房地产项目借款申请

房地产项目借款申请（精选6篇）

1.房地产项目借款申请 篇一

[Draft: May 2, 2012]

借款申请书

致：

【 分成三段，控制在一页纸。

第一段：公司（贷款主体）基本情况概述（公司成立时间、前身、公司性质、股东、注册资本、主营业务、资质、总资产、净资产）

第二段：项目情况概述，将项目描述清楚。（项目启动时间、审批单位、历史沿革、项目定位、目前进展）

第三段：贷款内容（项目总投入、已投入、贷款额、还款来源），现向贵行申请贷款，请予以审查并望批复】

附件：该项目融资计划书

项目公司名称（贷款主体）

年月日

项目融资计划书

一、项目背景

【需要详细描述项目的历史沿革，包括启动时间、启动根据（政府相关政策/文件、政府批复）、政府批复内容、批复主体等】

二、项目情况

【项目位置、相关政府部门对方案的批复、经批准的项目总投资（如果实际投资与批准投资有出入，需要说明原因）、截止目前已经完成的投资、项目现状以及未来实施计划和时间表】

三、项目实施主体

【需要详细描述项目实施主体的历史沿革，包括实施主体名称（最早名称，后更名时间）、成立背景（是为本项目专门成立的还是在何背景下成立的）、股东构成（含股东背景）、注册资本（历次增资的时间和过程）、公司主营业务、经营业务资质（资质获取时间、资质内容）、公司资产负债情况（已有融资情况需要详述）】

四、融资方案

【申请融资主体名称、贷款总额及占项目总投资比例、贷款期限、贷款用途、本次贷款与原有债务的关系、还款来源、还款时间说明、还款能力测算】

五、融资信用结构

【贷款抵押物、抵押物价值说明】

2.房地产项目借款申请 篇二

一、成本核算过程中存在的问题及建议

(一) 实际操作中存在的问题

在房地产开发过程中, 能否正确确定成本核算对象是保证经营成果公允表达的前提, 一般来说, 可以根据开发项目所处地段、建设规模、开发周期、建筑规划指标等具体情况来确定成本核算对象, 逐一计算得出单个核算对象的成本, 与此同时销售成本也一起结转。

一般情况下, 以概算或施工图预算是否独立编制来确定单项开发项目成本核算对象。但实际操作中, 对比那些建设规模大、开发周期长、多个功能区域同时存在于一个项目中, 这种情况下, 会出现先将项目整体作为成本对象核算, 项目完成后再按照一定标准分配到各个功能区域。比如一个项目中同时存在着商务办公楼、商业、住宅和公寓等形式, 因为各用途不一, 购买对象和销售策略不同, 因此在设计装饰上的风格也将不同, 这样就会形成建筑成本差异化。如果只是简单的将项目整体作为成本核算对象而不单独核算各功能区的成本, 将导致各功能成本平摊, 不能合理区分每个功能区域的售价和租金, 使得成本和收入不能配比, 违背了会计上的配比原则。

实际操作中还可能出现先把各个功能区域的成本归集起来, 以此来确定整个项目的成本核算对象, 之后各个功能区的成本根据估计比例来划分。这样使得会计核算的工作量加大, 同时也可能出现人为调节各功能区单位成本, 因为比例是事后确定的, 这样也违背了会计信息的可靠性原则。

(二) 成本核算问题的改进建议

通过多年工作经验的累积, 笔者觉得, 在选择成本核算时采取以标段为对象的做法是合理可行的。

1、国家规定了建设项目投资超过50万元的, 对于施工单位的确定应采取相应的招投标方式, 做到公开、公平。一般是以2-6幢确定为一个标段, 而这一标段的施工单位只有一家。由投标单位根据其设计图纸, 确定其工程工作量, 编制一个概预算。对于标段的划分, 应尽可能使每一幢成本基本相同或接近, 将建筑功能、层高、设计相同且靠在一起的房屋划成一个标段。

2、根据一块待开发的土地项目的规模大小、功能设计、结构类型等, 将其划分为一个或多个标段。为了反映和归集成本和费用, 可以把土地开发成本、前期工程费、基础设施费、公共配套设施费、建筑安装工程费等项目设置在各个标段中。

3、按标段归集直接发生的成本;如果在发生当初即是能够分清楚的如土地成本、前期工程费、配套设施费等费用, 那就将其直接在每个标段中归集;如果发生当初无法分清楚的, 那将其以项目所在地来进行归集, 成为间接费用。

4、间接费用可以采取以下方式分摊。对于是由一块单独的土地组成, 或者开发建设是一次性完成的间接费用, 在完工之时, 先把归集好的间接费用分摊到每一个标段中, 分摊的标准是以房屋的建筑面积为依据, 以此来计算得出每一个标段单位成本。对于不是一次完成的开发建设但是能够分清批次的间接费用, 可以先将各批次按照一定的标准分配, 比如每批次所占用的土地面积、每一批次的建筑面积等进行分配, 之后再按其建筑面积将每个批次的间接费用分配到各个标段中, 以此来就算每个标段的单位成本和总成本。

二、借款费用存在的问题及建议

(一) 准则中借款费用资本化对象的确定

借款费用是企业为经营活动需要承担的与借入资金相关的利息费用, 包括长期、短期借款利息;与债券相关折价和溢价摊销;安排借款时发生的辅助费用的摊销等。《企业会计准则——借款费用》规定, “因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额, 在符合本准则规定的资本化条件的情况下, 应当予以资本化。”从以上规定可以看出, 房地产开发过程中所发生的借款费用并未在该准则范围中列入, 仅限于“为构建固定资产而专门借入的款项”。笔者认为没有必要将其他非构建固定资产而形成的资本性资产 (如房地产开发等) 排除在这一准则范围之外, 因为房地产开发企业在项目开发过程中, 土地成本占用企业大部分资金, 加上开发周期较长、运营资本大、存在着各种各样的风险, 如果把借款费用直接计入当期损益, 那么这样会使得开发成本降低;而将借款费用资本化也是目前房地产开发企业常用的处理方法。因此, 准则中仅限于“为构建固定资产而专门借入的款项”作为借款费用资本化的对象有不妥之处。

(二) 借款费用处理建议

笔者认为应将房地产开发过程中发生的借款费用资本化。因为房地产开发商品为特定项目而发生的借款费用, 尽管是种理财行为, 但是它的使用对象是特定的, 并且其发生与项目成本间有着必然联系, 属于为项目成本出去而发生的间接费用, 因此, 可以将其作为房地产项目成本的构成组成部分, 列入开发间接费用。这样, 也可以使得历史成本原则和费用配比原则相符合。同时笔者对房地产开发项目借款费用资本化的起止时间有以下观点:

1、借款费用资本化开始的时间。

尚未开发的土地, 在利息资本化的三个基本条件都具备的情况下, 为确定能否将其纳入资本化的资产范围内, 应分具体情况处理:

(1) 如果明确了土地是为了特定房地产项目而使用的, 那么应予以资本化的是为获取该土地所发生的所有借款费用。房地产项目开发过程中首要任务是取得土地, 也是为项目开发所进行的必要构建、准备活动, 它同以后的建筑施工活动一样, 都是为了使资产达到预定可使用状态所发生的。因此, 在购入时可以将其纳入资本化范围内。

(2) 如果没有明确土地是为了特定房地产项目而使用的, 那么不应将其纳入资本化资产范围。比如, 部分房地产公司取得了土地并不是为了进行开发经营活动, 只是为了把土地作为一种储备对象而购入。这种情况下, 应将其在待摊费用归集。何时可纳入资本化范围, 要等到土地使用方向明确以后再进行确定。

2、借款费用资本化停止的时间。

我国《企业会计准则——借款费用》规定:“当所构建的固定资产达到预定可使用状态时, 应停止其借款费用资本化。”我国《股份有限公司会计制度附件三:房地产企业开发业务会计处理规定》:“公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用, 在开发产品销售之前, 计入开发成本或开发产品成本。”对于上述规定笔者也有自己以下观点:

根据国际会计惯例和我国的企业会计准则, 如果资本化停止的时间是以开发产品的销售时间来确定的话, 有不当之处。在我国, 由于各家房地产企业采取的销售方式不同, 房地产项目存在现售和预售时两种完全不同的情况。现售情况下, 从竣工到销售这一过程中, 还有一系列的工作要做, 比如:工程质量的验收、规划查丈测绘、销售许可证的申报。也就是说, 项目竣工并不等于可以进行销售。预售情况下, 只要达到项目总投资的30%即可申请办理预售许可证, 即在项目开发前期就可以进行销售。综上所述, 两种情况下, 如果以销售时间来确定资本化停止的时间显得不尽合理, 现售项目的资本化期间远远长于预售项目, 可比性降低;也会导致各企业的会计处理方法不一, 不符合实质重于形式原则和一致性原则。

同时, 国税[2003]83号文第五条第三款:“借款费用:房地产开发企业为建造开发产品借入资金而发生的借款费用如属于成本对象完工前发生的, 应按其实际发生的费用配比计入成本对象中;如属于成本对象完工后发生的, 应作为财务费用直接在税前扣除。”那么怎样才算是完工?是以工程实体完工, 还是以工程实体完工并经验收合格, 或者是以办理完竣工决算日、工程交付使用日等如何来界定完工又成了问题所在。笔者认为, 较合适的方法是以以工程实体完工并经验收合格为界定义为完工。在实际操作中, 如果以工程实体完工为界不易确定, 而从工程完工到办理竣工决算日又尚需间隔一段较长的时间。

3、多个项目间借款费用资本化的分摊。

一般情况下, 房地产开发大型企业, 往往不是只开发一个项目, 在多个项目同时开发的时候, 相应的贷款也会有所增加, 为了提高资金的使用效率, 每一个项目支出不一定会专属于每一笔贷款, 即各笔贷款与各项目支出存在交叉运用现象, 这种情况下, 多个项目间借款费用资本的分摊会影响到会计损益, 笔者认为按照各受益项目同期实际支出的比例将一定时期内所发生的利息进行分摊是较合理的方法, 这样也能够体现利息分摊与资金的使用相配比的原则。

三、结束语

在房地产市场竞争激烈的今天, 企业成本核算工作水平关系到企业的经济效益及企业综合市场竞争力的提高。因此, 现代房地产企业必须认识到成本核算工作的重要性, 强化成本核算意识、完善相关体系, 以为企业的发展奠定基础。

摘要：企业成本核算水平对其利润计算的准确性有直接影响, 对于房地产企业而言, 合理选择成本核算对象和正确处理借款费用, 是精确核算成本的基础和前提条件。本文对房地产开发企业成本核算存在的问题及原因进行了分析, 并提出了提高其成本核算水平的建议和措施。

关键词：房地产开发企业,成本核算,借款费用

参考文献

[1]国家财政部.企业会计准则[Z].北京:经济科学出版社, 2003

3.房地产开发项目贷款申请报告评估 篇三

目 录

一、项目主办单位概况

二、项目概况

三、项目工程建议

四、市场营销评估

五、企业资信评估

六、投资总额及资金来源评估

七、项目财务效益评估

八、不确定分析

九、贷款风险评估

十、评估结论和建议

十一、附表 2

一、项目主办单位概况

1、主办单位名称、法定地址、营业范围 主办单位名称：北京BBB房地户开发有限公司。经济类型：中外合资经营企业。法定地址：北京市x区xxx街16号。经营范围：“在规划范围内对AAA项目的公寓及配套商业设施进行开发、建设、出租、出售及其物业管理，井提供相关的咨询服务”(见《京经贸资字[1997]xxx号》文)。

2、合资各方名称、注册国家、法定地址和法定代表人姓名、国籍(1)xxx总公司(简称：甲方)，是根据中国法律成立并在中国北京市注册登记的公司，法定地址为北京市XXX街16号，法定代表人xxx，中国籍。

(2)美国xxxx公司(简称：乙方)，是根据美国法律成立的公司，法定地址是美国马萨诸塞州波士顿市，法定代表人XXXX，美国籍。(3)北京XXXX工程有限公司(简称：丙方)，是根据中国法律成立并在中国北京市注册登记的公司，法定地址为北京市x区x x路11号，法定代表人xxx，中国籍。

3、项目总投资、注册资本、各方出资比例、出资方式(1)合资公司投资总额为5236万美元(合43456万元人民币)。(2)注册资本为1000万美元，其中： 甲方认缴100万美元，占注册资本的10%： 乙方认缴890万美元，占注册资本的89%； 丙方认缴10万美元，占注册资本的1%。(3)注册资本出资方式： 甲、丙方：以认缴额折合人民币现金出资： 乙方：以890万美元现金出资。截止到1998年3月，公司注册资本计折8300万元全部到位。(4)投资方贷款。除资本金和15000万元贷款外，项目的其余投资由股东按工程进度的需要贷款，不计利息。

4、合营期限、利润分配 合营期限50年。在合资经营期间，合营各方按注册资本出资比例分配利润和分担风险及亏损。

5、审批单位 该公司是1996年10月经北京市对外经济贸易委员会同意并报请北京市计划委员会批准建立的(见《京计基宇[1996年]第xx号》文)，1997年11月北京市人 3

民政府向该公司颁布了《外商投资介业介业批准证书》(外经贸京[1997]xx号)，1998年4门国家工商行政管理总局向该公司颁发了《企业法人营业执照》(企合京总副字第xxx号)。

二、项目概况

1、项日背景 AAA项日前身系北京市xx单位建设的综合业务楼，并已于1996年破土动工。由于建设资金不足，经北京市计划委员会批准，该项目于1996年10月转给北京BBB房地产开发有限公司继续开发建设与经营。1997午11月，经北京市计划委员会批准，该项日原综合业务楼的建设内容变更为公寓，项目名称变更为xxx花园。1998年l月6日经北京市地名办公室核准，取得“AAA公寓”《建筑名称核准证》。1998年4月，经首都规划委员会办公室认定，AAA为住宅项日。

