依法合规管理

2024-11-11

依法合规管理（8篇）

1.依法合规管理篇一

人民银行富蕴县支行关于中央一号文件

政策措施落实情况的报告

一、在加快农村金融制度创新方面的工作进展情况

（一）经地区中支、县两级人民银行按照申请加入人民银行金融管理与服务体系要求进行了认真审核。2014年4月29日，阿勒泰地区第二家、富蕴县首家新型银行---富蕴中成村镇银行股份有限公司在富蕴县正式挂牌开业，进一步壮大了金融支持县域经济发展实力，在拓宽融资渠道，扩大服务范围，强化信贷支持等方面将发挥积极应有的作用。

（二）做好县域金融机构涉农贷款增量奖励审核工作，促进金融机构涉农贷款投放。经初审2014年县辖金融机构将获得涉农奖励资金119.55万元。

（三）积极做好县域法人金融机构的考核工作，对新增存款用于支持当地经济发展达到比例的富蕴农村信用合作联社给予降低存款准备金率一个百分点的奖励，并增加支农再贷款资金额度。

（四）为扩展乡镇服务网络，人民银行在金融服务空白的乡镇设立助农取款网点14个。

二、主要存在的困难、问题

（一）小额贷款公司因未完成信用评级，影响接入征信系统。

（二）新型农村金融合作金融组织的发展滞缓。

（三）农业保险的覆盖面不全，不能很好的农业保险的

保障和风险补偿作用

（四）农村信用体系建设和中小企业信用体系建设需进一步加强，政府应加强指导，引导各相关部门积积极发挥作用，为县域金融支持提供良好的金融生态环境。

三、贯彻落实中央一号文件精神的建议

（一）应明确地方政府对新型农村合作金融监管职责，鼓励地方建立风险补偿基金有效防范金融风险。

（二）在加大农业保险支持力度上，没能发挥好作用。应大力鼓励开展多种形式的互助合作保险。

2.依法合规管理篇二

一、强化合规的内涵

合规是指保险经营活动与法律、规则和准则相一致。强化合规的内涵:一是强化制度约束。即保险公司要在内部形成权责分明, 有效制衡, 规范科学治理结构的基础上, 将各项经营活动置于严密有效的制度、规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。促使保险公司为实现赔付率、应收率等经营目标, 依靠各项制度、规章、流程, 建立对信用风险、市场风险、操纵风险、活动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是强化制度执行力。公司各级管理者和员工要强化内部控制意识, 严格落实各项管控措施, 确保内部控制体系有效运行。四是建立应急预案。在机构重组、业务创新及险种调整等重大变化时, 及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是合理降低保险公司赔付率、应收率, 各项经营活动实现利润最大化。

加强合规管理是保险业务发展的有力保障。对于保险经营管理来讲, 发展和合规是不可分割的两个方面, 是支撑保险业前进的两个轮子, 缺一不可。特别是对短期业务发展的追求决不能以牺牲长远合规目标为代价, 当两者相互冲突时, 短期利益必须服从长远目标。合规工作要积极促进发展和合规有机统一, 通过不断完善风险控制体系, 有效控制合规风险, 实现速度、规模、质量和效益的统一, 才能推动保险各项业务切实步入科学发展的轨道。

二、加强合规经营应协调处理好三大关系

1. 正确处理合规经营与业务协调发展的关系。

合规经营应是积极主动地识别风险、书面说明和评估风险的过程, 这既是有效地防范风险和减少损失, 创造间接价值的过程, 也是促进各项保险业务依法合规稳健发展, 增加直接价值的过程。因此, 一方面要建立严密的内部控制制度体系, 使公司能够实现良好的自我控制, 另一方面, 也要通过相互协调、执行决策、遵纪守法等具体行动使内部控制制度更好地发挥其作用, 实现防范风险、规范管理的目的, 促进公司可持续健康发展。从陕西省分公司的经营情况看, 在公司大力倡导依法合规经营理念、狠抓违规违纪行为的同时, 公司经营也得到了长足发展, 经营业绩一年比一年好, 截止2011年底保费规模达到37.83亿元, 较2009年底增加13.49亿元;利润也有大幅增加。可见, 加强合规经营并不会阻碍业务发展, 而是能够极好地促进业务发展。

2. 正确处理好依法合规经营与监管良性互动的关系。

保险业监管的目标是促进保险业的正当、稳健运行, 维护公众对保险业的信心。而依法合规经营的目的在于有效防范和控制“因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及使用于保险自身业务活动的准则而可能遭受法律制裁和监管处罚、重大损失或声誉损失的风险”, 所以加强合规经营与保险监管的有效监视, 方向一致、目标一致, 两者实现良性互动, 更会使保险公司增加客户的安全感, 获得良好的社会信誉, 树立良好的社会形象, 提升自身市值和持续竞争力。回顾过去, 公司个别基层分支机构也因为违规经营问题受到过保险监管部门的行政处罚或提示, 有的机构被罚款, 有的高管被责令撤换, 甚至还有被给予停业整顿的严厉处罚, 这些鲜活的教训也为我们敲响了警钟, 公司更加重视合规经营工作, 至2011年以来, 再未出现过高管被责令撤换及以上的行政处罚现象, 体现出公司在严重违规方面得到了有效遏制, 经营行为不断得到了规范。

3. 正确处理好依法合规经营与实现公司利润相互制衡的关系。

实施合规治理既要与保险业务各项经营活动紧密结合, 又要与公司内部管控相协调, 更必须精心核算合规风险控制成本, 核心就是要落实“三性”:一是有效性, 即合规检查和治理要有效率;二是独立性, 合规经营能够独立地、不受干扰地发现问题, 调查问题, 以确保合规风险治理的有效性;三是被审查性, 履职情况要受到内部审计部分的定期检查。这样才能充分发挥合规经营的主动合规、有效合规、科学合规、创新合规的作用, 有效建立合规经营与实现价值相互制衡营运机制, 促进保险业务风险最小化、经营效益最大化的目标实现。

三、明确依法合规经营的重点

1.树立科学的合规工作理念。

现代保险公司治理要求其各项业务治理和运行必须置于严密的制度控制之下, 而不是人为的控制之下。要实现这一目标, 合规治理工作必须树立科学发展观, 克服被动合规治理的思想, 按照公司治理“分权、制衡、问责、透明”的原则, 紧紧围绕公司治理和经营转型, 立足完善内控机制、规范经营行为、防范操纵风险, 努力使各项制度规定覆盖所有经营治理和操纵环节, 使决策层和治理层的决策意图、治理目标及时有效地传导到从业人员的每个岗位、每个环节, 防止经营活动因发生内控疏漏而产生违规, 确保决策层和治理层对从业人员整体治理的有效实施。

2.培育良好的合规文化。

合规文化决定了保险业的价值趋向和行为规范, 要具体落实到从业人员的每项业务操纵和经营行为中。要确定并贯彻落实保险行业的职业道德规范和企业价值标准, 明确员工的行为准则, 包括行业内明确禁止的行为等。

四、加强依法合规经营建设

积极推进合规文化建设, 为创建良好合规经营奠定思想基础。培育员工树立“人人合规”、“主动合规”、“合规创造价值”的文化观, 关键是要教育员工树立“合规经营从我做起”的理念, 即全体从业人员有良好的职业操守, 把合规作为自觉行动, 这是有效合规的首要条件。制度和文化正如鱼与水的关系, 所以合规部门的管理人员要在工作中注意引导业务部门在具体经营中端正合规意识, 避免浮躁和急功近利情绪, 要加强监督, 督促业务部门依法合规经营, 做到不闯“红灯”, 不碰“高压线”, 要引导业务员工树立稳健、合规的经营理念, 继续通过培训和宣传增强员工的风险意识、内控意识、责任意识和合规意识。

合规工作要与业务工作紧密结合, 要与保险线条化、专业化的业务经营格局相适应, 建立和完善系统内与业务经营管理一致的管理团队, 实现合规风险的专业化管理, 更好地服务于业务需要。

合规工作要发挥连接内部管理和外部监管的桥梁作用。处理好保险业务与监管者的关系, 保持与监管者的良好互动是保险公司能够健康发展的重要前提。合规部门要积极协助业务部门与监管部门进行沟通, 使保险业务的发展更好地适应监管政策, 提高对政策变化的应对能力、对监管环境变化的适应能力;通过有效的监管措施为保险业务发展争取更多的监管资源和监管空间。

五、依法合规的可执行性

如何做好依法合规经营工作, 是保险业面临的一个新挑战。首先是要树立科学的合规观。保险管理人员和从业人员要清醒地认识依法合规经营是保险公司风险管理体系的重要组成部分, 加强合规经营是保险公司持续稳健发展的内在要求。健全内部控制、完善风险管理对于保险公司的生存发展至关重要。众多的经验教训表明, 依法合规经营的缺失会引发信用风险、欺诈风险、声誉风险等其他风险, 严重影响保险业的经营发展, 发生重大缺陷甚至会威胁到保险公司的生死存亡。

3.保育保健要依法合规篇三

目前，涉及喂药事件的幼儿园都已经在进行整顿。其中有几个已经转变成公办园，被纳入当地教育部门的直接监管体系之中。国家教育部和卫生计生委也专门发布通告，要求各地教育、卫生计生行政部门及幼儿园、中小学校必须按照有关文件规定，严格管理幼儿及学生健康服务工作。因常见疾病防治需要而组织幼儿及中小学生群体服药时，强化做到“五个必须”（必须事先经医疗卫生专家论证，必须经县级以上卫生计生行政部门与同级教育行政部门同意并制定详细的防治方案，必须坚持学生和家长知情同意、自愿参加的原则，必须有卫生技术人员进行现场指导，必须向证照俱全的正规医药生产、经营企业购买药品），任何单位或个人不得擅自或越权组织幼儿及中小学生集体服药。

