 通过视频转播、广告代理、内容订制等多种形式, 央视网赚了2亿收入。传统电视台的网站已开始焕发出自身的生命力与持续的生长价值。

4) 移动多媒体广播电视模式

国家广电总局早在2002年就开始组织有关科研单位和企业, 研发CMMB的关键技术。CMMB是英文China Mobile Multimedia Broadcasting (中国移动多媒体广播) 的简称, 它是由国内自主研发的面向手机、PDA、MP3、MP4、数码相机、笔记本电脑等7英寸以下便携手持终端以及车载电视终端提供广播电视服务的系统。国家广电总局成立了中广卫星移动广播有限公司, 负责建设全国移动多媒体广播传输覆盖网络, 统一开展业务运营, 并在各省和地级市分别设立子公司、分公司;有200多家公司参与了CMMB产品的开发生产;于2008年底完成了100万部终端招标工作。2006年10月24日, 国家广电总局正式颁布CMMB为国家行业标准;2008年6月9日成功发射第一颗直播卫星“中星九号”, 当月开通了CMMB业务;在奥运会期间, CMMB服务奥运取得了圆满成功。目前, 全国已有157座城市开通了CMMB业务, 拥有100万用户, 可接收到6~8套数字电视节目;据中广卫星移动广播有限公司估计, 到2009年年底, CMMB用户将会达到1 000万, 2010年底, CMMB用户规模达到5 000万。

2 全媒体发展的未来趋势

综合分析我国传媒业的全媒体发展经验, 参考国外媒体的先进做法, 我们认为, 全媒体发展未来将呈现出以下趋势:

2.1 互联网将起到越来越重要的作用

近年来, 互联网的影响力日益提升, 用户规模不断扩大。在世界范围来看, 据统计, 2008年底全球网民数量已经从2000年的3.6亿增加到15.82亿, 增长了338.10%;全球互联网平均普及率为23.6%, 其中北美的普及率高达73.10%。2009年2月的调查统计显示, 全球共有网站2.16亿个, 比2000年增加了约10倍。

在我国, 据中国互联网信息中心调查统计, 中国网民数量一直呈高速增长态势。2008年底, 中国网民规模达到2.98亿人, 超过美国而位居世界第一, 互联网普及率达到22.6%, 接近世界平均水平。中国的网站数量增长也很迅猛, 尤其是过去两年, 由于以博客为代表的Web2.0技术的发展, 降低了网站建设的门槛, 网站数量近乎翻番。2008年底, 中国的网站数, 即域名注册者在中国境内的网站数 (包括在境内接入和境外接入) 达到287.8万个, 较2007年增长91.4%。

互联网的应用也出现了许多新变化, 呈现出“媒介化”的特点。无论是传统纸媒搞报网融合, 还是传统电视媒体发展网络电视, 都把互联网作为一个信息传播与内容服务的平台。在媒体机构内部的流程造和资源整合中, 互联网也扮演了十分重要的角色。此外, 互联网本身就融合了文字、图片、音频、视频等多种媒体表现形态, 又具有传播范围广、互动性强等先天优势, 因此, 在全媒体发展中已经并将继续处于一个至关重要的位置。

2.2 数字视频新媒体拥有广阔的发展前景和空间

在调研中我们发现, 数字视频时代的到来已经是大势所趋。传统媒体向新媒体拓展的一个重要方向就是包括网络视频、数字电视、手机电视、户外显示屏在内的各种视频媒体。数字视频新媒体将成为未来多媒体发展的一个亮点, 拥有广阔的市场前景和空间。