2、项目内容 AAA项目位于北京市朝阳区。项目总占地面积为5126平方米，总建筑面积为56600平方米，其中：地上18-26层，共45776平方米；地下4层，共10824平方米。地下4层为汽车停车库，有车位237个；首层及2层为供住户使用的商务、办公、餐饮、健身娱乐及变配电、保安、消防等用房：地面3层以上(标准层)为住宅，共有9种户型计238套，属中高档住宅。该项目的住宅采取预售与现房出售，销售对象主要是外国驻华机构外资企业和国内企业等单位和个人。AAA项日开发、建设总投资为43456万元(除特别说明外，指人民币，下同)。北京BBB房地产开发有限公司自筹资金14941万元(包括注册资木8300万元和股东贷款6641万元)，占项目总投资的34%。1997年以来已投入7910万元。目前该项目土建工程已进入标准层施工阶段。AAA项日的设计单位是北京市xx设计研究院，施工单位是北京xx建筑工程公司，工程监理单位是北京xxxx监理公司。为销售AAA项日的住宅，北京BBB房地产开发确限公司已成立销售部，培训了销售人员，确定了销售策略和计划，聘请xxx先生担任市场总监。

三、项目工程建设

1、主体工程(1)工程概况。拟建高层住宅楼——AAA由北京市xx设计研究院设计，经北京市有关部门各级审定，并于1998年4月20日首都规划委员会办公室认定。现己完成主体结构工程地下4层和地上2层的施工，计划1998年底主体工程封顶，1999年11月全部工程竣下入住。工程总用地面积：5126平方米； 建筑面积：56600平方米(地上：45776平方米，地下：10824平方米)；

建筑层数：地上18层，23层，26层，地下4层； 建筑物最高处高度：86.8米； 绿化面积：810平方米，占总用地面积的16%； 容积率：8.9； 建筑密度：39%； 停车数：室内237辆，室外30辆。该建筑3层以上为住宅，设有四房二厅、三房二厅、一房一厅等9种户型，共有238套住房，其中主力户型为二居室，共152套。首层及2层为供住户使用的商务、办公、餐饮、健身、娱乐及变配电、保安、消防等用房。地下4层除设备及人防用房外，均为汽车停车库及自行车库房。建筑外形根据城市规划部门要求，结合该区环境特点，设计成北低南高台阶形，体型规整，气派典雅。(2)工程特点。1)地理环境优越。该工程基地周围已建成多座作为城市标志性的高层建筑：如长城饭店、京城大厦、燕莎中心、中日文流中心等，它们已构成门北京现代化城巾的新面貌，是目前北京的黄金地带，是高级商务、商业区。该项日所处地区空气质量为北京市仅有的两个二级标准地区，加之靠近东三环路交通十分便利，建成后对项日销售业务十分有利。2)区域内的人文环境较好。AAA项目建于北京第三使馆区和国际学校的对面。毗邻中日交流中心、凯宾斯基饭店，大部分为外国使馆和国内外宾客工作及生活的地区，人文环境较好，项目建立后最适合提供北京市国内外驻京机构人员居住。3)工程设计用地节约，平面布置紧凑，公用设施完善，户型齐全，户内功能分区合理，客厅规整，视野开阔，空间分隔灵活，可满足住户不同的要求。建筑外形典雅，具有欧陆色彩。项日建成后适合外销。4)该工程场地呈南北长、东西短，建筑主要朝向为东西向，设计上为了最大限度地提高用地效益和建筑面积的要求，对住户的朝向功能未能完美解决。因此，居室单朝向房间多，双朝向房间少，居室室内环境若不采取措施改善，会对销售产生一定影响。5)该工程内的厨房及卫生间均通过天开通风、采光。由于一部分天井的面积过小(3.7米*2.4米)和过高(89米)，难以满足卫生要求，井对消防不利。尽管设计己采取了相应措施，但今后在使用上必须加强专业管理。综上所述，AAA项目所处的地段及投资环境是良好的，如销售价格合理，5

销售前景看好。

2、公用工程 该工程项目所属地区的市政四源、电讯等基础设施较完善，给排水、供电、热力、天然气和通讯等管线齐备，升有充足的供应量，给工程项目创造了优越的条件。(1)给排水系统。1)该工程项目西侧，现有市政给水管线DN400通过。经市自来水给水规划审批，同意待工程竣工后，从上述DN400管线上引入两条直径100以上水管，供给该工程建成后所需的生活及消防用水。最高生活用水量 306立方米/天 室内消防用水量 30升/秒 室外消防用水量 20升/秒 自动喷洒灭火用水量 26升/秒 2)红线内设有生活污水及雨水排出管线，并分流排入工程建筑物北侧亮马桥路和西侧麦子店西路的市政雨、污水管网内。生活污水平均排水量为245立方米/天。(2)供电系统。该工程采用两路10KV电源仪电。经市供电局1998年7月2l日批准，由工程东侧光明公寓∏接室，引出埋地电缆入户。该工程建筑物一层设有刀闸室及变配电室。变配电室内设有两台1600KV·A干式变压器，正常时可同时运转，并互相为备用。工程总设备容量 4619.6KW 其中：动力设备

698.6KW 照明设备 3921.0KW 总计算容量

2368.7KW 需要系数 0.51 该工程主要用电为三级负荷用电：消防用电设备属一级负荷；背通电梯、生活水泵、公用照明及通风为二级负荷：住宅为三级负荷。

(3)热力系统。该工程所需采暖和生活热水均由市政热力管网提供。在工程两侧，麦子店西路有市政供热管线DN300，从上述供热管线向东引出管径为DNl50的管线进入工程建筑物西侧的地下一层的热力交换站。工程项目冬季采暖用热量 263万大卡/时 工程项目生活热水用热量 138万大卡/时 全年供热范围为：①冬季供给室内采暖、生活用热水及维持游泳池水温；②夏季仅供生活用热水。6

(4)天然气系统。该工程项目所需生活用燃气由市天然气公司供给。在该工程建筑物附近亮马桥一侧，现有直径400中压市政天然气管线通过。该工程拟引入管线，经调压箱降为低压天然气入户，供使用。(5)弱电系统。1)电讯：市政电信干线已设置在该工程楼前。为方便大楼管理部门需要，项目设有一个500门内部电话系统。大楼住宅部分均用市话，在各层预留电话配线箱，待住户人住后，可根据需要报装。2)工程设有共用电视系统、可视对讲电话系统、火灾自动报警系境、保安监视及停车场管理系统。(6)道路。该工程西侧麦子店山路尚未铺设，拟与沿线个单位合作集资建设，使人楼四周形成循环车道。综上所述，本工程项目的水、电、气、热力、通讯等公用工程基础条件基本落实，技术设备齐全、合理，能满足项目发展的需要。

