公司接待流程管理办法

公司接待流程管理办法（共9篇）

1.公司接待流程管理办法 篇一

外贸公司客户来访接待流程

为树立公司良好形象，扩大公司对外联系和交流，加强来访客户接待管理，规范客户业务接待流程，本着“热情礼貌、服务周到、厉行节约、对口接待”的原则，公司来访客户接待流程如下：

一、接待原则

公司接待客户的宗旨、原则和目的。

宗旨：让客户有宾至如归，亲切，舒服的感觉； 原则：注重细节，相互尊重，共同发展；

目的：提高公司来访客户下单（当场下单以及访后下单）率，发展来访客户为公司忠诚客户。

二、接待准备

1、业务部门：

（1）当接到客户来访信息时，应落实来宾基本情况：来宾国家、来宾职务、来访具体时间、人数、本地逗留时间、目的和要求等。

（2）落实客户的行程安排或行程单（包括是否旅游），弄清客户到访时间、航班、酒店住宿要求、是否需要接机、是来公司还是要参观工厂等信息，并提前3-5天告知操作人员，以便安排相应接待。

（3）在客人到来之前打电话跟进，主动询问客人位置，主动和司机沟通。（4）布置展厅：提前五天通知行政部门，告知展厅布置要求，协调相关样品、海报、物料、国旗、鲜花等相关准备工作。

（5）提前一天准备报价单和产品目录，易于携带的小样品；色板、计算器、尺、笔记本、订书机还有针对性的报价单。

（6）负责跟各个部门沟通，传达相关信息。

2、行政部门

（1）制作接机牌（如果需要）：应包含来宾的名字，具体样式：

（2）成套茶具或者咖啡杯，提升公司档次和品位，咖啡杯最好是纯白的瓷杯，茶杯可以用玻璃杯。

（3）饮品及水果：业务部门在客人到来一天前要告知，给客人准备什么样的饮品：茶、咖啡、饮料等，并准备当季新鲜水果。

（4）纪念品：业务部门提前3天告知行政是否需要准备纪念品，经公司领导审批后，行政负责采购并提前一天交给业务部门。

（5）工具箱：包括插线板、剪刀、订书机、视频转接头、插头转换器等，专门用来接待客人用。

（6）环境布置：客户到来一小时之前先打开展厅的空调，由业务部门通知时间。再次检查办公环境以及洗手间的细节准备。

（7）欢迎牌：写上客户的国家、公司名、客户姓名，在公司前台显示屏上播放。

（8）摄影：由专人（必要时可以请摄影师）拍摄客户来访过程照片，纪录精彩瞬间，合影留念。

3、工厂

（1）工厂提前一至两天对办公室、展厅、车间、卫生间、食堂、庭院等处做彻底的清扫，并在清扫结束后按照客户参观路线走一遍，确保没有遗漏的死角。

（2）参观和谈判可能用到的物品：数码相机、预先准备好的工厂产品视频、产品目录和企业介绍（包括常用的付款方式，生产周期等）。

（3）工厂门前欢迎客户来访的接待牌或横幅，让客人感觉其受到重视。

（4）会议室的安排，会谈资料的准备，包括企业演示文稿的准备，以及客户相关需要展示的文件资料，公司的实力资料等。

（5）准备好茶水及食品糖果。（6）必要时打印接待通知，下发给相关工厂。检查分区标志、设备操作规范、员工个人防护等是否完整规范。

三、接待期间

接待人员在由机场至公司，或公司至工厂的路上，和客户进行有礼貌的寒暄，可以介绍一下城市的情况、风土人情、景点等内容。

1、公司接待：

（1）接到会议室后，让客人先进入，并且向客人礼貌问候微笑着说“请进”及伸手示意方向。请客人进入后再慢慢关上房门，跟随进屋。

（2）介绍时，先介绍公司接待领导，客人有先知情权，先绍男士后介绍女士，先介绍晚辈后介绍长辈，先介绍位低再位高者。

（3）请客人落座时，最好让他们坐在一起，而不要分开。

（4）客人落座后，首先应端上茶水/咖啡/饮料(依客户所需），如果是盛夏，也可以送上清凉饮品。

（5）客人如果需要会议室或者多媒体，需要在客户来之前提前安置好（提前准备公司宣传片及自制的PPT)。

（6）进入展厅：建议不仅仅谈工作，可以询问客人行程，对中国印象等等话题，拉近与客人之间的关系，缓和气氛，如果客人时间充足，可以带客人在公司逛一下，介绍公司企业文化（包括公司的机构，部门，照片墙，可告知客户我们公司愿景规划等）。（7）客人如果遇午、晚餐时间，需要请示相关领导提前预订何种档次的酒店。

（8）洽谈结束，可以根据情况准备公司小礼品赠与重要客户；每次待客结束，都要以欢迎“再次见面”的心情来恭送对方。

（9）如客户需要订返程机（车）票的，可联系行政部门（廖聃宁）提前网上预定。

（10）根据情况送客户至写字楼外、酒店或是飞机场。如有送机，需要陪同客户一起办理好登机牌再道别。可以在客户离境前，打电话道别。

2、工厂接待：

工厂接待经公司领导审批，公司的工厂由人力资源部（施红霞）负责衔接，并及时通知工厂做好接待的准备工作，并告知陪同领导。合作工厂由业务员负责衔接。具体接待工作包括：

（1）向人力资源部递交来访客户信息及人数，安排接待牌（支持英文）。

（2）是否需要公司派车。（3）是否需要招待。

（4）是否需要会议室及投影设备。

（5）是否需要准备礼品，及特殊礼品的采购。（6）如需安排住宿和用餐，需提前联系并预订酒店。（7）在客户即将到公司之前，至少需提前提前一天电话确认客户抵达时间和迎接地点，并通知司机准备车辆提前在指定地点接客户上车。

（8）负责接待人员陪同客户在公司的各项活动安排。

四、接待反馈

按照行程安排，送走客户后，及时发邮件给客户，一是问候，二是将本次访问双方的会谈纪要和照片发给客户，并提醒客户查收，如有遗漏及时补齐。

五、接待过程中注意事项

1、对于客户的饮食习惯要了解，是否是穆斯林，是否有忌口等。

2、如在接待过程中需要请相关部门人员协助或出席时，需提前通知相关人员。

3、当确定来访客户职位级别较高或影响力较大时，需公司领导出席。

4、接待人员在接客户来公司时，出发前应电话告知相关领导，提前做好接待准备。

5、公司人员在给来访客户做讲解时，接待人员要尽可能全程跟进，或定时去会议室了解来访客户的各项需求和疑问，并及时给予协调或解决。

6、如果来访人员较多时，可依情况联系旅行社安排行程，包含食宿。

六、总结事项

针对来访客户，行政部门需建立客户档案，按照来访时间，详细记录每位来访客户信息（包括客户的喜好等），以便查询及后续工作的开展。

2.公司接待流程管理办法 篇二

作为西南地区第一套大型炼化一体化项目, 四川石化于4月20日全面开展项目建设土建施工, 将在2011年12月、2012年5月, 相继投产炼油装置和化工装置。截至2009年10月16日, 四川石化公司炼化一体化项目100万m3原油储备库、60万m3原油罐区共16座储罐基础施工全部结束。同一天, 四川石化炼化一体化项目化工区地下管网施工经检验, 焊接一次合格率为100%。四川石化公司根据炼化一体化项目工程管理流程, 编制了《中国石油四川石化炼化一体化项目管理手册》, 开发了工程项目管理信息系统, 为各参建单位提供了快速、可靠的项目协同运作平台, 在实现项目计划与实际信息的即时交流与传递、动态分析项目执行情况和整体优化资源的同时, 全面提高了计划、组织、协调、指挥和控制的效率和效益, 实现项目管理标准化、规范化、透明化、流程化。各施工单位广泛应用抛丸除锈、清水混凝土、防渗漏等施工工艺, 有效保证了项目质量。四川石化针对现场项目进展情况, 每季度组织质量大检查, 每月组织工程质量专项抽检;每周工程例会上讲评参建单位的质量管理状况, 进行质量问题曝光, 质量优秀予以奖励。与此同时, 委托第三方质量检测单位对工程建设装备和材料进行专项质量抽检工作, 保证重要进场物资质量。

