单位不配合银企对账的案例

单位不配合银企对账的案例（通用6篇）

1.单位不配合银企对账的案例 篇一

关于银企对账工作的思考

2006年，中国银监会下发了《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》，《通知》进一步明确了银行与企业客户之间财务核对工作的重要意义，并对银企对账工作提出统一的要求和规范。这项政策实施后，银行与企业之间的财务核对进入一个崭新地发展阶段，银企对账工作正逐步由过去被动的、不规范的、不及时的、低效率的“坐等式”对账向主动的、规范的、及时的、独立的、高效率的集中对账转变。笔者所在行也充分认识到银企对账重大意义，积极推动各项银企对账措施的落实，努力做到前台做服务，后台管对账，前后台得到了真正分离，构建安全高效的银企对账管理新模式，有效地防范金融风险。

一、银企对账重要性的认识

银企对账是银行和客户之间信息沟通的桥梁，是防范银行内部人员侵占客户资金案件的有效手段，是强化内控管理、防范操作风险的“第一道风险屏障”。它可以解决客户和银行信息不对称的问题，防范银行内部人员和企业会计挪用资金的风险，充分发挥银企对账的监督作用，还可以保证会计核算系统的稳定运行，使银行和客户达到双赢的目的。

二、目前的工作成效。

为了做好对账工作，笔者所在分行自2006年以来，开拓创新、解放思想，从人力、财力等多方面投入了大量的资源，尝试了许多新措施、好方法。其先后制订和完善了各项对账规章制度，解决了对账内部控制的“真空地带”，并在各辖区行内建立了独立、集中的对账中心，实行与前台相分 离的对账模式，对账单的发送率、回收率和不符款项处理率较过去有了大幅提高，在对账不付款项核查过程中，还发现了多笔错账，及时消除了风险隐患。实践证明，银行目前的会计风险风范体系中银企对账具有特殊的作用，和其他风险控制工具（业务经理派驻、现场检查、非现场监控、事后监督等）相比，他具有覆盖面最广、最直接、最简便、最快捷、最经济的特点。因此只要对账达到100%，就可以避免由于银企账目不一致所引起或隐藏的一系列问题，起到威慑性作用。

三、当前制约银企对账工作的主要因素

虽然我们在银企对账工作中取得长足进步，并在风险防范中发挥着十分积极的作用。但是，我们也意识到，受主客观因素的限制，对账单的发送率和回收率难以达到100%的目标，尚有部分账户未能及时对上账，而这部分账户中就可能蕴涵着客户资金被侵占的风险。目前银行在开展银企对账工作中存在一些比较突出的问题，包括客户不配合、回收渠道单一等多方面。这些问题不彻底解决，银企对账的作用就难以彻底地发挥，风险就难以得到控制。我们对目前的银企对账工作的制约因素和对策进行系统的分析，深感目前银企对账工作的制约因素主要有八个方面，我们针对这些制约因素进行了不断的改进，目前成效显著，对账单的发送率和回收率显著提升，银企对账信息得到了更加深入的应用。

（一）外部因素

1、部分客户对银企对账工作不理解，配合意识不强。有些客户收到对账单不及时进行对账和反馈，部分客户基于安全考虑，不愿将对账单交 2 外包公司返还银行，甚至有少数客户由于各种原因，不愿我行发送对账单。

2、客户通讯地址不完整、不准确，这是制约对账单发送和回收的瓶颈。笔者所在银行有11%的客户通讯地址存在问题，导致对账单无法送出。

3、由于邮政公司内部原因，基层投递人员积极性不高，有些可以送达和回收的对账单，投递人员没有送到或收回，导致回收率低的问题比较突出。

（二）内部因素

1、部分基层行对银企对账工作的重要意义认识不到位。银行的管理层均高度重视银企对账工作，把它作为防范内部人员侵占客户资金案件的重要手段来抓。但在执行过程中，部分基层行对银企对账的意义认识不足，实际中存在着指导思想不明确、组织管理不到位、推动措施不得力、对账成效不明显等问题，造成上热下冷的局面，银企对账的风险控制作用没有得到很好地发挥。

2、对账手段相对简单化。对账单的发送和回收方式只要遵循独立、安全、有效的原则，都可以积极应用。但是实际工作中部分行还是过度依赖某一种对账方式，比如通过外包公司发送和回收，对未回收的对账单，就不再想方设法进行处理了，这是目前对账单发送和回收不彻底的一个主要原因。

