银行开立单位结算账户所需资料

银行开立单位结算账户所需资料（共9篇）

1.银行开立单位结算账户所需资料 篇一

防范利用虚假资料开立银行结算账户

近期，银行账户管理工作出现了一些新情况和新问题，特别是存款人利用虚假资料开立银行结算账户出现了新特征。一是程度不同。从开立银行结算账户所提供的开户申请资料的真实性上看，存在伪造、变造部分开户申请资料和伪造、变造全部一整套开户申请资料的现象。二是主体多样。其一是企业造假。企业为了逃债、逃税、洗钱、提现等目的，通过伪造或变造营业执照、组织技术代码证、税务登记证等部分或全部开户申请资料，并按开立银行结算账户所需的条件，将虚假的开户申请资料提供给开户银行，逃过开户银行的真实性、合规性、完整性审查，欺骗开户银行开立基本存款账户。其二是银企勾结造假。企业通过托关系、使手段，与开户银行经办人员套近乎，利诱银行经办人员与其共同利用伪造、变造的开户申请资料证件，欺骗人民银行许可开立银行结算账户。三是异地作案。为适应市场经济发展的客观要求，方便企业办理支付结算，目前对异地开立银行结算账户实行有条件开放。一些不法分子利用这一规定，针对开户银行对异地开户申请资料不熟悉，审查比较困难，而银行又急于争取客户的弱点，通过伪造税务登记证等开户申请资料欺骗开户银行，在异地申请开立银行结算账户，以达到偷税、漏税等目的。四是性质恶劣。从发生的各个案例分析，不法分子都成功通过了商业银行的真实性审查，并顺利地进入人民银行的合规性审核，而人民银行在对开户申请资料的合规性审核中发现了问题，并成功防范了案件的发生。这些案件虽然还没有给银行和企业造成损失，但是其性质的恶劣和有所上升的趋势将会给整个社会带来极坏的影响，也会给银行和企业的资金安全构成威胁。在防范和处理存款人利用虚假的开户申请资料欺骗银行开立银行结算账户的案件中，人民银行的银行结算账户管理工作面临极大的挑战，存在着四难：一是防范难。按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定，开户银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查，人民银行只对开户资料的合规性予以审核，从而对风险的控制前移了。在办理账户核准的程序设计上，也只要求开户银行将存款人提交的开户申请书和相关的证明文件复印件报送人民银行核准。由于人民银行无法直接审核开户资料的原件，与银行、工商、税务、公安、技监等部门的信息系统又没有联网，不能做到资源和信息共享，经办人员对各类证件的格式内容和技术要素等专门知识相对缺乏，又不可能对每个账户都通过函件等形式向各发证机关查询。因此,人民银行账户管理部门在防范利用虚假资料欺骗银行开立银行结算账户的案件中面临极大的困难。二是取证难。在对开户申请资料的合规性审核过程中，我们一旦对开户申请资料的真实性产生怀疑，只有向开户银行查询并借调证件原件，当发现原件可能造假需要调查取证的时候，存在两个难题：（1）我们无权扣缴营业执照、组织技术代码证、税务登记证等证件，因为有关证件都是由相关的登记管理机关颁发，具有特定的法律效力，除登记机关可以依法收缴、司法机关在执法办案中可以依法扣押外，其他任何单位和个人不得扣押和收缴。（2）向发证机关查询难，主要是目前还没有一套规范的查询手续，涉及的发证机关较多，查询起来既费时间又费人力，有的还需异地查询，如果没有拿到原件，只凭复印件，有关发证机关还无法出具查询证明。三是处理难。发现案件后，除了积极做好案件资料的调查取证和及时将案件情况向本级和上级主管部门报告外，下一步的工作还没有一个准确的界定。银行账户管理部门现有的职能无法单独承担整个案件的处理，这

就需要有关的职能部门通力合作，共同完成此项工作。四是处罚难。《人民币银行结算账户管理办法》对处罚主体没有明确的界定，没有明确存款人伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户的行为由谁来进行处罚。由于处罚主体不明确，对存款人利用伪造、变造的证件欺骗银行开立银行结算账户的违法违规行为无法有效实施监督管理。同时，存款人提供虚假的开户申请资料欺骗银行开立结算账户，而开户银行在真实性审查中没有发现，那么应该怎样界定开户银行及其相关人员的责任，在现有的规定中也没有予以明确。

要有效防范类似案件的发生，应采取多项措施，综合整治。一是应建立联防共治的长效机制。银行、工商、公安、技监、税务、财政等部门应加强联系与沟通，及时交换相关信息，定期通报案件防范情况，认真落实责任，积极建设完善本部门的管理信息系统，共同搭建一个健全、有效的组织架构，构筑一个资源共享的网络信息技术平台，形成一种联防共治的长效机制。二是建立真实性审查制度。可以考虑由人民银行牵头，选择一个中介机构，各银行通过签订协议，采取付费方式，共同委托中介机构办理开户资料真实性查询。应建立存款人信息数据档案，保存银行结算账户存款人的信息资料，确保交易记录信息资料的完整性，特别是交易资金的来源、去向、方式等要素。三是落实“了解你的客户”的原则。切实加强《人民币银行结算账户管理办法》的宣传力度，敦促金融机构认真落实“了解你的客户”的原则。金融机构除了对客户开户资料进行把关外，应积极开展进一步的客户尽职调查，建立存款人信息数据档案，保存银行结算账户存款人的信息资料，确保交易记录信息资料的完整性，让“了解你的客户”原则真正落到实处。

2.银行开立单位结算账户所需资料 篇二

一、对公开户所需材料：

1． 基本户：营业执照、组织机构代码证（个体工商户若没有办理该证可不提供）、税务登

记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）

携带原件并复印三套材料

填写：开立单位银行结算账户申请书、开户申请书、授权书（若法人本人前来办理则不填）、开户申请初审及上门核实情况表、财务人员联系单、人民币单位银行结算账户管理协议三份

2． 一般户：营业执照、组织机构代码证（个体工商户若没有办理该证可不提供）、税务登

记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证 携带原件并复印两套材料

填写：单位开户签约类业务综合申请表、开户申请书、授权书（若法人本人办理则不填）、开户申请初审及上门核实情况表、财务人员联系单、人民币单位银行结算账户管理协议三份

3． 临时户：

验资户：企业名称预先核准通知书、出资人为个人提供所有出资人身份证、出资人为企业法人则至少提供该企业营业执照、开户许可证、法人身份证、授权代理人身份证 携带原件并复印一套材料