3.公司接待流程及标准（最终版） 篇三

为更好的树立公司形象，扩大公司对外联系和交流，本着“热情礼貌、服务周到、厉行节约、对口接待、严格标准、统一管理”的原则，公司决定修订《公司对外接待标准》。

新标准规范了接待目的、范围、管理、计划与准备、接待标准、接待礼仪、注意事项、信息反馈等条款，内容详细。

本标准自公告之日起开始实施。

特此公告

xxxxxx制造有限责任公司

2012年4月5日

公司对外接待流程及标准

一、目的为树立公司良好形象，扩大公司对外联系和交流，本着“热情礼貌、服务周到、厉行节约、对口接待，严格标准，统一管理”的原则

二、范围

本标准适用于公司及分公司经营管理活动的各种接待工作。

三、管理

综合管理部为公司接待工作的归口管理部门，负责接待工作的安排和管理，拟定重要来宾的接待计划，协调相关部门落实接待任务，提供后勤保障；公司各部门在接到重要来访预约后，可报综合管理部，并协助拟定接待计划，需公司领导出面、综合管理部协调的重要接待，应提前2天告知综合管理部。

四、计划与准备

1、综合管理部在接到公司领导通知或相关部门来访预约时，对来宾接待应了解来宾基本情况：

来宾职务、来访具体时间、人数、逗留时间、目的和要求等。在这基础上拟定接待计划，排出日程安排表，酌情安排接待标准。

2、综合管理部根据来宾情况按计划通知参加会晤的领导、陪同人员、落实会晤时间及场所。

3、综合管理部根据来宾情况提前按接待标准预定好宴请来宾的酒店，酌情安排酒水、香烟、用餐标准；提前按接待标准预约好来宾下榻酒店，酌情在房间内准备相关资料水果、香烟等。

4、综合管理部根据公司5S卫生区域划分安排公司上下整理整顿。

5、因特殊会议需要综合管理部须准备安排会场花卉、水果、烟茶、音响设备、投影设备、领

导席签、横幅、制作欢迎牌、指示牌、安排礼仪人员，并邀请新闻媒体和草拟新闻通稿，安排摄影摄像等。

6、综合管理部根据情况安排接待所需车辆，保证车辆清洁，安全性能良好，司机车辆听从综

合管理部主任和主接待人员协调安排，统一调度。

五、接待标准

一级接待标准：

VIP官员、关系户

陪同人员：总经理、综合管理部经理、相关部门经理

厂区准备：

1、厂区车辆全部按指定位置停放整齐；

2、综合办公楼音乐播放；

3、综合楼前LED显示屏打开，显示欢迎语：“欢迎×××领导莅临指导”

4、二三楼窗帘下拉，灯光全部打开。

5、准备摄影摄像设备，视情况拍照留念。

接待程序：

1、迎接：总经理、综合管理部经理、相关部门经理及迎宾人员在厂区门外迎接，车辆进入由

门卫引导至停车区。

2、参观：总经理、综合管理部经理、相关部门经理陪同，由综合管理部经理沿途介绍公司基本情况；产品介绍由办公家具事业部经理或橱柜事业部经理携带专业工具亲自讲解。

3、座谈：公司人员确保公司环境、室内、洗手间清洁、室温适度、灯光合适，将公司简介或

相关资料、纸笔、茶水杯、水果、香烟摆放于接待室。根据需要制作领导席签、横幅、欢迎牌、指示牌，调试好音响设备、投影设备、摄影摄像设备。

4、用餐标准：80～100元/人/餐定点：智汇酒店、蓝海酒店（自助餐）、聚星食府，以上

全部烟酒自带。

5、下榻宾馆标准：180～200元/天定点：智汇酒店。

6、综合管理部根据情况购买礼节性礼品。

二级标准：

普通官员、关系户

陪同人员：相关部门经理及助理

厂区准备：

1、厂区车辆全部按指定位置停放整齐；

2、综合楼前LED显示屏打开，显示欢迎语：“艾兰仕家具欢迎您”