3、对账范围及部分业务对账周期的设臵影响了对账单的发送和回收率。首先是贴现业务（含同业贴现），在与前手办妥票据转让手续后，贴现票据已经变为银行自有的权利票据，因此不需要再与前手进行对账。在 3 实际对账工作中，客户认为业务已经结束，对银行仍然发送对账单不理解，也不回应；其次是部分账户交易次数少且平均余额较小（平均余额在1万元以下），这部分账户数量多，风险性小，且不少客户难以联系上，按照风险控制的重要性原则，此类账户应该半年对账一次。

4、对账人员不足和缺少信息系统支持。目前，银行对账中心承担着监督印制对账单、接受对账回单、逐份核对回单印鉴、审查对账结果、核查不符账项、汇总分析对账数据等工作，但受人员的限制，许多行人员配备与对账工作要求很不匹配。同时，由于缺乏信息系统支持，大量简单繁琐的对账工作需要人工处理，使人员紧张与工作量大的矛盾更加突出。在这种状况下，对账人员难以腾出更多的精力推动对账工作向深层次开展。

5、缺乏有效的激励问责制度。激励问责制度对于调动银行银企对账的积极性具有重要的意义。目前，对账工作的好坏与相关人员的绩效评价没有直接的联系，对账工作的开展主要依赖于各行对银企对账工作的认识，而不是依靠一个科学的机制来引导，这是部分行对账工作缺乏主动性，工作进展长期停滞不前的一个重要原因。

四、解决制约银企对账工作的对策

笔者经过认真研究，认为要做好对账工作，必须针对上述的八大因素，解放思想、开拓创新，以提高对账单发送率和回收率为突破口，加强对账宣传，建立激励问责制度，合理配臵人员，强化条线管理，推进多元化对账方式，加快信息化建设，引导基层行积极主动做好对账工作，力争发送率和回收率均实现100%的目标，充分发挥银企对账工作防范案件的作用，4 为银行又好又快发展提供良好的内控环境。

（一）提高认识，加强组织管理，推动基层行积极主动地开展对账工作

许多基层银行存在“重经营轻内控、重效益轻管理”的问题，没有把银企对账工作从防范案件的高度来认识，认为银企对账工作是小事，与经营、效益关系不大，甚至有的机构认为，银企对账就是走一种形式，早一点、晚一点、多一点、少一点都无关紧要，影响不大。这种思想的存在严重影响了银企对账工作的开展，因此银行要加强组织管理，牢固树立“合规创造价值”的管理理念，提高银企对账意义的认识，克服畏难思想，实现对账工作由被动型向主动型转化。各基层行应积极主动地开展对账工作，根据对账工作的实际需要配备专职对账人员，严格按照上级行的统一部署，认真抓好对账工作，按步骤实现对账目标。

（二）实行多元化的对账方式，拓宽对账单发送和回收渠道 银行应在主要对账方式的基础上，积极创新对账方式，积极发挥对账方式组合的作用。

1、实行外包的银行在总结外包经验的基础上，进一步完善与外包公司的合作，以争取最大的发送和回收率为核心，合理控制外包成本，采取灵活的定价方式，把回收率与外包费用更加紧密地联系起来，鼓励外包公司争取最大的回收率。

2、针对部分客户有对账意愿但不愿将对账单交外包公司收回的情况，银行可以在各营业网点内设臵专用的“对账回单收集箱”，用于客户自行 5 反馈。对账回单收集箱应放臵在监控设备视角范围内，钥匙由各行对账中心保管，对账中心应指派专人定期前往各营业网点开箱收取对账回单。

3、把上门对账作为解决对账单发送和回收缺口的主要手段。对于外包、回单箱等方式没法发送和回收的账户，银行要通过上门对账的方式来解决，并为上门对账提供必须的人员和交通工具。

4、鼓励各行结合本行实际情况，在坚持独立、安全、有效的对账原则下，积极创新对账方式，全力提高对账单发送和回收率。

（三）加大科技投入，提高对账工作效率

银行要开发“银企对账管理系统”，解决目前手工处理对账回单和整理对账信息的问题，实现回单登记、核印、客户反馈信息登记、不符款项整理以及对账数据统计和分析自动化，提升对账工作效率，把节省下来的人力用于上门对账、不符款项核查等工作上。

（四）建立激励和问责制度，推动银企对账深入开展

为推动银企对账深入开展，要建立科学的目标责任制考核体系，做到定性与定量相结合，奖勤罚懒，奖优罚劣，充分发挥目标管理的激励和导向作用。同时要建立问责制度和责任追究制度，对工作失误严重、造成恶劣影响的，要追究有关人员的责任，给予严肃处理。对工作细致，发现案件线索挽回银行或客户资金的，给与通报表扬和一定的物质奖励。