本期我们将通过对喂药事件的深入思考，剖析产生这类事件的原因，并通过了解国外幼儿园在幼儿药品管理上的一些做法，以期找到对幼儿进行卫生管理的有效方法，避免今后再发生此类事件，让幼儿在幼儿园中健康快乐成长。

喂药事件产生的原因

一、一些幼儿园对经济利益的不当追求

据媒体报道，陕西的两家幼儿园之所以给幼儿喂药，是为了提高出勤率，而出勤率和幼儿园、教职工的收入是有直接关系的。孩子如果缺勤1天，幼儿园就要退给家长15元；如果孩子一个月缺勤超过10天，学校就要退还这个月一半的费用。而此前，确实有一些家长在孩子生病后，如果请假达到七八天，就干脆多请几天假，凑够10天。而园方则将孩子出勤率的压力直接转嫁到了老师和保育员身上，将老师和保育员的工资直接跟出勤率挂钩。多名家长告诉记者：“如果一个孩子一个月全勤，老师就可以得到25元奖金。”

老师为了获得更多的收入，幼儿园为了盈利，于是采取了给孩子喂药的办法。

二、相关管理部门制定的收费管理办法存在缺陷

有媒体曝出《陕西省幼儿园收费管理暂行办法实施细则》里的有关规定：“幼儿当月在园天数不足当月法定工作日数一半（含一半）的，按保教费、住宿费缴费额的50%退还。”据称，当地教育监管部门规范幼儿园的收费标准，是为了有效遏制“天价园”“贵族园”的出现，体现学前教育的公平性。但直接把幼儿出勤率跟幼儿园的收费联系起来，就比较让人费解了。

除了退费，以出勤率考核幼儿园也是不合适的。幼儿园的幼儿没有学习任务，更没有全勤的义务，这就决定幼儿与幼儿园的关系相对松散，生病、家事、出门旅游甚至哭闹撒娇，都是幼儿缺勤较多的原因。从幼儿的特性来说，也不应该强调出勤率，出勤率跟幼儿园办园质量和老师的好坏也没有多大关联。也就是说，幼儿缺勤基本属于单方弃权，不应归责于幼儿园，无需政府出面做主退费。

三、个别幼儿园在幼儿卫生保健上的失当和无知

郑州市儿童医院的王江涛主任在接受本刊记者采访时指出：

目前我国幼儿园的数量虽然增长比较快，但还远远不能满足日益增长的学前教育需求。这就导致两种现象的出现：一是幼儿园建设的步伐被大大加快了，许多幼儿园的办园质量得不到保证，私立、公立幼儿园并存，幼儿教育资源不均衡，各幼儿园疾病防控的能力差别很大；二是无论公立还是私立幼儿园，基本上都是人满为患。幼儿的免疫力本来就比较差，群聚的情况下极易造成疾病的蔓延和扩散。幼儿园作为幼儿的管理者和看护者，也有责任和义务保护幼儿的健康，在缺乏疾病防控知识的情况下，药物就成了最直接的控制疾病流行的手段。

据涉事幼儿园负责人说，是因为了解到盐酸吗啉胍片（别名“病毒灵”）可以预防感冒、增强抵抗力，为提高出勤率，所以给部分班级的幼儿服用。由此，我们可以判定幼儿园给孩子喂药的初衷是为了防止疾病的群发。

2010年，当时的卫生部、教育部联合发布了《托儿所幼儿园卫生保健管理办法》，按照此办法第十条，托幼机构应当设立相应的卫生室或者保健室。卫生室应当符合医疗机构基本标准，取得卫生行政部门颁发的医疗机构执业许可证。保健室不得开展诊疗活动，其配置应当符合保健室设置基本要求。而此次事件发生的个别幼儿园只有保健室，不具备对儿童进行喂药等医疗诊疗活动的资质。

虽然幼儿园的初衷是为了防止疾病的传播，但幼教人员对疾病防控知识的缺乏和对国家相关法律的无知导致他们采取了集体喂药的方法。

建立正确的医药观念

李志骏

幼儿用药只能是在治疗疾病时进行方为正确，否则都是不正确的。一般而言，药物不论其是否具有疗效，对身体都是有一定危害的，尤其是对幼儿。比如感冒时人们都喜欢用感冒药，其实感冒药只能缓解症状，也就是说药物本身并不能治疗感冒。再比如用抗生素或者抗病毒的药物预防感冒，在病原体没有进入身体时药物对人体其实是有害的，感冒主要是人体的抵抗力降低，病原微生物趁势侵入人体所致，用抗生素或抗病毒药是不能预防的。现在人们对药物有很大的依赖性，生了病无论有用没用先吃药，这种观点是不对的。

服药时不要认为自己只要按照药品说明书服用就行了，一定要咨询开药的医生。说明书上的用药建议只是一个大概的剂量，具体用药还要考虑幼儿病情的轻重、体重以及幼儿对药物的敏感性，这样才能真正起到作用。

对于生病的幼儿，幼儿园是绝对没有权力给幼儿私自用药的。幼儿生了病，幼儿园应该立即联系家长，建议家长把孩子接回家治疗。

规范保健制度

张华

规范幼儿园的保健制度也是必要的环节。喂药事件发生后，我们了解到，很多地方的幼儿园都加强了对家长带药的管理，除需要家长亲自书写委托吃药通知单外，一些幼儿园还出台新规，要求家长让幼儿园代喂处方药的，必须出示处方或者医嘱，否则一律不可带入园内，一些幼儿园甚至直接禁止家长带药入园。

一位郑州市的幼儿家长透露，幼儿园最近通知家长，以后凡是抗生素、退烧药和咳嗽药等，幼儿园一律不负责帮喂药。如果孩子生了病，建议回家休养，等孩子彻底好了再入园。

广州、江西等地的一些幼儿园甚至装上了即时视频监控系统，家长可以在任意时间去幼儿园监控室观察孩子的在园情况。条件更好的一些幼儿园甚至都不需要家长去幼儿园观看监控录像，直接把视频导入网络终端，家长通过网络就可随时查看。

4.廉洁自律依法合规篇四

--------《银行业从业人员职业操守》等文件的学习心得

最近，我****根据总部有关部门的要求，结合****的实际情况，由分管领导组织我们全体干部员工集中学习了《银行业从业人员职业操守》、《从业人员道德行为公约》、《银行业反不正当竞争公约》、《银行业反商业贿赂承诺》、《银行业公平对待消费者自律公约》、《银行业柜面服务规范》、《银行业客户服务中心服务规范》、《银行业零售业务服务规范》、《银行业文明服务公约》、《银行业文明服务公约实施细则》、《银行业文明规范服务工作指引》、《银行业营业网点大学堂经理服务规范》、《中国银行业自律公约》等行业规章和自律公约文件，通过这段时期的集中学习，使我对整个银行业的行业规范和自律组织有了进一步的了解，尤其对《银行业从业人员职业操守》有了更加深入透彻的了解和认识，现就我的个人学习心得阐述如下：

《银行业从业人员职业操守》是员工从业履职的基本规范和基本行为准则，是在完善现代企业制度、强化依法合规经营和风险防范意识、实行人性化管理与提高员工忠诚度相结合的基础上制定的。这对引导员工正确处理利益冲突，进一步加强内部管理，提升员工良好的社会公信力、树立银行良好的社会形象，有着积极的促进作用。通过学习我认为认真执行《银行业从业人员职业操守》是规范员工从业行为、教育和引导员工自我约束、自我激励、提高员工从业素养和职业道德水准的需要；积极贯彻《银行业从业人员职业操守》，不仅有利于提高全行员工的整体素质，加强员工队伍建设，而且对构建防范道德风险和操作风险的长效机制、夯实管理基础、培育健康和谐的企业文化、树立和保持银行良好的形象均有着积极和深远的意义。

仔细研读《银行业从业人员职业操守》后，我觉得该职业操守不仅定位准确、概念清楚、重点突出，而且对进一步规范了员工从业履职应遵循的职业操守、明确了员工职业行为的底线和界限，尤其是在复杂多变的新形势下，广泛开展职业操守教育活动很有必要，只有加强员工职业操守建设，提升员工的思想素质，才能激发员工的工作热情和无私奉献精神，使员工更加热爱本职工作，1 努力钻研业务，自觉遵纪守法，才能确保银行的改革顺利进行和业务蓬勃发展。同时，加强员工职业操守教育是银行改革发展的需要，也是防范风险案件的迫切要求，员工是企业的宝贵财富和价值源泉。银行的改革和发展需要一支具备良好职业操守的员工队伍，迎接激烈的市场竞争更需要一支高素质的员工队伍。如果我们严格规范职业行为，工作态度好、服务质量高，始终坚持忠于职守、诚实守信；依法合规，遵章守纪；廉洁从业，亲友回避；优质服务，公平竞争；以人为本，情趣健康，我们就会赢得广大顾客的信任和支持，促进各项业务的发展。

