收入证明-华夏银行（精选6篇）
1.收入证明-华夏银行 篇一
工作证明
致 华夏银行信用卡中心：
兹证明，________（姓名），___________________（身份证号码），自__________年_____月起就职于本公司，现于_______________部门 担任__________职务，税前年收入为_________________元人民币（大写）。
如另有其他福利补贴，请在下面详细列补贴类型和金额： ______________________________________________________________________________________________________________________ 特此证明！
联系人：__________ 办公电话（直线或总分机号）：____________________
公司公章
****年**月**日
2.收入证明-华夏银行 篇二
一、商业银行收入结构转型的必要性
商业银行进行收入结构转型,实际上就是要大力发展中间业务,提高非利息收入在经营收入中所占的比重。
(一)利率市场化趋势凸显银行财务效益问题
近年来,一系列的货币政策都预示着中国金融市场化改革的推进,利率市场化伴随着利率水平升高的风险,银行筹资的成本会提高,由此会凸显银行的财务效益问题。同时,商业银行不仅面临着同业银行的竞争,还面临证券公司、保险公司的压力。而消费者通过直接融资渠道进行融资减少了银行的资金来源渠道,由此造成了银行存款利率上升、贷款利率下降的局势。
(二)利息收入增长空间逐渐缩小
伴随着利率市场化的加快,要获取较高的存贷利差即高的利息收入变得困难,同时银行同业竞争的加剧使得商业银行对于存款、贷款利率的定价权逐渐消失。随着余额宝等一系列小额揽存金融项目的推出,商业银行想仅仅依靠存贷利差来获取高额营业收入已经成为了不可能。商业银行利息收入的不稳定性风险增大,我国商业银行必须改变现有的收入结构模式,来实现盈利的持续性。
(三)客户对金融产品和服务的需求越来越大
经济的发展使得银行业从以前的卖方市场开始向买方市场转变。近年来,个人客户需求的多样化推动了理财产品的繁荣发展;市场改革的深化以及全球市场一体化促进了代办服务品种的多样化;机构客户为应对风险对金融资产套期保值、风险对冲以及财务顾问、资产托管等业务的需求也越来越大。中间业务将会作为商业银行收入结构转型的突破口,成为新一轮利润驱动的重要增长点。
(四)金融市场的发展
随着我国资本市场的不断发展和完善,企业偏爱直接融资,使得很多信誉良好的大中型机构客户对银行的依赖程度降低,造成商业银行优质客户的流失。银行面临证券公司、保险公司等非银行金融机构的挤压,业务空间也日益萎缩。
此外,如国家对资本监管的严格要求等因素也促进了收入结构转型的加快。资本充足率的严格要求使得商业银行信贷供应能力有所降低,而中间业务占用商业银行自有资金较少、承担风险也低,收入来源广泛,这都促使我国商业银行进行收入结构转型。
二、温州龙湾农商银行收入结构现状
(一)营业收入总额呈上升趋势,利息收入是营业收入的主要来源
根据温州龙湾农商银行2006—2013 年的收入数据(如图1),温州龙湾农商银行总的营业收入从2006 年的1.924亿元增长至2013 年的9.621 亿元,营业收入总额呈现持续上升趋势。其中,利息收入对应地从1.731 亿元增长至8.094 亿元,利息收入一直是营业收入的主要来源。
(二)非利息收入占比有所增长,但总体水平依然偏低
图2 描述的是温州龙湾农商银行2006—2013 年非利息收入占比情况。2006 年以来,温州龙湾农商银行非利息收入持续快速增长,非利息收入占营业收入比重从10.03%增长至15.87%,虽然稍有波动,但总体呈增长趋势。对比2011 年我国其他农商银行的非利息收入占比,如北京农商行为27.7%,合肥科技农商行为30.37%,温州龙湾农商银行非利息收入占比总体水平仍然偏低。