（五）加大宣传力度，增强客户配合意识

银行要积极向客户进行对账重要性的宣传，让客户了解到银企对账在保护客户资金安全、防范经济案件、提高资金使用效率等方面的重要作用，6 增强客户对账的主动性。银行方面还可以结合实际情况，开展形式多样的宣传活动，比如召开银企联谊会、短信提醒等，充分调动客户对账的积极性。

（六）开展客户通讯地址信息专项清理，打破制约发送率和回收率的瓶颈

客户通讯地址的准确性直接影响对账单的发送率和回收率，他是对账的基础性工作，基础越坚实，对账工作就越有保障。随着城市现代化的建设，城市规模越来越大，许多企业根据业务需要经常搬迁，但没有及时到银行变更相关信息，导致对账单无法投递。根据这种情况，银行应该定期开展客户通讯信息专项清理活动，力争做到全部客户通讯地址真实有效。对于清理中难以联系上的，要加强与人民银行和工商行政管理部门等单位的联系，利用它们的系统资源进行查找联系，保证能联系上每一位客户。

（七）兼顾安全性和重要性原则，调整对账范围及部分账户的对账周期

1、贴现业务（含同业贴现）、存放央行、存放同业账户不再纳入银企对账范围，不再向贴现前手、央行和同业发送对账单，在计算对账单发送和回收率时，不再包括上述账户。存放央行和同业的账户按人民银行和同业的规定进行对账。

2、对于日均存款余额在1万元以下的小额账户及极少发生业务的账户，延长对账周期。在一个对账周期内没有发生业务的账户可以不对账。

（八）加强对银企对账重点风险环节的控制

一是要重视对资金往来频繁，金额较大账户的对账，此类账户往往未达账项多，如果客户对对账不重视或只重视余额对账，而忽视账户进出资金明细项目的核对，极易被银行内部作案人员利用，客户资金就存在被侵占或挪用的风险。二是要认真处理不符款项的核查，不放过任何可疑点。银行内部人员侵占客户资金的案件最终都将反映在银企对账的不符款项上，因此对账人员对不符款项的核查要细致，既要防止客户资金被侵占的情况，也要防止客户资金被挪用的现象。

虽然解决对策涉及面广，但是笔者认为其核心是四个方面，即以提高认识为前提，拓宽渠道为基础，系统支持是关键，激励考核是保障。随着风险控制形势的变化，银行业越来越重视银企对账工作，各家银行应该多措并举，彻底解决对账不彻底的问题，有效地防范金融风险。

2.关于银企对账的思考和一些建议 篇二

银企对账是指银行和企业对当期发生的业务进行核对，调平双方账户。其作为银行内部控制的一个重要部分，已经引起了银行及社会各界的广泛关注。尤其是在中行高山案件、山西“７·２８”金融大案等一系列由于银行内控机制出现问题，即对账工作实施不利造成的特大金融案件发生之后，各方对银企对账工作重要性的认识也发生了一定程度的改变。银企对账是银行和企业之间最直接和有效的沟通方式，它可以避免由于银企账目不一致所引起或隐藏的一系列问题，诸如各方对资金的非法挪用、资金的错误收付等。因此，银企对账工作在一些观念和技术问题上还有待于进一步的改善与提高。

一、银企对账重要性的认识

（一）企业对银企对账的认识仍然存在很大的问题。从根本上来说，大部分企业缺乏基本的金融风险意识，认为钱一旦存入银行，不管是国有银行还是股份制银行，就是放进了保险箱，永远不会有风险。即使出现什么问题，国家也会替银行去补窟窿。但不幸的是企业对银行的认识没有能随着我国市场经济的发展而与时俱进。首先，存款只是一种投资，投资就会有风险，只不过是风险大小而已。其次，随着各个银行的改制和上市，政府职能已经渐渐从银行中剥离出来，国家对银行的政策与资金支持已经不再是计划经济时的水平了。以中国工商银行为例，从最初的与政策性银行的剥离到２００５年股改更名为中国工商银行股份有限公司，再到２００６年与高盛集团、安联集团、美国运通３家境外战略投资者合作，银行对于中国企业的意义在不断地发生着变化。除去对银行的整体认识，企业对银企对账工作的重视也不够，大部分企业认为银企对账只是银行的事，与企业无关。孰不知银企对账对企业也有诸多益处，首先，银企对账可以保证会计核算的准确性，有利于企业的正常财务运作。其次，它可以有力地防止贪污及挪用公款等犯罪行为的发生。因此，企业对银企对账重要性的认识还有待于进一步的深化。