3、环保与消防(1)该工程系高层住宅建筑物，居于交通干线两侧，在设计上要考虑环境噪声影响，选用噪声低的设备，井考虑消声隔离处理；对废气源车库与厨房，均设置机械送、排风系统，使废气向高处排放：对粪便、污水均考虑经化粪池后排入市政门水管网。(2)工程设有消火栓系统、自动喷洒系统、防排烟系统，以解决高层建筑的防火问题。工程考虑了环保和消防问题，但在竣工后需进一步核实，以免后患。

四、市场营销评估 AAA住宅顺口地处朝阳区燕莎商城附近繁华商业区，北邻开发中的第三使馆区，周围外资企业和国内商家云集，物业地理位置优越，这些都是住宅销售的有利条件。因此，开发商将本项目定位为中高档专项住宅，销售对象定为外国驻华机构、外资企业、港澳客商、东南亚客商和部分国内企业家，在综合考虑住宅的开发成本和客户的购买力后，开发商将住宅的起步销售价格定为1750美元/平方米(14525元/平方米)。若按此价格计算，项目的内部收益率高达46%。(1)中高档住宅的供给：1994午以来，北京市中高档住宅发展迅速，仅外销房总供给量高达100万平方米，目前仍有30余万平方米待销。2000年前竣工的外销房在建总面积仍高达50万平方米。若加上内销房部分中高档住宅的待销和在建面积，近期中高档住宅的总供给量可能会超过130万平方米。尽管如此，由于有上述的高额回报，不少开发商仍正寻找商机。因此，短期内中高档住宅的供应仍会保持上升趋势。7

(2)中高档住宅的需求：项目主要销售对象是外交人事和海外客商。海外客商在京购置地产的目的有二：投资增值和工作住房。投资增值量取决于资源的稀缺程度。目前市场中高档住宅供给量充足，购入的地产增值空间不大，回报率比前二年有所降低，买家观望者增多。尽管北京是中外商入驻最多的城市，但北京也是国际权威机构评定的全世界生活费用矗高的三个城市之一，其中包括住宅价格。因此，为降低经营费用，外商增加雇用本地高级管理人最，缩减驻京高级管理人员，减少了外销房的一部分客源。从功能和质量上来讲，外销房和内销房出入不大，价格却差2000-3000元(见表4-1)，这一价差也会抢走一些外销房的中外方客户。但是，我们也应看到，随着住房制度的改革，国内各个阶层人购买私房的常识增强，—部分成功的企业家和高级职员会在房屋市场低迷的时候买入适用的高档住宅，这样便增加一部分客户。因此，预计未来中高档住宅的需求会与目前大体持平。(3)市场现状：据1998年北京居民贷款购房展统计，预售的l0万平方米普通住宅平均价为4300元，预兽的3.4万平方米中高档住宅平均售价为7700元，预售的0.5万平方米别墅平均售价为10000元。表4-1为正在出售的类似于AAA项目的中高档住宅消价统计资料。表4-1 中高档住宅销价资料 住宅名称 位置 内外销 销售方式 价格(元/㎡)美惠大厦 二环路港澳中心南侧 外销 预售 12035 国际友谊花园 三元桥 外销 预售 12035 世方豪情 京成大厦 外销 现房 11000 罗马花园 中日友谊医院西 外销 现房 13280 阳光广场 亚运村 外销 现房 11000 宾都花园 长城饭店东 外销 现房 12500 锦绣园 工体北路 内销 预售 8588 世纪光华公寓 国贸中心北 内销 预售 9988 以上住宅和公寓的销售对象与AAA项目相同，地理位置也与该项目富竞争性，考虑都是同一档次的住宅，建筑结构、平而布局、内部装修等大同小异，因而价格是可比较的。从表4-1可以看出，目前外销房每平方米平均价格为12000元左右，现房比期房略高，内销房每平方米单价要比外销低2000-3000元。(4)评估价格建议：开发商销售部门主持人XXX先生是业内资深专家，有多年在美国、香港、广州和北京售房经验，谙孰房地产市场，为本项目制定了切实可行的销售战略，兼有训练有素的营销队伍，预计在未来市场销售上会有良好业绩。8 但是，综合考虑该项目自身的优势(如地理位置、专项住宅和优良的物业管理)，中高档住宅的供给显和可预见的需求量，对未来房地产市场复苏的期望，参考目前同类住宅的市场成交价，同时依照项目评估的稳妥原则，建议在本项目评估中楼盘销售价格以1450美元。(或12035元)起步为宜。

五、企业资信评价(1)北京BBB房地产开发有限公司是经我国政府批准的中美合资企业。中方股东有：XXX总公司和北京XXXX工程有限公司；美方股东是美国XXX公司。(2)北京BBB房地产开发有限公司的董事会亦由中美合资三方人组成。其董事会成员均有大学以上学历和管理能力，领导群体素质较高，在北京BBB房地产开发有限公司的工作中三方合作很好。(3)北京BBB房地产开发有限公司没有办公室、工程部、财务部和销售部。财务部的财务制度健全；财务部经理为乙方委派，具有大学以上文化水平，且有较高业务水平和管理能力。销售部的工作人员均为最近公开招聘的研究生和大学生；同时聘请香港某测量师行北京地区总经理担任市场总监。该公司已对销售人员进行了培训，并拟定了销售策略和销售计划。1998年l0月将大力开展销售活动，并做出了销售保证。(4)AAA项口是在建项目，也是北京BBB房地产开发有限公司唯一从事的项目。自1997年以来，该项目已投入7910万元，财务状况较好。由于项目尚在施工，未能销售，故无收入。

六、投资总额及资金来源评估

1、评估依据(1)北水市xx设训院编制的《AAA项目初步设计概算》；(2)北京BBB房地产开发有限公司《贷款申请报告》；(3)项目实施进度与实际投资使用情况；(4)末完工程所需投资的预测。

2、项目投资总额 该项目投资总额为43456万元，全部用于开发产品投资。开发产品成本中不含财务费用部分为41367万元，其中：土地开发费用16570万元；前期工程费用532万元；基础设施及配套工程费1379万元；建筑安装工程费19409万元；预备费1351万元。详见附表4-l。

3、项目建设及用款计划 该项目自1997年开始建设，计划2000年完工。资金使用计划4年，1997年已投资7910万元，1998年投资20955万元，1999年有着9792万元，2000年投资4214万元。9

4、项目资金来源 资金来源有注册资本金8300万元，股东贷款6641万元，拟向农业银行申请住房建设抵押贷款15000万元，以上约29000万元，其余部分可用商品房预售收入款解决，因此，资金来源可以说是可靠落实的。详见附表4-2。

七、项目财务效益评估

1、评估依据(1)建设部发布的《房地产开发项目经济评价方法》计划出版社，2000年；(2)《中国xx银行中长期贷款项目评估方法》；(3)北京BBB房地产开发有限公司的《贷款申请报告》；(4)国家现行的财税制度和有关法规。

