财务部工作职能

财务部工作职能（共8篇）

1.财务部工作职能 篇一

财务部工作总结 财务部工作总结范文1

20xx年一年来，财务部紧紧围绕机械集团公司年初职代会的工作中心，在为全公司提供优质服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作，并通过加强财务制度和财务内部控制制度的建设，站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、xx集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作

在经过两个月的xx三套会计决算报告的编制后，财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大20xx年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定，并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置“制造费用”明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算，如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用，这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上，按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并在此基础上，完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。xx集团总公司要求在今年4月份全面正式运行新中大财务软件，而本集团公司财务部在3月份就完全甩掉金蝶财务系统，正式运行新中大，结束了长达半年之久的两套财务软件同时运行的局面。目前新中大软件已正式与矿部相链接，并运行良好。

三、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用

根据xx集团司企字[xx]117号文《关于下达〈xx集团20xx年多经企业经济责任制考核方案〉的通知》和xx司字[xx]8号文《关于下达xx分公司多样化经营二00x暨一季度生产经营计划的通知》，财务部对有关考核指标进行了分解，下发了xx年财务计划和可控费用指标。在财务执行过程中，严格控制费用，实行刚性考核。财务部每一季度汇总可控费用的执行情况，于公司常务会上通报，针对每一季度电话费超支的部室、单位，按超支额扣部室负责人及其他第一责任人的奖金;对于其他可控性费用也是实行指标考核，对于超支部分坚决不予核销。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

上半年，随着原材料市场价格的持续上扬，而xx集团总公司销售价格制订相对迟缓，本集团公司资金一度吃紧。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，并针对工商银行借款利率上浮的情况，选择相对利率更低的农村信用联社贷款，以及通过向xx集团总部结算中心临时借款，以保证生产经营所需。这样，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务会计制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范本集团公司工作人员差旅费开支行为、统一标准，制定了《xx机械集团工作人员差旅费开支规定》。为提高会计信息的质量，财务部制定了《xx机械集团会计报告竞赛考评办法》，对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高了会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。

平时财务部通过开展每周一次的交流会，解决上周工作中出现的问题，布置下周的主要工作，逐步规范各项会计行为，使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。

六、制定财务部各工作岗位职责，并进行自我评定

为明确财务部会计人员各岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，制定了会计人员岗位职责，同时要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算，并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

七、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法法规的自查活动

为了规范财务行为，配合各级主管部门的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的xx年至xx年的财务自查活动，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，事后进行了交流，提高了会计人员的职业技能。

下半年，为实现本集团公司的各项生产经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：

1、做好上半年和第三季度的经济活动分析工作，及时提出为实现本集团公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。配合xx集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。

2、为更好地加强资金管理，统一调配，根据xx集团总部结算中心的工作计划安排，做好本公司结算中心的统收统支和结算软件的培训与安装工作。

3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，如会计电算化管理制度、固定资产财务管理制度、会计人员岗位考评办法等。

4、xx集团总部财务处要求在全集团范围内推行全面预算管理，本公司是先行试点单位，因此财务部要积极配合做好这方面的工作。

5、做好年终财务决算的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决。并注重与xx集团总部财务处、分部、本公司等各有关部室的沟通，更好地提高财务服务质量。

财务部工作总结 财务部工作总结范文2

财务部在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效配合下，以企业效益为中心，围绕部门工作目标和重要任务，全体财务人员共同努力，力求做到及时准确完成核算工作，为公司经营发展做好监督服务；真实反映公司财务状况、经营成果，为领导经营决策提供依据。现就上半实际工作总结汇报如下：

一、认真做好20xx年年终决算工作。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构，为20xx的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务部将根据公司领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据。

二、多方协调及调整，科学编制20xx年财务经营预算。围绕公司经营目标，制定和下达财务预算，持续推进全面预算管理工作。

三、认真做好常规性财务工作。财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的.取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为公司的信息库。

四、认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权

限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核，按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。

五、防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系；定期与国税地税业务沟通，认真听取对方意见和建议，使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。

六、积极做好汇算清缴工作。在规定的时间内向税局报送企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。报送的资料包括企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。

七、有效开展成本核算，加强了对各项业务的财务监督管理。对收入、成本、费用作专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支，以提高公司经济效益，加强经济活动分析，提供各种数据给领导参考决策，当好领导的参谋，为公司发展出谋献策。

八、加强应收账款的管理，协助客服部做好公司的资金回款，控制好费用，有效控制应收账款的增长。

九、完善财务部各工作岗位职责。要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出计划。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

下半年工作计划：

鉴于工作中存在的问题，在下半年工作中重点放在以下几个方面进行：

一、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点。

随着公司的发展的蒸蒸日上，财务管理职能的日益显现，财务治理参与到企业治理的方方面面，使其更加符合财务制度规定，经得起各审计、税务部门的财务检查。

二、不断学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识 随着各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加培训，进行学习、讨论，争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。

三、迎接国税稽查的检查。7、8月份，国税稽查将按计划对公司20xx年财务工作进行审计，针对敏感问题我部门先进行自查自改，确保提供的数据合理化，统一口径，提升会计信息报告精细度，保证审计工作的顺利进行。

四、完成20xx年预算初稿编制工作。根据集团历年要求，在10、11月份会进行下一的预算初稿编制工作，根据公司的运行方式，结合生产实际，通过对公司的各项费用认真调研和测算做好初稿的编制工作。

最后，财务部的工作并非独立的，离不开各个部门的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相帮助，发扬兄弟人的精神，为完成下半的工作，为企业的经营目标的实现做出更大的贡献!

财务部工作总结 财务部工作总结范文3

在xxx单位领导的正确指导和各部门负责人的通力合作下，财务部认真完成xxx单位所有财务核算及收支工作，对各部门经营指标进行考核，分析及监督xxx单位财务完成情况，计划资金的安排，编制各种报表，处理帐务等。财务部基本完成20xx年上半年xxx单位财务各项工作，同时很好地配合xxx单位各项工作的开展。现对20xx年上半年工作总结如下：

一、制定财务部各人员的工作岗位责任制，明确部门各人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，强化了各岗位人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促进了xxx单位财务各岗位的交流、合作与团结。

二、作为非盈利部门，财务部在合理控制成本（费用），有效地发挥xxx单位内部监督的职能上起到了积极、正面的作用。

三、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责。财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、《xxx地方财务管理暂行规定》，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到结算xxx单位的统一调拨、支付等等，每位部门人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行xxx单位会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

四、对xxx单位各单位、部门的收入和各项经营考核指标的完成情况进行统计，分析经营状况。统计如下（统计时间为：20xx年1月至5月）：

xxx单位完成经营收入426万元，比去年同期的503万元减少77万元，20xx年经营目标是1400万，未完成的金额为974万元，完成率仅为30.4％。各项经营考核指标情况如下，市场部电视收视费收入164.62万元，比去年同期的134.77万元增加29.85万元，增长22.15％，完成全年经营目标的26.34％；广告收入160.77万元，比去年同期的177.65万元减少16.88万元，减幅9.5％，完成全年经营目标的32.15％；外接工程和工料费收入68.34万元，比去年同期的67.55万元增加0.79万元，增长1.17％，完成全年经营目标的39.08％；文化产业部（培训xxx单位和影剧院）收入17.36万元，比去年同期的19.71万元减少2.35万元，减幅11.92％，完成全年经营目标的21.7％；