（二）从表面上看，银行对银企对账工作的重要性认识要强于企业，但从接二连三发生的金融案件来看，在频繁的文件和口号背后，还存在很多问题。从银行的中层主管来看，一部分行政官员对银行及银企对账业务不是很熟悉，没有认识到银企对账工作的重要性。这就造成了上热、中温、下冷的尴尬局面，严重影响了对账工作的开展。从基层来看，作为银行一个新的业务部门，工作性质又比较特殊，对账部门的员工也很难正确地认识对账工作的重要性，在对账工作中敷衍了事，盲目地追求对账率以满足上级的要求。银行内部人员对于银企对账工作的认识不足，简单来说就是对金融风险的认识不足，所以，银行应当对其内部人员进行金融风险的强化教育，定期地组织内部人员学习国内外发生的金融案件，加强各级部门的风险意识。与此同时，强化各级人员对银行自身性质的认识，摆脱银行代表国家，永远不会有风险的传统观念，从根本上解决对银企对账工作的忽视问题。

二、银企对账中的技术问题

（一）从企业的方面来看，各企业由于没有设置专门的对账部门，而一般由财会部门兼任对账工作，由此引发了一系列问题。首先，由财会部门进行对账，并没有很好地避免企业的资金风险。如果财会部门的人员进行挪用公款等非法活动，很难通过对账审查出来，而银行出具的又是余额对账单，只要最终的账目相平，款项的去处是难以体现在对账单上的，这就为财会部门的一部分不法分子留下了可乘之机。其次，财会部门出于其本身职能等各方面原因，对银企对账造成了一定的不利影响。第一，财会部门为了银企账目持平，简单地对账后，使其账目余额与银行账目余额相符，达不到对账的目的。第二，不及时记账或者财会人员换岗造成大量未达账项，财务周期混乱或者和银行财务周期严重不一致，同样也给银行对账工作造成了很大的困难。第三，由于企业财会部门本身属于业务比较繁忙的部门，所以很多时候都难以顾及到银企对账这项看起来“实际意义”不是很强的工作。因此，企业在银企对账中存在的一系列技术问题，从很大程度上影响了银企对账工作的正常开展。

（二）从银行的角度上来看，银企对账的方法和程序上同样存在着很大的问题。以国内银企对账工作较为成熟的工商银行为例：１，高一级对账中心的人才短缺与各级银行专门对账人员的短缺，使银行的本项工作很难开展。２，银行内部对账系统的应用存在一定的问题，在收到对账单回执后，进行系统录入核对时工作量巨大。３，银行的对账单委托中国邮政代为投递，送达率很难得到保证。４，银企对账作为银行的一个重要内控措施，是完善其自身监督体制的一部分。控制成本是改制后的中国工商银行一个很重要的方面，但现在对账单的印发、回收，包括一大部分企业的面对面对账，对银行的成本是一个很大的挑战。

三、关于银企对账工作的一点建议

（一）从企业方面来讲，必须由专人进行对账工作，这样就把对账工作从财会部门剥离了出来，大大降低了企业的资金风险，同时也能够有大量的时间和精力进行银企对账工作。对于一般企业来讲，最重要的莫过于经济利益，对银企对账工作的配合，不仅仅是目前显而易见的利益，随着经济的不断发展，企业资金链的控制将会越来越重要，企业可以通过与银行对账，时刻关注自己的资金动态，为企业的发展决策提供可靠的依据。在委派专人进行对账的同时，为保证对账效果的及时有效，各企业还应该对对账的方法进行改进，变被动对账为主动对账，综合运用互联网对账等新的对账模式，全面提高对账工作的效率，使可靠的数据及时地送达到决策层。

（二）作为银行来讲，对账中心及相关对账部门人员，应当逐渐由银行的一个内控部门向银行的一个新的业务部门过渡。这也是本文对银企对账工作的最终建议。首先，银行应当抽调专门人员进行银企对账工作，开发一套完备的银行对账信息系统。此信息系统主要分为两个部分，第一部分是银行内部的对账信息系统各行软件中心应当积极调研，充分听取基层对账员的建议，努力完善内部系统。争取更大范围地将对账工作电子化，节约成本。第二部分是银行对外的信息系统平台，对有能力进行网上对账的客户，尽量鼓励其进行网络对账，因为网络对账的实效性及准确性要远高于邮递对账，同样也有利于节约双方对账成本。其次，在配合银行的信息系统的同时，各行应该在对账业务上寻求新的利润增长点。以工商银行为例，对大额储户，工行实行面对面对账，高额的成本一直是工行的一