(三)非利息收入构成稳定,非利息收入以手续费及佣金收入为主
龙湾银行非利息收入包括手续费及佣金收入、投资收益、汇兑收益、其他营业收入。图3 给出了温州龙湾农商银行2006—2013 年非利息收入构成,显示出其构成比较稳定,且手续费及佣金收入占比一直约为90%左右,手续费及佣金收入是非利息收入中最主要的组成部分。
三、温州龙湾农商银行收入结构存在的问题及影响因素分析
(一)温州龙湾农商银行现有收入结构存在的问题
1.收入结构过于单一,利息收入所占比例过高
温州龙湾农商银行业务品种单一,收入来源狭小,其主体业务仍是传统的存、贷款业务,中间业务、国际业务、托管业务等新业务开办较少或收益不高,经营收入主要来源是利差收入。从上述分析中我们可以看到,在温州龙湾农商银行收入构成中,净利息收入始终占绝对优势,而中间业务收入占比远低于大型商业银行。
2.非利息收入规模略小,中间业务发展范围不广
尽管需求因素推动下,温州龙湾农商银行的收入结构有多元化发展的趋势,非利息收入发展较快,但从总体来说,非利息收入的规模还是略小,以利息收入为主导的收入结构仍然比较单一。另外,其开展的中间业务主要是利用银行的人力与技术设备等资源为客户提供初级层次的中介服务和劳务,起主导作用的只限于那些筹资功能较强、日常操作简单的结算类、代理类业务,范围比较固定,品种相对狭窄,缺乏创新。例如,在信托业务方面,一般仅开办贷款等,并没有开办信托存款等业务;在代理业务方面,目前也仅开办少量的代收、代付业务。
此外,龙湾农商银行中间业务缺乏有效管理,暂处于盲目的自发性发展状态,尚未建立专门的有效管理体系。
(二)温州龙湾农商银行收入结构转型的影响因素
1.宏观经济因素
温州市作为改革开放的前沿阵地,受到金融体系改革的影响很大。作为扎根温州市本土的农村商业银行,温州龙湾农商银行收入结构转型必然会受到市场经济和改革开放的直接影响。伴随着金融政策的放宽以及对企业监管的规范,小微企业对温州龙湾农商银行提供服务的要求逐步提高,而且激烈的银行竞争也促使客户的需求产生了质的变化,客户对资金的需求由单一的依赖银行贷款逐步向市场直接融资和银行的间接融资相结合的方式。目前,温州龙湾农商银行的主要收入来源仍是利息收入,但是伴随着监管政策的变化,银行可以增加大量的中间业务,从而改变主要收入来源。资本充足率的监管限制了银行资产业务的扩张程度,在限定的资本充足率的要求下,银行应该积极寻求收入结构的转型途径。
2.客户因素
银行的收入主要来源于出借资金的利息收入和提供服务收取非利息收入,温州龙湾农商银行的收入也不例外。温州龙湾农商银行主要定位于小微企业和农民这两类主要客户,对于小微企业而言对温州龙湾农商银行的产品要求主要是贷款,为银行创造的主要是利息收入。从农民角度来看,银行收费仍然会触及其部分经济利益,因此存在着抵触情绪,主要是认为为银行提供的并不一定满意的服务支付服务费是不值得的,而且在未升级为农村商业银行前,信用社或是合作银行主要为农民提供免费的服务,在这种情况下再次收费会造成不习惯。从短期来看,对温州龙湾农商银行来说,不收取服务费可能不会造成很大的损失;但是长期来看,银行为了这类业务的持续发展的投入会大大降低,会严重阻碍其收入结构的转型,社会的总福利也会受到负面影响。
3.温州龙湾农商银行内部因素