下半年工作计划

下半年，为实现xxx单位各单位的各项经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：

1、加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财务法规的学习，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。

2、做好年终财务总结的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决。并注重与区的核算xxx单位和财政局等有关部门的沟通，更好地提高财务服务质量。

3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，加强财务系统的规范性。

财务部工作总结 财务部工作总结范文4

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

计划财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。

自公司成立以来，计划财务部一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规和公司的财务制度，认真履行财务部的工作职责。

从填制会计凭证，登记会计帐簿，到编制财务会计报表；从公司成立时的税务登记，到每月的纳税申报；从开立银行账户，到通过银行的业务结算；计划财务部各个员工勤勤恳恳，忍劳忍怨，努力做好本职工作。

财务部除按时申报纳税外，还积极配合税务局安装使用了税控装置，使用税务局推行的网上申报，使纳税更及时更准确，同时积极了解学习国家税收的最新法规以及有关优惠政策，做到用好政策，用活政策。

计划财务部对公司的资产进行严格的管理，对负债进行严格的控制，杜绝了资产流失。财务部定期对公司的固定资产进行了清点，对公司的债权、债务进行了核对。

二、加强财务内部控制制度建设，提高财务管理水平

建立健全财务内部控制制度、内部制约机制，提高财务管理水平，是使公司健康发展的必要保证。

为了保证公司的方针、政策和公司领导的管理意志在财务的各个环节得以实施，保证会计人员按照经公司领导认可的程序、要求办理会计事务，保证办理会计事务的规则、程序能够有效防范、控制违法、舞弊等会计行为的发生。财务部制定出适用于本公司的财务制度，并严格执行了财务制度。

根据公司的统一部署，财务部制定了财务部职责及财务部各岗位的职责，明确了会计人员的职责权限、工作分工、工作规程和纪律要求。

在公司成立初期，财务部根据公司的实际情况和业务特点，制定了公司报销制度、核算流程和审核流程。并且，在公司的发展、运行中，及时调整和修订会计的有关规定，以适应公司业务的开展。

财务部还制定了采购物品与劳务管理办法，以加强内部控制，规范采购业务。

三、努力节省开支，杜绝浪费，为公司的发展出谋划策

为了保证公司的健康发展，在公司领导和各部门的支持下，财务部努力节省开支，杜绝浪费。

财务部定期对支出做出预算，计划开支，合理分配资源，以保证公司业务发展所需要的资金。在各部门的配合下，财务部还编制了20xx公司预算。

财务部对业务部门的工作予以大力支持，在销售x期间，财务部员工x一线，为销售业务提供服务。

尽管在工作中遇到了许多困难，例如，对财务部工作的不理解，但是我们深知财务部工作的重要性，并站在公司的立场上，严格执行财务制度，把好审核关。

20xx年是公司成立的第一年，财务部在这一年里，为建立公司的会计核算体系、成本控制体系和内部控制体系打下了基础。

财务部工作总结 财务部工作总结范文5

XX年初，xxxx有限公司正式进入项目运营，财务部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。

随着公司推出财务资金计划管理，财务部为首的资金统筹工作正式开展起来；公司内部、对成本费用的核算与控制的要求不断提升、对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高，公司外部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管，这些都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好，下面做具体的总结与汇报。

一、财务职能的完善与扩展

由于xx公司是由XX年8月份收购过来的，原有的财务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年，财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。

1、建立健全了财务各项会计核算账簿，对成本费用明细进行合理有效的分类，使成本费用核算口径一致。

2、建立和完善各项报销单据，为加强内部管理做好前期工作。

3、设置了资金计划表格及办法，为公司规范化管理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效，铺下了良好的基础。

公司实行“资金计划管理”，说明公司决策层对财务管理工作的重视，为使各部门管理人员充分地认识资金计划的重要性，财务亲自拟定了各项具体实施细则，同时在财务部例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资金计划管理，按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层。

4、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致。

5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析报告，充分反映公司整体项目运营绩效情况、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的，一是要符合财务管理的要求；二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。

6、为了使会计核算工作规范化，从基础工作、会计核算、日常管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务档案进行系统化管理、科学分类归档、专人保管，对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。

7、财务知识的培训，通过纳税xxxx及xxxx税务事务所的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了解和掌握。

二、具体职能管理

财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。

1、财务审核

财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情关。

如对一些票据不完善、未列入资金计划内支出等坚决退回。二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。

2、成本核算

随着公司“xx”项目进行，工程成本支出不断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款，对xxxxx建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款，并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清晰及时的核算开发成本。

3、销售核算

上半年公司累计推出x栋多层、共x户进行销售，在公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良好，实现销售x户，销售额x万元。财务部在整个销售流程中积极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通，并催促银行放款，保证资金及时到位。

5月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行销售收款、与销售部门衔接，同时加强了对销售台帐的统计工作，做好财务销售明细的编制。

财务部工作总结 财务部工作总结范文6

董事长、总经理、各位领导、各位同仁：

新年好！借此机会给大家拜个早年！

回顾过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。

当然，在取得成绩的同时也还存在一些不足，下面我一一向各位领导和同仁汇报：

一、财务核算和财务管理工作。

组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施，经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。财务部一直人手较少，但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。

财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大，尤其是在xx月至xx月收缴销售款的期间，现金流量巨大而繁琐，财务部xx和xx蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达xx万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。

在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始单据xx张，处理会计凭证xx张，准确无误地出具各类会计报表无数。制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有，从当初的xx人到今天的xx人，规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

二、资金调度和信贷工作。

资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在xx月份——xx月份项目未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一起筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了xx月份开始的销售收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行，及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成投资xx亿元，偿还到期贷款xx万元。

资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转，更是继续树立了东方公司“AAA资信企业”的良好形象。自项目启动以来，一直有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系，以期达到积累企业信誉的目的。我部于xx月——xx月向银行申请房地产开发贷款xx万元。期间收集、整理了大量资料，编制各类贷款报告，与银行人员商谈贷款工作，多次接待银行各级领导的视察，在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系，同时使我们对贷款工作有了全面的了解，学到了新的业务知识。

三、全力协助招商工作。

招商是本的重中之重，招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至xx月xx日，门店销售xx个、住房销售xx个，成交率xx%，成交额xx万元，实收房款xx万元，尚有未收房款xx万元，资金回收率为xx%；预定门店xx套，收取定金xx万元。出租自有门店xx套，收取定金xx万元，出租率xx%。在这xx个月中，财务部和招商部同心协力，加班加点，尤其是在审批至xx月xx日的按揭贷款中，表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭贷款xx万元，创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取得了骄人的业绩。时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。

一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意；公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求；要么就是执行乏力；也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些应该是20xx年财务管理要重点思考和解决的主题，也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。