通过对《银行业从业人员职业操守》的学习，使我们每位员工能自觉倡导爱岗敬业、客户至上的工作态度，诚实守信、遵章守纪的行为规范，廉洁从业、勤俭节约的利益观等基本价值理念，是员工职业行为的准绳。其实，要加强职业操守建设，我认为还必须搞好四个结合：一是把加强职业操守教育与法规法纪教育、合规文化教育、廉洁从业教育、典型案例教育和职业道德教育紧密结合起来积极倡导从我做起、从现在做起、从点滴做起不断增强职业道德意识、风险意识、法律意识和自我防范意识等员工“自律”抓起，促使员工认真进行对照检查和自我调整不断提高思想觉悟和职业素养。二是把职业操守教育与风险内控管理结合起来贯穿到业务经营各个环节中，要站在风险控制的高度去看待职业操守建设、控制风险，不但要治标更要治本，从而强化对员工职业道德教育，使员工真正树立起正确的价值取向，防范和化解各类风险。三是把职业操守教育同培育员工对我行的忠诚度结合起来贯穿到员工职业生涯的全过程，要从员工的归属感和工作自豪感处着眼，并通过教育使广大员工树立正确的世界观、人生观和价值观，认识到只要尽职尽责、努力工作，在我们这个大家庭里是有充分保证的。从而增强员工爱岗敬业精神和对银行事业的忠诚度。四是要把职业操守教育同学习先进典型人物的模范事迹结合起来使广大员工领悟到先进人物的人格魅力正源自“爱岗敬业、无私奉献”，人生真谛弘扬“干一行、爱一行、专一行”的高尚品质，把“奉献在岗位”作为工作准则和座右铭。言行一致、扎实开展社会实践活动争做具有良好职业操守的积极实践者。

总的来说，《银行业从业人员职业操守》是员工从业履职的基本规范，是员工职业行为的最低标准和底线，也就是说所有的员工都必须做到也是能够做 2 得到的，因此要把员工职业操守教育作为精神文明建设的重要内容，使员工在具体实践中养成良好的职业习惯，调动广大员工参与职业操守建设的积极性，提高员工队伍的整体素质和银行的良好形象，全行员工都要认真学习《银行业从业人员职业操守》，自觉遵守《银行业从业人员职业操守》，为*****的蓬勃发展做出自己的贡献。

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5.依法合规文件学习集团公司篇五

——学习记录

时间:2017年5月16日

地点:绍兴胜利东路1号地块B区块工程项目部学习记录:

一、项目部全体人员学习集团公司“2017年上半年依法合规管理工作会议”文件会议主要议题：

一、通报建工集团2016年下半年依法合规管理工作检查评比情况

二、传达建工集团2017年工作要求

三、行业依法合规监管工作新政及影响

四、我司2017上半年依法合规管理工作的主要进展情况

五、下一步工作部署和要求会议具体内容：

一、通报建工集团2016年下半年依法合规管理工作检查评比情况

1、建工集团2016年下半年依法合规管理面上抽检总体情况通报

2016年12月13日-20日，建工集团成立四个检查组，由集团四位分管领导任组长，分别对集团总承包部、海外部、各总包集团、各专业集团、市政总院、市政建设公司、材料公司、房产公司，共16家单位进行了检查，我司以97.5分位居第二（第一名98.5分）。

2、我司此次受检中存在的主要问题和须整改的内容

2017年3月7日建工集团向我集团下发了“2016年下半依法合规规范分发包和采购管理工作专项检查整改通知书”和“依法合规规范分发包和采购管理工作2016年下半专项检查情况报告”，围绕六大类42项内容对我司703嘉会国际医院项目和崇明体育训练基地两个工程项目检查情况和工作建议作了书面反馈，主要存在以下5方面的问题：

1、合同签约日期与中标日期、评审日期不符合时间逻辑上海嘉会国际医院总承包项目，地下工程总承包合同备案信息中显示合同签订日期为2015年2月18日，合同评审日期为2015年2月23日，签约日期早于合同评审日期，合同签订与评审日期倒置。

2、分包商招标比价程序不规范

嘉会医院防水专业工程的招投标过程中，上海文天防水工程有限公司以289.36万元中标，在评标汇总记录中未中标的两家单位所报价格与其投标文件中价格不一致，存在弄虚作假的嫌疑。

3、中标通知书发放不规范

崇明体育中心项目和嘉会国际医院项目的中标通知书签发人均不是工程公司总经理，但内部专业分包管理实施细则注明须工程公司总经理签发，存在未按本单位相关制度开展评标活动，确定中标单位的情况。

4、部分租赁商招标手续不规范

崇明体育训练基地一期塔吊租赁的招投标过程中，评标小组参与人数为双数共6人。在评标过程中，对各投标单位进行打分，但无具体评分标准。

5、资金支付手续不规范，存在三流不一致的情况

嘉会医院项目与分包结账无工程量确认单，付款仅凭自制“专业分包合同申请表”。与钢筋供应商“上海泉饶物资有限公司”钢材采购，运费另有物流单位开具发票，资金付给“泉饶物资”，存在三流不一致的情况。

二、传达建工集团2017年工作要求

2017年3月7日的建工依法合规专题管理工作会议由卞总亲自主持召开，会上明确提出了集团2017年开展“全覆盖、全方位”依法经营合规管理专项检查的工作方案，检查考评方式、时间、组织机构也相应作了调整。

1、全覆盖：板块全覆盖，专项查范围覆盖集团五大事业群和除电商公司外的全部二层次单位，由原16家扩展到23家。地域全覆盖，以集团总承包部为例强调须加强市外工程的监管。

2、全方位：专项检查的主要内容坚持做到“五个结合”：

一是与落实2014年市委巡视整改和“一个不准、七个严禁”的建工铁律相结合；二是与2015、2016年专项检查中发现的突出问题相结合；

三是与“国办发[2016]63号文”确定的十个方面54项责任追究范围相结合；四是与执行集团及各单位修订的新版企业管理制度相结合；五是与不同产业板块、不同类型企业的业务、专业特点及其风险管控的重点环节相结合。

2017年新版专项检查的内容（针对不同类型企业），计划于5月下旬发布，由各部门在“五个结合”的基础上，参照2015、2016年专项检查和2016年对建工设计院专项检查的格式，提出本部门、本条线拟列入的重点内容，对应我司管理的条线及部门具体如下：

（一）集团管控方面。比如，所属子企业及分支机构是否发生重

大违纪违法问题，造成重大资产损失，影响其持续经营能力或造成严重不良后果？所属子企业及分支机构存在因管理不善或违法违规经营发生较大资产损失，对生产经营、财务状况产生重大影响？是否对所属子企业及分支机构建立了内部责任考核制度并严格执行？是否对所属子企业及分支机构依法经营合规管理情况开展了自查自纠，对集团专项检查、监察审计中发现的问题是否已完成整改？对所属子企业及分支机构的重大风险隐患、内控缺陷等问题是否存在失察，或虽发现但没有及时报告、处理，造成重大风险等。责任部门：审计监察部

相关部门：企业管理部

（二）重大事项决策与执行方面。比如，是否按规定制定了规范“三重一大”事项（重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排和大额度资金使用）决策和执行的制度、程序；是否制定了党委会、董事会、行政班子议事制度？党委会、董事会、行政班子研究、决策“三重一大”的记录、纪要是否齐全、规范？在公司股权投资、固定资产投资、改组改制等过程中是否按集团和本单位规定履行决策和审批程序？是否存在未按规定履行决策和审批程序擅自投资的情况？对外投资是否按规定开展尽职调查、财务审计、资产评估，是否存在应重大疏漏导致的投资风险或损失？是否按规定办理了资产、股权等产权转让手续，并将处理结果报集团备案？是否存在未经集团批准擅自对外担保等。

责任部门：审计监察部、总裁事务部（固定资产投资）、企业管理部

相关部门：资产财务部、商务管理部（法务）

（三）工程承发包方面。（参照2016年依法合规规范分发包及采购管理检查表中重点内容）比如，是否存在未经授权或超越授权投标、规定擅自签订或变更工程承包（包括施工、设计，下同）合同？工程承发包合同是否按规定的程序和权限进行了审查？应当进行备案的承发包合同是否按规定办理了合同备案？是否存在违反规定转包、违法分包等情况？是否按规定建立了分包商管理制度（名录管理、准入评价、选择、考评等）？是否按规定的方式、程序和权限严格执行分包商选择的要求（招标、比价等）？项目关键岗位人员的配备、任职资格是否符合规定？施工现场作业人员实名制管理是否相符？是否存在违反合同约定超计价、超进度付款？是否按规定执行了分包商履约担保制度？责任部门：商务管理部、施工生产部、工程设计研究院相关部门：人力资源部、资产财务部

（四）购销与服务外包方面。（参照2016年依法合规规范分发包及采购管理检查表中重点内容）比如，是否按规定建立了物资供应商（租赁商）、外包服务商管理制度（名录管理、准入评价、选择、考评等）？是否按规定的方式、程序和权限严格执行供应商、服务商选择的要求（招标、比价等）？物资购销（租赁）合同、外包服务合同是否按规定的程序和权限进行了审查？是否存在违反合同约定超计价、超进度付款等。责任部门：施工生产部、工程设计研究院相关部门：资产财务部、商务管理部

（五）财务、资产与资金管理方面。比如，是否存在违反决策和审批程序或超越权限批准资金支出？是否设立“小金库”或违规以个人名义留存资金、收支结算、开立银行账户？是否存在违反规定、担保、委托理财、拆借资金或开立信用证、办理银行票据、捐赠等？资金支付审批手续、付款控制是否按规定的程序要求执行？收入、成本确认及核算是否符合企业财务制度的规定？固定资产、低值易耗品等资产的购置、入账、盘点、摊销是否符合规定？费用报销是否符合企业财务制度？是否严格执行集团有关业务招待费、礼品费及会议费用的规定？各项费用开支严格按照全面预算管理办法，纳入预算管理？是否存在违规超发、滥发职工薪酬福利？是否存在编制虚假财务报告，企业账实严重不符？是否存在违反中央“八项规定”的其他情况等。责任部门：资产财务部

相关部门：审计监察部、总裁事务部

（六）技术、质量管控方面。包括是否建立了企业质量管控体系？执行技术、质量管理文件、审批程序的情况；是否发生较大的技术质量问题或事故？技术质量文件的归档是否规范等。