大问题。对于大额客户，资金链的风险及相关信息是企业运作中很关注的问题。工行可以运用其强大的信息系统及专业的金融分析能力，将对账工作的外延扩展，使其变为一种有偿的金融服务，如果银行的能力有限，可以在保密的前提下，提供账户数据给第三方咨询公司，为企业经营决策提供服务，这样不仅解决了银行对账的成本问题，而且找到了新的利润增长点。可能这个方法的实施需要一定的时间，但是如果能够成功实施，将会对银企对账工作有一个很大的推动作用。银企对账中最重要的其实还是人的因素，在各方对银企对账工作有了足够的认识之后，配合先进的技术及管理方法，银企对账问题一定能够得到很好的解决当前，国内外金融系统结算案件频发，不仅给企业造成了巨大的经济损失，同样也给银行的信用造成极恶劣的影响。虽然作案人员手法越来越高超，但我们只要坚持贯彻结算制度，绝大多数经济案件都是可以避免的，结算风险也会因此得到有效的控制，其中，银企对账是一项重要的防范风险的措施。目前造成银企对

账不落实的原因有以下三点：

一、金融机构思想认识不够，内控制度欠缺。对内控制度的实施，尤其是银行内外帐务核对工作只停留在“发出对帐单、收回对帐单”的层面上，而帐务是否核对相符，对帐单是否收回，未达帐是否查找等问题往往不屑一顾，敷衍塞责。甚至会出现对帐单数月未送达客户，致使部分不应发生或能及早解决的问题难以见“天日”。

二、银企会计人员工作责任心不强，致使未达帐款增多。会计前台人员对外签发的回单不按规定传递，任意补制回单、对账单现象时有发生，致使企业未达账项增多；有时主观上对凭证审查不严，造成错帐漏账；柜组间结算交接手续不严密，遗失、误传时有发生。

三、部分企业财务管理混乱。个别私营企业图省事方便，直接以银行对帐单回单代替企业的“银行存款”帐；存款单位并未核对帐务，却随意在银行对帐单上加盖“核对相符”以应付银行的对帐工作。有的企业为了谋求经济上的不当得利，伙同银行制作假回单、假对账单。

3.银企对账操作流程-智博版 篇三

——智博版

一、温馨提示

（一）申请开通企业网银智博版的银企对账功能，需到企业网银注册行申请办理。若已通过柜面开通网银对账功能，则可通过网上银行“银企对账在线签约”功能将其非网银对账方式的账单改为网银对账，但若需将网银对账方式更改为其他方式，需柜面办理。

（二）企业使用银企对账网银客户端对账前，需先由管理员维护操作员权限，即先维护操作员功能权限后，再维护操作员银企对账权限即可。（具体步骤详见“对账流程”）

（三）使用前的准备工作

1、“网上银行证书管理工具”软件（证书K宝驱动）下载

持有我行无驱型K宝（包括飞天诚信、旋极、握奇和天地融四个品牌），连接计算机后会自动安装驱动程序。

若程序未自动安装或持有有驱型K宝，当在您的电脑上第一次使用农行企业网上银行系统（智博版）前，首先需要安装“网上银行证书管理工具”软件，此工具软件在同一台电脑上安装一次即可。

具体操作：

（1）登录农行官方网站（），点击主页左侧，“企业网上银行登录”右下侧的“安装”。

（2）选择相应品牌K宝，点击“驱动程序下载”，并安装。

2、证书K宝密码修改

（1）以华大K宝为例，其他品牌K宝可参照操作。点击“开始—所有程序—中国农业银行网上银行证书工具软件—中国华大—管理工具”。

（2）插入K宝，选择“密码操作→修改K宝密码”。分别输入原K宝密码和新K宝密码，密码可由数字和字母组成，字母区分大小写，共8位。

（四）“银企对账业务提醒”功能：如存在未对账的账单，操作人员登录网银后，登录区首页即有红字提醒，可点击提醒文字进行查看并对账，系统将自动显示待对账对账单，供客户选择、确认。

二、对账流程

（一）操作员权限设臵（管理员模块）

步骤一：使用管理员K宝登录网上银行，选择“智博版网上银行”，选择证书、输入K宝口令进入网上银行。

步骤二：点击“账户管理”——“操作员功能权限管理”，点开“账户管理”前的“”—点开“银企对账”前的“”，将银企对账下所有功能进行勾选，以开通操作员此项设臵。

步骤三：因银企对账时需一名操作员录入，另一名操作员复核方可完成对账，所以需点击“账户管理”——“操作员对账权限管理”，对操作员分配“对账录入”或“对账复核”权限，以开通操作员此项功能。