作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。感谢各位对我本人及财务部的支持，谢谢大家。

最后祝公司繁荣昌盛！祝大家新春愉快，万事胜意！

2.财务部工作职能 篇二

会议的主要内容有三项:第一, 分析钢铁行业经济运行面临的形势, 交流钢铁企业降本增效的经验和措施, 座谈财务管理工作面临的新情况、新问题, 明确2014年财务管理工作的重点, 研究提高行业经济效益的措施建议。第二总结财务价格工作委员会一年来的工作情况, 讨论提出2014年的工作计划。第三, 召开“对标挖潜”领导小组201年工作会议, 研究新形势下深入开展“对称挖潜”降本增效的新举措。

来自钢铁行业各单位的主管财务工作领导 (主管财务工作的副经理、总会计师或财务总监) 、财务与价格工作委员会委员、“对标挖潜”领导小组成员及财务部门主要领导 (财务部长、处长) 等150余人参加了会议。

中国钢铁工业协会副秘书长、财务资产部主任屈秀丽主持了会议, 主管财会工作的中国钢铁工业协会常务副会长朱继民在会上做了重要讲话。题目是:“以深化改革为契机, 创新财务管理理念, 为钢铁工业转型升级提供新的动力”。朱会长主要讲了五个问题:

1.2013年钢铁行业经济运行特点, 从钢铁生产、产品出口、钢材价格、盈利水平四个方面分析总结了2013年行业特点。

2.钢铁行业财务系统积极采取措施, 努力维护钢铁企业生产经营正常运行。主要从全面开展“对标挖潜”活动, 通过调结构提高盈利能力、创新财务管理机制、扩大提高效益渠道等6个方面进行总结。

3.简要总结了一年来财务与价格工作委员会和“对标挖潜”活动取得的显著成效, 全面总结和肯定了这些工作的进展情况、经验和重要作用。

4.当前钢铁行业面临的新形势和新任务, 主要从钢材供求矛盾、钢材出口、原燃料价格、企业筹融资、资金风险等五个方面进行了分析。

5.2014年钢铁行业财务管理工作重点, 主要讲了6个重点: (1) 密切注意宏观政策的变化, 及时分析对钢铁行业发展的影响。 (2) 创新财务理念, 促进企业转型升级。 (3) 加强财税政策研究协调, 营造公平竞争的市场环境。 (4) 加强对经济运行的监测分析, 为企业经营决策提供参考。 (5) 加强资金管理, 防范资金风险和经营风险。 (6) 继续深入开展“对标挖潜”, 提高企业盈利能力。 (该报告全文另发)

为了取长补短, 交流近两年来各单位创造的新经验, 会上还请江苏沙钢集团公司、武汉钢铁 (集团) 公司、华菱钢铁 (集团) 公司、江阴兴澄特种钢铁有限公司等单位介绍了经验。同时还有鞍钢集团公司、酒泉钢铁 (集团) 公司、中天钢铁 (集团) 公司、山西建邦集团有限公司等单位进行了书面交流 (这些经验本刊陆续发表) 。

为了进一步开展“对标挖潜”活动, 挖掘企业深层次潜力, 会议期间还召开了2014年“对标挖潜”领导小组座谈会议。会议在全面总结了2013年“对标挖潜”活动进展情况和取得成绩经验的基础上, 重点对2014年拟开展的主要工作进行了认真研究讨论, “对标挖潜”领导小组办公室提出7点意见和建议, 供代表进行讨论。

1.加强协调, 进一步提高对标数据的及时性和准确性。各企业领导对于“对标挖潜”工作都很重视, 工作开展也较为顺畅, 去年在数据报送的及时性和准确性方面取得了明显成效, 但具体工作中还存在一些问题需加以解决。一是个别企业上报时间偏晚, 上报数据不完整。因“对标挖潜”数据报表涉及61家企业, 只要有一个企业报送延迟, 就会影响整个“对标挖潜”资料的汇总和反馈。尽管绝大多数企业都能按时报送, 但每月仍有个别企业因故晚报。还有一些上市公司 (如宝钢) 因季报披露规则, 在每年3月、6月、9月和12月不能按时报送财务报表, 影响了数据的完整性和连续性。二是上报数据真实性和准确性还存在一些问题, 这对数据的可用性和时效性影响较大。如一些企业将“对标挖潜”汇总资料作为考核相关部门工作的依据来进行奖惩, 有关部门为完成目标, 对数据进行调整, 影响了上报数据的真实性。希望上报前财务部门要进行严格审核。三是存在数据口径不一致、不统一的问题。如有的企业采购和自产原燃料数量与制造成本中相应产量不平衡;有的企业财务数据勾稽关系不合理, 销售收入、销售成本、期间费用和利润不平衡, 而且相差较大。

为解决上述问题, 希望各成员企业明确责任, 加强内部各相关部门的配合和协调, 由专门部门进行数据统一审核。同时, “对标挖潜”办公室将进一步加强与各成员企业的联系和沟通, 保证对标数据可用性。

2.开发“对标挖潜”数据处理软件, 提升安全性和工作效率。目前, 随着钢铁企业“对标挖潜”活动在深度和广度上不断拓展, 涉及的企业和需处理的数据越来越多, 对数据处理的效率和安全性方面提出了更高的要求。目前需解决以下几个问题:一是数据采集问题。目前, 企业上报数据通过电子邮件发送, 企业上报报表的格式不统一、错误率较高, 常常会出现邮件丢失的问题。二是数据安全问题。企业成本数据作为内部资料, 其安全性一直是钢铁协会和钢铁企业关注的问题目前, 数据的上报和反馈都是通过邮件传输, 没有进行加密存在一定的安全隐患。三是数据审核及汇总问题。随着企业数量的增加和对标内容的拓展, 需要汇总和审核的数据量不断扩大。目前, 企业对标数据的汇总和审核主要采用EXCE表的计算、链接等功能进行人工处理, 工作量大, 且容易出现错误。

因此, “对标挖潜”工作需要一套安全、高效的数据处理及传输软件来实现。“对标挖潜”办公室已与软件公司合作就开发“对标挖潜”数据处理软件达成了初步意向, 争取在今年完成该项目的开发、培训和应用, 实现网上直报和快速反馈系统。

3.积极开展统一成本核算口径工作, 研究制定《钢铁工业企业统一成本核算规程》。近年来, “对标挖潜”在数据口径统一、规范方面做了大量工作, 也取得了明显成效。但企业成本核算方法不统一, 仍是困扰企业深入开展成本对比的重要问题。目前, 多数钢铁企业成本核算的基本框架基本上沿用了1983年冶金部颁布的《钢铁工业企业统一成本核算规程》。1993年国家会计改革, 将成本核算方法由完全成本法改为制造成本法后, 钢铁行业未对原规程进行修订。此后便没有全行业相对统一的、适合现行会计准则的成本核算规程。如成本核算分组、共同费用分摊方法等都有差异;大修理费用进制造成本核算还是进管理费用核算也各不相同, 焦炭等煤化工产品的成本核算方法不一致等等。为此, 需要研究制定一套新的《钢铁工业企业统一成本核算规程》。