责任部门：科研技术部、施工生产部、工程设计研究院

（七）人力资源管理方面。包括劳动关系管理、薪酬管理、社保及公积金管理等；员工工资、奖金、福利等是否符合规定，发放形式和渠道是否合法合规？员工社会保险费及公积金缴纳是否符合法律

法规和政策规定等；是否存在违规超发、滥发职工薪酬福利？是否严格执行集团有关领导干部履职待遇、业务支出管理的规定？干部任免的程序；项目管理机构、人员管理的情况等。责任部门：人力资源部相关部门：审计监察部

（八）内控与风险管理方面。比如，是否建立了较为完善的企业管理制度和内控制度体系？内控及风险管理制度是否存在缺失？企业管理制度和内控体系是否涵盖了本单位的主要业务和主要风险管控环节？内控流程是否存在重大缺陷或内部控制执行不力的情况？是否按要求开展内控自评和内部监督检查？是否按照集团要求定期开展企业管理制度修订和内控体系升级？对企业经营、投资中的重大风险是否进行了及时的分析、识别、评估、预警和应对？对企业规章制度、经济合同和重要决策是否按要求进行了法律审核？合同管理的情况（包括合同授权、合同评审、合同签约、合同备案等）？是否存在瞒报、漏报重大风险及风险损失事件，是否瞒报、漏报法律纠纷案件？责任部门：企业管理部、审计监察部、商务管理部

（九）安全、消防与保卫方面。比如，是否按规定制定了安全、消防、保卫等方面的管理制度和管控体系？执行安全、消防、保卫管理制度、程序的情况；是否发生一般以上生产安全事故或消防安全事故？是否发生影响企业声誉或日常经营管理的治安事件或不稳定事件？安全、消防、保卫等工作资料的归档是否规范等。

责任部门：安全质量部相关部门：总裁事务部

（十）集团领导层、纪检监察部门和相关职能部门认为需要列入检查范围的其他重点内容。

3、检查方式和检查时间

拟采用专项检查与专业条线日常检查、半内控自评、审计相结合的方式进行，具体做法是：

（1）专项检查每年开展一次，将23家单位分为两组，上半年检查11家单位（6月底前完成），下半年检查12家单位（12月25日前完成），检查结果作为该单位当依法经营合规管理考核的结果。

（2）技术、质量、安全、消防和保卫等条线可根据确定的检查内容和标准，在专业条线日常工作检查中进行，不再专门参加集中的专项检查，只需按照分组考核时点提交本部门（条线）的检查情况和考核结果。

（3）相关部门可结合内控自评、专项审计等工作对各单位依法经营合规管理的情况进行详细记录，对系统性问题可计入专项检查结果，对具体问题可结合专项检查对整改情况进行回访复查。

4、组织机构领导小组：建工集团成立依法经营合规管理工作领导小组，由集团公司总裁卞家骏同志任组长，集团各分管领导为副组长，集团各职能部门主要负责人为组员。（与之对应，我司的依法经营合规管理工作领

导小组调整为由集团公司总裁费跃忠任组长，集团各分管领导为副组长，集团各职能部门主要负责人为组员。）

集团下属各单位相应成立本单位依法经营合规管理工作领导小组，明确分管领导。工作小组：

（1)建工集团依法经营合规管理工作拟确定四个牵头协调部门，即法务部、审计处、监察室、企业管理部，其中法务部为总牵头部门。（根据我司目前实际，考虑部门及检查人员配置，依法经营合规管理工作拟确定三个牵头协调部门，施工生产部、企业管理部和商务管理部，分为ABC三组，总牵头部门目前为企业管理部）

(2)各方面检查内容中，对应责任部门负责本部门职能条线的检查工作。(3)各基层单位也须建立本单位依法经营合规管理工作小组，明确牵头协调部门。

三、行业依法合规监管工作新政及影响

1、国务院办公厅《关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》国办发〔2016〕63号文于2016年8月下发，对国有企业经营管理有关人员违反国家法律法规和企业内部管理规定，未履行或未正确履行职责致使发生下列情形造成国有资产损失以及其他严重不良后果的明确追究责任，主要涉及十方面内容。此次建工集团2017年的改版主要就是对应这十方面内容展开的，本身也是加强企业内控管理的重要内容。（链接）

2、《建筑工程、公路与市政工程施工现场专业人员配备标准》目前已纳入上海市工程建设规范(DG/TJ08-2225-2017),并将于2017年6月1日实施，对总承包项目、专业分包项目、劳务分包等的管理机构的岗位设置和专业人员配备都做出了明确的规定，并要求本市各级安质监管理部门做好现场巡查和执法。（链接图表，配置要求）。

3、《上海市建设工程招标投标管理办法》已经2017年1月3日市政府第138次常务会议通过，自2017年3月1日起施行。其中第十五条（投标人筛选）明确采用资格后审方式招标的，招标人可以选择是否采用投标人筛选方式进行招标。投标筛选条件限于投标人的信用、行政处罚、行贿犯罪记录以及投标人在招标人之前的工程中的履约评价。这是现场与市场联动的重要举措，加强依法合规管理的重要性和紧迫性也随之凸现。

四、我司2017上半年依法合规管理工作的主要进展情况 1、2017年3月7日接到建工集团下发的“2016年下半依法合规规范分发包和采购管理工作专项检查整改通知书”后，由集团分管领导、管理条线、工程公司和项目部经讨论研究，及时形成整改和防范措施，企业管理部牵头拟定整改计划，并按要求于3月20日前书面上报建工审计处，法务处。2、2017年4月15日前，各责任部门已全面落实整改措施（防范措施），完成整改封闭，企业管理部收集相关见证性资料并拟定专项整改报告于4月17日书面上报建工审计处，法务处。3、4月12-4月21日，集团三位分管领导，梅新文、钱芸、胡林章，分三组带队抽检了701中海运大厦、702张润置业、703软X射线自由电子激光装置工程、704星港国际、前滩37-01等6个项目，705桥东二期、新建生产及辅助用房，707浦东机场卫星厅、漕河泾现代服务集聚区二期，合计13个项目（暂未覆盖外省市项目）。4、4月28日前，集团企业管理部收集汇总了三组的项目检查情况,按规范分发包和采购管理基础工作，合同管理合规性，分包行为合规性，物资采购、租赁行为合规性，关键岗位人员配备合规性，资金收支关系合规性六类分析反馈如下：

（一）分发包和采购管理基础工作

工程公司对项目依法合规工作全面的自查自纠，整改封闭痕迹不全。各工程公司检查资料虽有，但各条线的检查资料未有专人负责

综合归并、分析，整体综合性管理较差，有些检查覆盖面不全，已查问题的整改封闭痕迹不全。由于701－703已接受过建工面上检查，经历多轮整改有所提高，目前704，705，707相较，704的问题比较突出。

（二）合同管理合规性

合同审批、签订、备案等出现逻辑顺序等问题。

如704交大密西根项目总包合同，备案表上合同签订日期、工期与合同文本签订日期、工期不一致。704华师大理科实验楼项目总包合同备案表上合同签订日期与合同文本签订日期不一致。

总包管理相关资料缺失。如704浦东机场下穿通道项目部未见施工许可证及总包合同信息报送资料，开工报告未填写业主的签发日期。

分包合同签订存在缺陷。如705新建生产辅助用房项目目前处于结构施工阶段，但工程凿截桩、埋件、套筒、止水带等相关分包合同未见，会被认定存在转包嫌疑。

（三）分包行为合规性分包单位合同内容与分包单位资质等级许可范围不匹配。如704星港国际项目达汇（土方开挖）资质等级为三级，分两个合同签订，合并金额超资质范围。704交大密西根学院项目与华师大理科实验楼项目达汇（设备）相关资质资料、施工生产许可证等涉及可使用期限及授权委托书相关内容需要完善。分包单位资质证书、安全生产许可证书等资料收集不齐或过期未更新。

如701中海运项目分包资质资料未及时更新，专业分包项目经理执业证书不齐。703软X射线项目专业分包管理人员相关资料未装订成册，未及时动态更新。704前滩37-01项目中茂（劳务）资质资料中法人A证过期未更新。洁翔（防水）诚信手册内企业承诺书缺企业公章、法人签章。交大密西根学院项目个别劳务分包单位诚信缺失，提供资料存疑。高新（支撑拆除）、威界（格构柱）诚信手册内企业承诺书缺法人签章；象阳（桩基）未见诚信手册；文天（防水）诚信手册内缺企业承诺书。华师大理科实验楼项目个别劳务分包单位诚信缺失，提供资料存疑。品矗（土方）诚信手册内企业承诺书缺法人签章。静安花园项目专业分包单位部分不在合格名录内且缺少资质评定表及中途业绩评定表。

705新建生产及辅助用房项目劳务分包业绩资料缺2017年一季度的项目部业绩评价表；大部分专业分包单位资质资料复印件未加盖红章； PHC管桩（建工建华、汤始建华）缺业绩评定；哲安防水、众幸人防门缺中间评定。桥东二期项目防水海盛未见诚信手册且未及时备案，土方闵彬项目经理与安全员无任命书。专业分包单位的项目经理未见建造师执业资格证书。

707浦东机场卫星厅工程部分劳务分包单位的诚信手册未更新；围护分包单位（上海天的建设（集团）有限公司）安全生产许可证、项目经理B证、安全员C证过期；围护分包单位（上海大博市政工程有限公司）项目经理B证过期。漕河泾集聚区A标段工程部分专业分

包单位资质资料复印件未加盖红章；业绩评定未达到要求上报工程公司及集团。项目部向监理机构报审分包单位资质资料等手续不齐或未确认。704星港国际、前滩37-01、交大密西根学院、华师大理科实验楼等4个项目均存在资质资料报监滞后情况。705新建生产及辅助用房项目PHC管桩（建工建华、汤始建华）、哲安防水、众幸人防门等无报监材料。

