建设银行实习报告

建设银行实习报告（精选8篇）

1.建设银行实习报告 篇一

引言

据学校寒假社会实践行要求，本人于2013年1月13日到2月17日在中国建设银行省直支行进行了为期5周的寒假实践实习。经过在建行5周的实习，我从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系。同时在实习期间，在单位指导老师的帮助下，我熟悉了金融机构的主要经济业务活动，系统地学习并较好掌握了银行实务工作，理论水平和实际工作能力均得到了锻炼和提高。

1实习时间

2013-1-13——2013-2-17 2实习地点

中国建设银行武汉省直支行

3实习目的

1）通过在建行实习进一步了解和巩固在学校期间所学的各门金融学课程的基本理论和基础知识，学会理论联系实际，增强自我解决实际问题的能力。

2）通过在建行的实习，达到学校的社会实践要求，并在单位指导老师的指导、帮助和教育下，熟悉中国银行的主要经济业务活动，较为系统地学习银行个人金融管理工作和日常业务的操作流程。

3）通过在建行的实习，学会如何更好的适应新的工作环境以及端正自我的学习及工作态度，为更好的走入社会打下坚定地基础。4中国建设银行概况

4.1中国建设银行介绍

中国建设银行（China Construction Bank）成立于1954年10月1日（当时行名为中国人民建设银行，1996年3月26日更名为中国建设银行）。是国有五大商业银行之一，在中国五大银行中排名第二。简称建设银行或建行。

2004年9月15日，中央汇金投资有限责任公司、中国建银投资有限责任公司、国家电网公司、上海宝钢集团公司和中国长江电力股份有限公司共同发起设立中国建设银行股份有限公司。

中国建设银行股份有限公司是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。中国建设银行股份有限公司于2005年9月27日上午在香港联合交易所挂牌上市，代码：0939。这是首家实现公开发行上市的中国国有商业银行。经营范围 经国务院银行业监督管理机构和国家外汇管理机构批准，并经公司登记机关核准，银行的经营范围是：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。中国建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔和纽约设有海外分行，在伦敦设有子银行，在悉尼设有代表处。建设银行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。

4.2建设银行主营业务 4.2.1会计业务

对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对帐后)。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票(如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的)都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目，而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如“内部往来”，指会计部与储蓄部的资金划拨，如代企业发工资;“存放系统内款项”，指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是“存放中央银行款项”，则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取(一般是大于或等于5万元)要登记大额款项登记表，并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。

“一天之际在于晨”，会计部门也是如此。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入计算机交换系统。在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐;打印“流水轧差”，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了

4.2.2储蓄业务

储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。

4.2.3信用卡业务

信用卡按是否具有消费信贷(透支)功能分为信用卡与借计卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。而准贷计卡则是交纳一定的准备金，然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。如建行的储蓄龙卡。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡;按信用等级分为金卡与普通卡。

4.2.4信贷业务

由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。建行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押(如汽车贷款)和不动产抵押(如住房贷款)。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。

5.实习过程

由于银行规定没有柜员号（实体柜员权限）的人员一律不准担任单人上岗，于是初来乍到的我除了协助会计主管整理每日会计凭证，就是从《建设银行柜面业务操作指南》一书中获取了不少重要的初步信息；并且做了一次临时大堂经理。同时，由于父亲的缘故在实习期间我也去了业务部见习。

5.1柜台工作流程

首先要提一点，建行实行的是综合柜员制，是指按照规定的业务处理权限和操作流程，由单一或多个员工的组合，通过临柜窗口为客户综合办理本外币对公会计、出纳、储蓄、信用卡等各种金融业务，并独自承担相应责任的一种劳动组合方式。

每天清晨，营业前所有当班柜员根据主管规定提前5分钟到岗做一些准备工作比如加盖存取款凭条现金讫章等等。款箱到达后，一天的工作就可以开始了。

柜员要进入dcc柜面操作系统，必须先通过银行指纹对其柜员身份进行认证签到。指纹仪通过数据接口连接到网点的业务终端，安全可靠。

个人银行业务包括储蓄业务、龙卡业务、速汇通、代收代付、中间业务、个人柜台签约（网上银行）等。这些均由柜员通过在本终端dcc系统中输入相应交易代码和一系列操作才能完成。本外币一本通是将客户的本、外币活期（含现钞、现汇）储蓄存款使用同一帐号、同一存折，按业务发生的先后顺序进行记载。可涵盖目前普通本、外币活期储蓄存款的一切业务种类，分活、定期两种。

5.2活期储蓄开户和存取款的程序 在开户时，需填写内容有存款日期、户名、存款金额的活期储蓄存款凭条，并将凭条、现金和个人身份证明交银行经办人员。银行经办人员审核后，发给客户存折；若要求凭密码或印鉴支取，要在银行网点的密码器上自行按规定格式输入密码。活期存折支持零金额开户（但存款不能保持0余额），办卡则至少保持10元。大额款项的支取（一般是大于或等于5万元，存款标准则为10万）要登记报备，涉及到支票的该笔款项的支票也要由会计主管签字后方可支取。

定期储蓄是指在存款时约定存期，一次或按期分次存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。

零存整取有专门的储蓄存折，是按约定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一种储蓄。开户手续与活期相同，每月要按开户时的金额进行续存。储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。计息按实存金额和实际存期计算。

网上银行不单独设置帐务体系，其帐务处理由dcc系统完成，其资金清算纳入柜台业务清算系统自动处理。签约客户通过网上银行进行交易，其在dcc所产生的电子信息记录为交易的有效凭据，各会计核算部门凭交易明细记录或交易清单作为记帐凭证。

每笔业务须由柜员及客户双方确认凭证单据并各自签字盖章。在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐；打印“流水清单”，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由相关行内负责人再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后整理装订。每日凭证不再由营业网点保管，而是进行帐务处理后交送现至直属支行，记帐。然后再传递到上级行进行“事后稽核”。5.3会计

相对储蓄，会计业务种类就比较细分了。大类有公司业务，票据交换和资金清算，支付结算等。

a公司在建行开户须递交“开立单位银行结算帐户申请书”、相关证明材料及复印件，包括营业执照正、副本，税务登记证（国税or地税）、法人身份证明，按照《人民币银行结算帐户管理办法》规定进行审查。柜员根据会计主管审核后的申请书建立单位客户信息维护，作单位活期存款开户交易处理，打印开户单位印鉴卡，交单位财务人员预留印鉴。申请开立基本存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户的，应向当地人行进行帐户申报。开立一般帐户的，由开户行业务部门审查。申报成功后，柜员作活期存款帐户资料维护交易处理，将帐户状态由未申报状态转为已申报状态。

b票据交换（主要有现金支票、转帐支票、银行汇票和电汇）属于与金融机构往来业务的一种，是由当地人民银行统一组织实施和管理，并按人行相关规定在同一票据交换区域通过手工交换方式办理的各种款项的票据资金清算业务。

柜员根据客户提交的或转汇需提出的票据，审核无误后，根据不同情况作单位活期存、取等相关交易处理，对提出票据与打印的提出交换票据核对表核对无误后，将票据和核对表一并交交换员，最后交换员打印提出交换票据清单，与柜员提交的提出票据进行核对无误后，接当地人行要求进行交换提出。

c支付结算是单位、个人在社会经济活动中使用票据、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

我国发布的《支付结算办法》中明确规定了办理支付结算的基本原则： 1．对付款人来说，要恪守信用，履约付款。2．对收款人来说，谁的钱进谁的账，由谁支配 3．银行不垫款原则

转帐支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据；在建设银行开立存款账户的单位和个人客户，用于同城交易的各种款项，均可签发转账支票，委托开户银行办理付款手续。转账支票只能用于转账。转账支票是一种同城支付结算业务品种。办理流程1.出票：客户根据本单位的情况，签发转账支票，并加盖预留银行印鉴。2.交付票据:出票客户将票据交给收款人。3.票据流通使用:收款人或持票人根据交易需要，将转账支票背书转让。4.委托收款或提示付款：收款人或持票人持转账支票到持票人开户行或出票人开户行提示付款。收款人提示付款时，应做成委托收款背书，在转账支票背面“背书人签章”处签章，注明委托收款字样。挂失止付：转账支票丧失，失票人需要挂失止付的，应填写挂失止付通知书并签章，挂失止付通知书由银行提供，同时按标准交费。5.购买支票：客户现金支票使用完毕后，应在转账支票领用单上加盖预留银行印鉴，同时按标准交费，领取空白转账支票。

现金支票是委托建设银行在见票时无条件支付给收款人确定金额的现金的票据。在建设银行开立可以使用现金收付存款账户的单位和个人，对符合《银行账户管理办法》和《现金管理条例》规定的各种款项，均可以使用现金支票，委托开户银行支付现金。现金支票只能用于支取现金。现金支票只能在出票人开户银行支取现金，不需要交换。一天进行两次清算（中午11：30前，下午18：00前），打印提出卡、批控卡，向复核员对帐，确认帐实相符后批次入帐。

5.4银行卡 银行卡按是否具有消费信贷（透支）功能分为信用卡与借记卡（储蓄卡visa & mastercard）。借记卡是没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。异地本行存款转账手续费为按每笔金额的0.5％收取，最低2元，最高50元。异地本行取款手续费按每笔0.5％的金额收取，最低2元。异地跨行ａｔｍ取现要按金额的1％（最低2元）加上每笔2元手续费收取。10元年费是成本，因为借记卡的维护成本高，一般每张银行卡本身的成本在1.5～2元；40多万元一台的制卡机在制作40万张左右的银行卡后就会报废，摊到每张卡上的费用在1元左右；一台ａｔｍ机也得二三十万，还需要工作人员及时补充现金，付出相应的人力、现金成本。而工农中建四大国有银行的发卡量都在8000万张以上，每年的维护费就要数亿元，这对于银行来说是个不得不考虑的因素。

贷记卡是银行授予持卡人一定的信用额度（根据贷记卡使用或个人信用可调整），无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款按月计收复利。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡；按信用等级分为金卡与普通卡。