今年钢铁协会已经列入预算, 开展《钢铁行业成本核算规程》的研究。由“对标挖潜”办公室组织, 钢铁企业参与, 共同制定出适合目前钢铁企业新的成本核算规程, 财政部会计司处长、中国会计准则委员会委员朱海林同志届时将作为钢铁行业成本核算规程研究的顾问, 为将来规程的发布实施奠定了一定的基础, 该规程的出台会从根本上解决成本核算方法和核算口径不统一的问题。

初步计划请“对标挖潜”领导小组成员作为规程研究成员单位, 2014年3月份协会发文请参加研究的单位报名, 组建成本核算规程研究班子, 4月份开始工作, 10月份拿出初稿, 年底出最终成果。

4.进一步加强对标数据资料的分析加工, 更好地为企业服务。自1999年开展“对标挖潜”工作以来, “对标挖潜”活动不断丰富和完善, 参与对标的企业也由40家左右增加到目前的61家, 积累了丰富的数据资料。同时, 由冶金工业经济发展研究中心发起的成本信息网交流工作开展了近20年, 也积累了大量丰富详实的资料。通过以这些资料为基础, 加强对钢铁企业成本变化情况、变化特点、变化原因以及变化趋势等进行深入分析, 撰写《2013年钢铁企业生产成本分析研究》和《2014年上半年钢铁企业生产成本分析研究》报告, 发给“对标挖潜”企业, 为企业及时掌握钢铁企业成本变化情况、制定相关政策和措施提供决策支持。同时为企业提供个性化的咨询服务。根据企业要求, 组织有关专家对企业生产经营中存在的成本等问题进行诊断, 提出解决方案。组织企业就降本增效方面的经验和做法进行交流, 相互借鉴, 共同提高。

5.深入开展分区域小组对标交流活动。自从2013年开展分区域小组对标交流活动以来, 华东小组和西南西北小组已经开展了二次对标交流活动, 其他区域小组还没有开展活动, 但已经有对标企业 (如建龙等) 呼吁小组开展活动, 在当前矿价高企、效益下滑的关键时刻, 希望区域小组各组长单位特别是还没有开展过交流活动的小组在2014年能够开展活动, 沟通信息, 协调行动, 稳定市场, 降本增效。

对标小组活动的初级阶段是交流, 高级阶段是区域协调, 抱团取暖, 共同应对, 降本增效。最终目标是统一认识, 共同行动, 通过区域市场协同实现全国联动, 打破原料价格垄断和巨幅波动, 实现钢铁行业平稳有效运行。

小组对标交流活动应该遵循如下原则:一是目标清晰, 初期主要做基础数据对标交流工作, 取长补短, 远期要达到区域采购价格联动;二是采用自愿的原则, 企业自愿参加, 共同承担责任和义务, 做出一定成绩后, 其他企业就会主动要求加入;三是采用先易后难、先主后次、逐步完善的思路;四是区域内可以先分品种, 再分小组, 每个小组明确一个组长单位。由组长单位牵头确定对标方案, 召集成员单位讨论通过后小组内执行, 在执行过程中再逐步优化, 成熟一个小组开展一个活动;五是交流内容围绕着影响价格的主要因素开展, 再逐步扩展到影响价格的次要因素, 逐步形成区域对标口径标准化;六是以财务部门为牵头, 财务部门与业务部门联动, 推动经营指标优化;七是对标企业可以跨地区、跨所有制按品种、按规模、按企业性质等各种形式自愿组成小组, 按照对标交流小组活动的具体办法开展对标交流活动。通过以上几个方面形成各区域小组切实有效的工作机制。

通过小组采购交流活动协调区域原料市场, 通过区域市场协调稳定全国原料价格, 通过稳定原料价格实现钢铁行业降本增效。

6.继续吸收更多钢铁企业参加, 扩大“对标挖潜”工作覆盖面。目前参与对标的成员企业由最初的40家左右增加到目前的61家。涵盖了占全国钢产量68%以上的钢铁生产企业占会员钢铁企业粗钢产量的85%。大中型钢铁企业基本都参加了“对标挖潜” (月度对标) 活动, 而未加入的会员企业主要是中小民营企业。

通过不断提高“对标挖潜”数据的及时性、准确性和有效性, 通过区域小组活动的有效开展, 通过宣传“对标挖潜”活动在企业决策和降本增效方面的不可替代作用, 不断吸收合规的优秀钢铁企业加入到“对标挖潜”活动中来, 增加“对标挖潜”数据的权威性和影响力, 将“对标挖潜”活动推向全行业。今年以来, 江苏常州中天钢铁公司、陕西钢铁集团公司要求加入, 常州中天钢铁公司1月份已经开始报送数据。

7.继续开展评选“十佳”活动, 进一步拓展、完善评价指标。今年将继续开展钢铁企业主要产品制造成本评选“十佳活动, 进一步完善和拓展“十佳”的评价指标。2014年在继续开展十项主要工序产品制造成本评选十佳工作的基础上, 拟增加以下几项指标的评选:

(1) 增加吨钢材利润先进指标的评选。由于成本核算方法不同, 钢铁产品的品种规格不同, 钢铁产品成本具有一定的不可比性, 单纯以钢铁制造成本高低进行评价具有一定片面性。因此, 增加吨钢材利润评价指标作为补充, 可以更全面反映企业的成本效益情况。

(2) 增加十项工序产品制造成本进步指标的评选。将1大主要工序产品制造成本同比降低额或者少增加额或者排序前进名次作为评价指标, 从中评选出每个品种成本控制进步最多的前三家企业, 并让企业列出成本降低的原因和做法, 供其他企业借鉴。

讨论中大家提出了很多建议和措施。同时, 大家还结合总结本单位工作, 互相交流经验对朱会长讲话提出的五个问题进行充实补充和建议措施。

3.财务部工作职能 篇三

一、转变职能，提高水平，充分发挥财务监管的中心作用

财务部门应由侧重会计核算向加强事前预测、事中控制、提供财务评价和决策支持转变，由跟踪型管理向跟进型管理转变，由传统核算型向现代管理型转变。一要加强学习。加强专业知识学习，提高业务技能；加强财税法规政策学习，提高政策理论水平；加强企业管理流程和应用软件等相关知识学习，围绕企业生产经营开展监管，增进财务监管的针对性和有效性。二要放宽视野。在做好会计核算的基础上，从票据凭证表面的合规性审核向业务的真实性、合法性审查延伸，着力加强对关键环节、重要业务、重点项目的监管。三要注重创新。把全面预算管理作为制度创新的重要手段，提高预算管理的实施水平和效果；把提升财务信息化水平作为管理创新的重要途径，提高财务监管的质量和效率；把建立完善财务总监（总会计师）委派制、二级（控股）企业财务负责人委派制以及实施内部审计对同级财务的再监督等作为机制创新的有益实践。