2、主要数据的确定 评估用的基本数据经与借款方共同研究确定如下：(1)可销售的商品房面积56600千方米，其中：住宅42100平方米；服务用房4195平方米：汽车库车位237个/10305平方米。(2)贷款：向银行借款15000万，借款利率5%，项目第2年借款11000万元，第3年借款4000万元。全部借款在第4、5等本还款。(3)商品房的销售价格：住宅每平方米第1年1450美元、第2年1550美元、第3年1650美元(1美元=8.3元人民币)，折人民币分别为12035元、12865元及13695元。服务用房每平方米2000美元，折人民币16600元。汽车库车位每个250000元。(4)销售计划：住宅及汽车库车位进行预售，计划3年内售完，第2年销售15%，第3年销售50%，第4年销售35%：服务用房则于第4年销售。预售房分期付款，合同签订当年交50%，余款第2年交30%，第3年交20%。(5)项目计算期：根据房地产开发项目的特点，以商品房全部售完为限，计算期定为6年，从第2年起继续施工，3年内完工。

(6)税费率：营业税税率为5%；城市维护建设税税率7%，教育费附加费率3%；土地增值税税率按不同的增扣比为0~40%；企业所得税税率为33%，管理费用按建筑工程费用的3%提取；销售费用按工程费的5%提取；不可预见费为1351万元；职工奖励及福利基金、储备基金和企业发展发展基金均按5%提取，余下可供分配的利润在借款未偿还前暂不分配，留在企业，直至项目计算期末再分配。基准收益串Ie发定为15。

3、收入及成本 商品房销售收入共为67749万元，与之相对应的开发产品成本为43456万元。10 其中管理费用及销售费用分别为582万元及970万元，财务费用为2089万元。详见附表4-

1、附表4-3和附表4-4。

4、利润与税金 该项目经营税金为3726万元，土地增值税为6048万元，利润总额为14519万元，所得税为4791万元，减三项基金后，可供分配的利润为7490万元。详见附表4-4。

5、盈利能力分析 全部投资内部收益率：所得税前为21.1%，净现值为2868万元；资本金内部收益率为37.1%；投资各方的内部收益率都为15.7%；大大高于银行贷款利率及基准折现率。因此在财务上是可行的。投资回收期为4.1年。详见附表4-

5、附表4-6。

6、清偿能力分析 申请抵押贷款15000万元，约定从第4年起两年内偿还，其资金来源主要为可利用预售收入。经测算，预售收入除少量用于项目投资外，其余款项用来还款是富富有余的。详见附表4-7。项目资产负债率是比较低的，仅在第2年达到67%，其余年份均在37%~58%之间。详见附表4-9。

八、不确定分析

1、项目的敏感因素 影响项目收益的主要敏感因素为开发产品投资、售房价格和售房款回笼进度三项。详见表4-2和图4-1。表4-2 敏感性分析表 序号 项目

变动幅度(%)全部投资(所得税前)内部收益率(%)净现值(万元)投资回收期(年)0 基本方案 21.1 2868 4.1 1 开发产品投资 +10 14.6-191 4.4-10 28.7 5926 3.8 2 售房价格 +10 28.7 6563 3.8-10 13.2-826 4.5 3 预售款回笼进度 +10 22.8 3440 3.9-10 17.2 991 4.4 11

40200-40-30-20-10010203040-20售房价格预售款回笼进度基准收益率开发产品投资

从表4-2和图4—1来看，开发产品投资和售房价格是两大敏感因素，如果它们分别向不利方向变动10%，内部收益率分别下降至14.6%和13.2%，投资回收期也将分别增加至4.4年。相比之下，预售款回笼进度对项目影响不太大。由此看，项目有一定的抗风险能力。

2、临界点分析 为考察对开发产品效益有影响的因素变化的极限承受能力对开发产品投资、售房价格、土地费用和售房面积等因素作临界点分析，若期望的可接受内部收益率为15%，则开发投资临界点为47530

万元，增长4074万元；售房价格的临界点11041元，降低929元：土地费用的临界点为22138万元，增长5568万元；售房面积的临界点为50548平方米，下降6052平方米。从临界点分析可见(表4-3)，项目对土地费用变动的承受力最强。表4-3 临界点分析表 指标名称 基本方案结果 临界点计算 内部收益率(%)21.1 期望值 15.0 开发投资(万元)43456 最高值 47530 最低值 11041 售房价格(元/平方米)11970 最高值 22138 土地费用(万元)16570 最低值 50548 售房面积平(方米)56600 12

九、贷款风险评估

1、申请贷款的种类、金额、期限 项目主办单位根据工程进度用款情况拟向xx银行xx支行以抵押方式申请贷款15000万元，宽限期为2年，2年等本还款。

2、抵押物及其估价 抵押物为主办单位取得的《国有土地使用权证》。该抵押物办单位委托北京xx房地产咨询评估有限公司评估，估价内容为总建筑面积56600平方米，建设用地面积5126平方米。据该公司《估价报告》，房地产估价结果为34438.57万元。《估价报告》将价格定义为：委估物业市场价值包含地块的熟地地价和部分工程费用、部分设备费用。熟地价是委估地块达到七通一平，公寓用地70年土地使用权的市场价格。同时，含开发所支付的前期工程费(部分)、设备款(部分)及其他费用。

3、抵押贷款风险的评估

《评估报告》是1998年2月27日签署的。当时该项目正处于施工期，当年3~8月又投入建设资金约5000万元。该估价依据的市场价为2500美元/平方米，目前来看似偏高。上述两项相抵，抵押物原评估价值额仍应有所调低。按《评估报告》的估价值，按抵押率占50%及70%计，可贷款的本息额为17219万元至24000万元。该项目需贷款15000万元人民币，加利息共计为17400万元。如按抵押率70%计算，抵押物价值是可以接受的。

4、贷款偿还能力的评估 根据本报告财务效益评估，本项目的借款可以在约定的两年内归还，评估进一步分析了如销售受到影响，即使3年内销售率只达90%，亦不影响贷款的偿还。因此，贷款偿还能力是强的。

十、评估结论和建议(1)北京BBB房地产开发有限公司是经北京市人民政府批准的、具有企业法人资格的中外合资企业。其经营范围就是AAA项目的开发、建设、出租、出售与物业管理。该公司注册资本为8300万元，已全部到位。(2)北京BBB房地产开发有限公司的管理机构，特别是财务、销售等部门，机构简练，制度健全，工作严谨。(3)AAA项目设计外型典雅，住宅户型多，内部设施合理：施工质量—流，地下工程曾获1998年北京建委“长城杯”奖；工程监理严格。(4)北京市朝阳区是北京市规划的商务办公区，AAA项目正处于该区范围的中心地带，为外商机构、外资(合资)企业包围，又与北京新开辟的第三使馆区隔 13