5.6银行大堂经理

（由于在实习期间恰逢春节，所以在当临时大堂经理的那些天特别闲，比较冷清；但是尽管如此也没有让我的热情降低）

在银行大堂跟着大堂经理学习如何成为一位合格的大堂经理。大堂经理是连接客户、高柜柜员、客户经理的纽带,因此首先就得学习柜面相关知识,才能更好的解答客户问题,引导客户办理相关业务,维持大堂秩序,减轻柜员的工作量,提高整体服务效率。营业中的礼仪主要有四大内容：解答客户问题、营业中分流客户、维护大堂秩序、适当理财产品的营销。在此段时间我学会了如何跟顾客进行沟通，如何使顾客对我们的服务感到满意，另外还有就是要尽心尽力地去帮助他们，例如是帮助他们填写单据或是教他们正确使用自动柜员机，还有就是解答他们有关理财产品的问题。由于实习的时候正值央行加息，所以有很多老年客户来银行办理转存业务，对这么年长的客户，需要提供取号、填写存单、核对、领去休息区等候以及领去柜台办理业务等一系列的服务。当然在服务的过程中最重要的是学会微笑服务。

5.7业务部的见习

5.7.1到业务管理部学习,了解中行日常的后台运作

业务管理部属于中行的后台管理部门，对于中行的日常运行起着举足轻重的作用。在业务管理部，我阅览一些余额表和凭证，还学会了如何使用复印机，打印机，扫描机和传真机。

业务管理部的重要职能之一是收发各类邮件。银行有一个邮件收发的系统，在这里你能看到各种notes，当然省行的一些文件也是通过这个系统下发的，在渐渐了解了部门的职能，接着就开始了最基层的工作“转发邮件”。这是一项细活，有从省行发来的各种加急通知，需要转发至本行内部相应的部门或本市各支行有关部门。这份工作要求你能用最快时间分辨信件内容分类及对应的部门。我统计了一下，绝大多数的信件都需要抄送给“个金部主任”及“负债、中间业务团队”。所以这两个部门负责的内容之多我想谁都清楚了。举个例子，“负债、中间业务团队”里的“中间业务”是一个很统筹的概念，大凡提及基金、保险、黄金等等负债内容都归这个部门管辖；ATM、网点建设都归“渠道”管辖；资产、贷款都是抄送给“消贷”部门；碰上反洗钱，就要抄送给特定的一位领导了。我这份工作听说是一位职员辞职后遗留下来的，一直是张师傅在兼做，于是这成了我接下来每天每时每刻必做的功课，真高兴终于有了能展现自己的机会。很多时候有些紧急邮件不会回复，得一次次地跑去问师傅，几天下来已经能基本熟练操作了，很有成就感。

5.7.2学习客户关系管理 1)收集客户信息

银行要进行客户细分，针对不同客户的需求提供个性化服务，确立自身的市场定位和经营战略，就必须对自身客户的价值有一个更加全面深入的了解。要解决这个问题最直接的办法就是在与客户的接触中尽可能多地搜集与获取客户各方面的信息，在保护客户商业机密和个人隐私的法律前提下，对群体客户信息进行深层次。多视角的分析，对社会金融机构的客观数据和结构性变化进行对比分析，建立一个完整、科学、客观的客户需求及市场变化的信息分析制度。我每天的工作之一是整理客户的信息，然后把相关信息录入电脑。当然，主管对我严格要求，让我务必好好保存客户信息，不能有外泄的情况发生。

2)做好客户联系，取得客户信息反馈

银行要做好客户服务，从客户那里得到有价值的反馈信息非常重要。从这些反馈信息中，银行可以学到许多有利于业务发展的东西，比如客户购买银行的主要产品只是为了得到免费赠送的礼品，客户可能觉得银行的网站导航不太方便等等。了解到诸如此类的重要信息，银行可以做出相应的调整，例如：改进网站设计、产品或服务，广告以及营销策略等，这样会更好地加强客户关系管理。

剩下的就是平时打打杂，做下word文档或者excel表格。在这期间，受益最深的还是利用excel表格的公式计算，折对账单。虽然这些工作很简单，但是对将来的作用不小。

6小结

通过5周的学习，我了解到了建行的一个概况，本身学金融学的我更是受益匪浅，我不仅仅是学会了实际操作，同时我也将专业所学一点一点的糅合进了实际中，并且我也解决了部分原来有困惑的地方，让专业知识更加牢固。虽然最大的遗憾是没有自己亲自上柜台实际工作，但是我在临时大堂经理和在业务部的亲身经历相当的满意，无论做的如何我尽心了。纸上得来终觉浅，要知此事要躬行。这一点都没错，只有自己实实在在的做了才会有如此的感悟。这是一次难得的机会让我深刻理解了银行，同时也很感谢我父亲，张经理和王经理。如果没有他们的帮助我也很难完成这次丰富有趣的实习。我会等到毕业实习的时候再次来到这里实习，我希望我能够真心的喜欢上银行的工作，用尽自己所学发挥出更大的价值。总之，通过这次实践让我对未来更加的期待。

2.建设银行实习报告 篇二

2008年12月末，金融机构本外币各项贷款余额为32.01万亿元，按可比口径同比增长17.95%。人民币各项贷款余额30.34万亿元，按可比口径同比增长18.76%，增幅比上年末高2.66个百分点。在去年12月份的贷款业务中，非金融机构票据贴现贷款同比增长50%，不过尽管票据贴现贷款的增长依然强劲，但是占比出现下降，说明银行和企业“惜贷”的现象开始缓解。

去年12月末，金融机构本外币各项存款余额为47.84万亿元，同比增长19.30%。人民币各项存款余额46.62万亿元，同比增长19.73%。从结构看，在居民存款和企业存款大增的同时，财政存款出现大幅下降。从期限看，居民和企业活期存款余额分别同比上涨16.12%和6.30%，而定期存款余额则分别大幅增加32.67%和28.74%，存款定期化现象严重;不过，从月环比数据来看，存款定期化的趋势有所放缓。

随着2009、2010年经济前景的悲观预期，企业将面对经营最困难的两年。对银行而言，考虑到贷款从投放到呆坏账出现的平均滞后为两年，在经济高速增长期以及利率较高时投放的贷款，其带来的不良贷款反弹有可能在2009年上半年开始显现，预计这种趋势可能在2009年下半年到2010年持续。这些因素将使银行的资产质量面临考验。

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第一部分银行业基本运行态势分析

一、存款分析

（一）金融机构各项存款增加较多

2008年12月末，金融机构本外币各项存款余额为47.84万亿元，同比增长19.30%。人民币各项存款余额46.62万亿元，同比增长19.73%。全年人民币各项存款增加7.69万亿元，同比多增2.3万亿元。去年12月末，金融机构外汇各项存款余额1791亿美元，同比增长12.01%。全年外汇各项存款增加183亿美元，同比多增198亿美元(上年同期减少15亿美元)，其中，去年12月份外汇各项存款增加49亿美元，同比多增67亿美元(上年同期减少17亿美元)。 (见图表1)

（二）企业存款和居民存款增加较多，财政存款大幅下降

从存款结构看，2008年12月份数据显示，居民和企业存款大增、财政存款大减。12月当月居民存款增加6778亿元，余额为22.2万亿元，其中活期存款比例为59%。同居民存款相类似，2008年12月企业存款也增加了6120亿元，年底余额为17.82万亿元，其中活期比例高达73%。从同比增速看，居民储蓄存款增速从去年8月以来，一直大于企业存款增速。在居民存款和企业存款大增的同时，财政存款却出现大幅下降，从2008年11月的2.84万亿元减至12月的1.8万亿元，净减1.04万亿元。 (见图表2)

（三）存款定期化仍在继续，但从月度环比看趋势放缓

从期限结构看，截至2008年12月末，居民和企业活期存款余额分别同比上涨16.12%和6.30%，而定期存款余额则分别大幅增加32.67%和28.74%，存款定期化现象严重。不过，从月环比数据来看，存款定期化的趋势有所放缓。

2008年11月末，居民和企业活期存款分别环比增长1.01%和1.06%，定期存款分别环比增长2.24%和1.18%;然而去年12月末居民和企业活期存款分别环比增长5.36%和4.79%，定期存款分别环比增长1.98%和2.10%。可见去年12月份活期与定期增长趋势出现明显反转。从总体来看，银行业存款定期化仍在继续，但是该趋势在去年12月份出现了变化，这说明国家一系列刺激内需政策开始推动经济活动升温;同时，存款定期化导致的银行付息成本增加压力也有望减轻，商业银行净息差持续缩小的趋势或将在一定程度上被遏制。 (见图表3)

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二、贷款分析

（一）银行信贷出现回暖

2008年12月末，金融机构本外币各项贷款余额为32.01万亿元，按可比口径同比增长17.95%。人民币各项贷款余额30.34万亿元，按可比口径同比增长18.76%，增幅比上年末高2.66个百分点。全年人民币贷款按可比口径增加4.91万亿元，同比多增1.28万亿元。

2008年的新增贷款呈现两头高而中间低的局面。由于2007年底开始实施从紧货币政策，因此，去年1月份出现了集中发放贷款的情况，当月新增贷款猛增至803亿元。此后，在从紧货币政策作用下，收缩至每月3000亿元左右。在央行宣布取消对商业银行信贷规模控制后，货币政策也由“从紧”转为“适度宽松”，在经过了短暂的调整后，去年11月份新增贷款开始快速增长，12月当月人民币贷款增加7718亿元，同比多增7233亿元。这已经是自9月份以来，单月新增贷款数据已经连续4个月均比上年同期出现一定幅度的增加。信贷增速大幅反弹，主要源于一系列基础设施建设的陆续启动以及适度宽松的货币政策。

去年12月末金融机构外汇贷款余额为2438亿美元，同比增长11.89%。全年外汇各项贷款增加259亿美元，同比少增252亿美元。其中，去年12月份外汇各项贷款减少46亿美元，同比多减55亿美元(上年同期增加9亿美元)。 (见图表4)

（二）短期贷款和中长期贷款12月均出现反弹

从贷款期限看，去年上半年，短期贷款增速下降幅度较大，下半年有所平稳;中长期贷款增速在上半年保持平稳，但进入下半年后开始持续回落，去年12月出现反弹。从2008年4季度新增信贷结构可以看出，去年4季度新增贷款14300亿元，其中短期贷款就占到了9000亿元，中长期贷款只有5000亿元。这从某种程度上说明，信贷的超增主要是受政府短期刺激政策影响。当然，也不排除企业年末为了提升利润水平，向银行进行短期贷款的因素。 (见图表5)

