XX小贷公司信贷管理基本制度

XX小贷公司信贷管理基本制度（精选5篇）

1.XX小贷公司信贷管理基本制度 篇一

XX小贷公司

员工职级管理暂行办法

XXX小额贷款有限公司 员工职级管理办法

（暂行）

XX小贷公司

员工职级管理暂行办法

位职等必须低于该级别的最高职等，应至少低1-2个职等。

XX小贷公司

员工职级管理暂行办法

60分以下者给予薪酬降级或予以解除劳动合同。

3、员工的职等职级是各项待遇福利、职权划分的重要或直接的依据，给所在岗位的工作难度、工作要求，以及个人的学历、工作熟练程度、工作能力、在公司的服务年限相关。

4、附加分

（1）经总经理或董事长审批，在公司内获得嘉奖者，可以在综合得分中加5分、获得通报表扬者，可以在综合得分中加3分；获奖次数附加分可以累加。

（2）如果员工为硕士以上学历，可以在综合得分中加3分；所有享受此项附加分的人员必须提供相关证书、及验证证明。

5、考核结果的兑现

（1）职级考核结束后，将在当月工资中兑现；

（2）职级考核结果将作为员工职务晋升、年终奖、福利培训等方面的依据，具体方案见公司的相关制度；

（3）员工晋升，薪资增长幅度不受职级考核调薪的影响； XX小贷公司

员工职级管理暂行办法

二○一 年 月 日

2.XX小贷公司信贷管理基本制度 篇二

关键词：印度,小贷危机,尤努斯小额信贷模式,警示

一、对危机爆发的背景综述

2010年10月下旬, 印度安德拉邦爆发小额信贷机构强行收贷甚至倒逼收债导致30余起自杀事件, 由此引爆小额信贷违约风波。安德拉邦是印度小额信贷的主要集中地, 近年过高的利率招致一些基金会、风险投资家和国际金融机构的趋利资金进入, 迅速膨胀起来的小额信贷机构形成恶性竞争并最终导致危机爆发。由于过度趋利, 导致低收入群体在创收活动的起步阶段得不到低利率的贷款支持, 得到贷款的低收入群体更是无力偿还高额度的利息, 安德拉邦的绝大部分低收入群体都已背负高额债务, 小额信贷形成大量呆坏账。对此, 印度学术界权威人士担心, 小额信贷危机会愈演愈烈最终会演变为次贷危机的印度版。至2011年2月下旬, 风波仍在持续。

二、对危机发生的原因分析

(一) 对小额信贷机构的政府监管的疲弱是危机爆发的根源

印度小额信贷机构以多种治理结构实现业务的运营。然而, 目前只有公共有限公司接受监管机构的监督, 对非公共有限公司的小额信贷机构的审慎规范和监督指导还是个空白, 导致小额信贷机构在会计实务和高杠杆资产负债表上缺乏统一性。SKS上市前的报表趋近完美:2005~2010年, 每年核销的坏账率不超过1%;逾期30天以上的风险贷款比率除了2005年为1.52%以外, 其余各年的比例都在0.2%左右。虽然印度政府在2006年提议通过立法将印度整个小额信贷行业纳入监管, 但迟迟未付诸实施。

(二) 严重依赖于向私人机构和银行金融机构取得信贷资金来源

印度小额信贷机构资金来源依赖于向私人机构和银行金融机构负债, 一些银行同样把小额信贷界定为优先放款行业, 此举虽然有助于小额信贷机构及时得到资金维系, 但与创办小额信贷的鼻祖印度的尤努斯的初衷是严重背离的, 这使得商业投资者逐步成为小额信贷机构的控制股东。商业投资者逐步成为小额信贷机构的操纵者进而使攫取超额利润最大化成为其经营的主旨。以印度最大的小额信贷机构SKSML (即SKS Microfinance Ltd) 为例:

时间发展历程:

1997~2003年, SKS社团存在模式为非政府机构 (NGO) , 2003年成立公司改为商业化模式, 5位信用方结成互助模式 (MBTs) 作为股东, 共计投资160万美元, 其余资金来源捐赠。

2005年SKS发展成一个全新的名为SKS Microfinance的非银行金融机构并开始接纳私募资金。股权结构:MBTs48%, 商业投资者30%, 政府22%。税后利润50万美元。