从温州龙湾农商银行内部来说,其影响因素主要体现在:(1)经营理念偏向于传统业务。作为本土的农村商业银行,温州龙湾农商银行目标群体为三农用户以及小微企业,利差是其主要的收入来源,通过无偿或是收取很低的服务费的中间业务收入只占极少的部分。虽然近些年农村商业银行也越来越意识到发展中间业务的重要性,但是基层银行在实践的过程中,面对其资产负债业务有重大影响的客户时,极其容易为了传统的存贷业务而让步。(2)缺乏健全的中间业务管理体系。温州龙湾农商银行中间业务主要是同城交换业务、信付通业务、第三方存管业务以及代发工资等,这些业务又分属不同的职能部门,这样各职能部门各成体系、各自开发,没有对中间业务形成统一合理的管理规划,导致了中间业务缺乏统一性和有效的推动力,松散的、缺乏规划的中间业务管理,不能够形成统一的开发、分工合作、整体营销的规范运作过程,从而使中间业务难以得到快速持续的发展。(3)资本、人力投入有限,技术手段相对落后。收入结构转型就要求银行应该多发展中间业务,提高非利息收入在银行总收入中的比重。但是,中间业务尤其是新兴的中间业务像资产证券化、金融理财等业务都是需要较高的技术含量和相对于传统业务来说更强的业务水平的人力资本,这些中间业务是以IT设备为基础的,需要科技方面的资金投入;同时还需要培养会管理、懂营销的综合性人才。目前,温州龙湾农商银行在这一方面的资本和人力投入都是十分不足的,这也使温州龙湾农商银行中间业务的顺利开展有局限性。
四、对策
温州龙湾农商银行作为温州筹建的首家农村商业银行,是一个自主经营、自负盈亏、自担风险以及自我约束的金融市场主体,其收入结构的优化转型需要综合协调来实现。
(一)保持利息收入持续增长,为优化收入结构奠定基础
温州龙湾农商银行利息收入占比一直稳定维持在较高水平上,表明了其在传统的存贷款业务上有丰富的经验,存在着成熟的经营管理模式,这为利息收入的增长奠定了一个良好的基础。在温州龙湾农商银行收入结构优化过程中,理想的收入结构模式表现为稳定增长的利息收入及快速增长的非利息收入的有机统一。基于此,温州龙湾农商银行要想在利息收入和非利息收入都保持增长的局面之上达到一个比较合理的收入结构,就需要合理化业务结构从而使得利息收入占比下降而非利息收入占比不断增大。
要保证利息收入的持续增长,需要对传统的资产负债业务进行优化创新。温州龙湾农商银行应主动寻求并满足客户需求,为客户提供满意的个性化服务,在培养客户的忠诚度基础上进行长期有效合作以降低银行在开发与维持客户上的成本支出,如在服务农民和小微企业两类目标客户的时候,应提供差异化的产品及服务来增加其忠诚度。另外,温州龙湾农商银行在实务中应当适当降低商业贷款的比例,以达到在降低风险的基础上优化企业的资产结构。具体而言,就是尽可能推广短期贷款而降低中长期贷款的比例,为农民等开发适合的个人贷款业务以降低企业贷款比例,对处于朝阳行业的小微企业进行贷款融资,适当降低银行贷款的总体规模也可促进贷款结构的合理配置。
(二)推动中间业务发展,促使收入结构合理转型
1.推行地方性创新以促进温州小微企业发展
中小企业以其对实体经济发展的重要贡献而成为利率市场化推进过程中银行的主要客户群体,也是我国经济发展中最具活力的群体。温州龙湾农商银行将其目标客户定位于小微企业和农民上,同时各级政府出台了各式各样的促进小微企业发展的政策,因此,在与各家商业银行竞争中,温州龙湾农商银行可以将小微企业这一群体作为重点发展对象,将其作为业务领域新的收入增长点,为其提供符合其需求的有特色的产品和服务,对相关业务进行创新,响应国家各级政府号召,促进小微企业的发展壮大,而这也符合温州龙湾农商银行自身目标客户的发展与维持。
温州市是中国民营经济的“晴雨表”,其发展现状在一定程度上也反映了中国实体经济的发展现状。有报道指出,温州市小微民营企业占全市GDP比重超过50%,在经历过2011年的借贷风波后基本呈现出资金短缺、人才流失及成本增长等问题,而其本身也由于小微企业自身的局限性使得融资极其困难。因此,温州龙湾农商银行在温州本地经济实际状况的详细分析基础上,因地制宜,为不同类型的中小企业提供相应的融资借贷产品及服务。针对现阶段中不断发展的传统行业及高新产业,进行业务推广及创新,为其提供更具有地方特色的符合中小企业发展及温州龙湾农商银行发展的共赢服务。
2.创新中间业务模式