二、突出重点，抓好落实，确保加强财务监管取得实效

（1）建立完善预算管理。一要建立涵盖预算编制、执行、分析、考核等各环节的预算管理体系，明确预算管理的机构、职责及工作程序等内容；二要严格预算的编制和执行。预算指标要结合企业战略目标和经营规划，在大量搜集和分析历史数据基础上，采取“上下结合”的方法科学制定。经批准的预算要严格执行，强化预算的严肃性和刚性；三要加强预算分析反馈和考核，根据生产经营实际和执行情况适当调整，增加预算的弹性和柔性；四要与财务软件结合，建立预算预警，实现对经济业务的动态实时监控。（2）重点抓好资金管理。一要规范资金审批。严格执行预算管理制度和财务收支审批制度等规定，明确企业各级领导的审批范围、审批权限、审批程序，确保资金支出在预算控制内、在授权范围内，按程序规范操作，从上面把好资金的“审批关”。二要严格资金使用。财务部门要把好资金的“复核关”，不合格的支出申请坚决退回。严格控制预付款和非生产性开支，严格个人借款审批和归还报销，严格向关联方和其他单位拆借或变相拆借资金，有效防范资金风险。三要加强收入和银行账户的管理。企业所有业务及其他收入必须纳入企业银行账户，企业所有银行账户必须在财务账面反映，防止资金体外循环。坚决防止非独立核算单位和部门以任何形式在银行私开账户。加强對资产报废、变卖、租赁收入的监管，加强对内部单位部门工资奖金分配使用的监管等，确保各项收入及时足额、应收尽收，切实维护企业利益。四要注重风险控制。结合现在企业地域跨度增大和银企直连的特点，重点加强对网上银行和内部结算中心的安全监管，坚持和完善资金的内部牵制，确保企业资金安全。（3）大力加强物资设备采购管理。物资设备采购在企业现金流出中占很大比重，加强财务监管不仅可为企业节约资金，而且可促使成本从源头不断下降。要引入竞争、竞价机制，对大宗物资设备实施招标采购，小额或其他不具备招标条件的也要竞价择优。

三、夯实基础，完善制度，建立加强财务监管的长效机制

4.工作计划,财务部工作规划 篇四

加强规范管理，做好日常核算工作 1.作为非盈利部门，合理控制成本，有效发挥企业内部监督职能是财务部门工作的重中之重，为此，财务部要根据领导的旨意，加强了各项数据统计的真实性，给公司今后的发展提供了可靠的依据。

进一步加强会计核算工作，完善财务制度建设 2.制度属于企业的硬性管理,任何企业都有严格的规章制度财务部必须制定了各岗位工作职责分工,明确了各岗位工作职责和权限。（备有附件，已交人事部）

3.在应收账款上财务部起到了一个有效地监督作用，在实际工作中做到每周出具应收账款报表，加大应收账款的管理，提高资金的运行质量。

做好财务档案管理 4.各项收支做到账账相符，账实相符，做到了出有凭，入有据，在实际工作中报销金额与票据相符，做好重要空白凭证订购，保管，等管理工作，起到财务部门的一个监督作用。

5.严格遵守财务会计制度和税收法则，认真履行职责，顺利完成并通

过各种年审工作。

.二．财务部工作计划。

1.为全面响应公司五年发展规划，做好搞好固定资产预算治理工作，进一步做好费用预算指导与预算治理，认真做好预算的分析.分解和落实工作.让预算真正发挥应有的作用。

2.加强各项费用的控制，采取集中控制与分散控制的原则，集中控制是在分管领导的领导下，指导财务部门统一控制，统一核算，分散控制是有各个部门根据本部门职责分工，对应付的成本费用进行控制，采取行政负责，部门监督的原则，控制好业务招待费用的使用。

3.搞好固定资产，流动资产（库存资产）的管理，（每月应对库存产品进行盘点，账卡物必须做到统一标识，）凡是资产都应该为企业带来效益，提高资产利润率。

4.对于各项费用的开支（汽油费，运输费，差旅费等）实行预算管理，总额控制，分层量化，责权明晰。

5.遵照领导旨意，xx 年各项财务数据采集完成，已上报总经理。

6.固定资产盘点在进行中，存货盘点将在月底进行，31 日结束。

作为财务部的责任人深入研究税收政策，合理避税增收益，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加收益发扬团队精神，公司利益不是个人行为，一个人能力毕竟有限，提到整体素质，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为企业发展壮大做出更新的贡献！

财务部财务部工作规划(二)财务部 xx 年工作计划 xx 即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据公司的要求并结合 xx 的实际情况做了 xx 的财务部门的工作计划。

一、xx 工作简要回顾 总体来说 xx 的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很多问题，有很多可以提升和改善的空间。

1、会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申报，但是核算的准确性有待提高； 2、财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系； 3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算落后于实际业务需求、对库存物资、固定资产管理缺失等问题； 4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表格化； 5、财务对公司全员的财务基础知识培训不够，内部控制有待更规范地去执行，相关财务制度没有有效的推广； 二、xx 的财务部目标及工作规划 1）财务目标：

财务部目标：提升个人素质，提高会计核算的准确性、及时性，提高财务管理的水平，提高资源的使用效率，保证收支平衡，提高财务对内对外的服务水平。

2）xx 工作规划 xx 年财务工作的整体思路：“积极沟通；规划先行、重在落实；按章办事、有据可循；流程规范、科学决策”。下面是财务各项工作的具体描述：序号工作内容工作措施 1 会计核算对财务本质/实质认知的培训，建立会计核算手册，2 信息提供 ERP 系统、管理报表、财务分析、单据收集，3 沟通渠道定期例会、谈话交流、建立顺畅的沟通汇报机制，4 培训体系 5 纳税申报 6 软件退税 7 成本控制 8 费用控制 9 资金管理 10 贷款管理 11 库存管理 12 往来管理 13 内外服务 14 档案管理 财务内部、销售人员、全员财务意识等内容培训，国税、地税按时申报，审计申报，帐套分配，建立退税跟踪表，单证收集、发票跟进、申报，销购价格审核，人力成本分析，财务费用控制，拟制适合公司的各项费用标准，严格审核单据，平衡收支，建立应收/应付账款跟踪表，提供日报，建立贷款信息跟踪表，保证及时还贷，维护信誉，加强人员管理，信息沟通-例会；追踪应收款，严格审核应付款，定期清理往来款，对内积极配合，维护好银行、税局等关系，原始单据、凭证、报表、合同等资料建档管理；财务部财务部工作规划(三)xx 公司财务部工作规划 xx 公司财务部工作规划 xx 即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据总经办的要求并结合 xx 的实际情况做了 xx 的财务部门的>;工作计划。

一、xx 工作简要回顾 总体来说 xx 的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很多问题，有很多可以提升和改善的空间。

1、>;会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申报，但是核算的准确性有待提高； 2、>;财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系，财务管理工具没有发挥应有的作用，财务对公司的参与程度有待进一步提高； 3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算落后于实际业务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资管理缺失、外发物料跟踪不及时、完整等问题； 4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表格化，重点关注新增客户的应收账款风险、还贷能力评估、资金运

营安全、资本结构平衡； 5、财务对公司全员的财务基础知识>;培训不够，内部控制有待更规范地去执行，相关财务制度没有有效的推广； 6、财务部门的人员素质不能满足未来的财务管理需要，人员结构有待优化； 7、ERP 系统的使用及利用能力不足。