填写：单位开户签约类业务综合申请表、开户申请书、授权书（若法人本人办理则不填）、开户申请初审及上门核实情况表、财务人员联系单、人民币单位银行结算账户管理协议两份 注意：出资人为个人预留印鉴为所有出资人私章；

出资人为企业预留印鉴为该企业公章+法人私章；

出资人若既有个人又有企业法人且为多家企业，可自行协商预留印鉴并提供协议书一份

增资户：股东会增资决议、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证

携带原件并复印一套材料

填写：单位开户签约类业务综合申请表、开户申请书、授权书（若法人本人办理则不填）、开户申请初审及上门核实情况表、财务人员联系单、人民币单位银行结算账户管理协议两份

4． 专用户：同一般户+开立专用存款账户的证明文件

5． 定期户及通知存款账户：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、授权

代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证

携带原件并复印一套材料

填写：单位开户签约类业务综合申请表、开户申请书、授权书（若法人本人办理则不填）、开户申请初审及上门核实情况表、财务人员联系单 6． 贷款户：填写开立单位银行结算账户申请书加盖企业公章或由客户经理提单加盖业务部

门章

7． 保证金户：填写保证金存款账户申请表并由客户经理签章及部门主管签章 8． 外币户：

结算户、暂存户、贷款专户：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证、外汇登记证、外商投资企业批准证书（若企业为外资企业时提供）、对外贸易经营者备案登记表（若企业为对外贸易经营者时提供）

携带原件并复印一套材料

填写：境内机构外汇账户开立、变更、关闭申请书，授权书（若法人本人办理则不填）、单位基本情况表，打印开户主体基本信息

待核查账户：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证、外汇登记证外商投资企业批准证书（若为企业为外资企业时提供）、对外贸易经营者备案登记表（若企业为对外贸易经营者时提供）携带原件并复印一套材料

填写：出口收汇待核查账户管理申请表，授权书（若法人本人办理则不填）、单位基本情况表，打印开户主体基本信息

资本金账户：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证、外汇登记证外商投资企业批准证书（若为企业为外资企业时提供）、对外贸易经营者备案登记表（若企业为对外贸易经营者时提供）携带原件并复印一套材料

填写：境内机构外汇账户开立、变更、关闭申请书，授权书（若法人本人办理则不填）、单位基本情况表，打印开户主体基本信息及资本金账户开户核准信息

注意：预留印鉴须为该企业公章或财务章+法人私章，若私章预留不为法人章，则须经法人授权填写授权书（格式见附件一）并附法人、授权签章人身份证各一份

二、企业网银开户所需材料：

营业执照副本、组织机构代码证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、网银操作员身份证

填写：单位开户签约类业务综合申请表、授权书（若法人本人办理则不填）、企业网上银行服务合同两份

三、印鉴变更、挂失所需材料：

1． 变更：原预留印鉴第一联印鉴片（若丢失可填写申明明确责任）、授权代理人身份证（若

法人本人前来办理则不提供）一份

填写：更换印鉴申请书、授权书（若法人本人办理则不填）

注意：变更的新印鉴须10日后方可启用，如遇特殊情况需要当日启用应书写申请注明原因； 账户名称或法人变更，但不变更原预留印鉴时应经法人授权填写授权书（格式见附件二）； 账户户名变更而原公章已被有权机关没收，应出示没收单据并复印一份加盖公章作为附件

2． 挂失：原预留印鉴第一联印鉴片（若丢失可填写申明明确责任）、报警回执、登报遗失

启示、营业执照、组织机构代码证（个体工商户若没有办理该证可不提供）、税务登记证、法人身份证、授权代理人身份证（若法人本人前来办理则不提供）、开户许可证各复印一份

填写：印章挂失申请书、更换印鉴申请书、印鉴丢失声明、授权书（若法人本人办理则不填）

3.银行开立单位结算账户所需资料 篇三

根据省分行《关于转发〈中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知〉的通知》要求，为贯彻落实人民银行有关要求，进一步规范我行人民币结算账户开立、转账、现金支取业务的管理，防止客户从事反洗钱活动，我行高度重视，加强组织领导，现就自查情况报告如下：

一、加强组织领导

为认真开展好人民币结算账户管理和反洗钱检查工作,我行高度重视,加强组织领导, 组织全行员工认真学习省分行关于《关于转发〈中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知〉的通知》。通过学习,统一了员工的思想认识, 提高对账户管理和反洗钱工作重要性的认识，明确了检查的内容、范围、方法,落实检查人员责任,提出了具体的任务和要求,从而保证了自查效果。

二、检查情况

（一）人民币银行结算账户的自查情况： 我行在支付结算管理。

一致且符合规定。

5.结算账户开立、变更、撤销程序合规。在开立一般存款帐户、其他专用存款账户于5个工作日内通过人民币银行结算账户管理系统向当地人民银行备案，备案类账户开户资料的保存完整，开立的单位银行结算账户执行年检制度；接收存款户开户信息变更通知后，及时对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，在2个工作日内办理变更手续。撤销银行结算账户，自撤销账户之日起2个工作日内向人民银行报告。

6.在结算账户开立、转账、现金支取业务办理过程中符合有关规定。对于新开立的单位银行结算户，我行自正式开立之日起3个工作日后，办理付款业务，没有发生违反规定的存款账户、或者为不可取现以及未经批准取现的专用存款户办理取现业务的行为，严格按照法规制度办理人民币现金支取业务。

（二）人民币银行结算账户转账业务的自查情况： 我行严格执行《中华人民共和国反洗钱法》、《人民币银行结算账户管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法规制度，加强转账、汇兑等业务管理，对大额可疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心，并同时向中国人民银行当地分支机构报告。

对于单位银行结算账户向个人转账单笔超过5万元的，我们要求提供个人身份证复印件并进行联网核查。对于账户资金急中转入，分散转出；快进快出，不留余额；拆分交易，故意规避交易限额；对外收付与单位经营规模明显不符等情况，我行拒绝办理转账业务

（三）人民币现金支取业务的自查情况：

我行在支付结算管理中，严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户省份识别和客户省份资料及交易记录保存管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法规制度，加强现金支取管理。

对办理人民币单笔5万元以上现金支取业务的，首先进行大额现金支取登记，然后核对取款人及代理人的身份证件，并留存个人身份证复印件并进行联网核查。有合理理由认为现金支取与洗钱等违法犯罪活动有关的，我行及时按规定报告中国反洗钱监测分析中心，同时向中国人民银行当地分支机构报告。

（四）反洗钱的自查情况：

1.认真落实反洗钱内部控制制度有关要求的执行。我行严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等规章制度，没有违规操作现象。按要求制定反洗钱工作岗位责任制，结合本行实际制定反洗钱内部操作规程和控制措施。