以杭州华数数字电视有限公司为例, 它是杭州市数字电视发展的运营主体, 以数字电视发展为切入点, 实现推进全省数字电视发展, 向无线、移动电视和信息化应用转型。华数公司研发的新一代数字机顶盒, 可以提供包括电视投票、C2C的互动节目点播、多人参与交互式游戏、电视抓取搜索等多项服务, 这些服务都强调了使用者的参与性和交互性。通过华数数字电视平台演示可以看到, 从中央电视台新闻联播节目被拆条处理供观众按条收看, 到高清电影免费或付费点播, 再到每天四五万人同时在线打麻将, 电视的功能已大大超出“收看节目”。特别是其互动电视提供了近70档全国知名新闻栏目的时事点播服务, 在“新闻天天看”板块中, 用户可以点击收看上线栏目30天内的节目。

华数只是数字视频媒体发展的一个缩影, 它的意义不仅仅在于视频内容的集成和细分, 更在于受众的参与和互动, 在于多媒体内容在视频终端的多样化呈现, 在于一种崭新的媒体运营方式的有益尝试。未来, 视频新媒体的发展将催生更多的内容提供方式和信息服务形式变革, 带动整个传媒业的多媒体发展进程。

2.3 媒介融合由浅入深, 从“物理变化”趋向“化学变化”

未来的媒介融合趋势中, 信息传播活动将受到全方位的影响, 由此带来的也将是根本性的变革:注重多种传播手段并列应用的多媒体新闻将发展为多种媒体有机集合的融合新闻;各种媒体机构的简单叠加、组合将发展为真正的有利于融合媒介运作的新型机构组织;“全副武装”的“背包记者”或称全媒体记者将与细分专业记者分工合作;媒介机构也将在新的市场格局中寻找自身新的定位和业务模式, 构建适应多媒体需要的产品体系和传播平台;媒介融合一定离不开受众的互动和参与, 或者, 受众本身就是传播者之一。

以美国最大的报业集团甘奈特集团为例, 2006年, 其首席执行官Craig Dubow就宣布, 集团旗下所有的报纸都将设立崭新的“信息中心”, 全面取代已有的新闻编辑室, 让原先的报纸读者能在任何时候、任何地方、通过任何平台接收新闻和信息。信息中心分为七个功能部:数字部 (以数据库为基础快速搜集新闻和信息) 、公共服务部 (媒介监督) 、社区对话部 (原评论专栏的延伸, 帮助实现传-受交流和受-受交流) 、本地新闻部、内容定制部 (为小众市场定制专门信息) 、数据部 (发布生活类“有用”信息) 以及多媒体内容制作部。这一改革主要有四个目的:一是进一步突出本地新闻和信息优先于全国和国际新闻信息的地位;二是发表更多的由受众贡献的内容;三是每周7天、每天24小时不间断地跨平台更新和发布新闻和信息;四是在与受众的互动中进一步发挥他们的舆论监督作用。

2.4 随着全媒体进程的不断发展, 在融合的同时, 各种媒介形态、终端及其生产也更加专业、细分

美国麻省理工学院教授浦尔 (Ithiel de Sola Pool) 曾经指出:“分化与融合是同一现象的两面。”随着全媒体发展的推进, 未来更需要关注的可能是与“合”伴生的“分”。

一方面表现在媒介形态的分化。中国人民大学彭兰教授认为, 传媒渠道的丰富带来了传统形态的分化, 过去单一的印刷报纸已经分化成了印刷报纸、手机报纸、数字报纸等多种产品形态。广播电视也同样, 分化成网络电视、手机电视等更丰富的产品形态。特别值得注意的是网络技术本身的分化, 过去互联网内容主要是通过万维网技术来支持, 现在有了RSS、Widget, 信息分化的渠道也变得更加丰富。

媒体终端的多样化也带来了传播网络的分化。手机媒体、电子阅读器、网络电视、数字电视等, 依赖不同的传输网络。在我国, 3G通讯网络和CMMB广电网络正在紧锣密鼓地建设当中, 各种传播网络之间的竞争将越来越激烈。