接待程序：

1、迎接：相关部门经理及助理在厂区门外迎接；

2、参观：相关部门经理及助理陪同，由部门经理沿途介绍公司基本情况；产品介绍由办公家

具事业部二级主管或橱柜事业部二级主管携带专业工具进行讲解。

3、座谈：公司人员确保公司环境、室内、洗手间清洁、室温适度、灯光合适，将公司简介或

相关资料、纸笔、茶水杯摆放于接待室。根据需要制作横幅、欢迎牌等。

4、用餐标准：30～40元/人/餐定点：上岛咖啡（点菜为主，烟酒自带）。

5、下榻宾馆标准：120～180元/人/天定点：喜文化、大恒之星。

三级标准：

地方一般干部、经销商、供应商

陪同人员：相关对口的部门经办人员

接待程序：

1、迎接：相关对口的部门经办人员在厂区门外迎接。

2、参观：相关对口的部门经办人员陪同，由对口部门人员沿途介绍公司基本情况或做产品讲

解；

3、座谈：公司人员确保公司环境、室内、洗手间清洁、室温适度、灯光合适，将公司简介或

相关资料、纸笔、茶水杯放于接待室。

4、用餐标准：10元/人/餐定点：公司食堂（不饮酒）。

5、住宿标准：公司标准房间免费入住。

六、接待礼仪：

1、仪表：面容清洁，衣着得体。

2、举止：稳重端庄，从容大方。

3、言语：语气温和、礼貌文雅。

4、态度：诚恳热情，不卑不亢。

5、迎接来宾时：要注意把握迎候时间，提前等候与公司门口或车站机场，接待人员引见介绍

主宾时，要注意顺序。

6、接受名片时：要以恭敬的态度双手接受，默读一下后郑重收入口袋中。

7、过走廊时：通常走在客人的右前方，不时左侧回身，配合客人脚步，转弯处伸右手示意，并说“这边请”。

8、进电梯时：要告诉客人上几楼，让客人先进、先出。

9、座谈时：客人落座后，要以双手奉茶，先客人，后主人，先领导，后同事。

10、送客时：根据身份确定规格，若送至公司门口、汽车旁，招手待客人远去，方可离开。

七、注意事项

接待中涉及机要事务、秘密文电、重要会议，要特别注意保密，接待中既要熟练介绍公司情

况，又要内外有别，严守本公司商业机密，对不宜摄影摄像的场合，应向参观人员说明。

八、信息反馈

接待人员应及时撰写重要来访信息，将与来访者交流中取得的信息汇总整理，提取其中对公司有价值的信息交有部门领导。

九、其它：

1、总经理同学、朋友等来访时，由综合管理部人员进行接待。

2、其它外来人员根据情况临时安排。

以上定点饭店的联系电话，地址如下：

蓝海大饭店电话：0546-8081588地址：东城府前街103号

智汇大酒店电话：0546-8329416地址：南一路228号（南一路与东四路交汇处）聚星食府电话：0546-8325599地址：金辰美食街53-7号

上岛咖啡电话：0546-8088812地址：曹州路与黄河路交汇处

喜文化餐饮连锁电话：0546-8025577地址：辽河路与东三路交汇处向东50米

大恒之星酒店电话：0546-7763388地址：府前大街与沂州路交汇处

4.公司接待流程管理办法 篇四

一、目的

为树立传奇设计良好形象，扩大传奇设计对外联系和交流，本着“热情礼貌、服务周到、厉行节约、对口接待，严格标准，统一管理”的原则。

二、范围

本标准适用于传奇设计各种接待工作和相关部门。

三、管理

行政部为传奇设计接待工作的归口管理部门，负责接待工作的安排和管理，拟定重要来宾的接待计划，协调相关部门落实接待任务，提供后勤保障；传奇设计各部门在接到重要来访预约后，可报行政部，并协助拟定接待计划，需传奇设计领导出面、行政部协调的重要接待，应提前2天告知行政部

四、计划与准备

1、行政部在接到传奇设计领导通知或相关部门来访预约时，对来宾接待，应了解来宾基本情况：来宾职务、来访具体时间、人数、本地逗留日期、目的和要求等。在这基础上拟定接待计划，排出日程安排表，酌情安排接待标准。

2、行政部根据来宾情况按计划通知参加会晤的领导、陪同人员、落实会晤时间及场所。

3、行政部根据来宾情况提前按接待标准预定好宴请来宾的酒店，酌情安排酒水、香烟、用餐标准；提前按接待标准预约好来宾下榻酒店，酌情在房间内准备相关资料水果、香烟等。

4、行政部根据情况计划安排来宾游览路线、购物商场、娱乐项目。

5、因特殊会议需要行政部须准备安排会场花卉、水果、烟茶、音响设备、投影设备、领导席签、横幅、制作欢迎牌、指示牌、安排礼仪人员，并邀请新闻媒体和草拟新闻通稿，安排摄影摄像等。

6、行政部根据情况安排接待所需车辆，保证车辆清洁，安全性能良好，司机车辆听从行政部副经理和主接待人员协调安排，统一调度。

7、行政部根据情况提前购买车票及机票。

五、接待标准 一级接待标准：

陪同人员：总经理、副总经理、各部门负责人

1、迎接：总经理、副总经理、接待部门负责人在办公楼大厅门口迎接，注意把握迎候时间，提前等候于迎接地点，接待人员引见介绍主宾时，要注意顺序（遵守介绍时的先后次序。正规的做法，是要先介绍身份较低的一方，然后再介绍身份较高的一方。即先介绍主人，后介绍客人；先介绍职务低者，后介绍职务高者；先介绍男士、后介绍女士；先介绍晚辈、后介绍长辈；先介绍个人，后介绍集体。在接待外国来访者时，若宾主双方皆不止一个，则为其双方进行介绍时，要先介绍主人一方，后介绍来宾一方。不过在介绍各方人士时，通常应当由尊而卑，按照其职务的高低，依次而行。来访时主人先伸手表示欢迎。告辞时，待客人先伸手后，主人再相握。握手的力度以不握疼对方的手为限度，初次见面时，时间一般控制在3秒内。介绍时就把身份、地位低的一方介绍给相对而言身份、地位较为尊贵的一方。）

2、参观：总经理、副总经理、接待部门负责人陪同，由接待部门负责人沿途介绍传奇设计基本情况以及到达项目地后详细介绍相关信息。

3、座谈：行政部确保传奇设计环境、室内、洗手间清洁、室温适度、灯光合适，将传奇设计简介或相关资料、纸笔、茶水杯、水果、香烟摆放于接待室。根据需要制作领导席签、横幅、欢迎牌、指示牌，调试好音响设备、投影设备、摄影摄像设备。

4、用餐标准：行政部根据情况预定酒店：

5、下榻宾馆标准：行政部根据情况预定酒店：

6、行政部根据情况、来宾意愿和兴趣提前计划参观游览路线。

7、行政部根据情况购买礼节性礼品。二级标准：

陪同人员：副总经理、相关部门负责人

1、迎接：由接待对口部门到传奇设计大厅门口迎接，引导来宾。

2、参观：副总经理、相关部门经理陪同，由接待对口部门接待人妖沿途介绍传奇设计基本情况以及到达项目地后详细介绍相关信息。

3、座谈：行政部确保传奇设计环境、室内、洗手间清洁、室温适度、灯光合适，将传奇设计简介或相关资料、纸笔、茶水杯、水果、香烟摆放于接待室。

4、用餐标准：行政部根据情况预定酒店：

5、下榻宾馆标准：行政部根据情况预定酒店：

6、行政部根据情况购买礼节性礼品。三级标准：

陪同人员：相关对口的部门负责人及人员

1、参观：相关对口的部门负责人及人员陪同，由相关人员沿途介绍传奇设计基本情况以及到达项目地后详细介绍相关信息。

2、座谈：行政部确保办公楼环境、室内、洗手间清洁，将传奇设计简历或相关资料、纸笔、茶水杯摆放于接待室。

3、用餐标准：行政部根据情况预定酒店：

六、接待礼仪：

1、仪表：面容清洁，衣着得体。

2、举止：稳重端庄，从容大方。

3、言语：语气温和、礼貌文雅。

4、态度：诚恳热情，不卑不亢。

5、迎接来宾时：要注意把握迎候时间，提前等候与传奇设计门口或车站机场，接待人员引见介绍主宾时，要注意顺序。

6、接受名片时：要以恭敬的态度双手接受，默读一下后郑重收入口袋中。

7、过走廊时：通常走在客人的右前方，不时左侧回身，配合客人脚步，转弯处伸右手示意，并说“这边请”。

8、进电梯时：要告诉客人上几楼，让客人先进、先出。

9、座谈时：客人落座后，要以双手奉茶，先客人，后主人，先领导，后同事。

10、送客时：根据身份确定规格，若送至传奇设计门口、汽车旁，招手待客人远去，方可离开。

七、注意事项

接待中涉及机要事务、秘密文电、重要会议，要特别注意保密，接待中既要熟练介绍传奇设计情况，又要内外有别，严守本传奇设计商业机密，对不宜摄影摄像的场合，应向参观人员说明。

八、信息反馈

接待人员应及时撰写重要来访信息，将与来访者交流中取得的信息汇总整理，提取其中对传奇设计有价值的信息交有部门领导。

九、商务接待中的座次安排（图）

（一）关于会议主席台座次的安排

1、主席台必须排座次、放名签，以便领导同志对号入座，避免上台之后互相谦让。

2、主席台座次排列，领导为单数时，主要领导居中，2号领导在1号领导左手位置，3号领导在1号领导右手位置；领导为偶数时，1、2号领导同时居中，2号领导依然在1号领导左手位置，3号领导依然在1号领导右手位置。