2.严格执行客户身份识别及交易记录保存制度。企业客户在开户时，我行财会人员会一一核对客户身份证件、企业开户证实书、登记客户身份基本信息、留存单位客户相关经营许可证及其他证明文件复印件；定期审核保存的客户基本信息；客户先前提交的工商营业执照、税务登记证等开户证明文件已过有效期限的，我行要求客户进行更新，并按规定执行重新识别客户制度，并对客户身份资料和交易记录按规定期限保存。

3.严格执行大额交易和可疑交易报告制度。我行按照反洗钱有关规定及时上报大额和可疑支付交易，不存在迟报或漏报的情况；对总行转发的补正通知和相关报文，我行在规定时限内进行补正。

三、存在的问题

4.银行开立单位结算账户所需资料 篇四

昆山农商行计划财务部：

根据控股行•关于转发†中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知‡的通知‣（昆农商„2011‟21号）要求，为贯彻落实人民银行有关要求，进一步规范我行人民币结算账户开立、转账、现金支取业务的管理，防止客户从事反洗钱活动，我行高度重视，加强组织领导，对我行从开业以来到现在所办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了全面细致的自查。现将自查情况汇报如下：

一、加强组织领导

为认真开展好人民币结算账户管理和反洗钱检查工作,我行高度重视,加强组织领导, 成立了以主管行长为组长，营业部为成员的自查工作领导小组，召开专题会议,组织全行员工认真学习控股行关于•关于转发†中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知‡的通知‣。通过学习,统一了员工的思想认识, 提高对账户管理和反洗钱工作重要性的认识，明确了检查的内容、范围、方法,落实检查人员责任,提出了具体的任务和要求,从而保证了自查效果。

二、自查情况

（一）人民币银行结算账户的自查情况：

我行在支付结算管理中，严格按照•中华人民共和国反洗钱

法‣、•个人存款账户实名制规定‣，•人民币银行结算账户管理办法‣、•金融机构客户省份识别和客户省份资料及交易记录保存管理办法‣等规章制度，严格按支付结算规章制度办事，针对突出问题结合我行实际情况，完善了支付结算制度，提高了支付结算管理和业务服务水平。

1.结算账户核准程序。基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开立严格执行核准制度，并通过人民币银行结算账户管理系统申请核准和报备；专用存款账户的开立具备合法依据，临时存款账户的开立严格审查存款人提供的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文，确保了结算账户核准程序符合开立账户的规章制度。

2.结算账户业务办理手续符合规定。对于单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，我行严格审查被授权人是否为授权单位工作人员，在被授权人工作证或者其他证明文件齐全的情况下办理业务；授权办理中我行在有授权书的情况下予以办理，并使用联网核查系统对代理人身份证件进行核查。

3.结算账户资料合规、完整。经检查，未发生伪造、变造居民身份证、工商营业执照、税务登记证等开户证明文件骗取开立银行结算账户的案件，没有可疑或已超过有效期的营业执照、批文等开户证明办理开户的现象；开户申请书填写规范，留存资料中的组织机构代码证、企业法人营业执照、税务登记证复印证件齐全，开户资料按照会计档案进行管理；账户资料完整，并按照

规定期限保存存款人的账户资料。

4.在结算账户内容审查中尽职尽责。结算账户内容审查中保证单位开立银行结算账户的存款人名称与其提供的申请开户的证明文件的名称相一致，账户名称与预留名称一致且符合规定。

5.结算账户开立、变更、撤销程序合规。在开立一般存款帐户、其他专用存款账户于5个工作日内通过人民币银行结算账户管理系统向当地人民银行备案，备案类账户开户资料的保存完整，开立的单位银行结算账户执行年检制度；接收存款户开户信息变更通知后，及时对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，在2个工作日内办理变更手续。撤销银行结算账户，自撤销账户之日起2个工作日内向人民银行报告。

6.在结算账户开立、转账、现金支取业务办理过程中符合有关规定。对于新开立的单位银行结算户，我行自正式开立之日起3个工作日后，办理付款业务，没有发生违反规定的存款账户、或者为不可取现以及未经批准取现的专用存款户办理取现业务的行为，严格按照法规制度办理人民币现金支取业务。

（二）人民币银行结算账户转账业务的自查情况： 我行严格执行•中华人民共和国反洗钱法‣、•人民币银行结算账户管理办法‣、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣、•中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知‣等法规制度，加强转账、汇兑等业务管理，对大额可疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心，并同时向中国人民银行当地分支机构

报告。

对于单位银行结算账户向个人转账单笔超过5万元的，我们要求提供个人身份证复印件并进行联网核查。对于账户资金急中转入，分散转出；快进快出，不留余额；拆分交易，故意规避交易限额；对外收付与单位经营规模明显不符等情况，我行拒绝办理转账业务。

（三）人民币现金支取业务的自查情况：

我行在支付结算管理中，严格按照•中华人民共和国反洗钱法‣、•金融机构客户省份识别和客户省份资料及交易记录保存管理办法‣、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣等法规制度，加强现金支取管理。

对办理人民币单笔5万元以上现金支取业务的，首先进行大额现金支取登记，然后核对取款人及代理人的身份证件，并留存个人身份证复印件并进行联网核查。有合理理由认为现金支取与洗钱等违法犯罪活动有关的，我行及时按规定报告中国反洗钱监测分析中心，同时向中国人民银行当地分支机构报告。

（四）反洗钱的自查情况：

1.认真落实反洗钱内部控制制度有关要求的执行。我行严格按照•中华人民共和国反洗钱法‣、•金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法‣、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣等规章制度，没有违规操作现象。按要求制定反洗钱工作岗位责任制，结合本行实际制定反洗钱内部操作

规程和控制措施。

2.严格执行客户身份识别及交易记录保存制度。企业客户在开户时，我行工作人员会一一核对客户身份证件、企业开户证实书、登记客户身份基本信息、留存单位客户相关经营许可证及其他证明文件复印件；定期审核保存的客户基本信息；客户先前提交的工商营业执照、税务登记证等开户证明文件已过有效期限的，我行要求客户进行更新，并按规定执行重新识别客户制度，并对客户身份资料和交易记录按规定期限保存。

3.严格执行大额交易和可疑交易报告制度。我行按照反洗钱有关规定及时上报大额和可疑支付交易，不存在迟报或漏报的情况；对控股行转发的补正通知和相关报文，我行在规定时限内进行补正。