另一方面是媒介生产流程的专业化细分。在媒介融合时代, 产品构成更复杂, 产业流程更复杂, 技术难度不断增加, 传统媒体面对这些技术往往力不从心, 因此, 由于生产复杂度的提高, 更有可能导致产业流程的专业分工和再造, 出现信息的包装及平台提供者走向专业化的趋向。现在, 在数字报纸、电子杂志、手机媒体领域, 专业化的趋向已经显现。

3 全媒体发展中遇到的问题

全媒体的顺利发展与政策支持和管控工作密切相关, 但在我国现实条件下, 存在不少亟待解决的障碍。

1) 传统媒介管理方式的“条块分割”现象严重, 产业壁垒难以打破, 阻碍了全媒体发展。

全媒体的快速发展对媒体管理和运营提出了更高的要求。围绕媒介发展的宣传和推动, 我国政府已制定、颁布了大量行政规章制度与管理办法, 但长期以来, 靠“人治”比较多, 业界的实践也是“摸着石头过河”。同时由于历史形成的行业业态壁垒和行政部门区划原因, 传统媒体在行业之间、部门之间的既得利益起点不同, 报纸、广电、网络各自为阵, 受到条块分割、多头多部门管理等体制的严重束缚, 管理效率低下, 责任不明确等问题在新媒体冲击下显得更加突出。

对此, 中国传媒大学副校长胡正荣形象地比喻说, 我国文化、新闻、传播行业的“婆婆”很多, 比如网吧归文化部管、互联网归国务院新闻办管、手机移动互联网归工业与信息化部管, 等等。但是“婆婆”越多越没有办法做事, 而且把事情搞得非常复杂, 因为每位“婆婆”都有自己的利益, 于是做“媳妇”的就特别累。

在全媒体的实践过程中, 媒介融合必然会兼容多种媒体内容、横跨多种媒介渠道, 相应会受到来自电信、广电、文化、新闻出版等部门的共同监管, 行业之间的利益纷争、媒介规制的分立与交错就会成为全媒体发展的绊脚石。以成都传媒集团为例, 2006年11月组建集团后, 报业集团和广播电视台依然保留牌子, 对接行业管理部门;市管干部由市委组织部管, 其余干部由集团党委管理;新闻导向由市委宣传部管;国有资产的保值增值由市国资委管;广电局和新闻出版局对其进行行业管理。合并之后, 原成都日报报业集团和原成都广播电视台仅仅是合署办公。事实上, 早在成都市委决定成立成都传媒集团之前, 成都日报报业集团早已经开始了业务拓展和资本扩张, 试图同优质的广电媒体资源进行深度合作, 但二者之间却存在较为严重的行政界限和行业壁垒。

此外, 这种多头管理的混乱现象背后还有对监管对象基本概念界定不清的问题, 也使得实际操作中出现不少问题。

2) 现行的媒介管理法律法规不够健全, 系统管理缺位, 全媒

体发展缺少应有的制度环境, 因此面临诸多困难和问题。

无论是发展全媒体, 或是促进媒介融合发展, 都涉及到三个主体, 一是政府, 二是媒介机构, 三是用户 (或市场) , 三者中作用最大的是政府, 政府应该扮演行业发展的推动者、制度规范的制定者等角色。但从现阶段来看, 以上三者关系不顺, 特别是政府在全媒体发展和媒介融合中的应变能力和作用还比较滞后。这使得整个体系中出现了一些矛盾和不适应:首先, 行业的发展落后于百姓的需要, 百姓现阶段的需要尚没有得到很好的满足, 因此对内容提供商多有抱怨。但同时, 媒介机构、信息服务企业也有需求亟待满足, 在数字化浪潮当中, 不管是电视、报纸还是其他媒体, 都希望能够利用这次机会进入其他媒介领域, 进行所谓的融合, 发展多媒体业务。但面对现实当中的壁垒, 政府政策发挥的推动作用不够。

从目前我国的媒介管理法律规制环境看, 也有一些较明显的问题:

首先是新媒体基本法理环境不健全、责任界定混乱, 造成管理上的缺位。互联网为代表的新媒体平台在媒体融合时代扮演着重要的角色, 要解决好发展过程中出现的许多新情况、新问题, 促进行业健康发展, 离不开法律制度的保障。然而目前, 新媒体环境中的法律规制尚未建构完全, 多数仅靠有关条例的约束, 监管过程中缺少法律依据。尽管《物权法》、《民商法》、《电子信息法》乃至《宪法》中的言论自由等基础性法律对新媒体的规制影响深刻, 但具体针对新媒体的法律规制存在先天缺失, 与行业直接相关的法律法规如《中国电信法草案》、《广播电视法》等尚未出台。

除了先天法制环境的缺失, 现有法规、条例的不够完善也给新媒体监管带来了一定难度。这两年出台了不少由各政府部门单独制定法律法规, 针对性、操作性较强。也有些条例是很多部门联合出台的, 多是采用案例式的方法, 限制比较多, 基本规定都是不可做什么。因此, 应综合考虑社会的技术变革、经济建设、文化冲突等因素, 加快建立健全电子信息类的立法。

3) 国内的媒体产业价值链尚未完全形成, 适应全媒体发展的媒介基础环境尚处于酝酿之中。

在成为世界上网民数量最多的国家的同时, 我国网络普及率仍低于世界平均水平, 整体信息化水平仍然不高, 在不同地域、不同行业、不同阶层、不同受教育程度人群之间, 互联网的普及程度和渗透程度差异明显。

另外, 媒介行业的专业化、细分化程度也不高, 整体信息化水平不高。媒介发展的规律是先“合”再“分”, 而后又“合”, 都要经历“综合起步”“细分发展”的阶段, 再进行融合。社会进步的重要标志就是社会分工越来越细致, 但当前我国媒介在“细分发展”这一步都还不够成熟, 整个媒体行业的产业价值链没有完全建构, 完全的行业细分也还没有建立起来, 基本都是前店后厂式、集生产流通于一体的低水平分工的组织结构。比如广电行业, “制播分离”还很不充分。因此, “分”得不够, 谈“合”就会遇到很多问题。

4) 媒介内容产业发展缺乏活力, 存在信息闲置、浪费、创新不够等与全媒体需要不相适应的问题。

全媒体发展过程中, 内容本身的生产、制作、管理等也是重要的影响因素。

一是对内容缺乏有效整合, 没有形成统一的平台或者有机的链条, 内容生产商之间不能互通, 导致信息不能共融共享。全媒体环境下, 不同形态媒介的内容应当更加方便地实现相互嵌入, 并根据各个媒体的传播特点和受众的需求进行重组和分装, 市场中将出现更为多样化的版本和更为丰富的内容, 以满足受众个性化的需求。

二是内容的规范化管理和版权保护问题, 这成为媒介融合、全媒体发展中不可回避的影响因素。现阶段, 网络广播电视为了弥补内容上的先天不足, 一般采用购买和用户上传的自制节目。但大部分自制视频节目的网友不具有专业制作资质, 也不太可能专门申请所谓的“许可证”, 这类内容监管不严可能会引发违规内容的泛滥, 给行业发展带来致命打击。

4 保障我国全媒体发展的对策建议

从媒介发展规律和现实需求看, 全媒体的发展在很大程度上成为一种趋势。为探索具有中国特色的发展模式, 促进产业健康良性发展, 相关部门在制定新媒体和全媒体发展战略时, 需要针对现实状况中的障碍和桎梏做综合考虑、系统规划。

1) 从战略高度认识“全媒体”发展, 从政府层面制定长远发展规划。

如今, 发达国家普遍在进行全媒体、数字化媒体等方面的尝试, 倡导“access to all”, 即为所有人提供接入平台的信息传播理念。如英国正在大力推行“Digital Britain” (数字英国) 计划, 发展数字全平台上的“全业务”。为了保持英国在创新、投资和数字、通信领域的优势, 英国政府在2008年10月提出的一个行动计划, 设想使英国的每个居民都能接入到宽带网络。今年6月中旬, 英国政府又公布了《数字英国》 (Digital Britain) 白皮书, 为本国数字化通讯传播确定发展方向, 其中提出的政策建议也将影响今后BBC和其它公共传播服务的发展甚至生存。