（三）票据贴现占比整体降低，银行惜贷现象有所缓解

在去年12月份的贷款业务中，非金融机构票据贴现贷款继续增长，达到19279.24亿元，同比增长50%，月环比增长12.5%。不过值得关注的是，尽管票据贴现贷款的增长依然强劲，但是占比出现下降，或说明银行和企业“惜贷”现象开始缓解。

2008年10月以来，随着经济下行，低风险的票据贴现贷款同比持续增长。这一方面反映出商业银行避险意识有所增强，开始转向风险较低的贷款;另一方面也反映出，越来越多的企业开始通过票据贴现贷款来保证现金流，加速公司资金周转。

票据贴现贷款由于收益率相对较低，因此导致2008年银行业净息差低于预期。在商业银行中，小型银行的票据贴现增幅高于大型银行，因此可能面临更大的息差压力。据估计，短期贷款和票据贴现占小型银行去年12月份新增贷款的66%，而行业平均水平为55%;相比之下，大型银行在息差方面就具有一定优势。

尽管低收益率的票据贴现贷款强劲增长，但是其对息差的负面影响有望被2008年12月份贷款的大幅增长所缓解。此外，去年12月份票据贴现贷款占新增贷款的28%，而9、10、11月份该比例分别为6.87%、33.41%和44%。由此可见，票据贴现业务占比扩大的趋势在2008年12月出现“刹车”，这表明，随着国家保增长的财政货币政策出台，银行和企业“惜贷”现象有所缓解。

三、流动性分析

（一）M2增速提高，结束连续下滑形势

2008年12月底，M2同比增长17.82%，结束5月以来的增幅连续下滑形势。这一增幅不但高于2008年16%的设定目标，甚至超过了2009年17%的目标，远超市场预期。M2增速快反映了货币政策在通过连续降息后，已处于相对宽松状态。全年净投放现金3844亿元，较上年多投放541亿元。数据显示银行放款速度比预期要快，流动性日益充裕。

（二）M1增速上升慢于M2，显示通胀风险较低

2008年12月末，M1余额为16.62万亿元，同比增长9.06%，增幅同比下降11.99个百分点，但比上月回升2.26个百分点。2008年下半年以来，M1、M2“剪刀差”持续扩大，从去年7月份的2.39个百分点单边上升至12月的8.76个百分点。在去年四季度我国财政刺激政策及宽松货币政策均开始显现作用，反映经济活跃程度的M1亦出现反弹，说明经济状况略微好转。同时，M1增速上升慢于M2，显示通胀风险较低，M1和M2之间依然存在比较大的剪刀差，这反映了市场释放的流动性还有相当大的部分滞留在银行体系，而未进入消费或者投资领域。 (见图表6)

单位:亿元, %

四、银行间市场分析

（一）市场交易活跃

2008年全年，银行间同业拆借市场交易活跃，拆借成交量15.05万亿元，同比增长41.3%，隔夜拆借品种成交10.65万亿元，占拆借成交总量的70.8%。去年12月份，同业拆借成交13535.3亿元，较上月增加14.08%;交易品种以1天为主，1天品种共成交10400.34亿元，占去年12月全部拆借成交量的76.84%。 (见图表7)

（二）货币市场利率持续下行

2008年，货币市场利率大致可分为两个阶段：第一阶段为去年年初至9月份，货币市场利率阶段性宽幅波动，这一阶段基本是2007年市场利率走势的延续，货币市场利率相对高位运行。第二阶段为去年10月份至年底，货币市场利率持续下行。去年12月份同业拆借加权平均利率为1.24%，比去年1月份下降108个基点;去年12月份质押式回购加权平均利率为1.22%，比去年1月份下降159个基点。 (见图表8)

五、资金投向中外汇占款逐月递增

从金融机构人民币资金运用情况来看，信贷投放多余的资金主要运用于两个方面，一是外汇占款，这表现为央行外汇储备的增长;二是投资于有价证券，由于我国存款类金融机构不允许投资股票和实业，所以这一部分资金主要用于购买国债和流向货币市场。2008年四度金融机构人民币信贷收支数据显示，四度末金融机构有价证券及投资余额为65301.87亿元，外汇占款余额为168431.11亿元，外汇占款呈逐月递增态势。 (见图表9)

单位:亿元

单位:亿元, %

注：银行业金融机构包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、邮政储汇局、外资银行和非银行金融机构。(下图同)

第二部分银行业经营状况分析

一、银行业金融机构总资产与总负债稳定增长

（一）总体情况与结构

截至2008年四季度末，我国银行业金融机构境内本外币资产总额为62.4万亿元，比上年同期增长18.6%;银行业金融机构境内本外币负债总额为58.6万亿元，比上年同期增长18.2%。 (见图表10)

从分结构来看，其中国有商业银行总资产仍占主体，占比达51.0%，较二季度末的51.4%下降0.4个百分点。股份制和城市商业银行总资产占比，分别为14.1%和6.6%。 (见图表11)

（二）分机构情况

分机构类型看，2008年四季度末，国有商业银行资产总额31.8万亿元，增长13.7%;股份制商业银行资产总额8.8万亿元，增长21.6%;城市商业银行资产总额4.1万亿元，增长23.7%;其他类金融机构资产总额17.6万亿元，增长25.8%。其中，国有商业银行负债总额29.9万亿元，增长13.0%;股份制商业银行负债总额8.4万亿元，增长21.1%;城市商业银行负债总额3.9万亿元，增长22.6%;其他类金融机构负债总额16.5万亿元，增长26.1%。 (见图表12、13、14)

单位:亿元, %

注：国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行。

单位:亿元, %

注：股份制商业银行包括中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。

单位:亿元, %

注：国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行。

单位:亿元, %

二、商业银行不良贷款情况

（一）不良贷款余额的大幅下滑来自于农行不良资产的政策性剥离

2008年下半年以来，我国商业银行不良贷款率呈快速下降态势。据中国银监会初步统计，截至2008年12月末，我国境内商业银行(包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)不良贷款余额5681.8亿元，比年初大幅减少7002.4亿元;不良贷款率2.45%，比年初大幅下降3.71个百分点。不过，这种大幅下滑来自于对农业银行不良资产的政策性剥离。据了解，农行此次剥离的不良资产约8000亿元左右。也就是说，扣除农行剥离因素，2008年四季度银行业不良贷款有所提升。

（二）不良贷款结构

从不良贷款结构看，2008年四季度末，损失类贷款余额570.6亿元，占全部贷款的0.25%;可疑类贷款余额2446.9亿元，占全部贷款的1.06%;次级类贷款余额2 6 6 4.3亿元，占比1.1 5%。 (见图表15)

（三）分机构不良贷款情况

分机构类型看，2008年末，主要商业银行(国有商业银行和股份制商业银行)不良贷款余额4944.9亿元，比年初减少7065.0亿元，不良贷款率2.49%，比年初下降4.24个百分点。其中，国有商业银行不良贷款余额4208.2亿元，比年初减少6941.3亿元, 不良贷款率2.81%，比年初下降5.24个百分点;股份制商业银行不良贷款余额736.6亿元，比年初减少123.7亿元，不良贷款率1.51%，比年初下降0.64个百分点。

此外，城市商业银行不良贷款余额484.5亿元，比年初减少27.0亿元，不良贷款率2.33%，比年初下降0.71个百分点。农村商业银行不良贷款余额191.5亿元，比年初增加60.8亿元，不良贷款率3.94%，比年初下降0.03个百分点。外资银行不良贷款余额61.0亿元，比年初增加28.8亿元，不良贷款率0.83%，比年初上升0.37个百分点。 (见图表16)

三、上市银行经营业绩

沪深交易所14家上市银行中已有5家公布了业绩快报, 1家公布了业绩预告, 在这6家二线中小银行中, 除深发展外其余5家业绩都有较大增长, 有的净利润还实现翻番。2008年上市银行净利润较快增长的原因, 主要在于生息资产规模的增长, 净利息收益率的提高, 非利息收入的高速增长, 以及实际所得税率的下降。多数银行成本收入比进一步降低, 信贷成本也控制在较低水平。其中, 所得税和规模增长的贡献较大, 分别为19.2个和16.3个百分点。 (见图表17)

第三部分银行业政策及改革开放动态

一、政策动态

（一）多次下调存贷款基准利率和存款准备金率

从去年10月起，连续4次下调存贷款基准利率。其中去年11月27日，存贷款基准利率大幅下调1.08个百分点(相当于以前的四次降息)，企业融资成本大幅降低，而活期存款利率由之前的0.72%下降为0.36%，大大降低了银行的付息成本。去年12月23日起，再次下调一年期人民币存贷款基准利率各0.27个百分点，其他期限档次存贷款基准利率作相应调整。同时，下调中央银行再贷款、再贴现利率。此外从去年10月起，连续3次下调了存款准备金率。

（二）个人房贷利率下限针对性下浮3 0%

中国人民银行在《扩大商业性个人住房贷款利率下浮幅度支持居民首次购买普通住房》中明确，自2008年10月27日起，将商业性个人住房贷款利率的下限, 扩大为贷款基准利率的0.7倍;最低首付款比例调整为20%;同时，下调个人住房公积金贷款利率，其中，五年期以下(含)由现行的4.32%调整为4.05%，五年期以上由现行的4.86%调整为4.59%，分别下调0.27个百分点。

（三）扩大新型农村金融机构试点

去年10月9日，银监会发布消息，在对新型农村金融机构试点政策和成效进行全面评估的基础上，提出从2009年, 开始进一步扩大试点范围。银监会2008年在全国已有的试点基础上，向有关部门提出了继续扩大试点的报告，在得到正式批复后，允许扩大2009年新型农村机构试点。目前，银监会正在按照要求，积极协调有关部门和地方政府，完善配套政策，对扩大试点区域、规模、方式和数量，作出具体安排。

单位:亿元, %

注：商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行;主要商业银行包括国有商业银行和股份制商业银行;国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行;股份制商业银行包括中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。