二、财务部及公司财务工作 SWOT 分析 1）优势：

A、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用提供了宝贵的平台； B、财务部门对财务工作的目标有很清晰的定位并努力提升部门能力及个人能力来满足目标的实现； C、现有财务人员的稳定性为后续的能力及素养的提升及补充新鲜血液提供了良好的基础； D、xx 的经营预算及激励考核机制确定提升公司整体信心，公司股东意向增资为财务工作提供良好的内部环境； E、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作提供有利的外部环境。

2）劣势：

A、公司成立时间不长需要时间来积淀，还需要摸索更适合公司发展需要的管理模式； B、财务部门成员的财务素养不高，能力有待提升，成员结构有待优化，会计核算基础不扎实； C、财务/仓库人员对业务参与程度不高，不能有效地处理一些跨部门的业务； D、公司成员财务意识不足，在数据统计、信息收集、单据传递等方面影响财务工作的开展； E、公司部门之间的信息沟通不畅、配合度不够，销售定价策略模糊，没有成熟的产品体系，技术不能满足业务的需求； G、珠海外汇额度管理措施限制公司资金的使用调配，人民币升值对外向型的出口企业产生巨大的汇差压力； 3）机遇：

A、xx 经营预算如果能够得到有效执行和控制将使公司步入快速发展的轨道为后续目标的实现奠定坚实的基础； B、极大提升公司整体竞争力、市场占有率、供应链整合能力、品牌吸引力； C、极大提高公司的管理水平，建立梯队管理团队，打造安防领域高效生产基地。

4）威胁：

A、人员扩张、投入增加将大幅增加公司的经营成本费用，如果收入目标没有有效执行将起到反效果，增加经营的风险； B、预算将大幅增加资金需求的规模，资金投入不足将影响预算的执行并考验公司整体协调资金的能力，极大增加资金的安全性； C、采取新的销售方式可能增加回款的难道，逾期回款增加资金压力并可能增加呆坏账的产生。

三、xx 的财务部目标及工作规划

1）财务目标：

经营性目标：年收入人民币 32,730.00 万元，毛利率目标 15%，净利润目标 xx 万元以上； 财务部目标：组建 7 个人的财务团队、提升个人素质，提高会计核算的准确性、及时性，提高财务管理的水平，提高资源的使用效率，保证收支平衡，建立财务风险管控体系，提高财务对公司决策的支撑力度，提高财务对内对外的服务水平。

仓储部目标：基本保持现有人员结构，根据业务需要适当增加搬运人员，提高现有人员对仓库基本数据、业务的把控能力，提高进销存的及时性、准确性、完整性，保证安全库存及资产安全，加强对物料的分析管理能力，加强对异常业务及不良品的处理，提高对生产的支持力度及部门之间的配合度。

内控部目标：拟增加 1 名内控专员，落实内控相关制度，检查和监督内控制度的执行情况，建立定期信息安全检查及反舞弊的机制。

2）xx 财务部组织架构 3）xx 工作规划 xx 年财务工作的整体思路：“以人为本、加强培训；夯实基础、提高提升；宏观把握、细节着手；结果导向、积极沟通；规划先行、重在落实；按章办事、有据可循；流程规范、科学决策”。下表是财务各项工作的具体描述：

序号 工作内容

工作措施 1 部门建设 量化工作表、考核绩效、职责分工、奖罚分明 2 团队建设 提高业务水平、工作心态、职业规划引导、培训 3 人员招聘根据业务需要、岗位离职或淘汰招聘合格人员，4 沟通渠道定期例会、谈话交流、建立顺畅的沟通汇报机制，5 培训体系财务内部、销售人员、全员财务意识等内容培训，6 会计核算对财务本质/实质认知的培训，建立会计核算手册 7 信息提供 ERP 系统、管理报表、财务分析、单据收集，8 成本控制销购价格审核，人力成本分析，财务费用控制，9 费用控制拟制适合公司的各项费用标准，严格审核单据，10 定价策略 督促销售部制定销售价格策略并有效执行，并参与销售价格的确认。（实现预算的关键因素之一）资金管理平衡收支，建立应收/应付账款跟踪表，提供日报，12 出口退税

建立退税跟踪表，单证收集、发票跟进、申报，13 贷款管理 建立贷款信息跟踪表，保证及时还贷，维护信誉，14 库存管理 加强人员管理，信息沟通-例会，处理超龄物料，15 往来管理 追踪应收款，严格审核应付款，定期清理往来款 16 内外服务 对内积极配合，维护好银行、税局、信保等关系 17 财务部工作规划(四)xx 公司财务部工作规划 xx 公司财务部工作规划 xx 即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据总经办的要求并结合 xx 的实际情况做了 xx 的财务部门的工作计划。

一、xx 工作简要回顾 总体来说 xx 的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很多问题，有很多可以提升和改善的空间。

1、会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申

报，但是核算的准确性有待提高； 2、财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系，财务管理工具没有发挥应有的作用，财务对公司的参与程度有待进一步提高； 3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算落后于实际业务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资管理缺失、外发物料跟踪不及时、完整等问题； 4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表格化，重点关注新增客户的应收账款风险、还贷能力评估、资金运营安全、资本结构平衡； 5、财务对公司全员的财务基础知识培训不够，内部控制有待更规范地去执行，相关财务制度没有有效的推广； 6、财务部门的人员素质不能满足未来的财务管理需要，人员结构有待优化； 7、ERP 系统的使用及利用能力不足。

二、财务部及公司财务工作 SWOT 分析 1）优势：

A、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用提供了宝贵的平台； B、财务部门对财务工作的目标有很清晰的定位并努力提升部门能力及个人能力来满足目标的实现； C、现有财务人员的稳定性为后续的能力及素养的提升及补充新鲜血液提供了良好的基础；

D、xx 的经营预算及激励考核机制确定提升公司整体信心，公司股东意向增资为财务工作提供良好的内部环境； E、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作提供有利的外部环境。

5.财务部工作职能 篇五

小编精心推荐

财务工作总结 | 财务年终工作总结 | 财务个人工作总结

财务人员年终工作总结内容格式

普通财务人员的个人工作总结和财务管理人员的工作总结是不同的，那么普通财务人员的工作总结应该包括哪些方面呢?

1、个人日常工作的内容，完成情况;

2、领导安排的临时性工作的内容和完成情况;

3、个人学习情况，如新税法、新

准则的学习情况，个人参加培训的情况，个人参加考试的情况等等;

4、与其他人员配合情况，对部门其他员工的工作配合及对公司其他部门工作的配合情况;

5、个人在公司管理方面所做的合理化建议及效果;

6、如果是国有企业还需要加上政治上的进步和思考。

如果是公司的财务管理人员，则考虑的事情就要多一些，主要可以从以下几个方面总结：

1、日常工作;

2、制度建立和完善;

3、会计报表工作的安排及执行情况;

4、预算制定及执行情况;

4、与其他部门的配合情况;

5、对领导的财务支持情况;

6、税务策划情况;

7、资金安排情况;

8、审计检查和配合情况;浅谈财务

人员年终工作总结

9、部门团队的管理及公司企业文化贯彻情况;