考察发达国家的跨媒体、多媒体实践, 通常是三个步骤:第一阶段是制度设计, 首先从国家政府层面进行“务虚”, 提出一些发展规划、口号、理念;第二阶段是政策体系的制定, 提出具体操作步骤、制定相应的政策体系, 做出制度调整;第三阶段是业界实施, 在政府的理念、措施推动下, 由各个媒介机构和相关信息传播从业人员具体操作运营。经历了“制度设计—政策体系制定—行业运行”的过程之后, 在政策允许的前提下, 业界就可以进行大幅度的操作, 发展就是水到渠成的了。

因此, 对全媒体发展的问题应从国家战略高度认识, 依据全媒体发展趋势制定长远发展规划, 实现宏观管制, 而不仅仅是依靠从业人员微观层面的运营来推动。

2) 解决相关政府机构的整合问题, 提高管理效率。

促进媒体融合应在政府结构上下大力气整合, 建立统一的管理平台和制度, 从制度层面解决“条块分割、多头管理”等现象。

在世界各国媒介融合形态演进的过程中, 建立专门的信息传播管制机构, 对通信、广播电视、互联网信息传播等业务进行统一管理成为发展方向。在美洲, 88%的国家建立了专门的电信管制机构。到2004年中期, 全球电信管制机构 (包括准独立的电信管制机构) 的数量已经增加到132家。如美国的联邦通信委员会 (FCC) 、英国通信管制局 (OFCOM) 等。

目前我国一些地区已开始自下而上的文化体制改革试点, 如将地市广电局、新闻出版局、文化局、体育局合并为“文化新闻出版广播电影电视局”。具体实施可能需要较长时间, 但相对统一的管理机构对保障全媒体发展无疑是有重要意义的。

3) 制定指导全媒体、全业务的体系化配套政策, 为媒介融合的良性发展提供政策环境。

媒介的融合发展涉及到利益重新分配, 促使各种形态信息传播机构在市场竞争中获得自己的位置。在逐步深化改革、培育市场的过程中必然出现一系列问题, 如媒介之间如何相互进入?遇到利益冲突的时候如何处理?等等。有效的政策支持对多媒体业态的鼓励和激励作用将是非常明显的。

建议着重关注“两头”。即对前端的内容生产方面, 通过推动电视制播分离促进媒介内容生产制作社会化, 推动更多创新产品的出现;另外是对后端的媒介产品经营方面, 允许以多元化资本的准入给行业带来更多活力。

另外有三方面具体政策是至关重要的:一是促进内容生产的生机和活力, 可尝试在“管住”终端, 把握终审权和播出权的前提下, 适度放开制作权和流通权, 通过节目外购配额等制度, 鼓励制播分离, 解决全媒体平台上内容匮乏的问题。二是推进媒体机构的所有制和人事分配体制政策改革。我国传统的媒体组织结构问题比较突出, 比如管理层次多、运行效率低;用工来源和用工体制非常复杂等等, 这方面改革成本非常大, 涉及到的利益比较复杂, 需要配套政策的有力保障。三是适当放开投融资政策, 允许民营资本、外资进入。

国务院在2009年7月22日讨论并原则通过《文化产业振兴规划》, 充分表明国家对包括传媒在内的文化产业战略地位的高度重视。其中一些具体的政策显示了很大的开放度, 比如推动跨区域、跨媒体的联合重组, 在投资方向上积极吸收社会资本和外资进入政策允许的文化产业领域, 这从政策层面对文化产业将是一次巨大的推动。