单位:亿元, %, 元

（四）央行停止对银行信贷规模硬管控

为灵活有效应对正在蔓延的国际金融危机带来的影响，保持中国经济平稳较快增长，央行目前已不再对商业银行信贷规划加以硬约束。2008年年初，针对2007年下半年开始出现的物价上涨、投资信贷高增等现象，为了防止经济出现大起大落，央行一改往年按总规模调控商业银行信贷的方式，采取了按季度调控商业银行放贷规模。商业银行根据宏观调控要求，根据各自需求提出信贷规划，央行从宏观政策层面加以指导。随着经济形势的变化，特别是国际金融危机快速蔓延，使企业信贷需求开始减弱，出于风险防范考虑，银行惜贷，因此，贷款规模已不再是银行放贷的障碍，对商业银行的信贷规模加以限制也失去了必要性，但是这并不意味着央行会放松对银行信贷的监控，否则很难把握通胀趋势。

（五）银监会首发小企业信贷金融许可证

去年12月9日消息，招商银行小企业信贷中心得到了金融许可证，这是银监会颁发的第一个专司小企业信贷业务的金融许可证。区别于以往所有对公业务集中作业的情况，招行小企业信贷中心主要做500万元以下的贷款，并实行独立核算、垂直管理和专业化经营，未来还将向小企业信贷银行发展。此外，银监会去年12月5日还发布《银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》，向各商业银行推广小企业信贷中心专营机构模式。

（六）银监会开闸并购贷款

去年12月10日消息，银监会公布了《商业银行并购贷款风险管理指引》，允许商业银行在依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则下，积极稳妥地开展并购贷款业务，并且在构建并购贷款全面风险管理框架、有效控制贷款风险的基础上，满足合理的并购融资需求。这标志着银行贷款将正式介入股权投资领域，并购贷款终于获得监管放行。

（七）银监会拟按经济周期调整银行资本充足率

去年12月12日消息，银监会就《市场风险资本计量内部模型法监管指引》等八个监管文件，向社会各界公开征求意见。其中《商业银行资本充足率监督检查指引》明确，银监会将考虑经济周期因素，适当调整银行最低资本要求。

二、银行业改革动态

（一）农行股改方案获批

去年10月22日消息，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，审议并原则通过《农业银行股份制改革实施总体方案》。这也是十七届三中全会聚焦农村发展问题后，农村金融改革的又一重大举措。国务院常务会议指出，中国农业银行目前已基本具备股改条件，会议还要求农行改革要以建立完善现代金融企业制度为核心，以服务“三农”(农业、农村、农民)为方向。

（二）光大银行与中再集团签订战略合作协议

去年10月22日，中国再保险集团与中国光大银行在京签订战略合作协议。双方将在保险基金托管、国际结算、外币资金保值增值、企业年金等业务领域，开展全方位的金融合作。

（三）汇金向农行注资1300亿元

中央汇金投资公司向农行注资仪式去年11月6日上午在北京举行。汇金公司向农行注资1300亿元人民币等值美元(约190亿美元)，并将持有农行50%的股份，与财政部并列成为农行第一大股东。注资后，农行资本金达到2600亿元。

（四）沪首家小额贷款公司开业

去年11月17日消息，上海宝山宝莲小额贷款有限公司正式揭牌，这是沪上首家小额贷款公司，标志着上海小额贷款公司试点工作迈出了实质性步伐。目前，上海共批准了13家小额贷款公司。宝莲注册资本5000万元，上海住联房地产发展有限公司为主要发起人，会同其他八家民营企业共同组建。经营范围限于宝山区内，服务对象为“三农”和中小企业，单笔金额的批准时间从半天到一两周不等，但相比银行审批程序已“加速”许多。

（五）浦发银行斥资3.78亿元认购莱商银行18%股权

去年12月3日消息，中国上海浦东发展银行股份有限公司(简称“浦发银行”)发布公告称，将斥资3.78亿元人民币认购山东莱商银行股份有限公司1亿800万股，约18%股权，成为第二大股东。公告指出，浦发银行与莱商银行签署了战略合作协议、认股协议和技术支持和业务合作协议。根据协议，浦发银行将认购莱商银行股份10, 800万股，占莱商银行股份总数的18%，为其第二大股东，认股价款为37, 800万元。此外，双方还将在公司治理、经营管理、银行业务、人员培训等领域开展全方位、多元化战略合作。

（六）建设银行发起设立的首家村镇银行正式开业

去年12月9日，建设银行发起设立的首家村镇银行——湖南桃江建信村镇银行股份有限公司正式开业。桃江建信村镇银行具有独立法人地位，由建行作为主发起人，并联合袁隆平农业高科技股份有限公司等7家企业和两位自然人共同发起成立，公司注册资金5000万元，其中建行出资2550万元，占比51%。

（七）国开行股份公司挂牌

去年12月15日国家开发银行股份有限公司正式在北京挂牌，注册资本为3000亿元，财政部和中央汇金分别持有国开行股份公司51.3%和48.7%的股份。陈元任国开行股份公司董事长，蒋超良任副董事长、行长，姚中民任监事长。转制后，国开行作为一家商业银行，将逐步面临同其他商业银行同等的监管。转型后，国开行也不能像普通商业银行一样吸收居民存款，其资金来源主要是通过吸收居民储蓄之外的公众存款以及发行金融债，经营方向上仍将侧重于一些同国家政策和战略相关的大项目。

三、银行业开放动态

（一）外资银行首次获批设立贷款公司

去年10月7日, 花旗银行 (中国) 有限公司宣布, 该行已获中国银监会湖北监管局批准, 在湖北成立两家贷款公司。这是外资银行在中国首次获批设立贷款公司。这两家贷款公司将在湖北省的公安县和赤壁市成立, 名为湖北荆州公安花旗贷款有限责任公司和湖北咸宁赤壁花旗贷款有限责任公司。两家贷款公司预计在未来几个月投入运营。新成立的贷款公司, 将提供抵押及无抵押贷款, 以满足当地群众需求, 支持当地经济发展。

（二）汇丰银行进入福建永安，加快布局农村市场

去年10月15日，福建永安汇丰村镇银行有限责任公司挂牌成立，这是福建省首家外资银行出资设立的村镇银行。相关人士表示，汇丰银行正加快在中国农村市场布局。福建永安汇丰村镇银行是香港上海汇丰银行的全资子公司，注册资本4000万元人民币，经营范围包括存贷款、结算、票据承兑与贴现、银行卡、代理代收等传统银行业务，主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务。

（三）东亚银行推出首张外资行信用卡

去年11月6日消息，东亚银行(中国)有限公司(下称东亚中国)在中国内地的信用卡系统已经通过央行验收，成为首家信用卡系统通过央行验收的外资银行。这是东亚中国继2008年5月份作为第一家发行人民币借记卡的外资银行以来，又一次以先行者姿态进军中国内地市场，该行去年近25%的利润来自内地市场，这促使东亚中国加快拓展内地市场步伐。而除了东亚之外，渣打、花旗也加紧脚步陆续跟进，目前也已在内地发行了人民币借记卡，这将加剧国内信用卡市场的竞争。

（四）中行与波音签署合作备忘录

去年11月11日消息，中国银行与波音公司在北京签署了《合作备忘录》，双方将寻求以非排他性为基础的具体项目互惠合作，包括但不限于：波音飞机预付款融资;波音飞机销售融资;波音飞机交付融资;货机改造、零备件与其他航空相关融资机会;美、中进出口融资机会。

（五）中行在瑞士设立子行

去年12月1日消息，中国银行(瑞士)有限公司成立，并开始对外营业。中国银行(瑞士)有限公司是中国银行全资子公司——中国银行(英国)有限公司在瑞士设立的全资附属公司，主营私人银行业务。中行瑞士子银行是中资银行在瑞士设立的首家机构，将为中国以及全球的高端客户提供私人银行服务。目前，该银行拥有40人组成的专业团队，并采取了当地最先进的后台业务技术。

第四部分银行业展望及主要银行效益分析

一、银行业展望

（一）央行降息或集中在2009年上半年

与美国、日本的近似零利率相比，我国目前一年期存贷款利率分别为2.25%和5.31%，仍然有降息空间。由于2009年上半年经济增长的困难最大，降息的必要性和可能性也最大。预计2009年央行将继续降息，预计基准利率会降至1.17%～1.44%，而且降息主要集中在上半年，估计不会出现单次超过50基点的降息。

（二）2009年上半年贷款投放占全年70%左右

预计2009年第一季度M1和M2将继续反弹。大量的信贷投放有可能遏制一季度经济下滑的趋势。具体来讲，宏观经济目前仍处于存货调整阶段，存货调整拉低工业增加值，但政府项目的投资增加将抵消这种下滑。不过，在微观层面，企业倒闭或盈利下降、失业率上升的局面短期内难以改善。从全年来看，央行提出2009年M2增长达到17%左右，人民币新增贷款达到4.6万亿元。预计M1增速将维持在10%左右，上半年和下半年变化不会很大，但上半年和下半年导致M 1增加的主因将有所变化。在没有贷款规模约束的情况下，金融机构早放贷、早受益，预计上半年贷款投放有望占全年的70%左右，下半年贷款增速将放慢。

（三）利差收窄，银行盈利能力不容乐观

在全球经济陷入衰退以及中国经济增长拐点出现的背景下，2009年中国银行业业绩不容乐观。从2004年以来，商业银行的净利差持续提高，但从2008年开始将发生逆转。这主要有两方面原因：一是，资本市场不景气导致资金回流到银行存款，并且储蓄存款定期化特征显著。二是，自2008年9月以来1年期人民币贷款利率累计下降幅度高于同期存款利率0.27个百分点，而且自去年10月22日起住房按揭贷款利率可在基准利率基础上下浮30%，这些调整将直接对商业银行利差产生不利影响。

（四）银行业可能面临严峻资产质量问题

据测算，五大国有银行2008年四季度的不良贷款余额环比上升20%，不良率上升38个基点至2.81%。并且在扣除深发展94亿元的不良资产核销之后，股份制银行的不良贷款余额和不良率也均有“双升”。一般来说，在经济下行周期中，银行贷款恶化为不良的时间，要滞后于经济形势的恶化。也就是说，未来中国银行业可能还将面临更为严峻的资产质量问题。