10、对公司明年财务管理的设想及建议等等方面。

公司财务年终工作总结范文

一、按照规模化发展，专业化管理的要求，统一公司财务核算方面度量衡，统一财务管理标准：一是建立了一系列财务管理制度并督促各单位认真执行，全年公司除大部分使用局财务核算制度外，还针对公司实际情况制定了《费用管理办法》，《资金管理办法》，《办公用品管理办法》，《计算机管理办法》，《经济活动分析制度》，《费用预算管理办法》等几个规范性财务文件。并在全公司范围内实施，保证了公司在几个主要费用标准上的统一。二是制定了费用预算的统一标准，针对具体的岗位给定具体的标准，并每月反馈给各部门，要求各部门每月进行分析，对全公司各单位的管理费用每个季度进行一次分析，并

上报局财务部。管理费用控制在预算范围内。预算管理得到稳步推进，细化预算内容。按科目进行了分类统计，为全面预算奠定基础;预算方案根据各分公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向公司领导反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好。

二、加强财务资金管理和费用预算管理，确保维持生产经营最低现金流量：今年公司合同额目标为50亿，这就需要我们投入大量的投标保证金来支撑，铁路项目也需自购很多大型设备，而我司成立时间不长，资金储备不足，为了缓解资金压力，规范资金使用和费用开支，今年财务部对资金和费用进行预算管理，千方百计筹措资金，具体措施如下：一是资金的使用和安排，按照“以收定支”、“量入为出”、“总体平衡”的原则，公司要求各单位报送资金周报，统一管理和调配和调配资金，实行日常资金预算审批制度。公司对公司内部资金实行内部有偿调剂。占用资金要交纳使用费。二是制定制度，加大工程款的收回力度，把工程款结算的主要责任落实到项目经理部全体管理人员，把资金的回收纳入对项目经理部的考核并与全体人员的收入挂钩，尤其是项目经理要对工程款的结算负责到底要负终身责任，达不到一定收款比例的不能兑现承包责任奖。三是明确将现金流指标作为公司的重要考核指标;坚持项目“以收定支，不收不支”的原则，建立项目收款预警机制;清理拖欠工程款，将责任细分到个人(应收款与其他应收款);公司核定各单位应缴利润和货币资金，通过套现提高资产收益率。全年公司核定各单位应上交公司3400万

6.财务部职能 篇六

1、组织筹划和供应资金；

2、管理各项财务收支和分配财务成果；

3、监督检查公司的各项财务活动和财务计划的执行情况

二、财务部职责（1）：

1、贯彻执行《企业财务通则》和《企业会计准则》，严格遵守《会计法》；

2、按照企业财务制度，制定公司的财务内部管理、财务核算方法和财务核算流程；

3、组织资金供应，合理节约使用资金，提高资金的利用效果，满足生产经营活动的资金需要；

4、真实反映财务成果，发现违反财务制度的问题，及时反映和纠正；

5、定期分析财务指标的完成情况，提出管理中的漏洞，提出改善经营管理建议和措施；

6、参加经营管理会议，运用财务核算资料，定期分析经济结果，为领导提高可靠信息；

7、定期举办部门的业务学习，提高业务素质，满足企业对财务核算的要求； 财务部职责（2）：

1、参与制定公司经营计划，组织编制公司财务预算；

2、执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议；

3、执行国家财务会计政策、税收政策和法规，制定和执行公司会计政策、纳税政策及财务管理制度；

4、负责公司的资金收、付和应收、应付款项的管理；

5、负责公司的会计核算、会计监督工作；

6、负责公司会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管；

7、定期进行经营活动财务分析、降低成本、增收节支、提高效益；

8、建立经营绩效考评体系，定期组织经营绩效考核；

9、研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案，防范融资风险；

10、研究国家税收政策，进行税务成本核算，提出税务筹划计划和方案，合理避税，防范纳税风险；

7.财务部工作职能 篇七

一、新《制度》中变化内容

(1) 对适用范围进行了调整。新《制度》只适用于全日制普通高校和成人高校, 旧《制度》适用的普通中专、技校和成人中专已不在新《制度》适用范围之内。

(2) 明确总会计师职权职责。旧《制度》允许小规模高校不设总会计师职位, 但是新《制度》规定所有高校必须设总会计师岗位, 且总会计师达到副校级。总会计师的主要职责是协助完成高校财务管理工作, 并承担相应责任。

(3) 对预算管理制度进行了完善。新《制度》对高校进行编制预算的参照依据、预算原则、编制应遵循的上网程序以及情况有变时的预算调整等做了更精细的陈述和规定, 另外, 新《制度》还添加了决算管理方面的规定。

(4) 对收入和支出的分类和口径进行了调整。新《制度》定义财政补助收入为高校从与自身同级财政部门获得的财政拨款。另外, 新《制度》规定财政补助收入不在科研事业收入范围之内。

(5) 增加收支管理内容。为适应目前的经济状况, 新《制度》规定国库集中支付、支出绩效、政府采购和票据管理都是收支管理的内容。

(6) 完善结余、结转管理相关规定。新《制度》规定:高校在管理专用项目基金时, 应保留学生奖助基金, 不能取消。

(7) 强化高校资产管理。新《制度》调整了高校固定资产的价值衡量和分类标准。另外, 新《制度》严格控制高校的对外投资, 同时制定了更为精细的对外投资审核标准。

(8) 健全财务风险的控制机制。新《制度》要求高校严格管理借入款, 严格执行借入款的审批程序, 同时按照相关规定借债或者提供担保。其中, 上级主管部门和同级别的财政部门负责制定具体审批办法。

(9) 实施内部成本费用管理。高校内部成本费用包括高校在教育教学、科研项目、学校管理等方面产生的资产损耗。内部成本费用的汇总、计算和分类等方面内容在新《制度》中得到更细致的展现。

(10) 善了财务监督制度。新《制度》对财务监督过程和责任划分等提出了更高的要求, 并制定了完善的财务监督制度。

二、高校财务管理的主要任务

(1) 合理编制高校预算, 有效控制预算执行过程。高校编制学校预算时应坚持“量入为出, 统筹兼顾, 积极稳妥, 保证重点, 收支平衡, 勤俭节约”的原则, 明确学校各项活动的财政收支都在预算管理范围内。另外, 新《制度》增加了学校决算内容, 在此状况下, 高校需编制能够真实地反映高校财务状况的学校决算。

(2) 通过合法渠道筹集资金, 节约学校支出。高校不能单纯依赖国家财政拨款, 而是应在合理合法的前提下, 充分发挥自身技术、学术和社会影响力方面的优势, 通过多种渠道筹集资金发展壮大自己。另外, 高校应减少不必要的开支, 节约学校资源。

(3) 建立健全的学校财务制度。高校应在符合国家法律法规的前提下结合自身实际状况制定财务制度, 同时根据自身发展变化以及国家政策变动对财务制度及时作出调整和改革, 监督学校的经济活动。