三、存在的问题

1.少数开户企业未及时将年检过的营业执照、组织机构代码证等材送到我行。

2.我行从业人员对支付结算业务系统的理论知识学习还有待加强，要进一步完善人民币银行结算账户工作。

3.我行从业人员对反洗钱缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付交易的判断能力。

四、整改措施

为进一步推动支付结算业务发展, 积极开拓支付结算渠道,不断提高支付结算水平，防止客户借助银行从事反洗钱活动，维

护国家正常的金融秩序，我行将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。

（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习•中华人民共和国反洗钱法‣、•个人存款账户实名制规定‣、•人民币银行结算账户管理办法‣、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣等规章制度，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。

（二）实行办业务前先更新客户资料的方法，督促客户及时更新开户资料。通知资料不齐全的开户企业将开户资料补齐。对一些长期无业务往来也不更新客户资料的客户，打电话通知客户前来办理销户手续。

（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极参加支付结算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照反洗钱的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。

（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统结算、网上支付系统等支付结算服务品种的宣传工作，进

一步改善我行的支付结算环境，提升我行的企业形象。

通州华商村镇银行

5.银行开立单位结算账户所需资料 篇五

(2010-12-31)关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知

（银发[2003]232号）

中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，各信托投资公司：

根据《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，现就规范信托投资公司人民币银行结算账户的开立和使用等事项通知如下：

一、关于账户的设置

信托投资公司的固有财产应与信托财产分别管理，其业务人员、资金账户均应分开，不得混合操作。

信托投资公司办理固有财产业务，按照《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定设置银行结算账户。

信托投资公司对受托的信托财产，应在商业银行设置专用存款账户(以下简称信托财产专户)。委托人约定信托投资公司单独管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个信托文件设置一个账户的原则为该项信托财产开立信托财产专户；委托人约定信托投资公司可以按某一特定计划管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个计划设置一个账户的原则为该项计划开立信托财产专户。

二、信托财产专户的开立

信托财产专户的存款人名称应为受托人(即信托投资公司)全称。不同的信托财产应开立不同的专户，并对应于不同的账号。受托人(即信托投资公司)在内部管理上须对不同的账户和账号分别管理。

(一)信托投资公司申请开立信托财产专户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：

1．单个信托或信托计划受托人开立信托财产专户申请书；

2．单个信托或信托计划简介；

3．根据单个信托或信托计划的具体内容，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。

(二)信托财产专户申请书应当载明以下事项：

1．拟开立信托财产专户的全称；

2．信托目的；

3．受托人的姓名(或者名称)、住所。

除前款所列事项外，经与委托人协商同意后，可以载明信托期限、委托人的姓名(或者名称)和住所、信托利益的支付形式、信托终止事由等事项。

三、关于信托财产专户的使用

信托财产专户可接受现金缴存或款项划入，但不得办理现金支取业务。

信托财产专户与信托投资公司固有财产账户之间，不得办理款项划转，但信托投资公司因管理信托财产所垫付的费用、应收取的手续费或佣金的支付除外。

不同信托财产专户之间不得办理款项划转，但依据信托文件约定不同信托项下的财产可进行交易时除外。

信托投资公司需要从信托财产专户向受益人个人的人民币银行结算账户支付的款项，每笔超过5万元的，应向开户银行提供有关信托财产的支付报告，该报告应和信托文件内容一致。

信托投资公司应于每月10日前向人民银行、银监会书面报告信托财产专户的开设情况。

四、关于信托财产专户的变更和撤销

(一)单个信托或信托计划受托人发生变更的，应及时办理信托财产专户信息变更，除《人民币银行结算账户管理办法》中要求提供的证明文件外，还应提供信托关系变更文件。

(二)单个信托或信托计划届满后，受托人应及时清理信托财产专户。账户仍有余额的，受托人应按信托合同的约定处理，并及时撤销账户。

(三)单个信托或信托计划因故未设立的，信托投资公司应及时清理该信托财产专户，并将信托财产专户中的资金余额返回原委托人。

五、关于倍托财产专户的资金性质

信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司的负债。若执法部门对信托财产人民币专用存款账户进行冻结或扣划，银行有义务出示证据以证明信托财产专用存款账户的性质。

本通知自2003年12月1日起执行。

中国人民银行

二00三年十一月十四

6.银行开立单位结算账户所需资料 篇六

使用考试试题

本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、已动工开发，但开发建设面积不足应开发建设面积的，或投资额不足总投资额25％的，或未经批准中止开发建设连续满1年的，视为闲置土地。A：1／2 B：1／3 C：1／4 D：1／5 E：执行层的组织协调

2、某投资市场的平均收益率为12%，银行贷款利率为5.17%，国债收益率为3.5%，房地产投资的风险相关系数为0.5。那么，当前房地产投资的折现率为（）。A．3.5% B．5.17% C．7.75% D．8.59%

3、下列关于控制性详细规划的主要任务，表述错误的是。A：指导修建性详细规划的编制 B：指导城市分区规划的编制 C：强化城市规划的控制功能

D：详细规定建设用地的各项控制性指标和其他规划管理要求 E：执行层的组织协调

4、以单位工程量投资乘以工程量得到单项工程投资的估算方法是__。A．单元估算法 B．单位指标估算法 C．工程量近似匡算法 D．概算指标估算法

5、房价收入比在倍以上，且财政、单位原有住房建设资金可转化为住房补贴的地区，可以对无房和住房面积未达到规定标准的职工实行住房补贴。A：3 B：4 C：5 D：6 E：执行层的组织协调

6、房地产能抵消通货膨胀的影响，尤其是（）的影响。A．预期通货膨胀 B．非预期通货膨胀 C．成本型通货膨胀 D．需求型通货膨胀

7、有一套建筑面积100m2的住房，每平方米建筑面积标价为3000元，总价30万元。以抵押贷款方式支付，如首期支付5万元，余款在未来10年内以抵押贷款方式按月等额支付。则实际单价为__。A．3000元/m2 B．2850元/m2 C．2928元/m2 D．2857元/m2

8、下列关于担保公司的设立条件，说法错误的是。A：有自己的名称和组织机构 B：有固定的服务场所

C：有不少于500万元人民币的实有资本 D：有一定数量的周转住房 E：执行层的组织协调

9、关于估价资料归档的说法，错误的是。

A：估价师和相关工作人员不得将估价资料据为已有或者拒不归档

B：估价项目来源和接洽情况记录、估价报告、估价委托合同、实地查勘记录、估价报告内部审核记录等应归档

C：估价档案自估价报告出具之日起计算满10年的，即可销毁

D：估价机构终止的，其估价报告及相关资料应移交当地建设(房地产)行政主管部门或者其指定的机构

E：工业用地的监测点评估价格

10、个别发展项目因素、建筑物类型、地点等引起的项目风险属于（）。A．系统风险 B．资本价值风险 C．个别风险 D．比较风险

11、王某打算承租某写字楼的一个单元，在可出租面积波及系数计算上与业主发生了分歧，后经测量得出以下数据：出租单元内使用面积30m2，外墙面积6m2，单元间分隔墙面积8m2，公摊面积3m2。那么，可出租面积应为__。A．33m2 B．40m2 C．43m2 D．47m2