步骤四：如企业客户为双管理员模式，上述功能权限设臵完成后需另一位管理员登录后选择“系统配臵”——“管理员”复核，方可完成管理权限设臵。

（二）余额对账录入

步骤一：使用录入员K宝，登录网上银行“智博版企业网上银行”，点击账户管理”，选择“银企对账” ——“余额对账录入”，页面显示对账期内对账单列表，选择其中一个对账单编号。

图

步骤二：客户对对账单内账户余额进行对账，选择“相符”或者“不相符”进入下一环节可选择“提交”，不想进入下一环节，可选择“暂存”，选择暂存”账单只能由原操作员再次录入。注：若账户余额不相符，可选择“不符”，“不符”的对账结果可再次对账，直至修改为“相符”。“相符”的对账结果一经提交，不可更改；

（三）余额对账复核

步骤一：使用复核员K宝，登陆网上银行“智博版企业网上银行”点击“账户管理”，选择“银企对账”——“余额对账复核” 点击选择“对账单编号”链接

步骤二：进入对账单复核页面, 企业复核员查看录入结果，选择“通过”或者“拒绝”，“拒绝”需写拒绝原因。

三、常见问题

（一）如何查询对账单的对账状态？ 答：客户可选择“账户管理”，点击“银企对账” ——“对账记录查询”点击“详细”链接，可查看相应对账单详细信息，对“已对账”对账单增加“中国农业银行股份有限公司网上银行对账专用章”，可供客户进行“打印”和“下载”。

如下图所示：

（二）对账单保留时限？

答：企业客户可通过“对账记录查询”功能查询未对账的对账单和已对账的对账单，并可对对账单进行打印、下载。对账单的保留期限为一年，同时客户可查询、打印、下载6个月以内的“已对账账单”。

（三）已经设臵了银企对账权限仍然看不到银企对账的菜单怎么办？ 答：由于未设臵操作员功能权限导致，具体设臵方法详见“对账流程——操作员权限设臵（管理员模块）”

（四）银企对账操作员录入提交时，页面返回错误提示“333008对账交易录入操作失败”？

答：原因1：双管理员模式，只有一个管理员做了分配，另外一个管理员未做复核。解决方法为另外一个管理员再做复核。

原因2：管理员只配臵了功能权限管理，未分配对账权限。解决方式为分配对账权限。

原因3：由分配对账复核的操作员做了对账录入。解决方式为建议使用正确的操作员。

（五）银企对账管理员进行对账权限分配时，页面返回错误“333014该交易没有开通” 应如何处理？

答：遇上述情况，建议联系经办行核实银企对账签约状态。

4.多措并举提升银企对账效率 篇四

发布日期：2009年01月06日

本报讯（高志烽 刘文素）2008年，工行河北省邢台分行从多个方面提升银企对账工作质量和效率，取得了明显成效。截至2008年12月15日，该行累计完成面对面对账6428户次，对账率100%；完成网银对账2.77万户次，协议默认回收率100％，完成网银对账点击5594户；开通“短信余额提醒”261户；共为企业核查、查询未达账项258笔。加强制度建设，完善考核机制。去年初，该行对账中心进一步修订了《邢台分行对账中心面对面对账操作流程》、《对账中心人员岗位责任制》、《邢台分行对账工作制度》、《邢台分行县支行银企对账工作管理暂行办法》等一系列制度办法，按照省行对账考核要求重新修订了《对账工作考核扣分标准》，增加了网银对账点击率考核项目，按月监测通报网银对账进展情况。要求各支行充分发挥考核机制作用，进一步完善考核办法，层层落实考核指标，推动网银对账业务发展。

采取多种措施，提高网银对账点击率。一是每月初通过NOTES网下发各支行已开通网银对账账户清单。二是对连续3个月未完成网银点击的账户进行统计，按照省行要求将这些账户的网银对账方式修改为邮寄对账方式，从今年8月份开始，共清理关闭网银对账1828户。三是每月通报各支行网银对账点击率排名，对于完成进度缓慢的个别支行及时进行督促指导。四是安排专人抽取部分网银对账客户通过电话等方式进行回访，指导、督促客户正确使用网银进行对账。上述措施的实施，使该行网银对账点击率由年初的5％提高到现在的38％。

5.单位不配合银企对账的案例 篇五

2008年06月13日 14:21:07 来源：中国金融界网

一、当前银企对账工作存在的问题

银行方面：

1、部分基层行对银企对账工作重视不够，不能及时按月、季、年同企业对账，有些虽发出了对账单，由于管理跟不上，回收率不足50%。

2、对账人员紧缺，管理不利。据对县农行、中行统计，会计业务量每季按15%递增，而会计人员只递增1.2%。面对众多的户头，仅靠临柜员发放对账单，很难完成对账任务，由于未设立专职对账人员，致使对账工作很难逐户、逐笔勾对，使对账工作流于形式。