合同审批、签订、备案等不规范，与现场施工日志对比出现逻辑顺序等问题。如704星港国际项目达汇（一～三道支撑土方开挖）无备案；东南模板：备案表上合同签订日期是2016.2.1，工期是2016.2.1～2017.1.5，而合同文本上签订日期是2015.11.23，工期是2016.1.5～2017.1.5，时间不一致。704前滩37-01项目上海进发建筑（粗装饰）无备案，其他分包备案滞后；所记录的施工日记均未反映专业分包工作内容。704交大密西根学院项目中也（机电安装）、凯玲（消防）分包合同均已到期多时，但工期补充合同均未见；还存在分包合同备案滞后情况。704华师大理科实验楼项目有分包合同备案滞后情况。704静安花园项目专业分包合同中有部分合同签订日期与合同备案日期不一致。

分包合同信息报送不及时，现场资料用印不规范。如707浦东机场卫星厅围护工程分包合同信息报送不及时，合同信息报送日期要晚于签订日期2个月；招标比价相关资料用印用的是项目部章，而未使用事业部印章。选用公司合格分包商、供应商名录以外的单位参与招投标，未

按规定进行分包商准入评价。704被查多个项目出现部分专业分包未中标单位的资质资料缺失且不在名录内的情况，需重新梳理。

对分包商开展中途评定和履约考评不及时。704被查多个项目均存在专业分包的中途评定及业绩评定资料及考评不及时的情况。如浦东机场下穿通道工程资质评定表未经集团施工生产部门签字、盖章；业绩评定表未经工程公司评定并签字。分包商招标、投标文件、比价资料、评审标准、评审意见及中标通知书等文件缺项或其他不规范情况。

如701中海运项目投标邀请函、人员的审核签署及对应的日期需重新复核完善，702张润置业项目未按商务部门提供的比价范本签署，日期顺序逻辑上有误，703软X射线项目招标文件未描述工作内容、施工工期、招标日期、截止日期等要素，缺投标邀请函，评审表、中标通知书的签署也不完整，附件评定表仍未按5、7单数，用章也不规范，未使用工程公司公章等，704星港国际项目地下室劳务分包招标文件与分包投标文件须相匹配；分包报价单缺落款日期；招标比价资料中的表格需完善。前滩37-01项目业主暂定价除室外景观专业公开招投标外，其他专业均未办理；分包招标比价：表格缺审批意见、签字及日期；招标文件及分包报价单缺落款日期及盖章；完善中标通知书。交大密西根学院项目与华师大理科实验楼项目劳务分包招标文件缺计价原则及清单子母

缺项；招标比价资料中的表格、投标函及分包报价单、中标通知书等内容均需完善。如浦东机场下穿通道工程临时用电取电工程（上海浦东电力设备安装公司）目前无分包合同，招标文件未盖章，中标通知书缺总承包单位章；道路交通设施（深圳中业）无招投标文件；汽车吊招标比价缺合同审批；消防管线投标报价与中标通知书上中标金额不一致。静安花园项目审批表签署不完整，中标通知书格式未统一规范，签发不完整，缺投标邀请函。

705桥东二期项目基坑围护工程招标文件应区分单价招标和费率招，报价单应有暂定工程量，报单价，人员审批签署需补充。707浦东机场卫星厅工程招标文件评审表上缺部门会签，缺超权限会签；招标文件领取时间未填写；分包审批表上无工程公司审批；活动房分包合同、比价资料、中标通知书上未盖章。漕河泾集聚区A标段工程分包招标比价超权限集团审批均无，包括分包单位评审、投标评审及中标确定；投标邀请书无单位落款名称及盖章；桩基围护招标检测管、注浆管均为甲供，但无相应甲方采购合同；缺桩基围护、土方的中标通知书；降水工程招标文件要求包含水电费报价，中标单位报价未响应招标要求进行报价。

（四）物资采购、租赁行为合规性

参与投标的物资供应单位非本单位《合格供应商名录》内单位，且未做准入评价及评定。如704前滩37-01项目工程公司采购材料供应商评定手续不完善，未送公司审批；施工升降机、塔机租赁投标单位内均有非集团合格名录内单位，需调换；交大密西根项目地磅合同

供应商及比价单位均不在公司名录内。华师大理科实验楼项目砼添加剂比价单位评定表有误。如浦东机场下穿通道工程部分参与招标比价的供应商不在集团发布的合格供应商名录内，有关合格供应商评定表及供方资料未及时向工程公司索取并备案。705新建生产及辅助用房项目涉及集团集中采购部分的供应商资料未见，须及时收集并备案。

707漕河泾集聚区A标段工程部分参与招标比价的单位资料未见，须及时收集并备案。

合同审批、签订、备案等不规范、与现场施工日志对比出现逻辑顺序等问题。如701中海运项目部分材料合同附件廉洁协议等未标注签署日期，703软X射线项目塔吊使用前的验收（2017.2.22）早于塔吊检测日期（2017.2.27），合同审批滞后，网上未进行合同备案。704星港国际项目五金辅料合同及相关资料未见；施工升降机租赁合同审批流转应至事业部，目前至工程公司，且备案滞后。塔机租赁合同（总包与达汇）原合同至2016年2月，补充合同至2016年12月31日，实际拆卸为2017年2月，需补充合同，A证、C证均至2016年11月28日过期，需更新。大型机械装拆（重大危险源）未在施工日记内反映。704前滩37-01项目缺模板、安全网合同；施工升降机合同审批表出现不同2种版本，合同备案滞后。塔机租赁合同备案滞后；施工日记内未记录相关大型机械内容。704交大密西根项目塔式起重机合同内日期有涂改，与安全协议内日期及相关旁证资料内容不符，备案滞后；施工升降机合同附件均无日期；施工日记未记录机械进退场日期。704华师大理科实验楼项目塔式起重机宁鑫施工、质量、技术授权委托书无签字、无授权日期，合同附件均无签订日期。

如704浦东机场下穿通道工程部分材料合同缺法定代表人章、廉洁协议；704静安花园项目塔吊备案日期与合同签订日期不一致。707漕河泾集聚区A标段工程部分材料合同缺法定代表人章。

供应商招标、投标文件、比价资料、评审标准、评审意见及中标通知书等文件缺项或其他不规范情况。如703软X射线工程采购招标、比价、中标通知书、合同签订等多处未注明有效日期，缺钢管、扣件、安全网的合同，招标书、比价版本未严格按照集团要求；704星港国际项目砼外渗剂未见比价资料；要求模板、木料、钢管扣件比价文件增加数量，定标通知增加数量及合价。前滩37-01项目部分材料采购招标比价资料不规范；施工升降机招标时间为2015.10.26～2016.11.12，宁鑫2015.11.25，塔林无日期，超富2015.11.23，中标通知书内签发人未签字；塔机租赁投标资料报价单出现2套不同资料，中标通知书内签发人未签字。交大密西根项目部分招标比价资料存在缺陷，多品种招标比价未体现总价最低原则中标（木料夹板、砌块）；塔式起重机招标资料中，中标通知书内签发人未签字，日期为2015.9.15，但合同流转日期为2015.9.7～2015.9.22，未中标已签订合同。华师大理科实验楼项目部分招标比价文件存在缺陷（木料夹板）；塔式起重机及人货梯招标资料中，报价单无报价日期，中标通知签发人未签字，需完善。如浦东机场下穿通道工程项目材料采购合同涉及的招标比价资料收集不齐，缺招标比价资料、中标确定表、中标通知书，须及时向工程公司材料管理部门索取，装订进台账。

705新建生产及辅助用房项目部分报价单过于简单，只注明了材料名称、单价，未注明对应工程项目、质量要求等方面内容。705桥

东二期工程中，钢筋采购未见比价相关资料，材料资料台帐不规范；707漕河泾集聚区A标段工程同样部分报价单过于简单，浦东机场卫星厅工程营改增后的供方报价、招标文件的发放应按照不含税价、税率、含税价、含税合价等分别注明报价。

（五）关键岗位人员配备合规性

项目管理机构关键岗位人员任命文件不规范或人员变更手续不齐全。如701中海运项目未按规定配置高工，部分管理人员证书未及时换新证；702张润置业项目除施工员、标准员，其余均为老证，未按规定配置高工，报监名单上技术负责人的变更缺书面认定资料；703软X射线项目安全C证及取样员证过期，部分人员未换新证；704前滩37-01项目缺项目设立文件，重点岗位人员聘书（项目经理、技术、安全、质量负责人），已后补。交大密西根学院项目关键岗位人员工资、社保证明未及时更新。华师大理科实验楼项目关键岗位人员（储林章）变更任命文件信息有误；关键岗位人员工资、社保证明未及时更新。静安花园项目人员任命书不规范，部分资料甚至未装订，未按规定配置高工；705桥东二期项目无项目部报监名单，管理人员未更新新证，任命文件不规范，未按规定配置高工。新建生产及辅助用房项目缺项目管理机构设立文件、关键岗位任命文件；新增关键岗位人员证书、劳动合同须补齐。

关键岗位所持证照不齐或证照过期情况时有发生。对专业分包、劳务分包关键岗位的管理人员的管理不到位。劳动合同、工资支付证明，社保证明材料等更新不及时。如704星港国际项目恒禄（劳务）管理人员台账不完整。前滩37-01项目洁翔（防水）的关键岗位人员