12、下列关于目前我国有偿使用土地，表述不正确的是。A：有偿使用土地是土地使用制度改革的核心内容

B：有偿使用土地是管好土地、促进节约用地和合理利用土地、提高土地效益的经济手段

C：有偿使用土地有多种形式，如土地使用权出让、土地租赁、土地使用权作价入资、入股等

D：目前对国有土地全部实行有偿使用 E：房地产估价机构必须加盖公章

13、房地产收益水平，同类型的物业都存在一个适当租金售价比例，一般情况下，住宅的售价大约相当于的租金。A：50个月 B：100个月 C：10个月 D：10年 E：借款合同

14、由于人口的不断增长和经济社会的不断发展，房地产价格总体呈__的趋势。A．向上波动 B．向下波动 C．上下波动 D．随机波动

15、土地资本化率、建筑物资本化率和综合资本化率，三者之间的大小关系为。A： B： C： D：

E：工业用地的监测点评估价格

16、某商场建成于2000年10月，收益期限从2000年10月到2040年10月，预计未来正常运行年潜在毛收入为120万元，年平均空置率20%，年运营费用50万元。目前该类物业无风险报酬率为5%，风险报酬率为安全利率的60%，则该商场在2005年10月的价值最接近于__万元。A．536 B．549 C．557 D．816

17、等于产品价格与销售量的乘积。A：平均收益 B：总收益 C：边际收益 D：长期收益

E：执行层的组织协调

18、权利人、利害关系人认为不动产登记簿记载的事项错误的，可以申请登记。(2008年试题)A：预告 B：变更 C：更正 D：异议

E：执行层的组织协调

19、瑕疵请求权是指__。

A．拍卖人在拍卖之前，有权知道他应该知道的拍品的缺陷 B．公证人在公证之前，有权知道他应该知道的拍品的缺陷

C．竞买人在参与竞买前或参与竞买时，有权知道他应该知道的拍品的缺陷 D．买受人在以最高应价购得拍卖标的时，有权知道他应该知道的拍品的缺陷

20、单利计息与复利计息的区别在于__。A．是否考虑资金的时间价值 B．是否考虑本金的时问价值 C．是否考虑先前计息周期累计利息的时间价值 D．采用名义利率还是实际利率

21、某出租写字楼的完全产权价值为2000万元，出租人权益价值为1600万元，则承租人权益价值为__万元。A．-40 B．400 C．1800 D．3600

22、近日出具的一份估价报告中的估价时点，估价对象状况和房地产市场状况所对应的时间均为一年前的某个日期，其估价类型可能是。A：在建工程抵押估价 B：房地产损害赔偿估价 C：期房市场价值评估

D：房地产估价的复核估价 E：工业用地的监测点评估价格

23、下列关于预告登记的表述中，错误的是__。A．预告登记的目的是保障将来实现的物权

B．预告登记后，债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起3个月内未申请登记的，预告登记失效

C．预告登记后，未经预告登记的权利人同意处分该不动产的，不发生物权效力 D．预告登记的范围应当是商品房预售，主要是防止一房多卖

24、土地购置贷款的金额通常不超过土地评估价值的（）。A．30%～40% B．40%～50% C．50%～60% D．60%～70%

25、价格指数中如果是以上一时期作为基期的，称为。A：前期价格指数 B：定基价格指数 C：长期价格指数 D：环比价格指数

E：工业用地的监测点评估价格

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、下列关于建设用地使用权期间届满后的处理的表述中，正确的是__。A．非住宅建设用地使用权期间届满后，自动续期 B．住宅建设用地使用权期间届满后，自动续期

C．非住宅建设用地使用权期间届满后，土地使用者需要继续使用土地的，应当最迟于期满前6个月申请续期

D．非住宅建设用地使用权期间届满后，土地使用者需要继续使用土地的，应当最迟于期满前2年申请续期

2、根据工程量清单计价法，建筑安装工程费中的间接费包括。A：人工费 B：材料费 C：企业管理费

D：施工机械使用费 E：规费

3、在房地产市场的自然周期中，空置率超过长期平均空置率的阶段为（）阶段。A．租金增长率上升

B．新增供给小于新增需求 C．新开工项目增加 D．租金增长率下降 4、2006年甲公司依法取得一宗城镇商住综合用地，土地使用权年限为该类用地的法定最高年限，出让年限从2006年4月起计。甲公司用该宗地上的在建工程进行抵押贷款。2007年5月6日，经评估，在建工程的市场价值为8000万元，其中在建工程拖欠工程款2000万元。2009年10月，人民法院查封其土地及其地上建筑物拍卖抵债，并委托某房地产估价机构评估其市场价值为6800万元。如果拍卖最终应价为6500万元，则该应价为。A：无效应价 B：有效应价

C：可以成交的价格 D：不确定

E：个人住房抵押贷款证券化是一项金融创新业务，其住房抵押权转让具有特殊性。房地产管理部门办理批量个人住房抵押权变更登记时，只对抵押权人作变更处理，其他登记事项不作变更

5、收益乘数有．【2004年考题】 A：毛租金乘数 B：利润乘数 C：净收益乘数 D：销售收入乘数 E：潜在毛收入乘数

6、我国有期限的出让土地使用权应计提__。A．利率 B．损失 C．升值空间 D．折旧

7、下列属于禁止流通物的有。A：毒品 B：武器 C：军火

D：化工物品 E：文物艺术品

8、在经济评价指标中，以下__属于动态指标。A．FNPV B．FIRR C．动态投资回收期 D．成本利润率 E．投资利润率

9、与非专业估价相比，专业估价的特点有（）。A．是一种专业意见 B．估计价格或价值 C．实行有偿服务 D．承担法律责任 E．估价作业日期长

10、房地产估价鉴定组成员应当回避的情况不包含__。A．与原估价机构有利害关系 B．本人就是当事人

C．由拆迁当事人亲自委托 D．与拆迁当事人有利害关系

11、城市房屋土地所有制发生根本变化，确立公有制主体地位的是__时期。A．1949～1955年 B．1956～1965年 C．1966～1978年 D．1978年之后