(4) 加强对学校资产的管理, 真实完整地展现资产使用情况, 合理分配学校资产, 使学校资产得到有效利用。

(5) 对学校经济活动进行财务控制和监督, 增强防范风险意识, 防范财务风险。

三、高校财务管理工作的重点

1. 建立科学精细的预算管理体系

良好的预算管理是实现学校财务管理目标的首要前提。按照新《制度》的要求, 新的预算管理体系应该更加科学。第一, 完善预算机构。高校应建立健全的预算管理委员会, 校长承担高校预算管理责任, 总会计师协助校长的工作。总会计师拥有较高的职权以及过硬的专业技能, 能确保预算管理工作的顺利进行。第二, 高校应改进预算编制, 加大财务预算口径, 学校的所有收入都在预算工作范围之内。第三, 严格执行预算工作。同时, 由于制定预算需要一定的时间, 预算具体实施时应结合实际情况进行微调。第四, 设立预算评核制度。高校应设定合理的奖惩制度, 使高校、预算责任单位以及个人明确各自的责任、权利和利益, 以推动预算工作的顺利进行。

2. 通过多种渠道筹集资金, 勤俭办学, 节约支出

新《制度》将高校收入主要划为以下几类:国家财政拨款;学校学杂费、培训费以及高校附属产业的收入;社会方面的捐助、教育基金以及社会融资收入。高校筹资渠道逐渐多样化, 高校应做好相应工作, 完善学校管理体制, 提高学校综合竞争力, 以增强自身的筹资能力, 促进自身的健康发展。另外, 高校在进行校园建设时, 应注重节约开支, 落实国家“八不准”政策, 加强社会和个人对学校财务的监督, 实行财务公开, 以促进学校良好发展。

3. 加强对成本的核算力度, 实行绩效评价

新《制度》对成本计算对象、费用的归集等做出了规定, 形成了成本核算的框架。高校应完善核算制度, 加强对成本核算的监督和管理。另外, 高校绩效评价是以提高学校竞争力、为社会培养高水平人才为目的的, 绩效评价包括科研绩效评价、教学绩效评价、财务绩效评价等。绩效评价通过指标进行展现, 高校在评价过程中应具体问题具体分析。

4. 进行财务控制和监督, 加强对财务风险的防范

新《制度》要求高校制定财务相关监督制度, 确保财务信息的公开化, 提高财务透明度。财务管理以管理人员的操作为基础, 因此财务管理过程中应加强对人员的控制, 明确管理人员的责任和权利, 同时对人员的定岗定位进行严格审核。另外, 财务监督是保证财务管理工作规范开展的重要手段, 新《制度》规定高校应积极接受相关部门的监督和管理。

参考文献

[1] .吕刚.新高校财务制度对高校财务管理的影响探析.中国总会计师, 2013 (125) .

[2] .王大勇, 张跃民.从新《高等学校财务制度》看高校财务管理工作.会计之友, 2013 (9) .

8.财务部工作职能 篇八

关键词：医院；新财务制度；财务重点

随着医疗卫生体制改革和社会主义市场经济发展，医院的运营环境发生了很大变化，经济活动也更加复杂，1998年颁布的医院财务制度已无法适应医院财务管理需求。医院内部迫切需要进一步规范财务活动行为，更新财务核算与管理制度。与此同时，财政部通过实施医院部门预算、国库集中收付、政府采购等管理活动，逐步建立起现代预算管理制度。财政管理的全局性、科学性和精细化程度越来越高，为了更好统筹规划，以及帮助医疗机构持续健康发展，要求规范统一会计核算方法、完善财务管理制度。

从新制度可以看出两部委对医院财务改革的要求，向企业财务核算靠拢，包括：规范财务核算内容、加强成本核算及预算、提高财务分析和财务财务管理等。我觉得，今后医院财务工作的重点应该主要集中在以下几个方面：

一、完成新旧会计制度衔接，做好期初建账

1.比较新旧会计科目定义、掌握入帐新标准

新制度对会计科目进行全面梳理，补充完善会计科目定义；对入帐计量标准更新确定，使医院的日常核算更为准确。新制度调低应收款项坏账准备金率为2%-4%，体现财政部对医院应收款项变现能力的重视；而对固定资产的认定价值提高到1000-1500元，也反映新制度与时俱进。充分理解科目定义和熟练掌握入帐标准，是财务核算工作前提。

2.完成新旧会计科目衔接、做好数据归纳分析

新制度配合医药分离改革，将药品收入归到医疗收支统一核算；为清晰反映医院承担的科研和教学任务产生的相关收支，新制度专设科教项目收支和科教项目结转(余))予以单独核算；根据医院目前贷款经营需要新增零余额账户用款额度；新增预付款项核算预收款项；应收及预付款项中，新增财政应返还资金科目；把应收在院病人医药费归入应收医疗款统一核算；库存物资和药品统一归入存货科目，药品由原来的售价核算改成进价核算；新增应付职工薪酬项目；专用基金中取消修购基金，新增医疗风险基金；新增待冲基金等等。新制度规定单独核算管理费用，要求医院严格控制管理费用。做好新旧会计科目的对应与数据衔接，包括财务软件科目调整、财务数据入帐、统计上报、比较分析等工作，是财务核算工作基础。

3.学习编制新增成本报表和现金流量表及报表附注

新制度向企业会计借鉴，完善医院财务报告体系，新增现金流量表、财政补助收支情况表及报表附注。在财务情况说明书中新增成本控制情况、负债管理情况、资产变动及利用情况、或有事项的说明等。新制度新增医院成本报表，包括医院直接成本表、医院全成本表和医院全成本分析表，从而使医院的财务报表体系更为完整。这也要求医院的HIS系统要比较完善，能与财务软件衔接，便于数据的统计。

二、加强医院成本及财务分析

在新制度的附件里有19项医院财务分析指标。这些分析指标，不再是原来简单的人均业务量指标，而是从资产运营、收支结构、结余与风险管理、到预算管理、成本管理、甚至是医院发展能力指标，更加系统和专业。医院财务分析指标作为财务评价体系组成部分，考评医院财务状况和经营业绩，为医院管理者提供有用数据，实现管理部门对医院的激励与约束作用。

三、建立健全医院内部控制制度

1.强化财务监督、完善医院内部控制。新制度要求由财务部门履行财务监督职责，包括编制和执行预算、收支情况、资产负债情况等进行全面监督。同时，新制度要求医院健全内部控制机制，加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。

2.明确对医院的资金监管。新制度严格控制对外投资及借款，规定投资范围仅限于医疗服务相关领域，不得从事风险项目投资，要确保国有资产的保值增值。借款需经过上级管理部门批准。

四、提高医院成本管理和预算管理水平

1.加强成本核算、强化成本控制。结合我院近年来成本工作经验，新制度中对医院成本核算的应用指示是渐进可行的，通过成本软件的标准设定操作，汇总录入基础数据，逐层分步结转，实现全院的全成本核算。

2.实行全面预算、严格执行预算管理。新制度要求医院的所有收支全部纳入预算管理，实行全面预算管理。新制度对医院预算的基础工作、编制审批、执行分析、上报调整和决算考核等各个环节所遵循的方法、原则、程序等做出了详细规定，并明确了主管部门、财政部门和医院各主体职责。

根据近些年我院预算工作的开展，具体实施中特别注意两点：(1)预算编制时，各临床科室上报预算要细化到本科具体项目，才能使预算编制、执行和考核落实到点上。(2)追加预算批准后，要相应调整年初总预算及预算执行情况分析报告。