由于我国严格的分业经营体制现状,温州龙湾农商银行作为商业银行无法开展诸如证券经营、基金管理等自主性业务,因此,应将中间业务的开展作为重中之重,以此而促使非利息收入的大幅增长。对温州龙湾农商银行来说,中间业务主要来源为佣金和手续费收入及投资收入,从数据来看,其在非利息收入中的占比长期维持在90%以上。在此基础上,要增加非利息收入,就必须要扩展中间业务渠道,创新化中间业务经营模式,有针对性地为客户提供产品,并在完善传统中间业务功能基础上加快高附加值的中间业务的发展。比如,在网络经济大发展的环境中完善传统的银行卡等业务,并发展网上银行业务就有可取之处。
此外,要保证中间业务的长足发展,需在加快产品创新的基础上建立对外合作,如加强温州龙湾农商银行与温州市政府的合作,两者在促进地区发展上的共识使得二者必须不断进行协调沟通以实现共赢。温州市金融市场上的激烈竞争对温州龙湾农商银行而言无疑是重要的外部威胁,但从长远来看,也为温州龙湾农商银行的发展提供了更大的进步空间。在供给与需求都不断增长的情况下,温州龙湾农商银行要充分利用温州本地的优势,在传统业务基础上不断吸收竞争对手的优势部分并予以创新,在新型行业中开发新的中间业务产品。从长期来看,进一步地整合资源,将地方性优秀银行打造成为现代化的商业银行,实现中间业务的战略转型,提升综合竞争力,更好地为客户服务。
3.加强风险监管,营造良好金融环境
为促进温州龙湾农商银行优化收入结构,加快发展,还需要加强在发展营运过程中的风险管理工作,这主要表现在对信用风险、利率风险及操作风险的管理上。温州市经济的发展使得温州龙湾农商银行面临的金融环境比较复杂,要想在激烈的竞争中获得立足之地,其需要进一步开展与完善本银行业务风险上的监管,为更好地营造良好的金融环境作出贡献。温州龙湾农商银行在开展中间业务时要时时加强对中间业务的风险监管。
首先,需对全部员工加强风险意识培训与监管,规范业务办理的流程,从银行内部来规避增加中间业务所带来的风险;其次,借鉴国内外银行开展中间业务过程中对风险进行分析与预测的经验;再次,依照法律法规的规定,合法合规开展中间业务,如业务的运行及相关收费都要符合监管部门及行业自律组织的规定,防止不可预知风险的产生;最后,定期向相关部门报告中间业务开展情况,以提前制定防御措施。
4.重视专业人才培养,提高从业人员素质
商业银行的竞争主要集中于人才的竞争,业务与创新意识兼具员工队伍的建设,对于商业银行优化收入结构、保证持续健康发展起着重要的作用。温州龙湾农商银行培养一支高素质的专门从业人员来提高中间业务的服务水平显得尤为重要,其服务质量关系到银行本身对于客户的吸引能力及维护力度。当前商业银行中间业务从业人员的素质呈现出参差不齐的状况,温州龙湾农商银行在这一点上需要引起高度重视,需引进高素质的复合型人才,来为中间业务的有效开展提供有利条件及根本保障。温州市民营经济的发达现状使得温州市成为相关人才聚集地,可谓人才济济。温州龙湾农商银行在发展中要充分利用这一整体资源的优势性,充分发挥自身优势吸纳专业人才进入,在人才培养上不落后于竞争对手,促进整体人员素质的提升及温州龙湾农商银行整体形象的提升。
综上,温州龙湾农商银行要在服务好传统市场的基础上,开拓新的非利息收入业务市场,通过对传统产品的完善与创新及开发新的产品、服务等来寻求新的增长点。
摘要：随着利率的市场化,传统的存贷利差已经无法为农村商业银行的持续发展提供足够动力,积极创新金融业务、大力发展中间业务、改变收入结构是农村商业银行现代化经营、融合市场所必须要做的事情。因此,以温州市温州龙湾农商银行为例,通过分析它的收入结构以及影响收入结构转型的因素,为温州龙湾农商银行的收入结构转型提出合理的建议,以此为同类型农村商业银行的收入结构转型提供借鉴。
关键词：温州龙湾农商银行,收入结构,非利息收入
参考文献
[1]刘畅.我国商业银行非利息收入对绩效影响的实证研究[D].杭州:浙江大学,2009.