12、房地产市场按市场交易形式细分时，新建成的房地产产品交易包括子市场。A：租赁 B：析产 C：保险

D：作价入股 E：借款合同

13、组织形式为合伙制的三级资质房地产估价机构的出资额应当不少于万元。A：30 B：50 C：100 D：150 E：执行层的组织协调

14、拍卖委托中，根据委托人的定义可将委托人分为三种。A：间接委托人 B：直接委托人 C：公民 D：法人

E：其他组织

15、根据所有权的结构，房地产企业可以分为（）。A．独资企业

B．房地产投资信托公司 C．有限责任合伙企业 D．无限责任公司 E．一般合伙企业

16、按照索赔的目的，可以将工程索赔分为。A：工期索赔 B：工程变更索赔

C：合同中明示的索赔 D：合同中默示的索赔 E：费用索赔

17、某宗房地产的收益期限为40年，判定其未来每年的净收益基本上固定不变，通过预测得知其未来4年的净收益分别为25万元、26万元、24万元、25万元，报酬率为10%。该宗房地产的收益价格为__万元。A．222.76 B．224.67 C．268.67 D．298.33

18、评估某宗房开发用地2006年10月16日的价值，要将在未来发生的支出和收入都折算到 2006年10月16日。如果预测该宗土地2009年10月15日开发完成后的房价为3000万元，折现率为12%，则需将这3000万元折现到2006年10月16日，即在2006年10月 16日的房价实际为__万元。A．2526 B．2241 C．2135 D．2985

19、下列市场调查的内容中，属于可控因素调查的是__。A．市场需求容量调查 B．消费者行为调查 C．市场营销因素调查 D．竞争情况调查

20、有一开发公司拟参加国有土地使用权拍卖会，现委托房地产估价人员对该土地的最高竞买价进行评估，所得出的评估价值是__。A．交换价值 B．公开市场价值 C．投资价值 D．理论价格 E．标定地价

21、征地补偿费应合理使用，耕地占用税用于__，土地复垦费、土地荒芜费用于土地的调整与治理。A．集体财政 B．国家财政

C．土地开发与农业发展

D．土地管理部门的业务开支

22、在房地产估价中，首先需要明确的估价基本事项主要包括__。A．估价目的、估价原则、估价对象 B．估价目的、估价原则、估价时点 C．估价原则、估价对象、估价时点 D．估价目的、估价对象、估价时点

23、从静态的角度来说，投资是现在垫支一定量的资金；从动态的角度来说，投资则是为了获得未来报酬的经济行为，是属于投资特性中的。A：一种经济行为 B：投资具有时间性 C：目的是获取收益 D：具有风险性 E：借款合同

24、下列关于经济学中成本分析的表述中，正确的有。A：边际成本包括短期边际成本和长期边际成本 B：长期总成本可以分为固定成本与可变成本

C：平均成本曲线、平均可变成本曲线、边际成本曲线都呈“U”形 D：短期边际成本曲线与短期平均成本曲线相交时收支相抵 E：收益等于成本是厂商经营决策的利润最大化原则

25、城镇体系规划分为。A：全国城镇体系规划 B：省域城镇体系规划

7.银行开立单位结算账户所需资料 篇七

立和使用考试试题

本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、房地产开发项目建成时，按国家有关财务和会计制度，转入房地产产品的开发建设投资是指__。A．经营成本 B．开发产品成本 C．期间费用

D．开发项目总投资

2、某宗房地产交易中，买方付给卖方2500元/m2，交易税费均由买方负担。已知该地区的房地产交易，卖方按正常价格的5%缴纳有关税费，买方按正常价格的3%缴纳有关税费，则该宗房地产的正常成交价格最接近于__。A．2427元/m2 B．2500元/m2 C．2575元/m2 D．2632元/m2

3、以下不适合利用成本法估价的房地产是。A：机场

B：单纯建筑物 C：住宅

D：房地产保险

E：工业用地的监测点评估价格

4、根据房地产开发经营企业的业务经营模式，主要适用于商品住宅开发项目。A：开发-销售模式

B：开发-持有-出租-出售模式 C：购买-持有-出租-出售模式 D：购买-更新改造-出租模式 E：借款合同

5、不属于在可行性研究中规划设计方案选择的是。A：市政规划方案选择 B：项目构成及平面设计 C：建筑规划方案选择 D：市场调查分析 E：借款合同

6、房地产投资的缺点是__。A．投资回收周期较长 B．投资数额巨大 C．变现性差 D．以上均正确

7、某一时段房地产投资市场的平均收益率为15%，国家债券的收益率为4%，房地产市场相对于整个投资市场的风险相关系数为0.4，那么，用资本资产定价模型确定的折现率应为__。A．6% B．8.4% C．11% D．15%

8、某房地产投资项目，资产为6 000万元，负债为3 500万元，流动资产总额为3 000万元，流动负债总额为1 500万元，存货为1 800万元。则该项目的速动比率是。A：80％ B：120％ C：171％ D：200％ E：借款合同

9、基本完好房的成新率为__。A．

十、九成新 B．

九、八成新 C．

八、七成新 D．

七、六成新

10、下列不属于直接代为登记的房屋包括__。A．房地产行政主管部门直管的公房

B．依法由房地产行政主管部门代管的房屋 C．有人主张权利的房屋 D．无人主张权利的房屋

11、经济适用住房价格__。A．由市(县)人民政府制定 B．实行市场调节价

C．由房地产开发商定价格 D．由政府限定销售价格

12、某房地产投资项目的总投资为5000万元，其中投资者投入的权益资本为200万元，经营期内的年平均利润总额为600万元，年平均税后利润为480万元，则该投资项目的资本金利润率为__。A．12% B．20% C．24% D．30%

13、__要求房地产估价人员应站在中立的立场上，求出一个对各方当事人来说都是公平合理的价格。评估出的价格如果不够合理，必然会损害当事人中某一方的利益，也会有损于房地产估价人员、估价机构以至于整个估价行业的社会名誉和权威性。A．合法原则 B．公平原则 C．替代原则 D．估价时点原则

14、对于公民__，利害关系人可以申请宣告其为失踪人。A．下落不明满2年的 B．下落不明满1年的

C．因意外事故下落不明，从事故发生之日起2年的 D．因意外事故下落不明，从事故发生之日起满1年的

15、城市基准地价是以一个城市为对象，在该城市一定区域范围内，根据用途相似、地块相连、地价相近的原则划分地价区段。调查评估出的各地价区段在某一时点的（）。A．基准价格 B．平均价格 C．正常价格 D．市场价格