2006年税后利润81万美元。

2007年从美国红杉资本为大股的私募基金处共获得1670美元投资。税后利润414万美元。

2008年获得一家美国私募 (Sandstone) 750万美元投资。税后利润1746万美元。

2009年股权结构:商业投资者72%, MBTs16%, 政府和管理层12%。税后利润3686万美元。

(三) 机构的激进式增长放大了风险倍数

印度小额信贷机构由于驱利资金的介入导致机构激进式地疯狂扩张, 小额信贷机构业务重心由偏重于风险规避转向侧重于业务增长和机构扩张, 信贷授权和审查标准大幅度降低, 具体包括:对从不同小额信贷机构申请多项贷款的客户提供信贷支持、缩短贷款的平均审查时间以及提高对贷款申请审查的效率。2010年印度规模较大的30家小额信贷机构成立了小额信贷机构联盟, 规定借款人不得同时获得3家以上机构的贷款, 总额不得超过一定数目。然而, 在印度的一些农村, 农户同时获得4家甚至5家的贷款依然存在, 重复贷款和过度负债成为风险爆发的导火索。

(四) 缺乏利率上限管控, 使得利率无限制的一再攀升

货币信贷和各州高利贷相关的法案明确了利率上限, 这些很大程度上也仅限于协会和信托类小额信贷机构。历经5年, 像SKS的发展是印度微型金融发展的缩影, 它从一家NGO摇身一变为上市公司, 截至2012年9月30日统计的收益率为23.4%, 而贷款利率在25%~100%之间。

三、尤努斯模式的实践价值对完善我国小额信贷制度的警示

小额信贷由于先天成长不足是个经受不起打击的行业, 如果小额信贷产业血崩, 就切断了穷人进入信贷市场的难得的甚至是仅有的途径;对于那些被正规金融边缘化的穷人而言, 意味着他们将又一次丧失通过获得金融服务而取得自我发展的机会和权力。弱势群体也应该拥有借贷的权利, 为穷人提供小额信贷, 是消除贫困最有力的武器, 进而促进经济金融的协调、可持续发展和社会和谐。国务院总理温家宝在十届全国人大五次会议上回答记者提问时, 曾作如下表述:“一个舰队决定它速度快慢的不是那个航行最快的船只, 而是那个最慢的船只。”因此, 汲取印度危机的经验, 对于我国小额信贷健康发展以实现可持续滚动式地为低收入群体服务具有重要的现实意义。

(一) 小额信贷模式力证了农村金融服务在某种意义上属于人权范畴

传统银行家很难将金融与人权画等号, 但尤努斯把借贷看作一项基本人权。在这种理念指导下, 乡村银行不是一家利润最大化的银行, 但其所作所为又不是传统意义上的扶贫, 而是以一种商业上可持续的模式来消除贫困。正如尤努斯获奖理由所述:当大量的人口找到摆脱贫困的出路时, 持久的和平才能得以实现。人权中最基本的是生存权, 贫困人口日益减少的过程, 从某种意义上而言何尝不是人权不断得到保障和提高的过程?尤努斯模式自诞生之日起即奉行着“给穷人贷款, 帮助穷人自立”这样一种经营理念, 格莱珉银行不排斥任何一个居于社会最底层的穷人, 甚至是一个乞丐, 但却从未给任何一个穷人, 包括乞丐施舍过一分钱, 就是想通过向他们借贷并且能够自食其力还贷这一事实, 让他们知道即使是乞丐也有最基本的生存权, 也有为生存而奋斗并劳有所获的权利。

(二) 小额信贷模式成功的关键源于利率定价机制灵活且利率水平较高

尤努斯的乡村银行平均利率20%, 贷款利率根据不同目标客户灵活浮动。穷人虽然因此付出了相对高的利息成本, 但获得了相对高的信贷机会。目前, 几乎所有亚洲国家都已经放开了对小额贷款的利率限制, 由小额贷款机构自主决定利率水平。实践表明, 小额信贷的客户即使承担了较高的贷款利息, 他们的福利水平也往往从借贷和随后的生产活动中受益。更重要的是, 小额信贷机构的较高利率可以有效地将富人阶层排斥在外, 因为这些没有补贴和优惠的贷款对其并没有特别的吸引力, 从而能够保证低收入阶层对小额贷款的可获得性。由于贷款定价合理, 有利于实现小额信贷机构的财务可持续, 并保证了为弱势群体提供小额信贷服务的整体可持续。