3、几个机关的领导人同时上主席台，通常按机关排列次序排列。可灵活掌握，不生搬硬套。如对一些德高望重的老同志，也可适当往前排，而对一些较年轻的领导同志，可适当往后排。另外，对邀请的上级单位或兄弟单位的来宾，也不一定非得按职务高低来排，通常掌握的原则是：上级单位或同级单位的来宾，其实际职务略低于主人一方领导的，可安排在主席台适当位置就座。这样，既体现出对客人的尊重，又使主客都感到较为得体。

4、对上主席台的领导同志能否届时出席会议，在开会前务必逐一落实。领导同志到会场后，要安排在休息室稍候，再逐一核实，并告之上台后所坐方位。如主席台人数很多，还应准备座位图。如有临时变化，应及时调整座次、名签，防止主席台上出现名签差错或领导空缺。还要注意认真填写名签，谨防错别字出现。

主席台人数为奇数时

主席台人数为偶数时

（二）关于宴席座次的安排

宴请客人，一般主陪在面对房门的位置，副主陪在主陪的对面，1号客人在主陪的右手，2号客人在主陪的左手，3号客人在副主陪的右手，4号客人在副主陪的左手，其他可以随意。以上主陪的位置是按普通宴席掌握，如果场景有特殊因素，应视情而定。

中餐桌

西餐桌

（三）仪式的座次安排

签字双方主人在左边，客人在主人的右边。双方其他人数一般对等，按主客左右排列。

（四）关于乘车的座次安排

小轿车1号座位在司机的右后边，2号座位在司机的正后边，3号座位在司机的旁边。（如果后排乘坐三人，则3号座位在后排的中间）。中轿主座在司机后边的第一排，1号座位在临窗的位置。

乘车座次安排

（五）合影座次安排与主席台安排相同。附：会议座位安排

长条桌

注：A为上级领导，B为主方席

沙发室

与外宾会谈

注：A为主方，B为客方

与上级领导座谈

5.公务接待管理流程及规定 篇五

为加强公司公务接待工作的管理，规范公务接待工作，合理使用公务接待费用，特制定以下规定：

一、本规定所称公务是指出席会议、考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动。

二、公务接待应坚持有利公务，简化礼仪，务实节俭，杜绝浪费的原则。做到礼貌、热情、周到，注重实效。

三、公务接待工作实行分层次、按职能分工负责。上级领导或者同级单位来公司检查、指导工作，由办公室负责接待，公司主要领导陪同，相关部门协助；公司各相关部门业务接待活动由各部门负责，相关领导陪同。

四、公司公务活动接待对象需要安排用餐的，一般安排在公司定点饭店，用公司抵顶的餐卡解决，用餐标准根据来访宾客的级别确定，严格控制陪同人数，并由办公室统一管理。除公司定点饭店外原则上不安排接待，如遇特殊情况，可向办公室说明原因，报请公司总经理批准后，由经办人现金结账。

五、各部门因业务需要必不可少的宴请，须严格履行报批手续，填写《公务接待申请单》，报公司领导签字批准。接待费用标准每人每次不超过60元。办公室将签字后的《公务接待申请单》复印留存，原件交办公室存档，没有经过审批的《公务接待申请单》，餐费原则上不予报销。

六、外地来宾、来访需要宴请的，来访客人5人以内的，陪同人数在1：1以内安排。来宾超过5人的，陪同人数在1：1.5以内安排。

6.公司接待流程管理办法 篇六

根据中国财务公司协会的数据, 截至2016年4月, 我国已有224家企业集团财务公司。企业集团财务公司可以促进集团资金的集约化管理, 打通内外部融资功能。在集团内部, 财务公司可以集聚资金、发放贷款、调节余缺, 从而优化资源配置, 提高资金使用效益。在集团外部, 财务公司可以通过同业拆借、代理发债等多种手段以相对较低的成本筹措资金, 支持集团发展。

信贷业务是财务公司的主体业务和主要利润来源, 也是财务公司主要的业务风险来源。尽管财务公司仅对集团内部成员企业开展信贷业务, 但信贷风险仍然存在于各个业务环节。杜胜利、王宏淼 (2001) 划分出财务公司的十类风险, 并着重从内部控制角度论述了财务公司的体系。何文闯 (2015) 梳理了某财务公司的风险点, 认为该公司需要重点关注流动性风险和信用风险。袁琳、余欣怡、仝旭 (2013) 从巴塞尔协议Ⅲ的角度探讨了财务公司的风险控制对策。袁琳、张伟华 (2015) 从集团管理控制方式入手, 探讨了集团管理对财务公司风险管理的作用, 指出了风险考评、风险管理信息平台、集团影响财务公司信贷决策等问题。计军恒 (2014) 重点从非预期风险损失应对的角度论述了集团财务公司的信贷业务风险管理。

我们认为, 财务公司有必要树立信贷业务的全流程风险管理理念, 建立完善的信贷业务风险管理框架, 在授权管理、营销管理、授信管理、用信管理、贷后管理、风险处置等全部环节加强风险控制。

二、财务公司信贷业务风险管理框架

(一) 信贷业务管理体系

根据集团成员单位的层级结构和地理范围, 财务公司可以适时建立矩阵式管理体系, 以达到客户营销联络、信贷审批效率和信贷风险管理的协调。在规模较大、机构设置完备的财务公司中, 矩阵式管理体系在纵向上可以由财务公司总部、融资租赁公司等专业金融公司、各地区代表处等层次构成。在横向上, 各机构均可以由客户部门、信贷管理部门、风险管理部门、法律合规部门等不同角色构成。

在纵向上, 矩阵式管理体系按照授权进行管理, 为不同层级的机构分配不同的业务办理权限, 权限可以按业务金额标准划定, 也可按业务品种、客户行业等标准划定, 超权限事项需要报送上一级机构办理。在横向上, 矩阵式管理体系按照职能进行划分, 同一机构的不同部门各司其职, 分工合作, 形成审贷分离、职能制衡、风险共管的管理机制。

根据具体客户的层级和属地, 其信贷业务可以由财务公司总部、专业金融公司或地区代表处受理, 相关的评级、授信、评估等结果应在集团内资质互认, 并将业务运作资料在集团内共享。对于层级较高、子公司众多的成员单位, 还应按照集团客户进行管理, 以较高层级的机构作为集团客户管理机构, 并为其子公司分别设置管理机构。

财务公司总部一般负责目标制定、统一营销、整体授信核定、风险管理等工作, 在财务公司信贷风险管理中起统筹作用。财务公司总部可以直接获取客户的核心信息, 也可以接收专业金融公司和地区代表处报送的各种风险信息, 对整体信贷风险的把控至关重要。专业金融公司和地区代表处一般负责辖内成员单位的具体营销、授信申报、业务跟进、风险预警等工作, 便于获取第一手资料, 可及时发现风险事件并向管理行预警, 在财务公司信贷风险管理中起基石作用。

在矩阵式管理体系中, 各层级、各角色分工合作, 有助于提高信贷业务全流程风险管理的有效性, 促进效率和审慎的平衡。

(二) 信贷风险管理的制度设计

财务公司应从授权管理、营销管理、授信管理、用信管理、贷后管理、风险管理等多方面进行制度建设, 从制度开始贯彻全流程风险管理的精神。具体包括:

1. 授权管理。财务公司总部、专业金融公司、地区代表处的职能划分原则、超权限事项报批流程等。

2. 营销管理。客户营销的准入标准、管户机构的分配方法、业务宣讲的职责分工等。

3. 授信管理。统一授信的总体原则、客户评估的基本方法、授信额度的估算方法、业务品种的安排、授信审批的流程等。

4.用信管理。各品种具体信贷业务的审批规程、利率及费率的定价原则、业务发放的流程、法律及合同管理、担保管理、支付审核、结算管理、外汇业务管理等。

5.贷后管理。贷后管理的职责分工、贷后管理方案的制定、贷后管理例会的组织、现场及非现场贷后检查的具体要求、抵质押物价值重估、档案管理等。

6. 风险管理。风险限额管理、风险分类及减值准备管理、风险计量模型及工具、风险预警报告机制、风险处置机制等。

(三) 绩效考核体系

绩效考核体系是实现业务拓展和风险管控的核心手段, 一个设计良好的绩效考核体系可以有效地发挥激励、约束作用, 传导管理者的管理意图。

在考核指标的设置上, 应该注意将业务经营指标和风险控制指标有机结合, 并合理分配不同指标的权重, 达到业务拓展和风险控制之间的平衡。贷款增长率、净利润等经营指标并不是评价财务公司经营成果的全部, 不良贷款率、贷款到期回收率等风险管理指标也十分重要。近年研究较多的经济增加值、RAROC等指标结合了业务经营和风险管理两个方面, 在风险计量工具完善的前提下, 可以成为财务公司的绩效考核的良好指标。另外, 为督促经办人员开展风险管理工作, 财务公司还可考虑设置信贷业务差错率、贷后检查覆盖率、贷后检查完成时间等行动指标, 采取奖励或倒扣分的形式激励经办人员及时主动地完成风险管理的具体工作。

三、信贷业务全流程风险管理

(一) 授信管理

授信管理是风险管理的开端。企业集团财务公司的授信管理工作要点包括以下方面:

1.尽职调查。

深入的授信调查是财务公司信贷决策的重要基础。应根据客户的股权关系、行业情况、市场地位、经营特点、财务状况等特征制定客户识别和分配的标准, 明确业务发起层级和报批途径, 提前识别客户业务需求和潜在风险点。尽职调查可以由经办机构的客户部门开展, 也可以由矩阵式管理体系中的不同纵向层级共同参与调查工作, 或横向的客户经理与风险经理共同参与, 共同对尽职调查的结果负责。调查方式上, 可以灵活采取客户访谈、实地调研、财务分析、征信核查、中介评估、上下游企业查访等多种形式, 务求调查结论真实有效。

2. 方案设计。

财务公司对客户的信用记录、业务需求、经营情况和财务状况做出评估, 将净资产、财务指标、偿债能力、担保能力等数据纳入信用风险定量测算模型, 通过计算确定客户的授信额度, 并定期复核更新。在满足风险限额、授信集中度、资本充足率等内外部管理要求之外, 授信额度应着重与客户的还款能力、还款意愿、真实信贷需求相匹配。在确定授信额度时, 财务公司有必要对客户的授信方案做出详细设计, 具体包括:用信品种及额度、担保方案、用信条件、支付方式、风险管理要求等内容。

(二) 用信管理

在信贷业务的全流程中, 授信只是评估的环节, 信贷风险始于具体业务的用信。在授信方案基础上加强用信管理, 是控制风险的关键。具体要点包括以下方面:

1. 业务审批。

单项信贷业务的审批流程应按照财务公司具体金融产品的制度及权限完成, 并符合授信方案中的业务办理条件。对于重大事项或突破授信方案的事项, 应引入集体决策。

2. 合同管理。

信贷业务合同和从属的担保合同是风险管理的前置关口, 应由法律部门制定合同, 或出具法律审查意见。对全部由电子流程办理的业务, 也应以恰当的形式明确参与各方的权利和义务, 避免发生纠纷的可能性。

3. 担保管理。

财务公司经营集团内部的信贷业务, 集团成员之间具有较强的风险相关性, 由关联担保构成的投资组合风险分散能力相对较低。另外, 集团内部担保有可能受到上级行政力量的干扰而难以完成代偿。因此, 应优先考虑集团外保证人, 或追加有效的抵质押担保。需要强调的是, 担保永远是第二位的, 不能因担保的存在就忽视对客户本身还款能力的调查。

4. 支付管理。

财务公司可以参照中国银行业监督管理委员会的相关规定, 通过全流程精细化管理强化信贷资金用途管理。例如, 对交易背景明确的信贷业务加强贷款的实贷实付管理, 将贷款直接支付给客户的交易对手, 完善贷款用途监管和资金流向跟踪, 防范贷款用途与申请不符的风险。另外, 支付环节是财务公司操作风险集中的环节, 应注意防范支付结算误操作、信息系统出错等风险。

(三) 贷后管理

财务公司主要经营集团内部客户的信贷业务, 客户多存在跨省、跨地区或跨国的经营特征, 降低了财务公司贷后管理工作的效率和反应速度, 其信贷风险具有一定的隐蔽性、连锁性, 并且有可能滞后爆发。因此, 财务公司的贷后管理工作在全流程风险管理中至关重要。贷后管理工作必须扭转“重发放, 轻管理”的信贷误区, 避免粗放经营、忽视风险。具体要点包括以下方面:

1. 管理范围。

贷后管理贯穿信贷业务发生后直到信用结束的全过程, 财务公司的贷后管理工作内容包括制定贷后管理方案、资金监管、贷后检查、担保监管、风险预警、风险处置、风险分类、档案管理、结息收费、信用结清、贷款重组、不良资产清收等。除对客户个体进行贷后管理外, 财务公司还应重视对地区、行业、集团等多个维度的风险监测, 及时发现整体风险苗头。在特殊条件下, 信贷资产转让、信用履约保险等风险转移手段也属于贷后管理的范畴。

2. 监控手段。

财务公司的贷后管理工作应避免停留在桌边案头, 应主动采取现场检查、多层级联合检查等多种形式, 并灵活应用公共系统、新闻媒体、社交网络等渠道, 充分掌握各级机构、金融同业、监管机构、媒体报道、网络舆情等多种来源的相关信息, 及时监控贷后风险。

3. 风险预警。

信贷业务发生后, 财务公司应通过现场检查与非现场检查相结合的形式对客户风险状况进行监控和预警, 风险、合规部门应与客户部门相互协作。针对不同的风险等级, 财务公司可制定风险信号的分级预警机制, 例如将风险信号依严重程度分为红色、橙色、黄色等级别, 分别制定差异化的报告和处置程序。针对各种可以预见的风险, 应制定应急预案, 避免风险发生时工作忙乱无序。

4. 风险抵补。

贷后风险分类、拨备和资本充足率管理是贷后管理的重要组成部分, 是为信贷风险预留缓冲资源的风险管理手段, 财务公司可以参照商业银行的经验, 建立并完善相应的计量方法。如有条件, 应开展压力测试、情景分析, 采取更加精细化的数量分析手段加强风险的监测和应对。

(四) 风险处置

一旦发生风险事件并产生预警, 各机构工作人员应及时反应, 研究对策, 尽早启动应急预案和风险处置措施, 尽力减少信贷资产的最终损失。在风险处置中, 各级机构应主动出击, 从资金账户、债权、股权、实物资产、抵质押物、担保人等多方面争取稳步清收。财务公司总部也应充分发挥协调作用, 积极与集团较高层单位直至集团总部沟通解决方案, 拓宽风险化解的渠道。

四、结论与展望

本文着眼于企业集团财务公司的信用风险, 从信贷业务管理体系、信贷风险管理的制度设计、绩效考核体系、风险预警机制等方面提出了信贷风险管理的框架, 并从授信管理、用信管理、贷后管理、风险处置等环节提出了财务公司信贷业务全流程风险管理的工作建议, 可供企业集团财务公司参考。

本文侧重于财务公司全流程风险管理的框架设计、风险识别和风险分析, 具体的量化风险计量模型可进一步深入探索。

参考文献

[1]杜胜利, 王宏淼.财务公司[M].北京:北京大学出版社, 2001.