16、路线价估价法是一种评估大量土地的__。A．迅速估价方法 B．较慢估价法 C．简易法 D．延迟法 17、2005年1月，甲房地产开发公司(以下简称甲公司)依法取得某市某区一块国有土地的使用权，投资6000万元开发商品住宅。甲公司委托乙房地产估价机构(以下简称乙机构)对被拆迁房屋的市场价格进行了评估。被拆迁入李某就其房屋的性质与甲公司未能协商一致。该项目于2005年10月1日动工，由丙建筑工程公司(以下简称丙公司)承包施工。该区私营企业职工王某以抵押贷款方式，于2006年2月以5000元／的价格预购了一套80的住宅。该项目于2006年6月通过竣工验收并交付使用。王某于2006年9月将该套住宅转让给他人，售房收入44万元。(2007年试题)问题：王某转让该住宅时随营业税附征的城市维护建设税为元。A：100 B：140 C：1100 D：1540 E：执行层的组织协调

18、下列关于房地产估价原则的表述中，错误的是。A：独立、客观、公正原则属于普适性原则 B：合法原则属于一般性原则

C：最高最佳使用原则属于技术性原则 D：谨慎原则属于一般性原则 E：工业用地的监测点评估价格

19、__是指权利人对特定的物享有直接支配和排他的权利。A．物权 B．债权 C．租赁权 D．所有权

20、工程__是监督成本费用、降低工程造价的重要手段。A．成本控制 B．进度控制 C．质量控制 D．合同控制 21、2002年某房地产价格评估机构年应纳税所得额为99872元，应按__计征企业所得税。A．12% B．18% C．27% D．33%

22、下列关于行政规章，表述错误的是。A：行政规章分为部门规章和政府规章两种

B：部门规章的制定主体是国务院各部委、中国人民银行、审计署和具有行政管理职能的直属机构

C：政府规章的制定主体是省级人民政府

D：政府规章除不得与宪法、法律、行政法规相抵触外，还不得与上级和同级地方性法规相抵触

E：执行层的组织协调

23、房地产开发企业税后利润应首先用于．(2005年试题)A：弥补企业以前年度的亏损 B：提取法定盈余公积金 C：提取公益金 D：向投资者分红 E：借款合同

24、某地区商品住宅价格自1997~2002年分别为3 100元／㎡、3 260元／㎡、3 440元／㎡、3 620元／㎡、3 800元／㎡、3 980元／㎡，采用平均发展速度法预测2003年住宅价格为．【2003年考题】 A：4 120元／㎡ B：4 149元／㎡ C：4 184元／㎡ D：4 216元／㎡

E：工业用地的监测点评估价格

25、__是估价对象自估价时点起至未来可以获得收益的时间。A．收益期限 B．收益时点 C．估价终点 D．估价范围

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、拆迁当事人向原估价机构申请复核估价的，该估价机构应当自收到书面复核估价申请之日起__日内给予答复。A．5 B．7 C．10 D．15

2、根据现行法律，下列房地产中不应作为以抵押为目的的估价对象的有。A：土地所有权

B：依法承包的荒山的土地使用权 C：宅基地使用权 D：固有汽车加油站 E：乡镇企业用房

3、房地产金融的特点包括。(2007年试题)A：集中性 B：风险性 C：流通性强 D：资金增值性 E：资金周转期长

4、收益乘数有。A：毛租金乘数 B：利润乘数 C：净收益乘数 D：销售收入乘数 E：潜在毛收入乘数

5、征收土地时，土地管理部门和用地单位必须严格遵守__等原则。A．珍惜耕地，合理利用土地 B．保证国家建设用地 C．有偿使用土地 D．无偿使用土地 E．依法征地

6、按物业产权归属，物业管理的委托方有。A：房地产开发企业 B：房地产管理企业 C：公房出售单位 D：业主委员会 E：业主大会

7、下列关于法的效力的表述中，正确的有__。A．行政法规的效力高于地方性法规 B．地方政府规章的效力高于行政法规

C．地方性法规的效力高于本级地方政府规章 D．部门规章与地方政府规章之间具有同等效力 E．部门规章的效力高于地方性法规

8、综合验收中的__是竣工项目投入使用前的关键环节。A．消防验收 B．规划验收 C．环保验收 D．人防验收

9、__是指依法设立并取得房地产估价机构资源，从事房地产估价活动的中介服务机构。A．中介管理机构 B．房地产管理机构 C．房地产估价机构

D．房地产质量管理机构

10、住房公积金的增值收益的合法用途包括。(2004年试题)A：奖励住房公积金管理中心职工 B：建立住房公积金贷款风险准备金 C：支付住房公积金管理中心的管理费用 D：建设廉租住房的补充资金 E：建设经济适用住房的补充资金

11、房屋所有权初始登记是指原始取得所有权而进行的登记。A：新建房屋申请人

B：原有但已进行过登记的房屋申请人 C：原有但未进行过登记的房屋申请人 D：转让所得房屋申请人 E：继承所得房屋申请人

12、目前我国采用的复式记账法是。A：收付记账法 B：借贷记账法 C：支出记账法 D：收入记账法

E：执行层的组织协调

13、无差异曲线的特点主要有。

A：无差异曲线是一条从左上方向右下方倾斜的曲线，斜率为正值

B：无差异曲线图的众多无差异曲线中，同一曲线上的各点代表相同的总效用，不同曲线代表不同的总效用

C：离原点越近的无差异曲线所代表的总效用越大；离原点越远的无差异曲线所代表的总效用越小

D：无差异曲线图上的任意两条无差异曲线不能相交 E：无差异曲线凸向原点

14、物业服务收费的计费方式包括__。A．按物业面积 B．包干制

C．按物业价值比例 D．酬金制 E．薪金制

15、某房地产投资者以400万元购入一个商铺用于出租经营，资本金为100万元，其余资金为金融机构提供的利率为12%，期限为10年，按年等额还款的抵押贷款。如该店铺第1年扣除还本付息后的净租金收益为10万元，则考虑还本收益(不考虑所得税影响)后的权益投资回报率为__。A．12% B．19.27% C．17.18% D．27.10%

16、《土地管理法》将土地分为__。A．生产用地 B．非生产用地 C．农用地 D．建设用地 E．未利用地

17、影响房地产价格的社会因素，主要有__。A．政治安定状况 B．社会治安状况 C．房地产投资 D．房地产投机 E．城市化

18、原建设部令第97号《城市房地产中介服务管理规定》规定，房地产中介服务是指等活动的总称。A：房地产咨询 B：房地产价格评估 C：房地产经纪 D：房地产转让 E：房地产抵押