(三) 小额信贷模式的成功充分表明了信誉信用与财富并不成正比

尤努斯把钱贷给穷人, 但他的孟加拉乡村银行的贷款偿还率高达99%以上。尤努斯的成功经验表明, 穷人不讲信用是没有根据的。当然, 对穷人的小额信贷成本较高, 但这种高利率与尤努斯创办的小额信贷的初衷是不相违背的, 一是较高利率才能使贷款真正到达社会的最底层贫困人口;二是较高利率才能使贫困的贷款者更珍视自己的信誉, 从而产生精心经营贷款项目的压力和动力;三是较高利率才能覆盖成本, 使乡村银行有能力付给它1.2万名员工较高的薪酬, 以更好地立足穷人为穷人服务, 保证其高效运转。总之, 只要产品设计得合理, 完全可以让小额贷款机构覆盖成本甚至微盈利, 并获得可持续发展。应该说, 弱势地区、弱势行业、弱势群体更珍惜自己获得贷款的机会, 更珍惜自己的荣誉, 他们甚至愿意接受高得多的贷款价格, 以此来向社会证明:他们虽然穷, 但是穷且益坚, 不堕青云之志。

(四) 小额信贷一定条件下内生性激励机制可以替代抵押担保制度

3.小贷公司风险管理制度 篇三

风险管理制度

第一章 总 则

第一条 为提高XX小额贷款有限责任公司依法合规经营管理水平，建立健全合规风险管理机制，借鉴银行业合规风险管理经验和办法，结合抚顺市新抚区信达小额贷款有限责任公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法中的“合规”是指XX小额贷款有限责任公司一切经营管理行为和全体员工的一切职务行为与国家法律、法规、部门规章、行业规则以及XX小额贷款有限责任公司规章制度相一致。

第三条 本办法中的“合规风险管理”是指XX小额贷款有限责任公司依据国家法律、法规、部门规章和市场惯例、行业规则等制定内部管理制度、操作规程、岗位手册，并对执行情况进行监测、检查，以有效识别和监测合规风险，采取主动纠正、补救措施，有效防范和控制风险的过程。

第四条XX小额贷款有限责任公司积极倡导“合规创造价值、合规带来效益”的价值理念，在公司内推行诚信与正直的道德行为准则和价值观念，推崇合规人人有责、合规促进发展的经营管 1

理意识，促进各级管理人员依法决策、合规管理，促进各岗位员工遵章守纪、合规操作，建立起XX小额贷款有限责任公司风险防范控制的长效机制，实现“长治久安”，使合规文化成为XX小额贷款有限责任公司企业文化的重要组成部分。

第二章 董事会、监事会、高级管理层的合规职责

第五条 董事会应对XX小额贷款有限责任公司经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：

(一)审议批准合规政策，并监督合规政策的实施；(二)审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；

(三)授权董事会下设的风险管理委员会、稽核监督委员会对合规风险管理进行日常监督；

(四)XX小额贷款有限责任公司章程规定的其他合规风险管理职责。

第六条 监事会应监督董事会和高级管理层合规风险管理职责的履行情况。

第七条 高级管理层应有效管理XX小额贷款有限责任公司的合规风险，履行以下合规风险管理职责：

(一)制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工；

(二)贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任；

(三)明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规风险管理人员，并确保合规管理部门的独立性；

(四)识别XX小额贷款有限责任公司所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、稽核监督部门以及其他相关部门之间的工作协调；

(五)每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性；

(六)及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件；

(七)合规政策规定的其他职责。

第三章 合规风险管理工作责任体系及岗位职责

第八条XX小额贷款有限责任公司应建立适应公司合规风险管理责任体系。

第九条 公司作为管理机构承担的合规风险管理工作职责是：

（一）建立健全各项规章制度；

（二）指导员工合规风险管理工作；

（三）组织对公司合规风险管理检查；

（四）督促公司合规风险管理责任制的落实；

（五）组织对公司员工合规风险管理知识的培训；

（六）对员工合规风险问题进行责任处理及责任追究。第十条 公司风险管理部门作为公司合规风险管理工作的牵头部门，设立合规风险管理岗位，配备专（兼）职合规人员，有效管理公司的合规风险，履行尽职责任。其合规风险管理职责是：