路相望，交通便利，服务设施齐备，因此，相对于北京市其他中高档住宅而言，具有叫优越的地理环境，如销售适当，必然有较强的竞争力。(5)AAA项目是一项在建工程，已投入资金7910万元人民币，预计1998年年底结构封顶，1999年进行设备安装与内装修，于11月即可人住。目前是该项目工程使用资金较集中的时间，如能获得贷款支持，将有利于工程进展和投资效益的发挥。(6)经测算分析，AAA项目的财务效益好，抗风险能力较强。只要销售价格合理，营销得力，可以按计划完成销售任务，回收资金。因此，该项目偿还贷款是有保证的。详见表4-4。(7)该项贷款为抵押贷款，抵押率符合国家规定的范围。总之，该项贷款是可行的，安全度较高。建议在房地产市场特别是中高档市场竞争激烈的形势下，要加强营销工作，以合理的价格和优良的服务，去赢得用户。14

表4-4 主要经济指标 序号 名称 单位 数据 备注 Ⅰ 设计规模 1 房地产开发产品总建筑面积平方米 56600 2 商品房销售平方米 56600 其中：住宅平方米 42100 服务用房平方米 4195 汽车库车位平方米 10305 Ⅱ 经济数据 1 总投资 万元 43456 2 开发产品投资 万元 43456 其中：财务费用 万元 2089 资金筹措 万元 43456

其中：资本金 万元 8300 借款 万元 15000 4 经营收入 万元 13550 年平均 5 经营税金及附加 万元 745 年平均 6 总成本费用 万元 8691 年平均 7 利润总额 万元 2904 年平均 8 所得税 万元 958 年平均 9 税后利润 万元 1946 年平均 10 土地增值税 万元 1210 年平均 Ⅲ 财务评价指标 商品房投资利润率 % 33.4 商品房投资利税绿 % 55.9 商品房资本金净利润率 % 117.2 全部投资内部收益率(所得税前)% 21.1 全部投资投资回收期(所得税前)年 4.1 全部投资内部收益率(所得税后)% 15.3 全部投资投资回收期(所得税后)年 4.4 资本金内部收益率 % 37.1 长期借款偿还期(房地产投资)年 4.0 贷款期起 附表4-1 项目总投资估算表 单位：万元

序号 项目 金额 说明 1 开发建设投资 43456 1.1 土地费用 16570 1.2 前期工程费 532 1.3 基础设施建设费 1379 1.4 建筑安装工程费 19409 1.5 公共配套设施建设费 1.6 开发间接费 1.7 管理费用 582 1.8 销售费用 970 1.9 开发期税费 368 1.10 其他费用 206 1.11 不可预见费 1351 1.12 财务费用 2089 2 经营资金项目总投资 43456 开发产品成本 43456 固定资产投资经营资金 附表4-2 投资使用计划与资金筹措表 单位：万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 总投资 43456 7910 20955 9792 4214 585 1.1 自营资产投资 1.2 自营资产投资借款建设期利息 1.3 自营资产投资方向调节税 1.4 经营资金 1.5 开发产品投资 43456 7910 20955 9792 4214 585 其中：不含财务费用 41367 7910 20675 9130 3450 203 财务费用 2089 280 662 764 382 2 资金筹措 43456 2.1 资本金 8300 4980 3320 2.2 预售收入 13515 2924 5792 4214 585 2.3 预租收入 2.4 其他(股东贷款)6641 2930 3711 2.5 借款 15000 11000 4000 2.5.1 固定资产投资人民币借款 15000 11000 4000 自营资产投资人民币借款 房地产投资人民币借款 15000 11000 4000 自营资产投资外币借款 房地产投资外币借款 2.5.2 自营资产投资建设期利息借款 2.5.3 经营资金人民币借款 16

附表4-3 售房收入与经营税金及附加估算表 单位：万元

序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 售房收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.1 可销售面积(㎡)56600 7861 26203 22537 1.2平均售价(元/㎡)10799 11466 12964 1.3 销售比例(%)100 14 46 40 2 经营税金及附加 3726 233 966 1393 813 321 2.1 营业税 3387 212 878 1266 739 292 2.2 城市维护建设税 237 15 61 89 52 20 2.3 教育费附加 102 6 26 38 22 9 3 土地增值税 6048 406 1597 2239 1300 506 4 商品房销售净收入 57975 3605 15005 21688 12661 5016 附表4-4 财务现金流量表(全部投资)单位：万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 现金流入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.1 售房收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.2 租房收入 1.3 自营收入 1.4 其他收入 1.5 回收固定资产余值 1.6 回收经营资产 1.7 净转售收入 2 现金流出 55933 7910 21539 12849 8934 3414 1287 2.1 固定资产投资(方向税)2.2 开发产品投资(不含财务费41367 7910 20675 9130 3450 203

2.3 用)2.4 经营资金 2.5 自营部分经营费用 2.6 出租房经营费用 3726 233 966 1393 813 321 2.7 经营税金及附加 6048 406 1597 2239 1300 506 2.8 土地增值税 4791 225 1156 1852 1089 460 所得税 3 净现金流量 11816-7910-17295 4720 16385 11360 4556 累计净现金流量-7910-25205-20485-4100 7260 11816 4 所得税前净现金流量 16608-7910-17070 5875 18238 12458 5016 累计所得税前净现金流量-7910-24980-19105-867 11592 16608 计算指标 所得税前 所得税后 内部收益率(FIRR)21.08% 15.29% 财务净现值(FNPV)2868 134 投资回收期(年)4.07 4.36 基准收益率(Ie)15.00% 15.00% 17

附表4-5 财务现金流量表(资本金)单位：万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 现金流入 74390 4244 24209 25319 14774 5843 1.1 售房收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.2 租房收入 1.3 自营收入 1.4 其他(回收股东贷款)6641 6641 1.5 回收固定资产余值 1.6 回收经营资金 1.7 净转售收入 2 现金流出 58508 7910 10842 9628 17386 11407 1334 2.1 资本金 8300 4980 3320 2.2 预售(租)收入用于开发产品投资 13515 2924 5792 4214 585 2.3 自营部分经营费用 2.4 出租房经营费用 2.5 经营税金及附加 3726 233 966 1393 813 321 2.6 土地增值税 6048 406 1597 2239 1300 506 2.7 所得税 4791 225 1156 1852 1098 460 2.8 长期借款本金偿还 15000

7500 7500

2.9 流动资金借款偿还 2.10 短期借款本金偿还 2.11 其他(股东贷款)6641 2930 3711 2.12 职工奖励及福利基金 486 23 117 188 112 47 3 净现金流量 15882-7910-6598 14581 7933 3366 4509 4 累计净现金流量

-7910-14508 73 8007 11373 15882 计算指标 内部收益率(FIRR)37.1% 财务净现值(FNPV)5879 基准收益率(Ie)15.00% 18

附表4-6 损益表 单位：万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 经营收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.1 商品房销售收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.2 房地产租金收入 1.3 自营收入 2 经营成本 43456 2924 11503 16074 9333 3622 2.1 商品房经营成本 43456 2924 11503 16047 9333 3622 2.2 出租房经营成本(摊销)3 出租房经营费用 4 自营部分经营费用 5 自营部分折旧、摊销 6 自营部分财务费用 7 经营税金及附加 3726 233 966 1393 813 321 8 土地增值税 6048 406 1597 2239 1300 506 9 利润总额 14519 681 3503 5613 3328 1394 10 弥补以前亏损