2009年1月，延续2008年11月和12月信贷激增的惯性，信贷投放量迅速增长。信贷激增很容易引起人们对银行风险控制能力的担忧。政府刺激经济的政策在2009年一季度已经取得初步成效，但整体情况并未出现根本性变化，预计宽松的货币政策仍将持续较长时间。这也意味着贷款的超常速增长，难以弥补资产收益率的下降。

随着2009、2010年经济前景的悲观预期，企业将面对经营最困难的两年。对银行而言，考虑到贷款从投放到呆坏账出现的平均滞后为两年，在经济高速增长期以及利率较高时投放的贷款，其带来的不良贷款反弹有可能在2009年上半年开始显现，预计这种趋势可能在2009年下半年到2010年持续。这些因素将使银行的资产质量面临考验。

二、部分银行业绩概况

（一）浦发银行

业绩快报显示，2008年浦发行营业收入34412亿元，比2007年增32.99%，利润总额为152.2亿元，同比增41.48%，净利润为125.12亿元，同比增127.53%，每股收益为2.21元/股。其中2008年第四季度实现营业收入87.05亿元，较三季度环比下降了3.3%，实现净利润26.68亿元，环比下降23.09%。

（二）中信银行

2008年，中信银行净利润增长60%左右，不良贷款率在1.40%以下，拨备覆盖率在150%左右。第四季度实现的净利润仅相当于第三季度的20%，这使得从第三季度开始的净利润环比负增长趋势更加明显。第四季度净利润大幅度回落的原因，主要是不良贷款的增加及由此引起的拨备支出增加。

（三）深圳发展银行

2008年，深发展实现净利润约为6亿元，相较于2007年的26.5亿元，下降约77%;基本每股收益0.2元，对比2007年的0.94元，也下降约79%。核销不良贷款和补足拨备是导致该行2008年业绩大幅下滑的主要原因。净利润下降的原因, 主要是该行在2008年进行了特别的大额拨备及核销。2008年第四季度，大笔新增了拨备约56亿元，并核销了约94亿元的不良贷款。除了净利润因大笔拨备影响出现大幅下降外，深发展的经营业务并未存在明显的大问题。

（四）光大银行

在剔除特殊税收政策影响16.45亿元和为保证拨备覆盖率监管要求而增提的26.5亿元拨备后，光大银行2008年可比口径营业利润为106.5亿元，比上年增长25.8%;净利润为77.0亿元，比上年增长52.8%。截至2008年末，该行不良贷款余额为92.2亿元，比年初下降95.3亿元，不良贷款率为1.97%，比年初降低2.53个百分点，继续实现双降。与此同时，2008年光大银行资本充足率也继续上升。上半年通过发行两期80亿元次级债，至去年6月末，光大银行资本充足率从汇金注资后的7.11%提升至9.01%第三期50亿次级债发行完毕之后，该行资本充足率将超过10%。在资产质量改善的同时，光大银行的盈利结构也在优化。截至2008年末，光大银行一般存款余额达到6191亿元，同比增长10.6%;贷款余额达到4689亿元，比年初增长了515亿元。中间业务净收入(未剔除资本金汇兑损失)24.2亿元，比上年增长81.2%;中间业务净收入占营业收入比例达到9.79%，占比比上年提高了3.12个百分点。据悉，这是光大银行成立16年以来最好的经营业绩。

（五）兴业银行

兴业银行发布的2008年业绩快报显示，该行2008年实现净利润增长113.63亿元，同比增幅为32.34%。数据显示，兴业银行2008年实现营业收入298.48亿元，相比2007年同期增长35.33%;2008年营业利润为139.65亿元，同比增长28.72%;实现净利润113.63亿元，同比增幅为32.34%，相比2008年年中及2008年三季度时下滑明显。此外，兴业银行2008年每股收益为2.27元，比2007年增长29.71%;每股净资产为9.80元。

（六）农业银行

2008年农业银行实现净利润511亿元，同比增长19.1%;资产回报率和权益回报率分别达到0.79%和19.9%，盈利能力明显提升。截至2008年底，全行涉农贷款余额9330亿元，剔除剥离因素，比年初增1353亿元;发行惠农卡810万张，激活率96%，贷款余额46.6亿元，惠及29.2万户农户。2008年各项存款增加8078亿元，增幅超过15%;各项贷款增加3692亿元，投资资产规模达2.3万亿元;优质客户占比进一步提高。完成资产重组后，农行资本充足率达到8.8%，不良贷款率下降到4.3%，拨备覆盖率超过60%。

（七）南京银行

南京银行发布的2008年度业绩预增公告称，该行净利润较上年同期增长70%左右。按照该行2007年净利润总额为人民币9.09亿元的数据计算，南京银行2008年的净利润大概为6.37亿元左右，该行在2008年底的利润增速较2008年3季度的增速187.49%下滑了近118个百分点。

（八）国家开发银行

截至2008年底，国开行贷款余额2.8万亿元，不良贷款率保持在0.97%的低位，贷款累计本息回收率99.74%，连续9年处于国内外先进水平。国开行2008进一步加大了对薄弱环节和重点领域的投入力度。按领域划分，国开行将83.3%的贷款投向煤电油运、农林水、通讯和公共基础设施领域，支持了首钢搬迁、国家石油储备、上海世博会、京沪高铁等重大项目建设;按区域划分，国开行有64.5%的贷款投向中西部地区和东北老工业基地。与此同时，国开行助力产业优化升级，支持装备制造、电子通讯、钢铁等重点领域发展;与国家发改委、科技部合作，发放科技贷款378亿元。

（九）农业发展银行

3.百家银行体检报告 篇三

尽管整体盈利不佳，但是银行业的总资产在逆势增长。银监会的数据显示，2015年商业银行总资产150.94万亿元，比上年增长15.4%，总资产超过千亿元的银行达到71家

去年仅有36家银行实现了双位数增长，这少不了基数相对较低的原因。不过，在资产超万亿的银行中，上海银行、恒丰银行以及平安银行净利润也实现了双位数的增幅

高达10家的银行利润下滑超过了三成，下滑幅度排名前三的分别是大连银行、大连农村商业银行以及江西银行，下滑幅度分别是73%、57%以及54%

同业资产业务被逐渐限制之际，很多银行都在往应收款项类投资这块腾挪。到今年一季度末，16家上市银行同业资产占比已经首次低于应收款项类投资

截至去年底，全国商业银行不良贷款率为1.67%，浙江衢州柯城农村商业银行、大连农村商业银行、佛山农村商业银行三家的资产质量最差，不良贷款率达到2.97%、2.93%和2.84%

银行的日子愈发难过了。一厢是在低利率的背景下，银行的营业收入下降，一厢是不良贷款不断爆发，受这两方面因素的共同挤压，银行的盈利能力遭遇重创。

过去两年，虽然银行业已是年年难过，但年年还算过得去。2015年，则是真正到了考验银行家智慧的时候。

2014年，国内还有近半数的银行实现了双位数增长，到了去年剩下了36家，更有37家银行利润增幅出现了大幅度下滑。截至5月21日，已公布2015年年报的110家银行的利润为14.7万亿元，同比仅增长4.25%，而2014年增幅为8%。

在利润下滑的银行中，更有4家盈利水平出现断崖式下跌，分别是大连银行、大连农村商业银行、江西银行，下滑幅度超过五成。其中大连银行盈利下滑甚至达到73%。

当然，《投资者报》记者注意到，在一片寒冬中，部分银行的利润增速仍然是创造了奇迹，震惊同业。Wind数据显示，2015年，盈利增速排名前五的广西北部湾银行、广东华兴银行、锦州银行、唐山银行以及嘉兴银行，盈利增速超过七成。

面对不利的市场环境，上述银行持续高增长的秘诀是什么？对于增幅排名倒数的银行，问题又出现在哪里？《投资者报》向极好、极差数十家银行都发出了采访提纲，希望找到背后的共同性和差异点，为困境中的银行提供一点发展建议。

71家银行跻身千亿资产俱乐部

尽管整体盈利不佳，但是银行业的总资产在逆势增长。

银监会的数据显示，2015年商业银行总资产150.94万亿元，比上年增长15.4%。已经公布年报的110家银行中，仅有大连银行总资产出现了下降，其他银行均实现了增长。

对于银行来说，总资产体现了银行的整体实力，体现了抗风险的能力，也决定很多业务的开展。因此各家银行都很重视总资产的规模。

根据Wind数据，去年，总资产超过千亿元的银行一共有71家，相比去年多了4家。首次总资产超过千亿规模的分别为内蒙古银行、广东华兴银行、江苏紫金农村商业银行以及大连农村商业银行。

在总资产增速方面，增幅超过五成的有7家，排名前三的是唐山银行、吉林九台农村商业银行和自贡市商业银行，总资产分别是1249亿元、1420亿元以及422亿元，增幅分别是118%、73%、57%。

排名第一的唐山银行相关负责人告诉《投资者报》记者，依托京津冀协同发展的大平台，2016年唐山银行还将大有作为。

从资产总量来说，体量最大的还是工商银行、建设银行、农业银行以及中国银行，均超过15万亿元。

超过1万亿元的银行中，除去江苏银行和恒丰银行未上市，总资产分别为1.3万亿元、1.1万亿元，其他都是上市银行。

值得注意的是，在超万亿规模的银行中，增速最高的是恒丰银行，为25.9%；其次是中信银行，总资产破5万亿元，增速为24%。

36家银行双位数增长

银行业整体在进入个位数增长的阶段，去年73家正增长的银行中仅有36家逆势实现了双位数增长。

表现最突出的前五家分别是广西北部湾银行、广东华兴银行、锦州银行、唐山银行、嘉兴银行，他们的利润增幅分别是246%、184%、131%、82%、76%。

这些仍然能逆势高增长的银行，增长形式大致有两类。一类是如广西北部湾银行、嘉兴银行，他们在2014年曾大幅度下滑，2015年扭转下滑趋势掉头直上。

例如，广西北部湾银行经历了两年超50%的快速下滑后开始止跌，去年净利润达到3.5亿元，增幅246%。

查阅公司的年报可知，广西北部湾银行去年的利息净收入还在下降，该数据为24亿元，同比下降了26%，利润增长点主要来自公司的投资收益和公允价值收益分别大增22%和37.5%。而令该银行深陷泥淖的资产减持损失开始下降，去年只有10亿元，而2013年和2014年均超过20亿元。