（一）指导公司内部合规风险管理工作；

（二）组织对公司合规风险管理检查；

（三）督促公司合规风险管理责任制落实；

（四）组织公司内员工的合规风险管理知识的培训；

（五）承担其他必要的合规管理职责。

第十一条 公司其他部门在其职责范围内对本岗位的合规风管理工作负责，履行尽职责任。其合规管理职责是：

（一）建立健全本岗位规章制度；

（二）组织对本岗位规章制度的培训；

（三）制定本岗位手册和操作流程；

（四）组织本岗位的合规自查；

（五）承担其他必要的合规风险管理职责。

第十二条 公司对合规风险管理工作负最终责任。其合规管理任务是：

（一）审议批准合规风险管理实施办法；

（二）定期获取和恰当处理合规风险管理问题的报告；

（三）每年至少评估一次管理层有效管理合规风险的情况；

（四）履行其他合规风险管理职责。

第四章 合规风险管理工作报告

第十三条 公司每半年报告一次合规风险管理工作情况。第十四条 报告的主要内容包括：制度流程的建立情况、执行情况；对相关人员的教育、培训情况；完成董事会统一布臵工作的情况；本公司合规和风险防范工作重大事项；对违规操作事项整改处理情况；合规风险管理工作存在的问题和困难，以及改进措施和建议等。

第十五条 各级机构出现突发事件、重大案件，应按照《XX小额贷款有限责任公司应急预案》的有关规定处臵。

第五章 问责与考核

第十六条 公司每年应对本公司合规风险管理工作进行综合评价，评价的内容包括合规操作意识、合规风险管理能力、专（兼）职合规工作人员的履职情况、合规工作中存在的问题等。

第十七条 合规风险管理综合评价工作由本公司合规风险管理部门组织。

第十八条 公司未按规定上报合规风险管理工作，形成风险或造成损失的，按照抚顺市新抚区信达小额贷款有限责任公司相关制度予以处理。

第六章 附 则

4.小贷公司贷款授信制度 篇四

贷款授信制度

第一条 为规范XX小额贷款有限责任公司（以下简称“公司”）贷款授信制度，有效维护客户的合法权益，促进公司安全、稳健、高效运行，依据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》和《XX省小额贷款公司监督管理暂行办法》等法律法规及相关要求，结合公司实际情况制定本管理制度。

第二条 公司授信对象即客户，是经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业法人、事业法人、其他经济组织、个体工商户、农户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。企业法人、事业法人和其他经济组织统称公司客户；农户、自然人统称个人客户。其他组织包括:依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业、联营企业、中外合作经营企业等，经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业，经民政部门核准登记的社会团体。

第三条 公司授信基本条件

1、公司客户应持有效的营业执照或登记证明、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证，特殊行业须持有特业许可证，个人客户应持有有效身份证件、个体工商户应持有有效的营业执照等；

2、项目符合国家产业政策,市场前景较好；

3、资信状况较好，信用记录较好，原应付利息和到期信用已清偿，或落实了本行认可的偿还计划；

4、财务状况和经营效益较好，有按期偿还信用的能力，愿接受信贷监督和结算监督；

5、有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定，公司制企业法人申请信用必须符合公司章程；

6、需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率，符合本公司要求的其他条件；

第四条 不得对下列情形之一的申请人提供授信：

1、从事国家明令禁止的产品、项目，建设项目未取得有效批准文件，未取得环境保护部门许可的；

2、从事有价证券,期货投资,贷款用于股本权益性投资，但国家另有规定的除外；

3、国家机关、社会团体、不具备法人资格或无经营收入的事业单位用于财政性支出的；

4、无房地产开发资格的客户经营房地产开发业务的；

5、其他违法经营行为。

第五条 客户信用评级与统一授信管理

1、客户信用评级是授信管理的一项基础工作，它是根据同行业统一的财务指标与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，对客户的信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、领导者素质和发展前景等因素进行综合评价，并据以评定其信用等级；

2、客户统一授信管理是本公司对单一法人客户或企业集团客户统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制客户信用风险的授信管理制度，最高综合授信额度是在对客户的风险和财务进行综合评价的基础上确定的本公司愿意承担的有条件的信用总量，不是必须发生的信用额度；