[2]谭弦.银行收入结构与其收益——风险关系[D].武汉:华中科技大学,2010.
[3]颜婧宇.我国商业银行现有盈利模式的缺陷分析[J].经济研究参考,2011,(60):16.
[4]曹佳.我国商业银行盈利变化的因素分析[J].经济论坛,2010,(6):159-162.
[5]张庆君,张荔.资产价格波动对商业银行风险的影响——基于银行收入结构视觉的研究[J].金融论坛,2011,(5):25-30.
[6]余虹.1934—2010年美国银行业盈利模式变迁的价值链解析与启示[J].当代经济科学,2012,(3):58-63.
[7]段军山,苏国强.商业银行非利息收入的影响影响因素研究[J].上海金融,2011,(5).
3.银行凭什么高收入？ 篇三
正常社会状态下，人们的收入应该是基本生活成本加上劳动者技能（包括：脑力及体力）高低，及所在企业、个人绩效的体现。银行业作为技术含量较高的行业，对从业人员的职业技能要求也比较高，收入高于一般行业本也无可非议。但如果拿着高收入却不能向社会提供高质量的服务，那就是另一回事儿了。
例如：据媒体报道，2011年5月，一天津商人杨先生在哈尔滨阿城区邮政储蓄银行办理业务时，被人以假冒身份证开户骗取了40万元。邮储银行在为顾客办理开户手续时，缺失了将真人与联网查询系统中原公安部门录入身份证照片相核对这一重要环节。据中国人民银行办公厅关于印发《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》和《联网核查公民身份信息系统操作规程（试行）》的通知，《银办发（2007）126号》规定：银行机构应将联网核查作为验证居民身份证真实性信息的主要方式。而据媒体报道，记者在哈尔滨市区办理了光大、工行、农行、邮储等银行的存折，并请柜台工作人员现场为记者展示联网核查的结果。结果显示：除邮储银行外，其他银行的联网核查分别显示照片、原录入姓名、原录入身份证号码和签发机关。核对结果为：号码与姓名一致，且照片存在。记者的一位朋友，在上述杨先生被人用伪造身份证开户的邮储银行延川支行办理了开户，柜台电子终端虽然也显示：公民身份号码与姓名一致，且存在照片，但柜台显示器上并不显示照片。记者在哈尔滨市其他邮储银行网点办理开户业务时，也是一样的结果。记者又到北京市一家邮储银行网点办理存折，柜台工作人员说：柜台看不到照片，但后台可以看到，只是柜员办理业务时都很忙，如果办折人所持身份证照片和其相貌相符时，一般不会去后台核实照片。
4.收入证明(渤海银行) 篇四
渤海银行股份有限公司分/支行：
兹证明借款人（借款人姓名）系本公司（单位）部门（用工形式）员工，自年期已经在本公司（单位）连续工作年，现担任职务，该员工上的税后总收入（包括工资、奖金、津贴、车补等，不含公积金）为人民币（大写）元，上借款人住房公积金（含个人缴纳部分与单位缴纳部分）及住房补贴总额为（大写）元。
本公司（单位）承诺上述信息真实、准确、有效，并原承担因上述信息不真实、不准确或无效给贵行造成的任何损失。
本证明书仅供借款人与贵行办理业务之用。
顺颂商祺！
章）
证明人地址：
经办人：
经办人联系电话：
证明人：（公司/单位公章或人事部门印
5.收入证明-华夏银行 篇五
影响银行收入的因素包括风险程度、经营成本、银行规模、存贷利差、银行内部结构等。因此, 选取单位资产的净利息收入 (NIA) , 即净利息收入/总资产, 和单位资产的非利息收入 (NOA) , 即非利息收入/总资产, 作为回归模型的因变量, 并选取以下指标作为自变量。
1.1 风险程度