证书资料缺复审页；中茂（劳务）安全员证书过期，未更新。交大密西根学院项目与华师大理科实验楼项目象阳（桩基）关键岗位人员任命书后补痕迹明显，错漏百出；文天（防水）关键岗位人员任命书无任命日期。个人劳动合同过期，社保资料未更新；备案项目经理和合同文本项目经理不符。如705新建生产及辅助用房项目缺项目管理机构设立文件、关键岗位任命文件；新增关键岗位人员证书、劳动合同须补齐。

*在项目抽查的基础上，对项目经理，项目技术负责人的配置情况，由人力资源部进行了面上在建工程的普查和数据统计：

由我司自行总承包并报建项目共115个（未含建工总承包项目11个及内部目前未报建项目4个），其中报建项目经理与现场一致的为72个（63%），不一的43个（37%），在项目现场的为7个，不在现场的为36个。

项目技术负责人的配置情况，按目前实施的管理标准，130个项目中未达标，主要是未配置高工的项目有55个（42%）。按6月1日即将实施的新标准（降低高工要求，细分助工、工程师），130个项目中未达标的有11个（8%），其中未配置高工的项目有2个，未配置工程师的有9个。（链接对应数据），对应项目要积极落实整改。

（六）资金收支关系合规性

分包付款存在超付情况。如704交大密西根学院项目与华师大理科实验楼项目均存在部分分包单位按照合同付款比率超付的情况；付

款台账中的付款比率应按照暂估数来推算，不应该按照合同数。如707浦东机场卫星厅与漕河泾集聚区A标段工程均存在部分分包合同未按合同约定支付，存在超付的情况。

分包商履约保函/保证金管理不规范。如701中海运项目、703软X射线项目、705桥东二期项目帐务处理均不够规范，未作分包履约保证金扣除处理。704浦东机场下穿通道工程分包商履约保函扣除率低于合同约定的比例。705新建生产及辅助用房项目，707浦东机场卫星厅、漕河泾集聚区A标段工程分包履约保函情况账上未反映，只做账外台账；部分分包单位未提供履约保函或履约保证金，只在付款时抵扣10%。

对于上述发现的问题，各检查组都及时以书面整改单形式告知了受检项目及工程公司，并要求：一是限期整改，并将整改情况报工程公司；二是对于查出的问题，工程公司要举一反三，切实制定有效措施，加强项目指导和基础管理，注重薄弱环节和关键环节监督检查力度，不断提高项目依法合规经营水平。

五、下一步工作部署和要求

1、继续加强外省市项目的抽查。

初步计划5月10－12日由分管领导梅新文带队，对海花岛市政工程（一、二标段），海花岛1#岛F区海洋世界建设工程，万宁市神州半岛君悦酒店总承包工程进行专项检查，请二、四工程公司及对应项目部做好迎检准备。5月16－19日由分管领导钱芸、胡林章带队，对京津冀地区工程进行专项检查，请京津冀事业部、第一、三、七工程公司及对应项目部做好迎检准备。

2、继续加强面上项目依法合规巡查中发现问题的整改封闭，特别是第四工程公司在建项目的指导和准备。

在4月项目抽查的基础上，针对薄弱环节，5月底前各条线对相关整改情况进行复查，及时落实整改，有些发生频率较高的问题要举一反三地进行管理总结和改善、封闭。如工程公司巡查记录和整改封闭的分类完善，分包资质管理、招标比价管理、项目主要人员的配置及管理人员的新证更新等。

3、及时贯彻建工2017依法合规检查的新标准

建工2017依法合规检查新版标准预计于5月下旬出台，届时企管办将牵头及时分解相关条线的管理责任并组织集团部门、工程公司分管领导进行专题培训。条线在掌握标准后及时完善和调整相关工作要求并传递工程公司及项目部。

4、积极做好相关监管部门检查的准备工作

为迎接建设部的抽查，预计5、6月间将迎来本市及各地政府监管部门半合规专项整治的高峰。项目部、工程公司在接到此类通知后要及时传递信息至上级分管领导，及时做好项目一线的迎检准备，如遇特殊情况和发生较大违规的，要及时通报工程公司总经理出面协调，如需集团出面协调的，由工程公司总经理向集团公司分管领导汇报。对处置不力，影响企业声誉被上网扣分和行政处罚的项目部、工程公司，工程公司、集团公司必须予以追责并在季度考核中挂钩。

二、学习体会

蒋华：集团公司“2017年上半年依法合规管理工作会议”文件是对建工集团和我们七建集团2017年上半年的依法合规各项工作进行了阶段性的小结,找出了问题,分析了原因,提出了整改措施以及整改结果.近年来,随着法律法规的日益完善,我们建筑施工企业在日常工作中也必须加强学习和熟悉相关法律法规规定,力争在工作中少犯错误,少走弯路,把各项工作走上正轨.高建新:作为集团与上海纺织集团合作的第一个项目，董事长把这个项目定义为里程碑项目，这既是我们全体项目部员工的骄傲，但同时也要意识到自己肩上的责任重大，在整个项目的建设过程中，必须严格执行国家法律法规和企业规章制度，加强前期策划，做好过程控制与管理，起点要高，标准要严，确保工程项目达到合同约定目标。

倪良良：在绍兴项目工作，一定要坚持标准，加强管理，保证工程顺利进行。

曹信南：作为项目质量员，要不断学习和熟悉各类规范规定.在加强学习贯彻公司规定的同时,也要学习和熟悉浙江当地的规定，不能还是老思想，老套路。在工程管理过程中，必须坚决执行公司规章制度，特别是施工令的管理和执行，切实做到有章可依，有章必依。

6.依法合规经营大讨论心得体会篇六

今年以来，按照银监会和总省行的统一部署，我行先后开展了案件专项治理，内控评价上等级，内控制度建设与执行情况专项检查等一系列提高内控管理水平、夯实安全经营基础、依法合规稳健经营活动。为进一步教育和引导全行员工转变经营管理理念，树立依法合意识，提高全面风险管理能力和内控案防水平，根据省行统一安排，我行于6月6日开展了内容丰富，主题鲜明，重点突出，扎实有效的进一步树立依法合规稳健经营理念大讨论活动，我作为主管内部的副行长和我行的内控专管员，与全行员工一起积极参加了这次大讨论活动，我主持制定了大讨论计划，认真组织实施，充分利用星期二晚的学习时间，确定讨论重点，要求支行行级领导，中层干部带头参加讨论，解剖思想，纠正认识上的偏差。每位员工结合所在的岗位分析落实各项规章制度、依法合规稳健经营的重要性。通过与员工共同学习银监会和总行今年以来下发的案件通报，算细账，从发案部门、发案原因、造成的危害及对责任人的处理情况，我深刻体会到，任何差错、风险、问题和案件的发生，都不是一朝一夕突然形成的，都会经过从小到大、从量变到质变这一客观自然规律。正是由于日常工作中，个别员工执行制度不严，存在隐患和漏洞，且长期得不到整改，有的经验主义。

人员极易淡化风险意识，盲目寻求发展；在工行股改上市的攻坚阶段，提高风险防范意识和能力具有更加特殊的意义。实现我行长治久安、安全稳健经营，加大各类检查监督力度是必要的，但从员工思想上解决防范风险才是问题的关键，目前在全行开展“进一步树立依法合规稳健经营理念”大讨论，就是要使全行员工认清内控案防严峻形势，保持清醒头脑，端正指导思想，排除各种干扰，坚定依法合规经营的决心和信心，努力营造规范的经营秩序，确保我行在安全稳健的前提下谋求各项业务更好更快的发展。二是在业务发展中，坚持两手抓，两手都要硬，一手抓经营发展中心工作不动摇，一手抓内控案防管理基础不松劲，依法合规稳健经营，时刻绷紧内控案防这根弦不放松，牢固树立风险识，全员参与意识，坚决遏制各类案件发生，确保各项工作安全稳健运行。按照省行袁长清行长“先比内控，再比速度；先比管理，再比目标；先比效率，再比地位；先比价值量，再比排名。”的要求，把内控案防工作嵌入各项业务活动之中。每一位员工认真执行各项内控制度，坚持按照操作规程处理每一笔业务，以高度的责任心，百倍的警惕性预防各类经营风险和经济案件。每一位管理人员，认清内控案防工作的严峻形势，深入研究内控和案防工作的变化特点和趋势，使自己的管理具有较强的针对性，提高经营管理水平和能力，打牢内控案防工作的基础，有效预防各类风险和案件，不断提高防范控制能力。一是继续抓好对袁行长“三封信”的再学习、再讨论活动。每星期二晚上为集中学习时间，以部室为单位抓好落实，班子成员分工负责，认真备课，轮流作辅导报告，纠正员工在落实内控案防各项规章制度中存在的认识上的偏差，特别是对屡查屡犯问题，组织员工进行经常性讨论，认真剖析根源，做到警钟长鸣，常抓不懈。三是开展形式多样的规章制度学习活动。举办内控案防制度知识竞赛，开卷或闭卷考试，开设内控制度学习园地等，使每位员工熟练掌握各项内控制度，特别是本专业、本岗位的制度规定和操作规程，通过经常性的学习，加深每一位员工对规章制度的理解，提高执章守纪能力。四是严格岗位责任制。由办公室牵头，各部室配合，制订更加详细行长、主管行长、部室经理、一般员工的岗位责任制，特别是要注重股改后新岗位、新制度的完善，确保每一个岗位，每一笔业务，每一个环节均在规章制度的严格约束之下，不留空白点。五是突出重点。抓重点环节，即往来帐目、现金箱的管理、票据业务的办理、重要凭证的使用与管理、贷款审批、现金调拨及权限卡的使用与保管；抓重点部位和重点人员，即印、押、章、证的使用和对营业机构负责人及一线操作人员的约束与监督。抓重点区域，即易发生操作风险与经济案件的营业部与保卫部门；抓重点时段，即节假日、周末，连续长假等时段。严把印章、现金、密押、重空白凭证、业务授权和交接等重要关口，严格落实各项规章制度，做到防于未发，止于未萌。六是认真落实员工思想分析制度和案件防范分析制度。逐级签订内控案防目标责任书，按照目标责任书的内容及要求，一级抓一级，层层抓落实。支行每月召开一次员工思想分析会、一次内控案防分析会，主管行长和部门经理认真撰写书面分析材料，分析员工思想状况，重点排查参与经商、炒股、嫖娼、赌博及收入与消费严重不符的人员。按照省行制定的《员工行为动态管理暂行办法》，逐人建立行为动态管理台帐，落实动态管理的各项措施，严密监控思想行为动向，对有不良嗜好或劣迹的人员进行帮扶控制。七是加大对内控案防规章制度执行情况的检查监督和对违章人员的处罚力度，杜绝违规违纪行为。发挥总会计、部室主任、营业经理及制度检查员要切实履行职责，经常性监督与重点检查相结合，做到事前预防，事中控制和事后监督。及时发现问题，及时落实责任人，及时制定整改措施，及时整改。对检查中发现的问题，尤其是屡查屡犯的问题，不但依据内控条例进行处罚，而且与员工及部门负责人的绩效工资关联，坚决查处违规违章行为，痛下决心，决不手软。内控与案防工作领导小组每月对各级检查人员履行职责情况进行一次检查监督，对应付了事，敷衍塞责，走过场者给予行政及经济处罚。造成案件的撤销其职务，坚决根除以经验代替制度，以信任代替管理的错误行为。八是扎实做好案件防范综合治理工作。