3、对符合特定条件和标准的公开统一授信客户在授信合同约定的有效期限内可循环使用信用；

4、授信额度根据客户的信用等级、资产负债率、合理需求、承担风险能力和本公司承受风险的能力等因素综合确定；

5、公司客户除另有规定外,均应实行信用评级管理和统一授信管理。

第六条 本公司规定授信业务种类

1、贷款期限分短期贷款 中期贷款 长期贷款 流动资金贷款等；

2、使用性质：贷款。

第七条 贷款方式：公司贷款分为担保贷款、抵押贷款等。第八条 授信业务基本流程：客户申请→受理申请→调查审查→

审议与审批→签订合同→提供信用→授信业务发生后的管理与收回。

1、授信申请事项需附以下基本资料:(1)公司章程、经年检的营业执照、贷款卡、税务登记证、组织机构代码证、需要的特业许可证、自然人身份证明；(2)董事会或相应决策机构同意借款的决议,法定代表人身份证明书及授权委托书;(3)经中介机构审计或有权部门核准的借款人近三年财务报告及当期财务报表,新建企业的验资报告,信用查询及资信证明,需要的担保等有关资料；(4)本公司单项业务管理办法要求的其他资料。

2、受理申请是公司对申请资料进行初审,认为符合基本条件的应予受理。

3、调查是已受理的申请,公司应及时组织调查或评估论，提交调查或评估报告，报告要客观、准确反映客户或项目的真实情况，调查须采取实地调查并辅以其他调查形式，额度较大的授信应实行双人调查并指定主调查人。

4、审查是审查人员对调查或评估报告等资料应认真审核，客观公正,充分准确地揭示风险，提出降低风险的对策措施,并形成审查意见提交审议或审批。

5、审议与审批是经授信审查委员会审议后报有权审批人审批。

6、签订合同是经审批同意的授信业务，须签订用信合同及相关附属文件,并依法办理登记手续。

7、提供信用是用信前应经有权审批行进行出账审批,批准后方可办理用信手续,向客户提供信用.未达到用信条件的不得用信。

第九条 授信后管理包括提供信用后直到信用收回或信用结束全过程的各项管理与服务活动。

(一)用信后检查 授信业务发生后,客户管理人员要对客户资金使用,生产经营，资产负债,财务状况，担保等情况进行经常性跟踪检查和定期检查、分析经营效益,授信风险,偿还能力等变化，并形成书面材料，及时报告问题.授信后检查应当做到实地查看,如实记录,及时报告，不得隐瞒或掩饰问题。

(二)客户维护 授信发生后,仍应坚持以客户为中心,提供授信后的金融服务，包括了解客户需求,制定服务方案,提供结算,理财,代理,保函，咨询等服务,形成持续发展的合作关系,培育稳定的优良客户，同时,建立有效的退出机制,及时限制,逐步淘汰劣质客户。

(三)到期处理 信用到期前,客户管理人员应做好催收工作, 通知客户按时偿还信用本息.对不能按期收回的应分类处理，贷款按下列原则处理,其他信用业务按单项办法规定处理。

1、展期.对暂时性的资金周转困难,且生产经营项目正常,具有持续经营能力,能按时足额付息的贷款,经客户申请可批准同意展期.具体以单个业务品种而确定是否可以办理展期。

2、借新还旧.对符合展期条件的周转性贷款,经客户申请,可批准同意借新还旧，具体以单个业务品种而确定是否可以办理借新还旧。

3、转入逾期管理.客户未申请展期,借新还旧或申请未获得批准的，则转入逾期进行管理。

4、短期贷款展期不得超过原贷款期限;中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期最长不得超过一年，另有规定除外。

5、展期或借新还旧,应有助于降低贷款风险。

(四)风险预警 授信后管理部门或管理岗位,应重点对客户高层管理人员、资金账户,财务报表,公开信息,上下游企业,行业政策、客户资信,风险分类等进行监测与分析,识别风险信息，作出风险预警,并采取防范措施。

(五)风险分类与违约处理 本行贷款实行五级风险分类法，即根据贷款的潜在风险程度，分为正常贷款,关注贷款,次级贷款,可疑贷款和损失贷款。其中后三者为不良贷款。贷款机构对已发生的各项贷款业务,应按规定标准,程序和要求及时准确分类，授信客户未按合同约定履行义务,应采取计收罚息，停止提供新的信用,提前收回部分或全部信用以及依法起诉等措施。

(六)档案管理 是指公司在授信业务活动全过程中形成的具有

法律意义的或具有分析价值的各类授信文件,它是对授信活动全过程的真实记录，包括客户及担保人的资料档案和授信运行资料档案。公司应按照真实性,完整性,及时性,规范性、保密性原则建立和管理授信业务档案。