4) 媒介机构自身加强业务流程再造, 按全媒体发展规律构建一流的组织结构和运行机制。

一流的组织结构和运行机制 (包括资源配置方式) 是国际级一流媒体进行信息产品生产的重要保障。特别是全媒体背景下, 传统的媒介形态、属性、种类分工方式已不适应发展需求, 需要按照业务流程来划分, 如将组织架构分为内容中心、渠道中心和营销中心, 实行全业务、全代理模式。

在广电领域, 制播分离等政策的推行是主要的改革方式。自2003年我国开始文化体制改革以来, 各地都在进行着有益的尝试和探索。如北京电台在“制播分离”改革和可经营资产剥离转制中颇有成效, 北京电台依托各专业频率, 在全资公司北京广播公司旗下, 成立了7家控股公司, 产业运营布局基本形成;特别是成立了节目制作中心, “制播分离”改革步入了实质性阶段。北京电视台所属的京视传媒公司通过资本运作实现了对紫禁城影业公司的控股;依托动画频道成立了卡酷动画公司。中央电视台也通过新闻节目中心机构改革等举措对自身组织机构和运行机制进行一系列积极尝试。

5) 积极探索具有中国特色、适应中国媒体发展需要的新媒体监管模式。

网络在全媒体发展中扮演着重要角色, 如何善加利用、有效监管一直是世界各国的难题, 如美国是将中情系统介入进行监控, 英国采取实名制, 日本则采取内容分级制。在我国, 网络最初仅仅是作为一个海量资讯提供者出现, 对它的监管没有现在这么迫切和必要。但随着网络应用的迅猛发展, 网上舆论越来越多地干预到了时政和司法, 特别是在一些舆论监督和负面社会事件当中的影响越来越大, 有时甚至超过电视报纸等传统主流媒体, 其中也出现一些不负责任的言论, 影响到社会稳定甚至国家安全。这意味着相关的监管是非常必要的。

一是内容管理层面。从网络监管的尺度来看, 应当采取中间状态, 既不能强力干预, 违背网络开放自由的初衷;也不能一味崇尚个人自由, 放纵不管。首先应设立专门的机构, 日常由专人和安保力量有针对性地“盯”网, 发现疑点和苗头性的倾向。同时借鉴国外电影分级制度, 结合国外对网络视频内容的监管经验, 比如由政府主导对网络内容分级, 从内容接入上按类别设立技术屏障, 和用户实名制身份许可等结合, 从而实行常态化管理。

二是法律及政策规制层面。目前针对网络视频内容的具体监管标准还没出来, 因此业界的实际操作中也不好把关。建议从产业发展的整体利益出发, 制定有效的管理制度与产业政策, 使互联网业为社会发展、媒介融合做出积极贡献。

6) 加快数字版权制度的建立。

全媒体背景下, 规模化的内容产业化的信息应用上遭遇的最大问题就是版权保护问题, 版权是否能够得到合理的保护成为了内容产业能否得以发展的核心问题。

8.中国平安研究报告 篇八

本项目采用在线调研采集汽车之家用户对品牌的看法，并采用益普索享誉世界的品牌研究模型构建汽车品牌竞争力指数，希望能为汽车品牌更好地应对中国市场挑战提供建议，为消费者购买汽车提供参考。

2014年度中国汽车市场品牌竞争力

品牌竞争力表示消费者对品牌的认同和渴望。品牌竞争力指数，是用来衡量品牌竞争力的指标。此次竞争力指数计算中，我们根据2014 年1～10 月中国市场上牌量从多到少挑选了53 个汽车品牌（包括豪华品牌、主流中国品牌以及主流海外品牌），这些品牌的上牌量之和超过中国市场90% 的份额，可以代表整个中国市场。同时我们还对3198 位被访者进行了网络问卷调查，在保证样本代表性的基础上，根据实际上牌量对数据进行了加权，使样本分布更加精准的代表中国市场。