3、银行经办人员责任心不强，把关审核不细，不能按制度逐笔记载账务，盲目 处理凭证，造成串户或错账，形成银企账务不符。其次，由于银行会计工作质量与奖金挂钩，所以少数会计人员为了隐瞒差错，采取让单位自己开支票转账冲正，违反了会计错账冲正制度，造成了银行账务记载不真实。

企业方面

1、财会人员素质低，企业财务管理不善。主要表现为有的企业财会人员账务书写不规范，账目管理混乱，不及时记账，凭证回单遗失严重，长期挂账不做处理。

2、企业对银行对账工作认识不高，只注重余额，不注重发生额，更不注重银行记账日期，对发现的问题，不积极处理，不认真填写银行对账单，不及时退回银行对账单，使银行无法核对。

3、财会人员变动时，账务交接不清，遗留问题无法核对。

二、加强银企对账工作的对策

针对以上存在的问题，笔者认为要彻底解决银企账务不符问题，必须从完善制度入手，加强检查监督，实行奖罚挂钩，边查边纠边堵，逐项清理。

1、加强领导，完善对账制度。对账工作是全行性的工作，不能只能看作是会计部门的事，把对账工作必须当作大事来抓，制定措施，明确责任，规定期限，明确规定每月、季、年对账不低于全部账户的60%，每一账户面对面对账最长不超过一年。其次，要配备专职对账人员，规定对账人员应承担的责任，使银企对账工作逐步走向制度化、规范化。

2、定期召开银企座谈会。积极宣传银企对账的重要性，以引起各单位领导对财务工作，特别是银企对账工作的重视，从而加强财务管理，防止案件发生。

3、积极推广应用计算机对账和账务处理现代化平台。积极推行使用条码查询机，以及时查清未达账务，减轻银行柜台与企业财务人员核对账务的压力，保证银企对账及时。

6.招商银行银企对账模式设置教程 篇六

1.对账功能开通后进行第二步业务模式操作设置，选择系统管理――业务管理，进行业务模式设置。(企业网银支持零审批，即只需要设置经办人,不需要审批人；另外，也可以根据公司情况设置审批人)。

2.在左边列表中选择“银企对账”，点击“增加模式”，系统展示温

馨提示内容，请留意。

3．点确定后进入画面，录入模式名称：需自行输入，可以是字母，数字，汉字形式，我行无要求，也可直接写相对应的功能名称，例：

支付。

没有经办限制：这个功能指是不是所有的账号都是同样的人操作，如贵公司仅一个账号，两人使用网银，打钩即可；如有多个账号，并且要区分不同人操作，请不要打钩。

银行允许的可用账号：此列表为您申请加入网银的账号，如需使用哪个账号，请将账号挪到左边框。选择完成后点“确定”，进入下一画面继续操作。

（如此步骤与您当前操作的界面不一致，请点击此网址进入标准版设置：http://forum.cmbchina.com/cmu/viewthread.aspx?postid=208170

0）

4.请点击经办，选择右下角“增加经办人”。

5.进入用户选择界面后，请选择您银企对账业务的制单人，经办人可以是没有ukey的用户，也可以是有ukey的用户（如您之前有增加其他一般用户进入网银，也可以选择此用户做为经办人）。

温馨提示：银企对账只要经办人不需要审批人操作的请看第6步；若需要设置审批人请跳过第6步（无需操作）直接跳至第7步。6.若您需要设置银企对账零审批（即只设置经办人操作，不需要审批人复核），请点击终极审批，再请点右下边的删除审批岗，然后点确定，点击发送。然后跳到第10步即可。

7.选择完经办人后，请点击终极审批，选择“增加审批人”。

8.进入用户选择界面后，请选择您银企对账业务的审核人，审核人可以是没有ukey的用户，如果您之前有增加一般用户进入网银，不论是否有申请ukey都可设置该用户为对账审核人。