第十条 本制度与有关法律、法规、规范性文件规定及《公司章程》相悖时或有任何未尽事宜，应按以上法律、法规、规范性文件及《公司章程》执行，并应及时对本制度进行修订。

第十一条 本制度为公司内部制度，任何人不得根据本制度向公司或任何公司董事、监事、高级管理人员或其他员工主张任何权利或取得任何利益或补偿。

5.酒店管理公司信贷内部控制制度 篇五

第一章 一般规定

第一条 为加强主要往来客户的合作关系，促进酒店业务的稳步发展，同时，又能严格控制呆死帐的发生，有效维护酒店的利益，特制定本规定。

第二条 此酒店信贷指：本酒店为重要关系客户垫支事先确定的消费限额内实际消费款的商业信用行为，即信贷客户（指酒店给予信用额度的往来客户）在事先确定的消费限额内可先签单消费、后付款结帐。

第二章 协议签订

第三条 享受本酒店消费信贷的客户名单及可享受的信用额度（即可签单的最高限额），由酒店营销部会同财务部根据客户信用状况及对集团的重要程度提出，报酒店总经理审批。

酒店应结合客源情况及营运资金供需状况，制定最高信贷总额度，并在额度内掌握可授予信用额度的客户数量和各客户的具体信用额度。

第四条 经酒店总经理审批确认的信贷客户，由营销部负责与其签订《仙桃市 大酒店有限公司消费信贷协议书》（一式四份，双方各执两份；具体格式见附件；以下简称信贷协议。

该协议书中明确规定本酒店可给予信贷客户最高的信用额度（即消费签单额度）和该信用额度可消费的项目、信用额度内和超过信用额度的消费款的结帐方法、信用额度的调整措施、可享受信用额度签单权限的责任人及具体可签单责任人的原始签名等相关内容；协议经双方负责人（或授权人）签名，并加盖单位公章后正式生效执行。

第三章 签单挂帐

第五条 信贷客户签单的具体消费控制办法：

一、正式签订的信贷协议，由营销部报财务部一份存档，财务部负责电脑 资料的维护，并将协议通知各收银处掌握；

二、可享受信用额度签单权限的责任人，必须是信贷协议中明确规定的责任人，且必须是原件签单；

三、可享受信用额度签单权限的消费项目，必须是信贷协议中明确规定的消费项目；

四、信用额度内的消费款，根据信贷协议规定，在消费后，直接由签单人（专指协议中明确规定的、有签单权限的责任人）在消费帐单上原始签名，不得复写和盖章；

五、财务部、营销部每月15日、20日对所有挂账单位的挂账余额进行清理，余额超过信用额度往来单位，由营销部通知各营业部门，对后续的消费款，由消费客人按照信贷协议规定直接交款、当即结清帐款；不得赊帐、欠款。若发生超过信用额度的赊帐、欠款行为的，由批准人或直接责任人负责，于赊帐、欠款行为发生的当月底以前，全额收回或全额赔偿；

六、若信贷客户违反协议规定，不能及时结帐的，必须及时通知酒店各部门立即停止该信贷客户的消费签单权限，并采取相应措施，催收欠款；

七、信贷人员收取签单挂账款时，若往来单位要求折扣的，按照折扣权限的规定报总经理审批，并按批复意见处理，否则由信贷人员全额赔偿；超出总经理最大折扣权限的部分，由营销部经理、财务部经理核实后，报请酒店管理公司总经理批准后，按折扣后金额收款，超额部分按呆死账处理。

八、酒店管理公司每月末（含天怡酒店、花源酒店）信贷最高余额暂定为当月营业收入的40％，由营销部经理负责控制，超出限额的由营销部经理限期整改；

九、信用额度采取季度考核制，每季度末超限额的，按超额部分的0.5％对营销部经理进行处罚，同时按超额部分的5％暂留营销部经理工资，直至信贷余额降至限额后，返还暂留的工资；每季度末信贷余额低于限额的，按照差额的0.5％对营销部经理进行奖励；

十、每月末由财务部往来账会计出具挂账分析，对于超过3个月未结账或隐性呆死的账单，营销部应拿出相应措施，通知相关部门停止该单位挂账权，积极催收挂账款；产生呆死的，按照呆死账管理规定执行。