在资本市场中, 风险通常指收益的标准差, 用于衡量收入的波动。标准差越大, 表明银行的收入水平波动程度越大。本文用银行年度收益的方差risk衡量银行收入的波动程度。
undefined
1.2 经营成本
经营成本衡量的是银行在经营过程中, 投入的资源和提供各种服务而产生的费用, 是衡量其扩展市场业务、提升赢利能力的重要指标之一。此处选取CA来衡量经营成本。
CA=Ci, t/Ai, t
1.3 技术进步
商业银行由传统业务向非传统业务转变的过程, 体现了技术水平的进步。用非利息收入、净利息收入各自占营业收入的份额分别作为非传统业务和传统业务的替代变量, 以二者之比作为科技因素的衡量指标, 用T来表示:
T=NONi, t/NIIi, t
1.4 资产管理水平
生息资产占总资产的比值, 体现银行运用资产获取赢利的能力。贷款是银行主要的生息资产, 选取贷款/总资产 (LA) 作为近似反映资产管理水平的指标:
LA=Li, t+Ai, t
1.5 银行规模
银行的规模决定了银行的经营模式和市场定位, 影响银行竞争力的提升, 进而影响其收入结构。
1.6 利差变化
市场存贷款利率的变化会影响城市商业银行利息的收入。
1.7 不良贷款率
不良贷款率 (NPL) 是衡量银行信贷资产安全和风险程度的重要指标之一。不良贷款率越高, 贷款的回收风险越大, 进而影响到利息收入。
1.8 股东结构
我国的城市商业银行正处于股权改革中, 股东结构的变化对于银行的管理结构和业务发展方向有一定的影响, 进而对收入结构产生影响。
2 实证分析和经济解释
2.1 总体结果
两个回归方程的拟合程度都较高, NIA模型最为突出。在NIA模型中, 经营成本CA、技术进步T、资产管理水平LA、银行规模LnA和股东结构Top1对净利息收入有显著性影响。在NOA模型中, 经营成本CA和技术进步T对非利息收入有显著性影响。
2.2 对NIA模型的分析
(1) 经营成本CA对净利息收入的影响为正。
其他条件不变时, 经营成本每增加一个单位, NIA将增加0.0006个单位。银行进行传统信贷业务时, 要投入人力、财力、物力。当经营成本上升时, 信贷业务的投入资源随之增加, 净利息收入也增加。
(2) 技术进步指标T对净利息收入的影响为负。
其他条件不变时, 技术革新程度每增加一个单位, NIA将减少0.0143个单位。当银行的信息技术、技术人员水平等进步时, 银行拓展中间业务的能力提高, 非传统业务会挤占银行分配给传统业务的资源, 导致净利息收入的下降。
(3) 资产管理水平LA对净利息收入的影响为正。
其他条件不变时, 资产管理水平每上升一个单位, NIA将增加0.0039个单位。贷款是银行最重要的生息资产, 当贷款总额增加时, 净利息收入随之上升。说明目前城市商业银行对开展新业务的态度保守, 利润来源仍依赖于信贷业务。
(4) 银行规模LnA对净利息收入的影响为负。
其他条件不变时, 银行规模每上升一个单位, NIA将减少约0.0018个单位。说明随着银行规模的扩大, 银行有足够的资本开拓新业务, 逐步转向非传统业务, 通过收取服务费和手续费, 创造新收入来源。这会减少银行给予传统业务的资源投入, 导致净利息收入下降。
(5) 股东结构Top1对净利息收入的影响为负。
其他条件不变时, 第一大股东持股比例每上升一个单位, NIA将减少0.0140个单位。说明城市商业银行股东结构的变化对于收入结构有一定影响, 原因可能有两种, 一是随着第一大股东持股比例的增加, 股东可能以权谋私, 滥用贷款便利, 满足自身需求, 对银行的利息收入产生负面影响;二是股东根据自身偏好, 转变银行的经营模式和发展方向, 扩大利润来源, 因此挤占了银行投给传统业务的资源。