[2]何文闯.GX财务公司风险管理研究[D].北京交通大学, 2015.

[3]袁琳, 余欣怡, 仝旭.巴塞尔协议Ⅲ与财务公司风险管理[J].北京工商大学学报 (社会科学版) , 2013, v.28:No.17103:81-86.

[4]袁琳, 张伟华.集团管理控制与财务公司风险管理——基于10家企业集团的多案例分析[J].会计研究, 2015, No.33105:35-41+94.

7.公司接待管理办法 篇七

第一章 总则

第一条 为进一步规范公司接待管理工作，依据中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》和黄委公务接待实施细则等要求，特制定本规定。

第二条 接待工作原则：

（一）服务于公司生产经营管理工作。

（二）热情周到、礼仪从简，勤俭办事。

（三）对口负责和分工协作相结合。

第三条 公司接待工作主要包括住宿、就餐、会议安排及接待用品采购等。

第四条 本规定适用于公司各单位、部门和项目的接待工作。控股子公司参照执行。

第二章 管理职责

第五条 管理职责

（一）公司领导安排并参加的接待工作由总经理办公室负责，并协调相关单位、部门和项目参加；

（二）由公司各单位、部门以及项目安排的接待工作，需公司领导出面的，填写重要来宾接待登记表（附表1），报总经理办公室协调安排。

第三章 接待标准

第六条 接待分类

（一）一类接待：国内外重要来宾等来访人员。

（二）二类接待：指部、委、总院、兄弟勘察设计单位和相关省（市、区）处级及其以下领导、公司大中型工程业主等来访人员。

（三）三类接待：指公司项目生产过程或技术联络的来访人员来访。

第七条 接待标准

（一）住宿安排

一类接待安排在四星或四星以上酒店，二类接待安排在三星或四星酒店，三类接待安排在三星或三星以下酒店。不得超标准安排，不得额外配发洗漱用品。

根据国家相关规定，住宿用房按以下标准安排： 省部级领导（或相当类别）安排普通套房； 司（局）级领导（或相当类别）安排单间； 处级（或相当类别）及以下领导安排标准间。

（二）工作餐标准

接待对象应当按照国家规定自行用餐。确因工作需要，接待单位、部门或项目可以安排工作餐一次。

一类接待费用标准：180元／人〃次； 二、三类接待费用标准：150元／人〃次；

工作餐不得提供高档菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。

（三）陪餐人数

严格控制陪餐人数，接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

第八条 接待用品采购要求

接待用品的采购由使用单位提出书面申请（附表2），经各单位、部门和项目主要负责人签字后方能采购。采购金额超3000元以上，须经公司分管领导签字同意后采购。各单位、部门和项目应建立台账备查。

第四章 接待费管理

第九条 年初公司编制下达各单位、部门和项目接待经费预算控制指标。各单位、部门和项目要严格执行公司下达的预算控制指标，不得超预算报销接待费用。确需追加接待经费预算控制指标的，由申请单位、部门或项目说明原因，报公司批准后执行。

第十条 禁止各单位、部门和项目在酒店、宾馆等场所签单。一律现场结账，一单一结，费用报销须在一个月内完结。否则，财务部门不予报销。

第十一条 各单位、部门和项目应结合本单位情况制定接待管理细则，严格控制接待费用。各单位、部门接待费用报销由主要负责人批准。公司A、B类项目接待费用报销须由项目经理和生产管理部主任共同批准。

第十二条 单次工作餐费用达到2000元及以上的、工作餐超出标准的由公司分管领导批准报销，报销时须附上业务接待报销审批表（附表3）。

第十三条 未按本规定执行的，财务部门一律不予报销。

第五章 附 则

第十四条 本规定由总经理办公室负责解释并督促执行。

8.吉林油田公司公务接待管理办法 篇八

制度编号：JLYT-BG-06-2014

发布版本：B 吉林油田公司公务接待管理办法

第一条

为进一步规范吉林油田公司（以下简称公司）公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据中共中央办公厅、国务院办公厅《党政机关国内公务接待管理规定》、吉林省委办公厅、省政府办公厅《吉林省党政机关公务接待管理办法》（吉办发〔2014〕33号）和《中国石油天然气集

团公司公务接待管理规定》（厅发〔2014〕10号），结合公司实际，制定本办法。

第二条

本办法适用于公司机关各部门、各单位外事接待活动以外，接待对象为党政机关、国有企业、国有金融企业、事业

发布日期：2014年12月31日

实施日期：2015年1月1日

单位、集团公司总部和所属各专业分公司机关及集团公司系统内各单位工作人员的公务接待行为。

驻吉林地区企业协调组成员单位公务接待用餐、住宿标准可参照本办法执行。

第三条

本办法所称公务，是指出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报等公务活动。

第四条

公司总经理（党委）办公室是公司接待管理部门，负责管理本级机关和指导下级单位公务接待工作。

第五条

公务接待应当坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数民族风俗习惯的原则。公务外出应当加强计划管理，科学安排和严格控制外出时间、内容、路线、频率、人员数量，禁止没有特别需要的一般性学习交流、考察调研，禁止重复性考察，禁止以各种名义和方式变相旅游，禁止违反规定到风景名胜区举办会议和活动。

第六条

公务活动确需接待的，应当根据相应的管理职责和权限，由派出单位或其归口管理部门（单位）向接待单位发出公函，告知行程、内容和人员；也可由接待单位或其归口管理部门（单位）向派出单位发出邀请函，提出邀请人员、事由和来访时间，归口管理部门（单位）发出的邀请函应当抄送接待单位或另行向接待单位发出书面通知。

接待单位应当严格控制接待范围和接待审批，对能够合并的公务接待统筹安排，不得将休假、探亲、旅游等非公务活动纳入

公务接待范围，不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用，无公函、邀请函或归口管理部门（单位）通知的公务活动和来访人员一律不予接待。

第七条

公务接待发生前，接待单位应如实填写《吉林油田公司公务接待审批单》（见附件1），并附公函、书面通知、日程安排或接待方案等。公司管理层成员和公司机关部门发生的需由总经理（党委）办公室承担费用的公务接待，由牵头接待部门依次报请总经理（党委）办公室审核、公司牵头领导审批。其中预算接待费用超过1万元的，还须报请公司主要领导签批。公司机关各部门、各单位自行发生的公务接待，应报本部门（单位）领导审批。