第四章 单据传递

第六条 签单挂帐的原始单据由酒店财务部收银组整理后，填写挂帐明细表，于次日转往来帐会计。

第七条往来帐会计于收到原始单据当日，按往来单位分别装在不同的 帐夹。

第八条 营销部信贷人员按照具体负责的往来单位，定期领取签单挂帐的原始单据，同时办

理交接手续，每天下午5：30分将收回挂账款的银行进账单交财务部，不得滞留、挪用；每周五，往来账会计与信贷员核对挂账单据，并出具对账清理表，由往来账会计、信贷员签字确认，做到日清月结。

第八条 信用额度内的消费签单帐款，由营销部信贷人员根据信贷协议及时进 行结帐，定期将未结账的原始单据与往来帐会计进行核对，归还财务部往来帐会计。

第五章 风险管理

第九条 若信贷客户违反协议规定，不能及时结帐的，由营销部及时通知酒店各部门，立即停止该信贷客户的消费签单权限。同时，采用书面告知函的形式通知往来单位并采取相应措施，催收欠款。

第十条酒店销售部信贷员、营销员负责搜集往来单位的资金、信用及

人事变动情况。在得知信贷客户出现了信用危机、发现（或应该发现）信贷客户存在信用危机的潜在风险时，应立即调整、甚至取消其信用额度，及时知会相关部门，并采取相应措施，清收已欠账款；

第十一条 无信用额度的消费客户，一律不得实行签单消费。第十二条 酒店内部员工不论级别高低消费一律实行现金买单，严禁 酒店内部员工消费签单挂帐。

第十三条 酒店部门经理以上人员对往来单位担保的签单挂帐，由其本人负责在规定的时间内（暂定签单之日起三天内）全额清收。对未按规定时间结清的担保签单款，每月发放工资（包括基本工资及奖金）时，由财务部负责直接从其工资中扣除。

第六章 其他规定

第十四条 本规定适用且仅限于集团各酒店及下属各职能部门。第十五条 本规定自颁布之日起执行。

酒店管理公司 二00四年三月

仙桃市天怡大酒店有限公司

信用消费协议书

协议号： 甲 方：

乙 方：仙桃市――大酒店有限公司

为感谢甲方的关心和厚爱，乙方真诚邀请甲方成为乙方的信用客户。双方本着互利互惠、共同发展的原则，经友好协商，达成如下协议：

一、乙方负责为甲方提供餐饮、客房、娱乐等符合国家法律法规规定的、属正常经营范围内的消费服务项目，甲方因工作接待所需前述各项消费可在乙方进行。

二、乙方向甲方提供¥ 元（大写：人民币 元）的本酒店消费信用额度，信用期限为天。

1、本酒店消费信用额度仅指：甲方在乙方所提供的消费服务项目中可享受先签单消费、后结帐的最高限额。

2、甲方在乙方享受消费服务时，消费帐款在信用额度内的，由甲方指定的签单消费责任人（具体人员及原始签名式样见附件）在消费帐单上先签名消费、后汇总集中结帐；超过信用额度的部分，在消费后直接交款、当即结清帐款。

3、信用额度内的消费帐款，每月五号以前，乙方凭有甲方签单消费责任人原始签名的消费帐单，汇总后请甲方以现金/转帐支票的方式到乙方财务部结清签单消费帐款。在每个会计结束前，甲方应结清该的全部消费帐款。甲方结帐时享受乙方优惠待遇（附目前优惠待遇：餐饮食品八五折，其中宴会、标准餐、海鲜及特价菜不在打折范围；房租七折、娱乐八折）。

4、乙方有权根据经营状况及甲方信誉情况调整甲方消费信用额度、信用期限和优惠待遇，并提前三天以书面或电话形式通知甲方。

5、甲方连续两个月未向乙方结帐并付款时，乙方有权取消其在酒店消费信用额度。

6、甲方的签单消费责任人发生变更时，应于变更之日前一天以书面形式通知乙方，乙方自收到变更通知的次日起执行变更通知。由于甲方未及时通知而造成的签单消费责任人逾期签单由甲方负责。执行变更通知日前的原签单责任人所有的签单消费帐款，甲方应于执行变更通知日后的三天内全部结清。

7、乙方不接待甲方非指定的签单消费责任人的签单消费。

三、本协议经双方签字，并加盖公章后立即生效。

四、本协议一式肆份，双方各执两份。

甲 方：

乙 方：仙桃市天怡大酒店有限公司（公 章）

（公 章）甲方代表人：

乙方代表人： 联系电话：

联系电话： 传真：

传真：