2.3 对NOA模型的分析
(1) 经营成本CA对非利息收入的影响为正。其他条件不变时, 经营成本每上升一个单位, NOA将增加0.0008个单位。当银行进行系统升级、人员培训、产品开发时, 经营成本上升, 银行扩展中间业务的能力增强, 非利息收入对总收入的贡献增大。
(2) 技术进步T对非利息收入的影响为正, 其他条件不变时, 技术水平每提高一个单位, NOA将增加0.0123个单位。银行卡等业务因科技进步而获得管理成本的节约或原有产品的更新换代, 对于扩大非利息收入有推动作用。
3 结论和建议
第一, 目前我国城市商业银行的收入结构仍以净利息收入为主, 银行运用单位资产获得的净利息收入 (NIA) 远高于单位资产获得的非利息收入 (NOA) 。说明城市商业银行对于传统的信贷业务的依赖程度较大, 向非传统业务转变的趋势不明显。第二, 在影响收入结构的因素中, 经营成本和技术进步对于非利息收入有显著性影响, 尤其是技术进步。城市商业银行在经营过程中, 若银行规模、资产管理水平不断扩大, 会促进净利息收入的提高;而技术水平的提高、经营成本的增加会促进非利息收入的提高。股东结构的变化也会对收入结构起到一定的影响, 其结果取决于股东的权利 (即持股水平) 、偏好、经营理念等。
结合我国目前的宏观背景, 提出以下建议:
首先, 短期来看, 城市商业银行的业务仍会集中于传统信贷业务, 因此城市商业银行应明确自身发展定位, 为中小企业融资和居民信贷提供便利, 不应盲目地与国有商业银行争夺大客户。其次, 目前众多城市商业银行对于上市融资跃跃欲试, 希望增资扩股, 扩大规模。但是城市商业银行应该慎重考虑银行规模的扩展。我国的城市商业银行可以借鉴美国社区银行的经验, 维持适中规模, 立足于当地经济, 有针对性优化其发展模式。最后, 由于我国城市商业银行的非利息收入业务还处于初级的发展阶段, 内部结构较为单一, 产品种类和创新不足, 与国际银行之间的差距较大, 而技术进步对银行的非利息收入影响最大, 因此银行在发展非传统业务时要注意增加用于提高技术水平的资源投入。
摘要：本文通过对73家城市商业银行2002—2009年的财务数据建立回归模型, 探析城市商业银行收入结构变化的影响因素, 发现经营成本、技术进步、资产管理水平、银行规模和股东结构对净利息收入有显著性影响;经营成本和技术进步对非利息收入有显著性影响等结果, 并进行了深入分析。
6.非利息收入对兴业银行绩效的影响 篇六
关键词：非利息收入；多元回归；经营绩效
一、引言
商业银行的营业收入可以分为利息收入和非利息收入。非利息收入是国外商业银行业在实践中所总结出的一个的概念，这一概念的提出是为了与传统的利息收入相区分。非利息收入从字面上理解可以是除了利息收入之外的一切营业收入，即：非利息收入=营业收入-利息收入。结合我国商业银行的实际情况来讲，非利息收入包括：手续费及佣金收入、投资收益、交易收入、咨询业务、其他营业收入等，目前我国商业银行的年报大多采用这种方式。