嘉兴银行相关负责人告诉《投资者报》记者，公司全面扭转经营指标下滑趋势在于牢固树立了“以市场为导向、以客户为中心、以全资产经营为核心”的经营理念，启动市场化用人机制，推进业务经营和收入来源多元化。

还有一类是近年持续高速增长的银行，以广东华兴银行、唐山银行、锦州银行为代表。

广东华兴银行2015年全年利润超过3亿元，比上年增长将近两倍。值得注意的是，该行成立仅有4年多的时间，2012年～2014年的净利润分别为0.5亿元、0.2亿元、1亿元，业绩增速呈现加速度。

唐山银行也是业绩持续增长的典型。2014年，该行实现税后净利润达到7亿元，同比增长1.94倍，总资产572.6亿元。到了2015年，净利润达到12.8亿元，同比增幅87%，总资产已经达到1249亿元。

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唐山银行也是业绩持续增长的典型。2014年，该行实现税后净利润达到7亿元，同比增长1.94倍，总资产572.6亿元。到了2015年，净利润达到12.8亿元，同比增幅87%，总资产已经达到1249亿元。

唐山银行相关负责人告诉《投资者报》记者，利润大增有三个主要原因，其一是借助于京津冀协同发展的有利环境，全行的资产规模快速增长。其二是在“大众创新、万众创业”的驱动下，全行加快产品创新、积极布局互联网金融和智慧银行，负债业务也保持了较快的增长。其三是2013年该行顺利完成“两高一剩”行业信贷退出后，保证了全行资产的质量，减轻了业务发展的包袱，2014年、2015年末全行不良贷款率分别仅为0.16%、0.05%。

锦州银行2014年净利润的增速曾经达到56.6%，2015年持续发力，净利润为49亿元，同比大增131%。

万亿规模上海银行盈利居前

当然，上述银行业绩高增长也少不了基数相对较低的原因。

在超过万亿元的18家银行中，净利润增幅实现双位数的包括正在排队上市的上海银行、恒丰银行以及平安银行，利润增幅分别为16%、15.3%以及10%。

作为全国第二大的城市商业银行，上海银行1.45万亿元的总资产，130亿元利润，足以比肩小型股份制银行。恒丰银行去年以来在各地纷纷开设分公司，业务规模迅速扩大，总资产达到10.7万亿元，盈利81亿元。正在为上市做准备，要做员工持股计划的恒丰银行，没有想到的是，近期深陷“高管私分巨额公款、低价申购股份“的漩涡。尽管恒丰银行再三刊发措辞严厉的律师函件，但是仍然未能有效地消除市场的议论。

至于在2000亿～1万亿元规模范围的银行中，有14家银行实现了双位数增长。这之中，前五分别是锦州银行（49亿元、131%）、甘肃银行（16亿元、48%）、郑州银行（34亿元、36%）、贵阳银行（32亿元、32%）以及哈尔滨银行（45亿元、26.2%）。

10家银行利润下滑超三成

银行整体经营艰难尽管有宏观环境因素，但盈利呈现断崖式下滑仍说明部分银行的经营能力出现了大问题。

其中，高达10家的银行利润下滑超过了三成。利润下滑幅度排名前三的分别是大连银行、大连农村商业银行以及江西银行，下滑幅度分别是73%、57%以及54%。

大连银行可以说是最惨的银行，此前已经两年没有公布年报。从今年的年报可以看到，包括营业收入、利润总额及净利润等多项经营指标均呈大幅下滑之势。去年的盈利仅有1.29亿元，同比下滑73.07%。截至去年底，该行不良贷款率高达3.89%，远超行业平均数。而与其他银行资产总额高歌猛进形成鲜明对比的是，大连银行两年时间里总资产大幅缩水近400亿元。

唯一有所安慰的是，去年12月，东方资产管理公司入主大连银行，成为最大股东。2015年9月，原大连银行党委委员、行长王劲平因涉嫌严重违法违纪，接受有关部门调查。至今，大连银行行长一职已空缺半年多。目前原恒丰银行行长助理、重庆分行行长王旭拟会接任大连银行行长职务，由大股东选聘。至于大连银行为何会如此“悲惨”，《投资者报》记者向该行发出详实采访提纲，但并未收到任何回复。

同一城市的大连农村银行利润也是下滑严重。去年，大连农村商业银行的净利润为3.2亿元，下滑了57%。

年报显示，该行的不良贷款率不断上升，从2.24%上升至2.93%。有意思的是，银行的利润增长表、资产负债表等信息披露的关键信息，在该银行年报没有披露。《投资者报》记者多次拨打该行披露的官方联系方式，一直没有联系上，因此具体什么原因导致了利润大幅度下滑，记者亦无从得知。

江西银行是去年12月，由南昌银行吸收合并景德镇市商业银行后更名而来，所以更准确的说法是南昌银行利润下滑了54%，降至了7.2亿元。

合并后，江西银行的实力大增，今年一季度实现税前利润就达到了去年全年的利润7亿元，同比增长36%。

在这些利润下滑的银行中，记者注意到，以鄂尔多斯银行为代表，已是连续两年大幅度下降，2014年～2015年降幅分别为53%以及42%。截至去年底，银行只剩下2亿元的利润。

鄂尔多斯银行一位赵姓负责人在得知记者的来意后，挂断了电话，此后再拨打，一直无法接通。

很多中小行靠资金业务做大规模

由于利率市场化进程的不断推进以及资产质量的下降，银行的盈利来源与空间不断受到挤压，各家银行何以能够不断做大规模？

《投资者报》记者注意到，过去几年各家银行选择的方式是同业业务。由于具备资金成本优势，商业银行不断地加码同业业务，令各大银行的同业资产规模急速扩大。

银行同业资产主要由存放同业、同业拆出和买入返售金融资产三部分组成。但是自2013年被逐渐限制，同业资产业务开始萎缩。目前很多银行的同业资产都在往应收款项类投资这块腾挪。

到2016年一季度末，16家上市商业银行同业资产占比已经首次低于应收款项类投资。16家上市银行应收款项类投资占银行总资产的比重已经从2014年底的5.35%，上升到2015年底的7.54%，到今年一季度已升至7.89%，超过了银行同业资产业务（包含存放同业、同业拆出和买入返售金融资产三部分）7.18%的占比。

应收款项类投资，对应的是理财产品、信托受益权和资产管理计划等。增长较快的为股份制商业银行，去年该项投资新增超2000亿元的包括兴业、中信、浦发、招商、民生等股份银行。

以去年利润增长排名前列的锦州银行为例，该银行利润能快速发展主要来自投资证券及其他金融资产部分，大幅扩张83.6%至2090亿元，在总资产中占比亦扩大至57.8%，较表内贷款资产占比翻倍。

而该项业务增长集中于应收款项类投资，尤其是增持信托受益权转让计划。该行在此类资产上的配置可谓“激进”，为资产规模增长核心助推力。2013年～2015年，该行应收款项类投资增量分别占该行总资产增量的56.4%、58.3%和78.6%。

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类似的还有广西北部湾银行等众多中小银行。广西北部湾银行年报显示，2014年买入返售金融资产才有63.9亿元，到2015年就上升到了164.9亿元，上涨了158%。可供出售金融资产也从95亿元上升到了162.6亿元，同比增长了71%。应收款项类的金融资产增幅也是达到1倍，为187亿元。

然而，随着应收款项类投资规模的快速扩张，其中潜藏的风险也逐步凸显出来。不同于银行承兑汇票由银行开具，有银行背书，应收账款的证明是由企业开出，出现假章的概率较大，一旦企业之间联合起来诈骗银行资金，银行将防不胜防。面对一些强势的大型企业，在签订保理业务协议时，银行无法要求其承担赔偿、担保责任，几乎所有银行都吃过“萝卜章”、甚至大企业不认账的亏。“尤其是在实体经济不景气，企业违约现象不断增加的环境下，银行面临的风险无疑是在不断地加大。”一位业内人士表示。

银行资产质量仍在恶化

困扰各家商业银行的不良贷款目前还在扩散阶段。

根据银监会数据，截至去年底，全国商业银行不良贷款突破万亿元大关，达到1.27万亿元，较2014年底大增51.2%，不良贷款率为1.67%，比2014年底上升0.42个百分点。

根据Wind数据显示，目前的110家银行中，有56家银行的不良贷款率高于平均数。其中，浙江衢州柯城农村商业银行、大连农村商业银行、佛山农村商业银行3家的资产质量最差，不良贷款率达到2.97%、2.93%和2.84%。

利润下滑第二的大连农村商业银行，尽管没有公布翔实的数据，但猜想是由于不良贷款率居高不下带来的巨额计提。

今年利润大幅度下滑的济宁银行、内蒙古银行、日照银行、临商银行，4家银行的不良贷款率均超过2.35%。

一个典型案例是柳州银行，去年，该行遭遇了一场史无前例的、规模达49亿美元的骗贷，这个数字相当于该行总资产的三分之一。截至去年底，该行贷款账簿上只有78.4%的贷款被认定为“正常”贷款。该行的关注类贷款占比在2015年上升了1倍，达到19.84%。多位分析师表示，这一类贷款应该被纳入不良资产的统计中。

一位分析师称，银行的资产质量仍然在恶化，除了不良贷款率经历了10个季度的增长，贷款账簿中关注类贷款的占比亦达到20%或以上，这些目前正面临拖欠或违约风险，“这意味银行的利润仍会继续下降。”