应纳税所得额 14519 681 3503 5613 3328 1394 12 所得税 4791 225 1156 1852 1098 460 13 税后利润 9728 456 2347 3761 2230 934 职工奖励及福利基金 486 23 117 188 112 47 储备基金 778 36 188 301 178 75 企业发展基金 973 46 235 376 223 93 14 加：年初未分配利润 351 2158 2527 2122 15 可供投资者分配利润

351 2158 5054 4244 2841 应付利润 7490 2527 2122 2841 A方 749 253 212 284 B方 6666 2249 1889 2529 C方 75 25 21 28 17 年末未分配利润 2527 2122 351 2158 19

附表4-7 长期借款还本付息估算表 单位：万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 长期借款偿还 1.1 年初借款本息累计 11000 15000 7500 本金 11000 15000 7500 建设期利息 1.2 本年借款 15000 11000 4000 1.3 本年应计利息 2089 280 662 764 382 1.4 本年还本付息 280 662 8264 7882 还本 15000 7500 7500 付息 2089 280 662 764 382 1.5 年末借款本息累计 11000 15000 7500 2 房地产投资人民币借款 2.1 年初借款本息累计 11000 15000 7500

本金

11000 15000 7500

建设期利息 2.2 本年借款 15000 11000 4000 2.3 本年应计利息 2089 280 662 764 382 2.4 本年还本付息

280 662 8264 7882

还本 15000 7500 7500 付息 2089 280 662 764 382 2.5 年末借款本息累计 11000 15000 7500 3 还本资金来源 456 8514 24504 27981 4556 3.1 上年余额 456 8514 17004 3.2 摊销 3.3 折旧 3.4 利润 369 3.5 可利用售房收入 456 8057 15621 10978 4556 3.6 其他 4 偿还等额还款本金 7500 7500 5 偿还长期贷款--本金能力 456 8517 4556 17004 20481 6 长期借款偿还期(年)5 20

附表4-8 资金来源与运用表 单位：万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 1 资金来源 97690 7910 22275 21568 25319 14774 5843 1.1 商品房销售收入 67749 4244 17568 25319 14774 5843 1.2 房地产租金收入 1.3 自营收入 1.4 自营资产长期借款 1.5 自营资产经营资金借款 1.6 房地产投资借款 15000 11000 4000 1.7 短期借款 1.8 资本金 8300 4980 3320 1.9 其他(股东贷款)6641 2930 3711 1.10 回收固定资产余值 1.11 回收经营资金 1.12 净转售收入 2 资金运用 87639 7910 21842 20269 19913 13530 4175 2.1 自营固定资产投资(方向税)2.2 自营固定资产建设期利息 2.3 房地产投资(财务费用)43456 7910 20955 9792 4214 585 2.4 经营资金 2.5 自营部分经营费用 2.6 自营部分财务费用 2.7 出租房经营费用 2.8 经营税金及附加 3726 233 966 1393 813 321 2.9 土地增值税 6048 406 1597 2239 1300 506 2.10 所得税 4791 225 1156 1852 1098 460 2.11 应付利润 7490 2527 2122 2841 2.12 自营资产长期借款本金偿还 2.13 自营资产经营资金借款偿还 2.14 房地产长期借款本金偿还 15000 7500 7500 2.15 偿还其他应付款(股东贷款)6641 6641 2.16 短期借款本金偿还 2.17 职工奖励及福利基金 486 23 117 188 112 47 3 盈余资金 10051 433 1299 5406 1244 1668 4 累计盈余资金 433 1732 7138 8383 10051 21

附表4-9 资产负债表 单位：万元 序号 项目 1 2 3 4 5 6 1 资产 7910 26374 25963 19509 12005 10051 1.1 流动资产总额 7910 26374 25963 19509 12005 10051 1.1.1 应付帐款 1.1.2 存货 7910 25941 24230 12370 3622 其中：在建开发产品 7910 25941 24230 12370 3622 1.1.3 现金 1.1.4 累计盈余资金 433 1732 7138 8383 10051 1.2 在建工程 1.3 固定资产净值 1.4 无形及递延资产净值 2 负债及所有者权益 7910 26374 25963 19509 12005 10051 2.1 流动负债 2930 6641 3 2.1.1 应付帐款 2930 6641 2.1.2 短期借款 2.2 借款 11000 15000 7500 2.2.1 经营资金借款 2.2.2 固定资产投资借款 2.2.3 开发产品投资借款 11000 15000 7500 负债小计 2930 17641 15000 7500 2.3 所有者权益 4980 8733 10963 12009 12005 10051 2.3.1 资本金 4980 8300 8300 8300 8300 8300 2.3.2 资本金公积金 2.3.3 储备基金 36 224 525 704 778 2.3.4 企业发展基金 46 280 656 879 973 2.3.5 累计未分配利润 351 2158 2527 2122

4.房地产项目融资申请书 篇四

一、申请缘由

(本内容写明融资主体简要介绍，其中必须写明企业股权结构及各股东持股比例，如果是房地产开发企业，必须写明房地产开发资质是几级)

(写明企业融资事由，如×××企业为承建×××项目用于×××款项特申请融资)

二、融资额度及期限

(本内容写明需要融资的额度、期望融资的期限)

三、融资抵押物明细及估值

(本内容务必要详细写明用于本次融资的“抵押物”是什么，无论是土地还是楼房或者其他资产，都要写明抵押物数量有多少、评估价值有多少。如果是抵押土地，要标明土地证号码;如果要抵押楼盘，要标明预售证号码或者房产证号码和楼盘所属的土地证号码，另外还要说明所抵押楼盘的土地是否已经做抵押)(如股权融资则务必讲清楚该融资主体在当地的影响力及在建工程的现在和预期的价值)

四、项目目前实际投入额度及分流详情

(土地款、工程款等，一定要详细)

五、融资详细用途

(本内容务必要详细写明融资的“具体用途”，并给出一个大体的.计划，比如支付工程款多少、安装费多少、偿还欠款多少。融资用途一定要真实)

六、还款详细说明

(本内容要详细阐述用户偿还融资本金及利息的款项来源，要对每一项还款来源给出大约的金额和时间。比如一期住宅销售在××年××月可达到销售收入××元人民币，可以专户存储优先用于偿还，××收入在××年××月可达××元人民币，用于第二还款来源等等。最好有一项以上还款来源)

七、盖章及日期

盖章后扫描

5.房地产项目借款申请 篇五

柳州市柳州银行： 企业基本情况及项目概况

1、企业基本情况

信荣房地产开发有限公司成立于二○○九年八月，经柳城县工商局管理部门登记注册，公司性质为有限责任公司。公司的法人代表为何国生，注册资本为人民币 2000 万元，公司地址在柳城县大埔镇白阳中路45号，经营范围房地产开发，现有职工15名，其中专业技术人员5名，70%以上人员都从事过五年以上房地产开发管理。