第八条

接待单位应当严格控制迎送规格，除集团公司党组成员和省部级干部及随员外，一律不得在机场、车站、码头迎送时使用贵宾通道。

第九条

接待单位应当严格控制迎送范围，迎送人员不得超过2人，不得在机场、车站、码头和业务辖区边界组织迎送活动，不得张贴悬挂标语横幅，不得安排员工迎送或组织献花，不得铺设迎宾地毯。

第十条

公务接待住宿应当严格执行差旅、会议管理的有关规定，优先选择集团公司系统内宾馆、公司内部接待场所安排，执行接待对象在当地的差旅住宿费标准。当地没有系统内宾馆或内部接待场所的，可按标准安排到其他普通宾馆，但不得安排到

高档宾馆、酒店。接待对象应当在规定标准内自行结算住宿费，回本单位凭据报销。

第十一条

公务接待住宿用房以标准间为主，除集团公司党组成员、总经理助理、管理层成员、副总师和省部级干部外，一律不安排套间。接待单位不得超标准安排接待住房，不得额外配发洗漱用品。除必要工作人员外，当地陪同人员一律不安排住宿。

第十二条

公务活动餐饮安排的优先顺序为员工餐厅、系统内饭店、签约饭店或政府定点饭店。确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，工作餐原则上安排自助餐，接待对象人数为3人及以下和不具备自助餐条件的基层单位可视情况安排桌餐，并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

接待工作餐主要在公司内部宾馆安排，工作餐应当供应家常菜，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴。省内公务活动一律不饮酒，接待省外人员按《党政机关国内公务管理规定》执行，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。用餐标准根据当地经济发展水平、市场价格等实际情况，按照《吉林省省直机关会议费管理办法》（吉财行〔2014〕44号）会议用餐标准制定公司公务接待工作餐开支标准，即：公务接待用餐标准100元/人天，并定期进行调整。

第十三条

公务活动需要在生产现场用餐的，应当符合生产现场管理和安全要求，与员工一同用餐或错时用餐，不得提供酒水。

第十四条

公务接待的出行活动除道路条件较差的生产现场和长途行驶外，应当安排集中乘车，并合理使用车型，严格控制随行车辆。

第十五条

接待单位应当严格控制陪同人员，不得层层多人陪同。公司管理层成员到所属单位调研时，原则上只由该单位相关负责同志陪同，或由牵头部门指定单位的相关人员陪同。未接到牵头部门通知，任何单位不得另行安排其他人员前往调研地点陪同。

第十六条

接待单位安排的活动场所、活动项目和活动方式，应当有利于公务活动开展。安排考察调研的，应当深入基层、深入群众。

第十七条

安排正式会议、会见等公务活动，或接待对象提出明确要求的，接待单位可在活动现场摆放铅笔、便笺纸等简单办公用品。

第十八条

涉及党和国家领导人出席的公务活动，接待单位应当严格执行国家、集团公司及公司保密规定，不得对外泄露活动相关安排；未经批准，不得对外提供相关文字、影像等资料。

第十九条

派出单位直接联系公司有关单位接待厅局级以上领导的公务活动，有关单位须事先及时通报公司总经理（党委）办公室。

第二十条

公司机关各部门、各单位应当加强公务接待经费的预算管理，合理限定接待费预算总额。公务接待费用应当全部

纳入预算管理，单独列示。

禁止在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用，禁止以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支；禁止向下级单位及其他单位、企业、个人转嫁接待费用；禁止借公务接待名义列支其他支出。

第二十一条

公务活动结束后，接待单位应如实填写《吉林油田公司公务接待清单》（见附件2），由牵头接待部门负责人和公司牵头接待领导签字确认。接待清单包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容。

完善接待费报销凭证，包括财务票据、《吉林油田公司公务接待审批单》、派出单位公函（或接待单位邀请函、归口管理部门通知）、《吉林油田公司公务接待清单》。报销凭证报财务部门备案。

接待费应当集中管理、规范透明，资金支付要严格按照公司有关规定执行。接待单位不得在接待场所办理储值卡或预存接待资金，不得截流其他收入或虚列其它费用支出套取资金支付接待费。

第二十二条

各单位应当推进内部接待场所集中统一管理和利用，不得以任何名义新建、改建、扩建内部接待场所，不得对内部接待场所进行超标准装修或者装饰、超标准配置家具和电器。

第二十三条

接待单位不得超标准接待，不得组织旅游和与公务活动无关的参观，不得组织到营业性娱乐、健身场所活动，不得安排专场文艺演出，不得以任何名义赠送礼金、有价证券、— 6 —

纪念品和土特产品等。

第二十四条

公司总经理（党委）办公室会同财务、纪委和审计等部门加强对机关和各单位公务接待工作的监督检查，主要内容包括：

（一）公务接待规章制度制定情况；

（二）公务接待标准执行情况；

（三）公务接待经费管理使用情况；

（四）内部接待场所管理使用情况。

公司两级机关部门每半年汇总一次本部门公务接待情况，报办公室、财务部门、纪检监察部门备案。

第二十五条

公司两级财务部门应当对公司机关部门、各单位公务接待经费开支和使用情况进行监督检查。审计部门应当对公务接待经费进行审计，并加强对接待单位内部接待场所的审计监督。

第二十六条

违反本办法相关要求的，予以通报批评；情节严重的，对公务接待违规违纪行为进行查处，追究接待单位相关负责人、直接责任人的党纪、行政责任，涉嫌犯罪的移送司法机关依法追究刑事责任。

第二十七条

接待单位因拓展业务、开发市场等工作需要，接待本办法适用接待对象以外的公务人员，应当参照本办法制定相应工作制度，实行单独管理，明确标准，控制经费总额，注重实际效益，加强审批管理，建立接待清单，强化审计监督，杜绝

奢侈浪费。严禁扩大接待范围、增加接待项目，严禁以拓展业务、开发市场为名变相安排公务接待。

第二十八条

本办法中的实施证据：

（一）《吉林油田公司公务接待审批单》，编号：NKMP-BG-20；

（二）《吉林油田公司公务接待清单》，编号：NKMP-BG-80。第二十九条 公司所属各单位（全资子公司、集体企业单位）应根据本办法，结合实际制定本单位管理实施细则。合资合作等单位参照本办法执行。

第三十条

本办法由公司总经理（党委）办公室负责解释。第三十一条 本办法自2015年1月1日起施行。原《吉林油田公司公务接待管理规定》（JLYT-BG-06-2014 A版）同时废止。

编写部门：总经理（党委）办公室 编 写 人：雷源涛

9.公司接待流程管理办法 篇九

某母子公司全面预算管理业务流程再造实施过程借鉴了业务流程重组的实施步骤, 流程的描述采用流程图作为建模工具, 流程的分析、评价采纳了企业财务控制的相关理论, 最终, 完成了流程优化方案的设计与实施。1.总体规划。总体规划阶段主要的工作有以下四项:得到管理层的支持与委托;确定项目组成员;确定项目目标、范围;项目实施计划。2.现有流程调研、描述阶段。项目组成员到全面预算管理流程涉及的母公司总部计划部、子公司财务等部门去调研各部门职责与工作流程, 收集并整理相关文件、资料及数据。利用流程图对调研的流程进行描述, 作为流程分析、诊断的基础。3.现有流程分析、评价阶段。对现有流程进行分析、诊断。对流程的分析、评价主要结合母子公司财务控制理论, 对流程进行分析、查找差异, 进一步查找流程中的重点控制点。4.新流程设计阶段。整理前阶段的调研内容、分析诊断结果, 提出可行的优化流程方案以及配套方案, 并向公司领导汇报、讨论, 最终确定改进的新流程方案。5.流程评价阶段。此阶段主要通过各种评价指标对新流程的优化效果进行评价。