4.建设银行实习报告 篇四

管帐交易

对公交易的管帐部分的核算（紧张指单子交易）紧张分为三个程序，记帐、复核与出纳。这里所讲的单子交易紧张是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对付办理现金支票交易，最终是要考核，看出票人的印鉴是不是与银行预留印鉴符合，方法便是经过议定电脑验印，大略是手工查对；再看大小写金额是不是同等，出票金额、出票日期、收款人要素等有没有涂改，支票是不是已经超出提醒付款期限，支票是不是透支，如果有背书，则背书人签章是不是符合，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对付现金支票，管帐记帐员考核无误跋文帐，然后传达给管帐复核员，管帐复核员确觉得无误后，就传达给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人便可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对帐后）。转帐支票的考核内容同现金支票雷同，在处理上是由管帐记帐员考核记帐，管帐复核员复核。这里必要阐明的是一个入帐时候的题目。现金支票以及付款行动本行的转帐支票（如与储蓄所的内部来往，收付两边都是本行开户单位的）都是要直接入帐的。而对付收款人、出票人不在联合家行开户的环境下，如一些拜托收款等的转帐支票，经过议订单子互换后才华入帐，因为县级支行未在本地人民银行开户，在管帐账上就反应在“寄存系统内款项”科目，而与央行直接兵戈的省级分行才利用“寄存中间银行款项”科目。而我们在黉舍里进修中比较明白的是后者。另有一些科目如“内部来往”，指管帐部与储蓄部的资金划拨，如代企业发工钱；“寄存系统内款项”，指有从属干系的部下行寄存于上级行的料理备付金、离间资金、存款筹办金等。而我们熟知的是“寄存中间银行款项”，则是与中间银行直接来往的省级分行所利用的管帐科目。一些数额比较大的款项的支取（平常是大于或便是万元）要挂号大额款项挂号表，并且该笔款项的支票也要由管帐主管签字后，方可支取。

“一天之际在于晨”，管帐部分也是如此。当真记帐的管帐每天早上的工作便是对昨天的帐务进行查对，如打印工前筹办，科目日结单，日总帐表，对昨日产生的扫数交易的记帐凭据进行均衡查抄等，一一对应。然后才入手下手一天的平常交易，紧张有支票，电汇等。在午时之前，有单子互换提入，根据互换轧差单式样特种转帐借、贷方凭据等，查抄是不是有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行考核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入谋划机互换系统。期近日交易结束后，进行日终处理，打印即日产生交易的扫数相干凭据，对帐；打印“流水轧差”，查抄本日的帐务的假贷方是不是均衡。最终，轧帐。这些打印的凭据由专门的工作人员装订起来，再次检察，看科目章是不是盖反、有没有漏盖包办人员名章等，然后装订凭据交予上级行进行考核。如许一天的管帐工作也就告一段落了。

储蓄交易

储蓄部分如今履行的是柜员当真制，便是每个柜员都可以办理扫数的储蓄交易，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭据不在想对公交易部分那样在管帐之间传达，而是每个柜员零丁进行帐务处理，记帐。可是每个柜员所制的单子都要交予相干行内当真人先考核，然后再传达到上级行“过后考核”。

名誉卡交易

名誉卡按是不是具有消耗信贷（透支）效用分为名誉卡与借计卡。名誉卡又按持卡人是不是向发卡银行交纳筹办金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡是银行付与持卡人必定的名誉额度，无需预先交纳筹办金便可在这个额度内进行消耗，银行每个月会打印一张该客户本月消耗的清单，客户便可以选择扫数付清或付出部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短时间贷款以复利计。而准贷计卡则是交纳必定的筹办金，然后银行再付与其必定的消耗额度的一种名誉卡。借计卡是异国透支效用的，但可以进行转帐结算，存取，消耗的一种卡。如建行的储蓄龙卡。名誉卡还可以按利用东西分为单位卡与个人卡；按名誉等级分为金卡与平凡卡。

信贷交易

因为如今的实际环境，中小企业融资难，尽管央行频频出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，可是，在各个银行内部都有严厉的把握。建行也是如此。所以，银行如今也投入了个人贷款范畴。必要注意的是，银行的个人贷款交易其实不是直接将款贷给个人，而是与商家签订必定的和谈，本来是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订和谈时，检察商家的证件是不是齐备。而个人要向银行供给有关的收益表明，身份表明等。平常都是以购买的标的物作为典质，最多见的便是动产典质（如汽车贷款）和不动产典质（如住房贷款）。信贷部分履行的是审贷分散制，便是进行贷款客户开辟与详细发放贷款，考核贷款大略性的工作人员是各司其职的。

小结

经过议定此次的练习，我对本身的专业有了更加细致而深入的明白，也是对这几年大学里所学知识的巩固与应用。从此次练习中，我领会到了实际的工作与册本上的知识是有必定间隔的，并且必要进一步的再进修。固然此次练习的交易多集结于比较大略的前台管帐交易，可是，这救助我更深层次地明白银行管帐的流程，核算程序供给了极大的救助，使我在银行的根本交易方面，不在范围于册本，而是有了一个比较周全的明白。特别是管帐分工，对付贸易银行防备管帐风险有注紧张的意义，其起到了管帐之间彼此制约，彼此监督的效用，也有益于裁减不对的产生，禁止错帐。俗语说，千里之行始于足下，这些最根本的交易每每是不能在册本上完全明白的，所以根本的实务特别显得紧张，特别是如今的就业局势下所反应的高级技工的工作机遇密远宏大于大学本科生，便是因为他们的动抄本领要比本科生强。从此次练习中，我领会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践联合在一路，用实践来查验真谛，使一个本科生具有较强的处理根本实务的本领与比较系统的专业知识，这才是我们进修与练习的真正目标。

5.银行实习报告中国银行实习报告 篇五

行实习报告

银行实习报告：中国银行实习报告

中国银行实习报告怎么写？要想写好银行实习报告，大家可以借鉴以下这份中国银行实习报告范文，从这篇优秀的实习报告范文当中，你一定可以找到怎样写实习报告的方法。

实习期间，我有幸来到了中国银行玉田县支行进行了为期一个周的实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨，权当是我的实习报告总结：

一、蓄存款实名制的含义

储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度。

二、为什么要实储蓄存款实名制

我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国中国银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达6．3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,1992年突破1万亿元,1994年突破2万亿元,1995年突破3万亿元，到1998年末更是达5．3万亿元，而仅仅半年,1999年6月末已达6．3万亿元。1992年以来，我国gdp增长率虽然走上了快速增长的信道，的年份是1992年的14．1％，最低的年份是1998年的7．8％，从92年到98年，算术平均数也仅10．76％,gdp的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

目录：

一、蓄存款实名制的含义

二、为什么要实储蓄存款实名制

三、如何实行储蓄存款实名制

6.中国建设银行实习报告 篇六

实习时间：2012年7月15日-2012年8月15日实习地点：中国建设银行河南省xx市xxx支行 报告人：xxx 系别院校：xx学院xx专业

一、单位简介

中国建设银行股份有限公司是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。

中国建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔和纽约设有海外分行，在伦敦设有子银行，在悉尼设有代表处。

中国建设银行的历史可以追溯到1954 年，成立时的名称是中国人民建设银行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1979 年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。随着国家开发银行在1994 年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996 年，中国人民建设银行更名为中国建设银行，2004年成立为一家股份制商业银行。

二、实习目的

通过在建设银行博爱支行的实习进一步了解银行的金融理论和基础知识，学会理论联系实际，增强自我解决问题的能力。

通过在建设银行的实习，达到学校的社会实践要求，并在部门导师的指导、帮助和教育下，熟悉建设银行博爱支行的主要经济业务活动，较为系统地学习金融机构相关金融产品运作情况。

通过在建设银行河南省焦作市博爱支行的实习，我学会了如何更好的适应新的工作环境以及端正自我的学习及工作态度，为更好的走入社会打下坚定的基础。

三、实习过程

（一）跟指导老师学习相应的理论基础知识及银行相关各种文件 在实习的开始，我主要跟老师学习相应的理论基础只是及银行相关各种文件。一方面要学习新的知识，另一方面，还要学习金融储蓄相关知识。结合部门经理的指导，建行相关书籍，参考材料等，了解建设银行储蓄的业务。同时通过学习还让我了解建行的业务结构较为多元化有公司业务，个人业务，资金业务，网上银行业务等等，我实习的是大堂经理，主要学习和熟悉银行业务，注重与客户的交流细节。

（二）跟综合柜员学习银行基本业务操作

在学习各种相关银行知识的同时，我还积极向综合柜员学习银行基本业务操作。因为现在银行实行的柜员制，所以我并没有机会去进行实时操作，只能做的是观察他们并记录。但是就是从旁边的学习中，我同样学到了很多的东西。业务员所要求的不仅是熟练的业务操作，更应懂得如何同顾客交流，为顾客服务，服务优于管理，一个好的管理者更是一个好的服务者。“创建学习性组织，争做学习性员工”每个员工勤奋学习的精神，带动着银行业务方面的知识。通过与业务员的接触，我还了解银行的操作流程及储蓄业务方面的知识。储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务。

四、实习心得与体会

在建设银行河南省焦作市博爱实习的四周内，虽然时间比较短，但我还是觉得收获匪浅：

了解中国建设银行的公司发展历程和公司文化以及日常业务的流程：

1、进一步熟练运用各种办公软件。

2、深入学习了个人金融业务的相关知识，并且在完成分配的工作的过程中锻炼和提高了自己交流及处理问题的能力。

3、实习结束时有幸得到部门同事之间的认可和鼓励，有利于我今后求职和其他发展的信心。

同时，我也深刻体会到了一下两点：

1、效率在工作中地位不可动摇。大型企业有着极强的时间观念，所交代的任务要求在最短的时间内做好，这要求迅速的行动力、反应力和思考力。

2、以人为本。在分析客户心理时，要站在客户的立场上思考，从他们的角度出发判断他们所需要的金融产品和希望获得的服务，再根据这一反馈信息对理财产品进行调节和修改。

五、结束语

7.建设银行实习报告 篇七

一、国家应急广播体系建设的意义

党的十七届六中全会提出“大力发展公益性文化事业, 保障人民基本文化权益。”其中发展现代传播体系中明确提出, 要建立统一联动、安全可靠的国家应急广播体系, 这应该说是对国家应急广播体系最明确的要求。国家应急广播体系列入“十二五”规划, 成为文化事业重点工程。“十三五”对应急广播公共服务提出的明确要求, 是“现代公共文化服务体系”重要组成部分, 同时也被列入了《国家基本公共文化服务指导标准》里面, 这成为2015~2020年国家应急广播体系的定位。