2、公司及项目手续合法性

公司于2005年7月 4日取得企业法人营业执照，办理组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，法人代表身份证等都合法有效，目前公司已向有关单位申请办理企业信用等级，公司房地产开发资质为暂定级。现开发项目已取得柳城县发展计划局[柳计投字（2009）124号] 的立项批复。国有土地使用权证书，建设用地规划许可证，建设工程规划许可证，建设工程施工许可证，商品房预售许可证等均已取得，已取得的证、照合法有效。

3、开发商开发经历

柳城县大埔镇白阳中路商业步行街工程是公司成立以来在柳城县开发建设的第一个项目。公司法人何国生2008年在广西省柳州市柳城县创立柳城县信荣房地产开发有限责任公司，注册资金2000万元，兴建完成了柳州市柳城县泾洋河综合治理项目，怡兴花园住宅小区开发项目和港湾丽景住宅小区开发项目建设。完成项目总投资4800万元，竣工投入建筑面积达55000余平米，在柳州市柳城县取得

了较好的经济和社会效益。积累了丰富的房地产开发企业管理经验。

2009年我公司购得XX地块，土地面积16542.5平方米。该地块处于白阳中路，地处柳城县核心商圈，经本公司调研，拟在该地块建设XX大厦项目（商住），其中含27层高屋住宅两座，X层住宅一座，底部四层商场。总建筑面积XXX平方米。住宅XX户。

该项目现已取得《国有土地使用权证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》及《建设工程施工许可证》（见附件），并完成了各项立项手续，且确保全部立项文件真实、完整、有效。项目申报用途与其功能相符，符合国家相关规定。该项目如顺利实施有利于柳城县核心商圈的环境提升。能够有效满足城市规划和房地产市场需求。

我公司目前经营管理制度健全，财务状况良好，资产负债率为X%（详见资产负债表、损益表和现金流量表），符合贵行贷款要求。

我公司拟在该项目投入3500万元，现在自有项目资本金2500万元，资本金比例符合国家规定。为提高资金流动率，保障项目实施特向贵行提请流动资金贷款1000万元，用于推进项目顺利进行。我公司用商铺及住宅收益作为还款来源，以公司所有的土地使用权及建筑材料设备作为抵押，贷款使用期为两年。希望贵行给予我公司授信和贷款支持，帮助我公司实现新的发展!此致

敬礼

柳城县信荣房地产开发有限公司

6.房地产项目借款申请 篇六

一、资产负债表反映的情况

资产负债表中除金融企业外, 反映一般企业的借款项目主要有:短期借款、长期借款 (长期借款项目中将于一年内到期的长期借款在资产负债表中一年内到期的非流动负债项目反映) 、应付债券等项目。短期借款项目, 反映企业借入尚未归还的一年期以下 (含一年) 的借款;长期借款项目, 反映企业借入尚未归还的一年期以上 (不含一年) 的借款本息;应付债券项目, 反映企业发行的尚未偿还的各种债券的本息。以上表内各项目年末和年初之间的时点差额, 反映各项目在资产负债表年初至年末之间的净增加额, 是企业借款项目增加和减少的具体表现, 同时也是企业借款能力和还款能力的体现。

二、现金流量表反映的情况

现金流量表中借款收到的现金项目, 反映企业举借各种短期、长期借款收到的现金, 以及发行债券实际收到的款项净额 (发行收入减去直接支付的佣金等发行费用后的净额) ;偿还债务支付的现金项目, 反映企业以现金偿还债务的本金, 包括:归还金融企业的借款本金、偿付企业到期的债券本金等。

三、两张表反映数据的关系

从现金流量表中可以看出, 企业某一时期借款收到的现金是涵盖资产负债表借款项目中的短期借款、长期借款、应付债券三个项目的基本内容, 体现了某一时期企业借款所收到的全部资金。偿还债务支付的现金则反映了企业某一时期偿还的债务本金, 从时间和数量关系来看, 正好和资产负债表中短期借款、长期借款、应付债券三个项目年末和年初时点之间的差额相符。

其中, 现金流量表与年度资产负债表之间的勾稽关系为:

1. 现金流量表补充资料中的“递延税款贷项 (减借项) ”应该与年末资产负债表中“递延税款贷项”年末数年初数之差减“递延税款借项”年末数年初数之差的差相等。

2. 在现金流量表的编制基础不包括现金等价物的情况下, 年末资产负债表中符合现金流量表编制基础的“货币资金”项目年末数与年初数之差应该与现金流量表的最末一行和补充资料中的最末一行即“现金及现金等价物净增加额”项目相等。

3. 在没有发生固定资产处置、以固定资产投资等情况下, 现金流量表补充资料中的“固定资产折旧”项目应该与资产负债表中“累计折旧”的年末数和年初数之差相等。

4. 在没有购入无形资产、无形资产处置、以无形资产投资和无形资产减值等情况下, 现金流量表补充资料中的“无形资产摊销”项目应该与年末资产负债表中的“无形资产”的年末数和年初数之差相等。

5. 在没有用存货偿还非经营性负债、没有用存货对外投资、用存货交换固定资产、无形资产和其他长期资产和存货减值等情况下, 现金流量表补充资料中的“存货的减少 (减增加) ”必须与资产负债表中“存货”的年末数与年初数之差相等。

举例说明如下。

甲公司施行企业新会计准则, 2009年末资产负债表相关资料如表1所示。

表1反映出企业2009年末短期借款项目金额从年初至年末净增加20000万元, 长期借款项目金额从年初至年末净增加为零, 应付债券项目金额从年初至年末净增加为零, 三个项目金额合计净增加20000万元。

(单位:万元)

(单位:万元)

甲公司2009年末现金流量表资料如表2所示。

从表2中反映出, 现金流量表中取得借款所收到的现金为175000万元, 偿还债务所支付的现金为155000万元, 两者之间的差额20000万元, 说明企业在2009年借款项目金额从年初至年末净增加了20000万元, 与资产负债表中反映的年初至年末借款项目金额净增加数额在时间和数量上是一致的, 从而印证了资产负债表和现金流量表在借款项目之间的内在的、合理的勾稽关系。

以上分析是建立在企业资产负债表中“长期借款”项目和“应付债券”项目在本年度内不偿付利息的情况下, 如果资产负债表中的“长期借款”项目和“应付债券”项目在本年度内偿还利息费用, 上述表间勾稽关系则存在一定的差异, 这主要是由于资产负债表中“长期借款”项目和“应付债券”项目均包含借款的利息费用, 而现金流量表中偿还债务所支付的现金只反映偿还债务的本金, 不包括偿还借款的利息、债券的利息, 企业偿还的借款利息、债券利息在现金流量表中“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”项目反映;因此, 在资产负债表的“长期借款”项目和“应付债券”项目包含利息的情况下, 分析和判断两表之间的内在勾稽关系时, 还应当考虑长期借款和应付债券偿还利息的因素。