接下来，我们将以豪华品牌、主流海外品牌以及主流中国品牌三个维度，为您揭晓各品牌在品牌竞争力、市场份额等方面的具体表现，首先我们来看一下豪华品牌竞争力指数。

豪华品牌竞争力指数前十排行

随着中国超越美国成为全球第一大汽车市场之后，豪华品牌在国内市场当中竞争更加激烈。根据汽车之家研究中心与益普索（Ipsos）对中国市场豪华品牌竞争力指数调查，结果如图1：

通过对国内消费者的调查显示，传统意义上的第一梯队宝马、奔驰、奥迪分别名列豪华品牌竞争力指数的前三位。分析这种结果主要的原因是，宝马、奔驰车型是最早进入中国市场且是消费者较为熟知的豪华车型。而奥迪，是首个国产豪华品牌，旗下丰富的产品也进一步提升了其品牌竞争力。我们能够看出其余的豪华品牌在品牌竞争力指数上互相差距并不大。但是与位于第一梯队的“BBA”存在一些差距。

主流海外品牌竞争力指数前十排行

主流海外品牌很多都是全球知名的汽车制造商，他们含盖了欧系、美系、日系、韩系等四大类，在国内市场该级别的竞争可谓相当激烈，全球各大厂商均在中国市场发力。通过我们的调查，主流海外品牌竞争力排行结果如图2：

通过调研显示，大众、丰田和福特分别位列主流海外品牌竞争力指数前三位。总体而言主流海外品牌竞争激烈，相比豪华品牌和中国品牌，品牌数量多且品牌之间的品牌竞争力差异较小。

主流中国品牌竞争力前十名排行

近几年，随着中国汽车市场的不断发展，本土中国品牌发展速度也不断加快，从早期的制造廉价小型车，到目前的覆盖微型、紧凑型、中型、中大型和各种SUV 级别等，中国品牌已经不再是曾经简单的造车，而是向着追求品质等更高的层面发展。

主流中国品牌

目前的品牌竞争力究竟如何，请看我们的调查数据如图3：

对比市场份额，长安、比亚迪、哈弗和奇瑞品牌落在了竞争力强而市场份额低的区域。从品牌竞争力与市场份额对比来看，长安、比亚迪、哈弗和奇瑞相对有更强的品牌竞争力。

2014年度中国汽车市场品牌形象

从以上的数据我们可以看出，不同品牌在消费者心中的品牌形象差异，下面我们还是选择三个维度当中品牌竞争力指数前三的品牌进行具体说明。

豪华品牌竞争力前三名的品牌形象

总体来看，宝马、奔驰和奥迪在品牌形象指标上非常接近，在中国消费者心中，它们都具有国际化和技术领先等品牌形象。在消费者汽车消费需求升级的背景下，豪华品牌汽车消费者越来越不满足于仅仅购买一个用于标明自己地位和成就的高档品牌，而越来越希望购买一个与自己匹配的个性化高档品牌。因而我们认为奔驰、宝马和奥迪三个品牌在品牌竞争力建设方面通过自己的方式进一步诠释高档将品牌更加差异化，并产生与消费者更强的情感链接。

主流海外品牌竞争力前三名的品牌形象：大众、丰田、福特作为国际知名汽车制造商，它们提供给国内消费者的产品非常丰富，所以他们的品牌形象优势主要表现在旗下车型丰富和国际化等指标上。结合本次与之前的研究，我们发现来自于不同国家的品牌建立了不同的品牌形象，因而产生了不同的喜好度和购买考虑。

主流中国品牌竞争力前三名的品牌形象

我们能够看出，主流中国品牌在品牌形象上存在差异，这也体现了不同品牌在各自的发展方向上的区别。同时主流中国品牌在诸如历史悠久、国际化等指标上占比并不高，这也是未来主流中国品牌需要提升的方面。