二、现有全面预算管理流程描述与分析

此阶段的工作目标是项目组成员首先通过与熟悉流程执行的业务人员进行攀谈, 对目前流程执行过程中涉及的相关部门、部门职责有一个粗略性的认识, 为下一步调研各层级的工作内容进行铺垫。

从企业财务控制的一般性原则上来讲, 全面预算流程首先违反了完整性原则, 即流程中控制点设置不完整, 没有对流程执行的全过程进行自始至终的控制。同时也违反了合理性原则, 控制点的设置不合理, 没有建立相应的控制环节, 控制划分不清楚, 人员间的分工与牵制不恰当, 在有效性上也大打折扣。

从企业财务控制的具体方法角度, 全面预算管理流程主要存在以下几方面的问题。1.程序控制缺失。流程中缺少程序控制。公司内部没有对各部门的职责进行明确的界定, 必然导致流程在执行的过程中被曲解或简化, 造成流程执行的效果不甚理想。2.组织规划控制缺失。全面预算管理流程中部门设置、职务分工不统一, 缺少组织规划控制, 这是流程缺少程序控制的一个必然结果。3.人员素质控制缺失。在人员素质控制方面, 从调研中发现, 大部分公司在预算编制人员的配备上重视程度不够。很多公司从事预算工作的人手不足, 常常一人身兼多职, 造成预算工作执行力度不够。从现有流程具体情况来说, 在预算编制过程中, 其他部门的预算意识不强, 参与积极性不高, 只是财务部门硬撑, 且预算编制的基础数据缺乏, 经验成分偏多, 预算在一定程度上流于形式, 对经营控制的指导意义不大。预算做完后, 不存在预算执行过程中的调整与检查, 也不存在执行中的分析, 只在年末作为考核的依据。即使在预算执行的情况下, 也缺少对预算执行过程的检查与控制, 在支出发生时, 很少参照原有预算, 对预算外支出也没有相应的控制措施, 预算失去应有的约束作用。

三、新全面预算管理流程设计

(一) 建立总体改进目标

经过流程分析阶段, 现有流程中存在的问题已经清楚地整理了出来, 具备了流程再造即新流程设计的条件。流程再造就是针对现有流程中发现的问题, 结合企业财务控制理论的相关要点, 设计出控制点更为合理、有效的新流程。在设计新流程前首先要明确流程改进的方向, 这是新流程设计改进的指导思想。针对流程评价的完整性、合理性和有效性方面的不足, 从全面预算管理有效控制几个方面简要列示了全面预算管理流程改进方案。1.加强组织规划控制。企业新设专门的机构负责预算的编制、执行、调整和考核工作的专门预算管理机构———预算委员会, 在董事会下设立并负责向董事会提出对公司全面预算工作的建议。2.加强授权批准控制。将制定公司的年度财务预算方案公司的职权交给董事会 (《公司法》有关条文规定:审议批准公司的年度财务预算方案是股东大会的职权) 。3.规范程序控制。企业在制定预算过程中选择集权分权相结合的模式, 加强公司其他职能部门在预算编制时的参与度。细化全面预算管理流程, 将流程分为年度预算编制流程、预算执行控制流程、预算调整流程和预算外费用审批控制流程。在流程中设置控制点并实行程序控制, 在企业内部对流程给予明确的定义, 对流程涉及部门的职责给予准确的界定。4.加强人员素质控制。通过流程细化和对流程涉及部门的职责给予准确的界定, 制定全公司统一的全面预算管理流程执行规范, 明确各岗位工作职责、操作规范, 保证企业各级人员具有与岗位职责相匹配的工作能力和素质。

(二) 流程优化设计

结合对现有流程问题的分析以及确定的改进方案, 项目组提出了一系列的流程优化、改进方案。预算编制是预算管理过程中的一个主要环节, 它涉及到企业的各个部门和各个层面。只有执行人充分参与预算的编制, 才能使他们更加全面准确地理解预算, 也才能使预算成为他们自愿努力完成的目标。预算编制的质量直接影响预算的执行结果, 也影响着预算执行者的业绩考评。在预算编报阶段, 预算管理委员会根据董事会的战略规划于每年10月份下达下一年度的预算目标, 预算会计根据总预算目标进行预算分解, 各子公司及其各职能部门编制预算申请, 再层层上报, 经过预算会计的汇总、平衡和初步审查, 上报预算管理委员会, 经预算管理委员会的讨论并提出调整意见, 报董事会批准, 于12月底正式下达预算执行。对于预算调整来说, 由于全面预算管理与母子公司总体战略规划是一致的, 所编制的预算涉及到企业的战略目标、资源配置和重大经营决策, 因而预算一般不能作调整。对预算的调整要严格其权限和流程。可以通过计算机程序设计和权限设置, 将最终审批权赋予董事会, 限制预算调整审批权限, 加强对预算调整的控制。

预算经预算管理委员会审批后, 通过网络下达到各子公司执行。预算执行是预算目标实现与否的关键, 是预算管理的核心环节。预算执行环节必须做好预算执行情况的真实、完整的记录, 有效进行有关预算信息的收集与反馈。在预算执行过程中, 作为各责任中心的子公司通过网络可以及时地向预算会计、总经理办公室报送预算执行计划进度, 对预算进行过程监控提供依据。

母公司财务部负责预算执行过程中额外费用的管理和控制。在预算执行过程中, 母公司财务部一方面利用计算机网络系统实时查看预算执行记录, 对各分子公司的预算情况进行跟踪;如遇突发事件超出预算控制比例, 计算机会自动报警, 必须通过申请按程序逐级上报并经批准后才能实施。预算执行中的授权控制是通过对经济业务的审批分级设定权限来实现对预算外费用的执行控制, 这样不仅可以对预算执行情况进行实时控制, 也进一步卡住了会计信息失真的源头, 减少虚假会计信息, 真正实现了对预算的事中控制。

(三) 新组织结构设计

全面预算管理流程是一个跨越组织多层级、多部门的复杂流程, 必须对流程涉及的相关方面予以充分的考虑, 才能保证新流程顺利执行。因此在确定了新流程方案的同时, 项目组制定了组织结构调整方案执行计划, 增设预算管理委员会。

预算管理委员会是专业性咨询委员会, 在董事会下设立, 负责向董事会提出对公司全面预算工作的建议。成员组成包括:财务总监、分管规划发展部和运营管理部的副总经理等, 视情况可适当增加相关人员。由财务总监召集会议, 会议每年召开一次, 会议应该提前一定时间 (如10天) 通知预算管理委员会成员, 并呈交各成员由财务部拟定的公司全面预算草案, 会议必须对每个子公司、事业部和部门的预算持明确的建议, 由财务部负责汇总成员意见, 经总经理同意后提交董事会。