7.企业海关事务合规管理新视角篇七

进入新世纪以来,我国经济总量在世界的位次不断提升。2010年,我国国内生产总值(GDP)已经超过日本,成为世界第二大经济体。从我国的经济发展形势来看我国的对外贸易额将继续增加,并带动国内各大港口吞吐量同比上升,对我国的通关能力提出了更高的要求。海关总署对更高效的通关方式的探索也逐渐展现成效,2012年8月1日起,在全面推开分类通关改革的基础上,在全国11个海关试点开展通关作业无纸化改革,预计到2015年将在全国对全部进出口货物实现通关作业无纸化。

2 我国海关便捷通关模式概述

2.1 通关作业无纸化的概念

通关作业无纸化是指海关以企业分类管理和风险分析为基础,按照风险等级对进出口货物实施分类,运用信息化技术改变海关验核进出口企业递交纸质报关单及随附单证办理通关手续的做法,直接对企业通过中国电子口岸录入申报的报关单及随附单证的电子数据进行无纸化审核、验放处理的通关作业方式。

2.2 通关作业无纸化的效益

以上海海关为例,通关作业无纸化试点结果表明,实施自动验放的货物通关作业时间缩短至7-8分钟。据测算,经上海口岸进出口的报关单中,约有60%的出口报关单和40%的进口报关单能满足通关无纸化申报条件,并实现计算机自动验放。改革实现了通关作业流程再造,大大缓解了海关管理资源的“瓶颈”及口岸通关效率的压力,另一方面也是实现海关监管时空的前推后移的重要手段,海关监管及工作重心势必转移至后期监管环节上,充分发挥海关稽查职能和专业优势,深入到企业内部进行企业业守法稽查评估,从企业内部管理、从源头上化解海关监管风险;同时,“诚信守法便利、失信违约惩戒”的氛围引导企业守法自律,促进海关从“执法监管”向“监管服务”的转变。

3 企业海关事务合规管理分析

3.1 企业内部合规管理现状及问题点分析

“通关无纸化” 的便捷通关模式及海关监管模式的变革对企业内部合规通关及管理水平也提出了更高的要求。然而大多数进出口企业海关事务管理模式仍维持传统的手工作业模式,如:

①进出口报关单证、报表等手工制作及汇总:负责人员各自处理管辖事务,耗费大量时间制作和查寻相关进出口业务单证,手工汇总统计进出口业务报表和数据分析;由于进出口货物报关业务时效要求迫切性,部门人员往往处于消防员角色,时刻保持警惕随时准备“灭火”,无暇涉足提前预警和相关防范措施制定和改善;

②商品HS编码归类:负责人员各自维护已申报商品的HS编码,商品申报HS编码的统一性和正确性无法得到有效保障;

③报关单证归档:手工整理并归档正本报关单证,单证保管的时效及完整性通过手工记录及管理等。传统的管理过程中报关单证制单效率低下,错误的商品HS编码归类等可能对企业造成严重的负面影响;海关不定期下厂稽核企业内部单证、保税物料仓储管理工作,企业内部风险管控能力强弱也会影响海关对企业实行分类管理等级评定,进一步影响企业信誉等级和相关优惠通关政策的享受;同时,信息缺失及鉴别难定,企业的主观故意或客观疏忽都可能导致错报、伪报或瞒报,通关无纸化作业下这个风险将变更得大。企业的合规管理已迫切需要通过建立独立的机制,采取科学有效的措施和方法,对合规风险进行识别、评估、监控和报告,还要建立企业良好的合规文化,确保各个组织和人员的各项业务活动符合外部法律法规及内部规章的动态管理过程,而这些复杂内容的实施需要先进的IT技术来支持。

3.2 企业内部合规管理改善措施

考虑通关管理业务的单证的琐碎性及数据管理的复杂性,除企业海关事务管理部门内部进一步完善、优化进出口通关管理流程适应海关通关作业无纸化改革外,企业的合规管理方式应向以风险管理为核心的立体式、信息化管理转型:

3.2.1 关务系统管理及运用

企业可在内部已有的信息化ERP管理系统基础上根据自身进出口业务需求开发并运用关务功能模块,或使用第三方研发的关务功能管理平台,该平台内所需包含的功能需有主数据管理(如HS编码、物料信息维护)、电子制单、数据逻辑判断、加工贸易手册平衡管理、预警及报表、绩效及暂存的随附单证电子调阅等功能,能够与报关行等的信息化数据作交换,并能够自动采集数据进行检索及分析比对,合理运用系统有效管控通关作业各环节,满足关务运营可视化,实现业务持续改进。结合进出口业务流程开发并运用关务系统平台管理日常业务操作将更加有助于企业巩固日常进出口业务申报数据正确性并合理管控及规避通关、稽查风险。

3.2.2 单证业务外包

进出口业务涉及大量基础而繁琐的单证数据核对,报关单证制作等工作,在有效使用关务系统平台的基础上可将进出口报关单证制作及系统平台申报数据录入等业务外包给第三方负责,作为海关事务部单证中心,并实行每月KPI绩效管理,对于第三方关务服务方包括报关、报检代理和单证中心等都根据关键绩效设定量化指标,部门内部可以更专注于进出口管理,提高内外部客户满意度和工作效率。

4 总结

在全球一体化的背景下,为适应并促进我国经济的快速发展,我国海关不断探索并完善便捷通关模式的创新及施行,海关信息化建设突飞猛进,如“电子海关”、“电子口岸”、“电子总署”等新型技术手段作为应用保障;但为了保障国家安全,履行把关与服务的职能,我国海关在促进贸易便利需要的同时,对货物通关及企业的管理也由“粗放式”管理模式向“集约型”转型,在做好安全与便利的科学权衡时,则需要靠企业的守法信用评估体系对企业实行分类管理。为此,企业更需要认清形势,细化企业内部海关事务合规管理,借助信息化关务平台规范日常通关业务操作,积极有效应对海关后期监管,合理规避有意或无意识通关问题和风险,不断提高企业核心竞争力及良好信誉!

摘要：随着经济的全球化及贸易自由化的发展,国际社会在货物跨境贸易中越来越强调并要求简化和协调货物在国际贸易各项活动中所涉及的各种程序。为了给贸易发展创造良好的内外部环境,我国海关不断借鉴国外通关管理经验,创新便捷通关模式;近年来我国海关大力推广的通关无纸化模式旨在从原有的海关通关监管重点集中在口岸的实际通关时段,逐步转向对货物乃至企业的后续监管及核查,有效缓解通关口岸的时效压力。面对机遇与挑战,企业在充分运用海关便捷通关模式提高通关效益的同时,更应该进一步思考并探索运用先进的技术管理工具辅之以有效的内控流程加强内部海关事务合规管理,有效防范并规避通关隐患和风险。

关键词：通关无纸化,技术管理工具,海关事务,合规

参考文献

[1]海关总署2012年第38号(关于在全国海关试点开展通关作业无纸化改革工作)[Z].2012-7-31.

[2]张梦麒,段琮,王兴建.“无纸化”沪上启程[J].中国海关,2008,(03).

[3]朱伟,周英峰.通关读秒时代[J].中国海关,2009,(12).

[4]上海无纸化的未来[J].中国海关,2012,(07).

8.依法合规管理篇八

关键词:内部控制体系建设合规文化教育培训检查监督

The commercial bank controls from the inside the function the effective display is the safeguard legally gathers the inevitably choice which the gauge manages

Jiang Guofang Jia Binghai

Abstract:In recent years,because the domestic and foreign banking industry violated regulations,the contrary operation cause the case which the significant fund lost to be very many,alarmed,was threatening the bank and the customer fund security seriously,Bahraini Bank goes out of business the document,the Hebei Handan agriculture line of especially big national treasury burglary all has sounded the alarm bell to commercial bank’s steady operation,gathered the gauge management to the commercial bank to pose the serious threat legally.This article through controls from the inside the management existence to the commercial bank the question to carry on the analysis,refers to the crux which had problems to be at,and proposed on the enhancement internal control work the practical and feasible operating procedure,to the consummation commercial bank internal control,enhances the economic efficiency,has very strong pointed and the guidance.