9.设置好后，请点击“发送”，系统将出现以下提示：

10.点击“发送”后，该功能会显示红色字体“等待另一管理员审批”，接下来请退出企业网银系统，换另一管理员登陆进行功能审批，审批

同意后即可使用。11.另一管理员用户登录网银后，请选择系统管理――业务管理，在银企对账功能菜单下会显示粉红色字体“等待您审批”，请选择右下

角“审批模式”。

12.如您设置信息无误，请直接点击“同意”，系统提示您是否确定同意之前的设置，请点击“确定”。

13.系统将提示您“模式设置成功”！模式审批成功后，银企对账下的功能会变成黑色字，显示“当前使用”字样。

14.请直接退出网银，使用您设置的经办人用户登录，即可在网银的横栏菜单中看到银企对账功能。

第二步 通知设置

此步骤主要用于系统通过短信以及电子邮件发送至指定通知人进行银

企对账工作。1.请公司网银管理员（如您公司仅两人使用网银，那么这两个用户都是管理员，如多人使用网银，最初使用网银的两个用户是企业的系统管理员，或可通过系统管理——用户管理——设置用户查看权限归属）登陆网银，选择系统管理——通知设置——银企对账。

2.如已设置通知，则点击相应选项则可看到企业接到通知的用户和账号信息，需要修改任意信息，可点击“修改”。通知条件即最小通知金额，可按照企业需求修改相应金额。（此步骤以到账通知为例，若企业有多个账号，则在修改界面上也可看到“通知类型”选项，点此

修改账号）。

3.点击通知用户，可进行用户的添加和删除，可设置多个用户，前提是您所需设置的人是网银中的用户，没有企业网银登陆权限的用户此界面无法显示。“银企直通车”和“银企直连”请不要勾选。修改

完毕，请点击确定。

4.若您操作增加了通知用户，此时需要该新增用户用自已的用户名和密码登陆企业网银，点击系统管理――用户管理――设置通知方式来增加自已的手机号码或邮箱地址。

5.新增用户登录该界面后，可选择短信或邮件接收通知，也可两个

都勾选。

此时网上银企对账功能全部设置完成，当收到系统提示的对账通知即可开始进行网上银企对账操作。

第三步 银企对账业务操作指引

经办操作

1.经办用户登录招行网银，选择银企对账 —经办进入以下操作界面：

2.根据银企对账通知输入或选择对账月份，点击“查询”，系统显示对账数据。3.余额相符处理：经办人逐户核对月底余额与本企业日记账余额是否相符，系统默认余额相符，如有多页，请选择“下一页”进入查询，确认后点左上方“经办”提交，系统提示“经办完成等待审批（终极审批）”。

4.余额不符处理：经办人选择余额不符，需要输入不符原因及联系电话，确认后点左上方“经办”，系统提示“经办完成等待审批（终极审批）”。

5.经办完成后，对账状态变更为“对账中”。6.调节相符时，经办人选择调节相符，需要选择调节项目、余额不符原因及联系电话。确认后点左上方“经办”，系统提示“经办完成等待审批（终极审批）”。

7.查询待经办数据时，系统每次最多返回200笔数据，如果该月份的对账数据大于200笔时，系统只会查询出前200笔记录，客户经办这些数据后，请等待批量经办结果通知（在右下角业务栏）后再次查询经办余下的数据。若余下的数据仍然超过200，请重复上述操作。

撤消 对于已经办未审批或尚未终极审批的对账业务，经办用户或非终极审批用户登录网银，选择银企对账 —撤消，查询到待审批的对账数据点击左上方“撤消”即可完成撤消操作，对账明细状态重新返回

到“生成数据”。

审批

1.审批用户登录网银，选择银企对账 —审批，查询到待审批的对账数据，可通过勾选单笔或部分进行审批，也通过点击“全选”实现本页的批量审批，如有多页请分页分次审批。2.通过双击单笔明细可显示业务明细信息，包含：批次号、对账中心状态、对账月份、客户号、户口号、币种、余额、余额核对状态、余额核对日期等，选择同意或否决，如有需要可录入相关“意见”。

3.“余额相符”和“调节相符”状态的对账数据的对账状态为“对账完成”，“余额不符”状态的对账状态为“对账中”，可进行“再经

办”操作或其它特殊处理。

再经办

1.针对客户通过网上银企对账提交的“余额不符”状态情况，经过我行工作人员与客户沟通核实后，客户可通过再经办功能实现对“余额

不符”进行对账状态的更改。

2.经办用户登录网银，选择银企对账 —综合查询，查询选择“余额不符”业务，点击左上方“再经办”。

3.进入经办界面，重新选择“余额对账状态”，确认完成后点击“经

办”提交。

4.经办完成后，审批人再次进入“审批”界面对再经办操作进行复核

确认，完成对账工作。

综合查询

1.银企对账的综合查询界面可对经办后业务状态进行查询，包括列表查询、业务明细查询、业务流程查询和操作记录查询。2.经办或审批用户登录“招行U-BANK” 选择“银企对账” —〉“综合查询”—〉“查询”显示对账数据。