高南军介绍, 中办和国办在2015年1月印发了《关于加快构建现代公共文化服务体系的意见》, 提出在2020年基本建成覆盖城乡、便捷高效、保基本、促公平的现代公共文化服务体系, 充分体现了党和政府对文化服务体系建设的重视, 可以说应急广播占得先机。

二、关于应急广播体系构架

国家应急广播体系建设是一个系统工程, 涉及到技术、社会、运行、维护、行政管理等多个方面, 国内没有类似的系统, 国外也可以说没有可借鉴的经验。应急广播至少有三大类功能, 第一就是发布预警应急信息;第二是服务灾区群众;第三是日常的宣传教育。这三项职能和突发事件, 灾害发生的不同时期应该紧密的相匹配。灾害发生前或者当中预警期、防御期, 应急广播主要是发挥预警或者减少灾害损失, 在灾害发生后较短的时间内主要服务于灾区群众。在恢复重建和消退遗忘期进行宣传教育, 也就是应急广播中的日常播出职能。

应急广播体系运行的核心是应急广播信息, 除了向公众发布内容以外, 还应该包括体系内部的联动方式要求。国家应急广播体系建设的核心内容是“三制一案一网”。在信息网络建设的同时, 相关的预案、机制建设必须跟上, 否则应急广播信息传播网络也无法正常运行。

三、国家应急广播体系建设的进展情况

应急广播的构想或者设想始于2008年。2012年, 中央人民广播电台有了新使命:国家应急广播体系建设、运行、维护, 具体包括应急管理机构的业务沟通协调;重大突发事件时应急信息的采集和发布, 这也就是国家应急广播中心目前所承担的三项职能。

2013年, 国家应急广播中心揭牌, 国家应急广播社区网站上线, 国家应急广播标识CNEB正式推出。2013年底, 国家新闻出版广电总局印发了《推进国家应急广播体系建设工作方案》。

2014年开始, 我们相继和七、八个省签订了相关协议, 开展应急广播试点试验。同时, 国家应急广播中心启动了应急广播智能语音库的建设工作, 应急播报的效率大大提高, 我们力求满足应急播报、节目播报里应急广播快和自动的要求。

在试点试验的同时, 国家应急广播中心也注意利用演练来推进各单位应急广播体系建设和联动协调, 还运用中央人民广播电台媒体的优势, 在全台各个频率当中推出了应急广播公益广告, 在CNR高速公路广播开辟了专门应急广播专栏。到目前为止, 国家应急广播五大媒体平台已经基本建立, 现在都在线上运行。相关的内容也很丰富, 特别是应急教育、宣传、科普这方面的知识也很丰富。

在应急广播品牌推广方面, 应急广播中心也联合高校、社区等积极开展活动, 目的就是推广应急广播平台。2013年我们开展了应急广播标识的设计工作, 就是国家应急广播CNEB, 也推出了LOGO。2015年我们相继开展了应急广播进校园、应急广播进社区等系列活动, 以现场参与和线上互动相结合的方式, 普及应急广播科普知识, 提升民众应急意识, 树立国家应急广播以人为本的品牌形象。

在总局的指导下, 中央人民广播电台联合地方省市县在震区、震中开办应急电台, 专门针对当地受众老百姓和救援人员实行点对点的, 有针对性的, 极其贴近的服务。不仅得到了灾区百姓的认可, 也得到了当地政府的欢迎, 得到了中央和总局高度评价, 被认为是中国应急广播的创新之举。

四、应急广播建设过程中的一些问题及思考

1.应急广播自动快速播发与内容审核制度。解决这个问题的关键, 就是建立相关预案, 形成事前审核机制。明确应急快速播报的信息类别, 发布的策略和发布的规则标准, 形成恰当的形式固化下来, 对于什么类型、什么级别的信息不需要审核就能直接播报, 这是今后解决这个问题的一个方式, 或者一个思路。

2.处理应急信息强制播发和安全播出的问题。广播电视传输网、广播电视制作机构都有安全播出相关管理规定, 这一块确实在今后体系建设当中, 特别在相关管理制度, 标准建设当中要重新考虑。问题的关键还是研究各类紧急情况, 根据严重程度分别明确恰当的播出方式, 形成系统性的策略, 让这个策略自动与各级应急广播平台当中, 应急广播信息处理流程当中, 自动处理、自动播发才能得以实现。

3.加快健全相关机制。快速播报和强制播出是应急广播发布系统两项功能, 而健全相关机制是应急广播体系建设和运行的重要保证和前提, 通过试点试验制定应急广播预案, 明确自动快速播报和强制性播发的触发条件, 不同严重程度的信息通过不同手段呈现方式和操作流程, 这是我们下一步要做的工作。

4.实现应急广播系统有章可循。出台应急广播平台体系相关的管理规范和相关职责, 实现应急广播系统有章可循, 也是当前应急广播体系建设当务之急的一项工作内容。

8.1月银行理财市场月度报告 篇八

新发产品特征

中资银行中的6家国有银行发行513款，12家股份制商业银行发行510款，6家外资银行发行了56款。中行、工行和建行发行量居前三，它们的发行数量分别为171款、107款和93款。

信贷类产品仅发行1款

当月，人民币债券类产品发行621款，外币债券类产品发行122款，结构性产品发行74款，票据资产类产品发行5款，信贷类产品发行1款，其他类产品发行586款。

保证收益型产品占比下降

保证收益型产品发行337款，市场占比下降至23.92%；非保本浮动收益型产品发行864款，市场占比上升至61.32%，为最主要的产品收益类型；保本浮动收益型产品发行208款，市场占比上升至14.76%。

人民币产品市场占比上升

人民币理财产品发行1271款，市场占比上升至90.21%，平均预期收益率为5.22%。外币理财产品发行138款，澳元理财产品发行了25款，港币理财产品发行了25款，欧元理财产品发行了18款。此外本月还发行了6款英镑、7款日元、2款加元理财产品。

1～3个月期产品占比上升

1个月以下期产品共发行80款，占比上升至5.68%。与此同时，1～3个月（含）期产品发行量占比上涨至60.89%，3～6个月（含）期产品发行量占比则下降至22.57%，6个月～1年（含）期产品占比下降至8.49%；1年以上期产品占比下降至1.70%。

预期收益分析

1月，47家银行发行人民币债券类产品621款，平均预期收益率为5.10%。分期限来看，1个月以下期人民币债券类产品预期收益率上升0.71%，1～3个月期人民币债券类产品预期收益率下降0.04%，3～6个月期产品下跌0.08%，6个月～1年期下跌0.08%。

因结构性产品存在挂钩标的表现触发收益发生条件，进而发生提前终止的情况，所以我们不按期限而是按币种对结构性理财产品进行分析。当月12家银行发行了74款结构性理财产品，环比减少41款。产品平均预期收益率为5.33%。恒生银行发行了38款，位居第一；汇丰银行各发行了12款；中行发行了7款；其他银行发行数均在5款以下。

当月发行的结构性产品平均预期收益率为5.33%。从币种看，人民币结构性理财产品为59款，环比减少30款，平均预期收益率为5.51%；澳元结构性理财产品发行3款，平均预期收益率为7.20%；美元结构性理财产品发行6款，平均预期收益率为3.55；港币结构性理财产品发行3款，预期收益率为3.30%；加元、欧元、英镑结构性理财产品各发行1款，预期收益率未公布。

产品到期收益分析

当月到期银行理财产品共计1426款。其中，保证收益型376款，保本浮动收益型218款，非保本浮动收益型832款。

中信银行2款产品未达最高预期收益率

从到期收益表现来看，919款产品公布了到期收益率。在这919款产品中，中信银行发行的“中信理财乐投1101期（大豆联系款）”及“中信理财乐投1101期（玉米联系款）”投资期限均为1年，到期收益率都仅为0.36%。

中信银行于2011年1月21～27日推出“中信理财之乐投1101期（玉米联系款）”人民币12个月产品，发行规模1亿元。该产品投资币种为人民币，投资期限为12个月，起点金额为5万元。产品的收益挂钩芝加哥商品交易所（CBT-Chicago Board ofTrade）上市的玉米近月交割合约。产品年收益率确定方式如下：（1）如果P（t）≤0，则产品年收益率＝0.36%；（2）如果10% ≥P（t）＞0，则产品年收益率＝60%×P（t），年收益率不低于0.36%；（3）如果P（t）＞10%，则产品年收益率＝8.00%。该产品本金安全，收益取决于挂钩标的未来走势。产品的收益设计预期看好玉米价格。据收益分析，最好情形：如果联系标的价格涨幅P（t）超过10%，投资者即可获得8.00%的最高年收益率。最差情形：如果联系标的价格涨幅P（t）小于或等于0，投资者只能获得0.36%的保底年收益率。最終，该产品只获得了0.36%的收益率。“中信理财乐投1101期（大豆联系款）”于1月21～27日推出，产品期限12个月，发行规模人民币1亿元。产品收益挂钩芝加哥商品交易所上市的大豆近月交割合约。产品年收益率确定方式与“中信理财之乐投1101期（玉米联系款）”相同。最终该产品也只获得了0.36%的年收益。

49款产品到期收益表现突出

当月到期理财产品中，到期年化收益率达6.00%及以上的理财产品共计49款。其中24款为人民币理财产品，25款为澳元理财产品。

收益率较高的人民币款产品中，哈尔滨银行发行的“丁香花理财”惠赢201101号人民币产品，投资期限为360天，到期年化收益率达到了8.80%。招行发行的“节节高升—安心回报澳元117号”、“节节高升—安心回报澳元115号”、“节节高升—安心回报澳元74号”、“节节高升—安心回报澳元72号”、“节节高升—安心回报澳元70号”，投资期限分别为39天、32天、358天、359天、359天，到期年化收益率分别为8.00%、8.00%、6.00%、6.00%、6.00%。恒生银行发行的3款澳元理财产品到期年化收益率均为7.70%，分别是“外汇挂钩保本投资产品（UHFA76）”、“外汇挂钩保本投资产品（UHFA75）”、“外汇挂钩保本投资产品（UHFA74）”。光大银行1月份共有8款产品到期年化收益率在6.00%以上，交行有9款产品到期年化收益率在6.00%以上，民生银行有7款产品到期年化收益率在6.00%以上，稠州商行有5款产品年化收益率在6.00%以上。