2014 年度中国汽车市场品牌认知

品牌认知由品牌熟悉程度、喜好程度、购买考虑、品牌溢价等因素组成。

豪华品牌竞争力前三名品牌认知

调查发现，品牌竞争力指数位于前三名的宝马、奔驰和奥迪的熟悉程度和喜好程度并没有明显差距。具体看来，消费者对于奥迪品牌的熟悉程度更高。而在喜好程度上，消费者最喜欢的还是奔驰，其次是宝马，奥迪则名列第三。在购买考虑上，受访者对于三个品牌的购买选择基本相同。

在品牌溢价方面，中国消费者认为当相同产品更换品牌后，奔驰的价格最高，达到了36.6 万元，而宝马紧随其后为34 万元，奥迪相比前两者要低一些，仅为30.7万元。可见在竞争力指数前三名的豪华品牌当中，消费者认为奔驰、宝马品牌价值更高，而奥迪虽然消费者的熟悉程度较高，但从溢价来看与奔驰和宝马还是有一定差距。

主流海外品牌竞争力前三名的品牌认知

与第一梯队的三个品牌相比，豪华品牌竞争力排名第二梯队的品牌在消费者熟悉程度、喜好程度和购买考虑上与第一梯队品牌均存在一定差异。通过对比我们发现，作为品牌竞争力指数第一的大众，同时还是国内消费者最熟悉的品牌（受访者当中的73%表示熟悉）。而丰田和福特的熟悉程度相同为63%，相比大众有所减少。其原因我们分析，由于大众是最早生产的合资车型，其销量在中国市场当中更是无法比拟，大众早已成为中国人家喻户晓的汽车品牌。在喜好程度方面，原本处于品牌竞争力第三位的福特却在这一方面成为了三者之中最出色的，而大众则掉至第二位。而丰田的喜好程度却只有46%，成为了三个品牌当中最低。

但是在考虑购买方面，喜好程度丢掉第一的大众品牌重新搬回了一局，42% 的消费者考虑购买大众品牌的车辆，而福特和丰田在该指标上得分相似，分别是37% 和34%。

品牌溢价方面，由于大众是国内消费者熟悉程度最高的品牌，所以我们以大众品牌为溢价基准价格20万元。当相同产品更换品牌后国内消费者认为，福特的价格应低于大众，达到19.3万元。而丰田品牌则更低，为19.1万元。虽然三者相差不多，但是我们能够通过溢价看出，大众品牌在国内消费者心中的价位要高于丰田和福特。

在主流中国品牌当中，中国品牌在熟悉程度、喜好度和购买考虑上与海外品牌都存在较大的差距。品牌竞争力指数位于前三的长安、比亚迪和哈弗在指标表现上却出现了差异。其中品牌熟悉程度上，国内消费者最熟悉哈弗品牌，同时它的喜好程度也是三者当中最高。从消费者的购买考虑来看，考虑购买哈弗品牌的消费者为40%高于两位竞争对手，目前国内市场当中消费者对于SUV车型较为偏爱，而哈弗品牌的产品线均为SUV车型，所以获得了较高的购买考虑。而长安和比亚迪品牌的购买考虑基本相同。溢价方面，中国消费者认为当价值相同的产品（20万元的大众车型）更换品牌后，三个主流中国品牌中，哈弗以14万元溢价最高，长安位列第二为12.9 万元，而比亚迪则为12.4万元。整体来看，受到中国品牌目前的溢价能力距离主流海外品牌尚存在一定差距。

通过这份研究报告，我们基本了解了目前中国市场当中绝大多数品牌的竞争力和品牌认知及品牌形象。总结看来，从目前中国市场品牌竞争力来看，“BBA”的品牌竞争力在豪华品牌当中占据了领先优势。主流中国品牌已经拥有明显的阶梯化，长安、比亚迪、哈弗、奇瑞和吉利处于品牌竞争力第一梯队。在主流海外品牌上，大众、丰田、福特等均在品牌竞争力上处于较为领先的优势。