19、选聘、解聘物业管理企业是__的职责。A．业主大会 B．业主代表大会 C．业主委员会 D．居民委员会

20、下列可无偿取得划拨土地使用权的有。A：荒山 B：滩涂 C：沙漠

D：集体土地

E：城市的存量土地

21、某房地产开发企业通过调查，了解写字楼租金变动10%、20%时市场承租面积的变化，该项调查属于__。A．试探性调查 B．描述性调查 C．创新性调查 D．因果性调查

22、某开发公司需征用100亩耕地，该块耕地征用前三年的平均年亩产值为1000元，按最高补偿标准应支付__万元土地补偿费。A．30 B．40 C．60 D．70

23、产权不明确的房屋是指的房屋。A：有权属证明 B：产权人下落不明 C：产权人出国留学

D：因产权关系正在诉讼

E：暂时无法确定产权的合法所有人

24、摩擦失业是指在生产过程中由于引起的失业。A：长期的原因 B：暂时的原因 C：局部的原因 D：全局的原因

E：难以避免的技术性原因

8.单位银行结算账户开户指南 篇八

一、中国建设银行人民币单位银行结算账户开户简介

（一）中国建设银行人民币单位银行结算账户定义 中国建设银行人民币单位银行结算账户（以下简称单位银行结算账户）是指单位客户在建行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

（二）单位银行结算账户分类

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

1.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

2.一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

3.专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户:（1）基本建设资金（2）更新改造资金（3）财政预算外资金（4）粮、棉、油收购资金（5）证券交易结算资金（6）期货交易保证金（7）信托基金（8）金融机构存放同业资金（9）政策性房地产开发资金（10）单位银行卡备用 金（11）住房基金（12）社会保障基金（13）收入汇缴资金和业务支出资金（14）党、团、工会设在单位的组织机构经费（15）其他需要专项管理和使用的资金。

4.临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：（1）设立临时机构（2）异地临时经营活动（3）注册验资和增资验资。

（三）单位银行结算账户开户流程图 人民币单位银行结算账户开户流程

客户提交开户申请书和证明文件不通过柜员审核申请书和证明文件通过不通过不通过柜员为客户预开户，生成账号客户预留印鉴客户办妥离开银行账户审批核准类账户审批通过备案类账户审批通过人行账户录入并报人行核准人行系统录入报备通过客户到开户网点领取开户许可证三个工作日后账户可以办理账户支付

二、开户须知 尊敬的客户：

欢迎您来中国建设银行开立单位结算账户，请提供以下资料：

1.基本存款账户：（1）营业执照正本或其他证明文件（见备注1）；（2）组织机构代码证正本；（3）税务登记证正本（仅适用于纳税人，无需纳税的应出具税务部门证明）；（4）法定代表人或单位负责人身份证件。

2.一般存款户、专用存款户：基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和相关证明文件（见备注2）。

3.临时存款账户：见备注3。

4.以上资料请提供原件和两套复印件。

5.非法定代表人或单位负责人办理开户，请提供法定代表人或单位负责人的身份证件、授权书和经办人身份证件。

6．办理开户手续，请携带单位公章和拟预留银行印鉴章（财务专用章或者公章加法定代表人或其授权代理人的个人名章）

备注1：

基本存款账户：（1）机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书；（2）军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证 4 明；（3）社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门颁发的宗教活动场所登记证或批准设立文件；（4）民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书；（5）外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文或派出地政府部门的证明文件；（6）外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证；（7）个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本；（8）居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明；（9）独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文；（10）其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。

备注2：

一般存款账户：因向开户行借款需要，应出具借款合同；因其他结算需要，应出具加盖其单位公章的正式公函。

专用存款账户：（1）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文；（2）财政预算外资金，应出具财政部门的证明；（3）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文；（4）单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料；（5）证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明；（6）期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明；（7）金融机构存放同业资金，应出具其证明；（8）收入汇缴资 5 金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明；（9）党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明；（10）其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件；（11）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。开立人民币特殊账户时出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时出具证券管理部门的证券投资业务许可证。（12）按照国家有关规定或存款人资金管理有特殊需要的，单位开立的专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用存款账户的预留签章应与专用存款账户名称一致。存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户时，应出具单位证明文件、单位负责人的身份证件、内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书；存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时，应出具单位证明文件。

备注3：

注册验资账户：（1）《企业名称预先核准通知书》或有关部门批文；（2）投资者为个人的，应出具投资者个人身份证件；投资者为单位的，应出具营业执照正本、组织机构代码证正本、开户许可证；（3）法人授权书（采用委托代理的，应出具全部投资人签章的授权委托书）。

增资验资账户：基本存款账户开户许可证和股东会或董 6 事会决议。（2）投资者为个人的，应出具投资者个人身份证件；投资者为单位的，应出具营业执照正本、组织机构代码证正本、开户许可证；（3）法人授权书（采用委托代理的，应出具全部投资人签章的授权委托书）。

9.银行开立单位结算账户所需资料 篇九

一、案例介绍

一客户持证件号码为“**字第110****号”、姓名为“彭**”的士兵证到银行网点申请办理银行卡及个人网上银行，受理柜员在审查证件时发现该客户曾持号码为“**字第110****号”、姓名为“庄**”的士兵证开立的个人结算账户资料，发现“庄**”士兵证照片与“彭**”士兵证照片完全一样。

柜员发现疑点后，对客户进行详细询问，该客户支支吾吾，迅速离开营业网点，柜员立即向网点负责人进行了汇报。网点负责人经过认真核查，发现该客户存在利用假士兵证申请开立个结算账户的嫌疑，随即向公安机关报案。在银行大力协作下，公安机关将不法分子抓获。

二、案例分析

这是一起利用假士兵证开立个人银行结算账户的风险事件。网点柜员及时发现，网点负责人认真核查，公安部门有效联动和快速响应，成功防堵了该起风险事件。近年来，不法分利用虚假非居民身份证件开立银行账户的案例日益增多，如不对此类证件进行有效识别，一旦虚假账户开立成功，将给银行带来较大风险。

三、案例启示

（一）要加强居民身份证信息核查。对客户持居民身份证申请开立个人结算账户的，要严格落实人民币银行存款账户实名制要求，通过公民身份信息系统进行联网核查客户身份证信息，防止开立假名或匿名账户。

（二）要加强非居民身份证有效证件核实。对客户持士兵证、军官证、护照等有效证件申请开立个人结算账户的，要认真审查证件姓名、照片、和签发机关公章等要件。若无法核实证件真伪的，可以商请客户出示户口簿、机动车驾驶证、工作证、学生证、介绍信、社会保障卡、公用事业账单等其他能证明身份的辅助证件或证明文件，进一步加强客户身份核实。