Keywords:The internal controlSystem constructionGathers the gauge cultureEducation trainingInspection surveillance

【中图分类号】F842.6【文献标识码】B 【文章编号】1009-9646(2009)05-0132-02

完善商业银行内控监管机制的重要性是由金融业在国民经济中的地位所决定的。金融行业是现代经济的核心,商业银行作为经营货币和信用的特殊企业,具有高负债、高风险、社会效益强等主要特征。加强内控监管机制对商业银行各项业务的健康发展具有重要的现实作用,巴林银行倒闭案、河北邯郸农行特大金库盗窃案的事实证明,商业银行要实现利润的最大化的目标,就必须加强内控监管机制,必须关注的整体性、系统性和重大风险,立足于规范操作,以风险为导向,促进各机构(部门)健全内部控制体系,夯实内控管理基础工作,保障各项业务合规、稳健经营和持续发展。

1.商业银行内控管理存在的主要问题

1.1 管理层和操作层对内控制度缺乏必要的认识,存在模糊现象。个别管理者和操作者简单地认为银行的内控管理就是各项规章制度和政策法规的汇总,做了建章立制方面的工作,就等于建立了内控机制,从而忽视了内控制度实质上是一种机制的特性,也有人认为内部控制不过是内审、检查部门的事,跟自己没有太大关系,还有的把加强内部控制与发展业务对立起来,片面认为内部控制阻碍或制约了业务发展,应该管的没有管,应该检查的没有检查,重业务、轻管理的现象还比较突出。目前,各商业银行都实行了考核指标体系,这些考核指标的设置偏重于业務发展,使基层行只注重业务开拓而忽视或淡化内控管理。

1.2 贯彻执行财务会计制度不严,统计信息失真现象屡有发生。强化财务会计核算是银行内部控制的重要职能之一,但是部分商业银行的操作人员不遵守会计核算审慎性、真实性原则,任意调账、调表,使会计资料及报表很难真实地反映银行经营的实际情况。如银行利息表内、表外科目的设立和运用,商业银行部分会计科目的归属和使用等等,不同程度地存在着一些不真实或不准确的情况。

1.3 某些内控制度不够完善,执行中难以适从。主要表现:一是随着业务操作手段、业务操作流程的日益改进、科技含量的进一步提高和业务品种的不断创新,个别内控制度未得到及时修订,从而出现制度空档;二是现有工作条件难以满足、具有超前性的内控制度;三是存在控制太繁琐或无控制必要的制度;四是存在员工权利与职责不相匹配的制度,或权利缺少控制与制衡,或权利有限难以顺利实现工作目标等。

1.4 检查监督人员的职责与权利不相匹配。检查监督人员履行职责是以事实为依据、以制度为准绳、以规范操作纠偏堵漏为目的。检查监督人员的业务素质、知识结构与其职责存在差距。表现在:一是年龄老化,知识得不到及时更新,二是专业素质参差不齐,三是复合型人才偏少等,在进行综合性检查时往往难以组成合适的检查组,在一定程度上影响了检查质量,对某些执行制度有偏差的业务不能及时予以纠正。部分监督检查缺乏力度,检查仅仅是走过场。同时检查监督手段滞后,工作效率不高。

1.5 业务操作流程、规章制度方面的培训偏少,有时出现培训滞后的现象。近几年来,业务操作流程频繁升级、新的业务品种不断推出,这就要求员工及时掌握新的制度、流程,了解新流程、新产品的特点和风险点。从近几年的检查情况看,系统升级后的一段时间内出现问题较多,一段时间后出现问题较少;传统业务出现的问题少,而新兴业务出现的问题多。这就充分说明对员工的业务培训一定程度上存在不及时、不到位的现象。

2.发挥内控合规职能保障商业银行稳健经营的对策

对策之一:明确职责狠抓落实,全力推进内控体系建设。一要以精细化管理为前提,以价值创造为核心,以风险控制为主线,以严密的评价体系为保障,以强大的信息沟通渠道为依托的内部控制体系的高效运行,制定并实施相应的内控措施,切实提升商业银行风险防控能力。二要增强各级有决策审批权限的委员会、领导的履职能力,充分发挥集体决策、权力制衡、风险防控作用,加强每个营业机构、每名员工积极参与内控执行力活动,培育内控人人有责的理念,使商业银行形成各级行长、各级委员会、各机构业务部门负责人、全体员工分工负责、全方位覆盖、全过程控制的“大内控”工作格局。

对策之二:培养合规文化的核心价值观,夯实合规文化建设基础。一要弘扬“内控建设、人人有责”、“合规管理、创造价值”的内控理念,倡导“规范操作,制度至上”、“严格业务流程,杜绝违规违章”的行为准则,树立“珍惜职业生涯,享受美好生活”“违章是风险之源”的观念,增强“让被监督者乐于接受监督”的意识,形成决策依程序、管理靠制度、业务讲流程的良好内控氛围。二要开展合规政策宣传工作,培育合规文化,倡导和培育良好的合规文化,明确各级管理者是本级合规文化的倡导者和管理者,培育员工树立积极向上的理想信念和职业操守,形成人人自觉合规工作,以合规为荣的局面,达到一种遵章守纪的操作理念,营造一种从严治行的管理氛围,树立一种科学的发展观,最终形成一种健康向上的合规文化。

对策之三:完善财务会计制度并规范其操作。一要保证各项会计数据的真实性和帐务处理的准确性,通过完整的帐务体系发现问题,监控各项业务操作,构建完善的财务分析和预测机制,建立定期实物盘点、各种帐证、帐表、账款、帐帐的对帐制度,规范各项业务活动的事前、事中和事后监督制度。二要强化各级会计主管人员责任制,财会会计机构要有充分的独立性,会计主管同时对主管行长和上级会计主管负责,实行重要岗位离岗审计和岗位轮换制度,定期对重要岗位进行审计和轮换,以便发现问题隐患,及时解决,同时,财务信息管理系统的设计人员与操作人员及相关的业务管理人员应实行岗位分离、相互监督和制约,消除人为的随意性而导致的业务风险。

对策之四:建立健全灵敏有效的合規风险管理分析评价机制,确保合规风险管理目标的实现。一要强化规章制度建设,加强对新产品、新业务流程、新制度开展法律法规遵从性审核,充分发挥事前环节的合规管理作用,增强各级经营管理人员的合规意识,使商业银行更有效地规避合规风险,梳理规章制度和操作规程,制定具有较强操作性和执行力的合规手册,及时制定、修改、清理和完善各项规章制度和配套措施,认真履行合规性审查职能,在依法合规方面提出意见和建议。二要量化评估合规风险,设计合规风险评价指标,运用计量方法加强合规风险的评估,借助技术工具,通过收集或筛选可能预示潜在合规问题的数据来进行量化测算,提出评估意见,定期不定期地对合规事项进行监测分析和报告,包括合规风险状况的变化情况,概述所有已识别的违规问题或缺陷,采取的各项纠正措施,同时要加强合规管理信息化建设,在信息采集、信息共享、风险控制方面实现全面优化管理。

对策之五:强化教育与培训,以全面提高员工素质为支撑。一要正面典型教育与反面警示教育相结合。组织员工观看警示案例专题片、宣讲案例,加大业务培训的力度,对商业银行的新业务、新知识进行全方位、多层次的教育和培训,及时总结先进经验,树立正面典型,对自觉规避风险、挽回经济损失的典型事例大张旗鼓地给予宣传和表彰,使员工在执行制度中学有榜样、赶有目标。二要?业务培训与风险防范教育相结合。提高内控制度执行力,首先要提高员工(包括检查监督人员)的业务素质,而提高员工业务素质的最好方法就是定期对员工进行业务能力考试和考核。不仅让员工知道怎么做,还要向员工讲明白每一环节的风险点和每一控制的含义,将风险防范教育寓于其中,使员工不仅知其然,更知其所以然,增强员工的风险防范意识,促使员工自觉地按规定操作、规避操作风险。

对策之六:从精细化入手,强化商业银行业务的检查监督。一要根据商业银行经营管理的实际情况,分析各类风险的高低及发生的可能性,在分析的基础上,确定监控重点,加大对案件高发领域及屡查屡犯问题的监控力度。将控制关口前移,变传统的事后检查,向事前控制、事中检测、事后监督转变,将人力控制向科技手段控制转变,随着科技的进步,控制手段要随着业务的发展不断更新和变化,加大机器控制流程的覆盖面,达到对各项业务进行持续不断的连续监督检查,使控制活动贯穿于业务操作流程的全过程。二要加强对商业银行重要空白凭证、权限卡、金库与现金管理的重点关注,并严格财务及其他业务授权的合规性管理。重点分析风险发生的原因、特征以及解决问题的方法,完善对关键人员、重点岗位、重点环节、重点交易的制度约束,及时发现经营管理工作中的风险隐患,提出改进经营活动、加强管理的建议。

对策之七:严格落实各项规章制度,杜绝各类违规违章行为。内控制度,重在建设,贵在落实。一要把内控工作的各项要求,扎扎实实地落实到全行的每一个岗位、每一个操作环节、每一项业务的每一个过程,才能保证规章制度的执行力,才能有效地防范案件风险。抓好岗位责任制的落实。行长、主管行长、部门主管、经办人员岗位责任制要层层落实,分清职责,要熟悉本岗位各项制度和操作流程,轮换新岗位的,要进行岗前培训,熟悉业务后方能上岗。二要建立有效的管理机制,强化监督举报制度。银行员工对违反制度者,都有权利和义务进行抵制和制止,抵制和制止无效的,可以直接向上级行揭发检举。对揭发检举属实的,上级行要予以奖励,同时要采取严密措施为举报人保密。对于打击报复的,要严肃处理。

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