我国金融市场全面开放已经近十年，在这期间，大量外资银行进入我国，我国商业银行面临的竞争加剧，传统的信贷业务的发展空间受到了一定程度的限制。外资银行凭借着其优越的管理水平、盈利模式及风险管控机制给我国商业银行带来非常大的压力。传统信贷业务拓展难度日益增大，市场日趋饱和，随着利率市场化的不断推进，利率价格的定价权得到逐步放开，使得我国商业银行以利息收入为主导的盈利结构严峻挑战，转型势在必行。因此，合理地提高非利息收入的占比，优化非利息收入业务结构，提高非利息收入业务的产品创新能力，对于提高我国商业银行经营绩效具有非常重要的积极作用。那么非利息收入究竟如何对我国商业银行经营绩效产生影响呢？本文基于兴业银行的相关数据，运用多元回归模型实证分析非利息收入对兴业银行银行经营绩效的影响，以期发现非利息收入对我国商业银行经济绩效的内在影响。
二、实证分析
（一）变量及数据来源
1、变量选择
商业银行的经营绩效的衡量标准有很多，不同的国家的对商业银行经营绩效的考核不尽相同，一般采用盈利性指标来综合反映成本和收益。结合我国的实际情况，并考虑到指标可量化性与数据的可获得性，本文选取总资产收益率（ROA）和净资产收益率（ROE）作为商业银行经营绩效的衡量指标。
本文的变量选择为：ROA、ROE分别为模型一、模型二的被解释变量；非利息收入占比（NII）为解释变量；总资产的自然对数（lnTA）、营业费用率（COST）、GDP的自然对数（lnGDP）作为控制变量。如表1所示：
（三）回归结果分析
从以上的回归结果可以得出：
1、对于模型1，非利息收入占比与总资产收益率线性关系显著，相关系数为-00201323，这表明兴业银行每提高1单位的非利息收入占比，总资产收益率就会降低00201323个单位；总资产的自然对数与总资产收益率线性关系显著，相关系数为-00097904，这表明兴业银行每提高1单位的总资产的自然对数，总资产收益率就会降低00097904个单位；GDP 的自然对数与总资产收益率线性关系显著，相关系数为00239186，这表明兴业银行每提高1单位的GDP的自然对数，总资产收益率就会提高00239186个单位。
2、对于模型2，非利息收入占比与净资产收益率线性关系显著，相关系数为-05039754，这表明兴业银行每提高1单位的非利息收入占比，净资产收益率就会降低05039754个单位；总资产的自然对数与净资产收益率线性关系显著，相关系数为00388489，这表明兴业银行每提高1单位的总资产的自然对数，净资产收益率就会提高00388489个单位；营业费用率与净资产收益率线性关系显著，相关系数为02948912，这表明兴业银行每提高1单位的营业费用率，净资产收益率就会提高02948912个单位。
三、结论
通过以上回归结果，可以得出以下结论：
第一，对于银行所处的宏观经济环境，GDP的增长能显著提高兴业银行的总资产收益率，这也能从另一个方面说明兴业银行的经营效益需要一个稳定健康的宏观经济环境。
第二，营业费用率对兴业银行的净资产收益率能产生显著的积极作用，这说明营业费用率的增长能提高兴业银行整体的经营效益，盲目地以节约营业费用并不会提升其收益，因为营业费用提升能很大程度上带来服务质量的提升，而服务质量的提升才是银行收入的有力保障。
第三，非利息收入占比对兴业银行的总资产收益率和净资产收益率都产生显著的负影响，即非利息收入的提高并没有带动其经营绩效的提高，甚至对经营绩效有着明显的限制作用。其原因可能为：银行非利息收入结构还不合理，绝大多数是以手续费及佣金收入为主，而投资收益、交易净收入等比重普遍较低。手续费及佣金收入占据了银行非利息收入的绝大部分，而对于比较高级的咨询业务和投资收益，我国的各家商业银行参差不齐，其中规模较小的商业银行的投资收益更加少，在非利息收入中甚至可以忽略不计。（作者单位：广西大学商学院）
参考文献：
[1]姚文韵. 我国商业银行非利息收入与绩效关系研究[J]. 上海金融，2012，（12）.