生日卡发放管理规定

生日卡发放管理规定（精选12篇）

1.生日卡发放管理规定 篇一

关于发放职工生日蛋糕券的通知

公司各党支部：

为进一步加强亲情服务活动覆盖面，充分体现公司“以人为本”的管理理念，增强全员的自豪感和归属感，公司决定在每位员工生日之际，为其送上公司领导的生日祝福及一份香甜可口的生日蛋糕，现将具体工作通知如下：

一、发放范围 公司全体职工（在岗）

二、发放时间

2011年9月5日至2012年9月5日（试行一年）

三、发放办法

1．由各单位负责统计本单位员工生日，并分别报各党支部书记和办公室（党群工作部）汇总。

2．由各党支部书记在每月初到办公室（党群工作部）领取本支部职工生日蛋糕兑换券。

3．各单位、部门主要领导提前一天将兑换券及生日贺卡发放到职工本人手中，并告知职工领取方式，以保证他们能在生日当天感受到公司的祝福。

四、注意事项 1．各党支部须严格按照职工名单发放兑换券，如果有职工岗位发生变动，请及时与办公室（党群工作部）联系，确保数据准确。

2.蛋糕公司可以提供送货服务，但只限于市区范围。

3.职工可以根据自己的需要选择兑换券上指定的蛋糕款式，如需增加蛋糕磅数费用自理。

2.生日卡发放管理规定 篇二

根据山东高速股份有限公司机构改革要求,2014年7月,在整合原组织架构基础上山东高速股份潍坊分公司成立,管辖原济青分公司济青高速潍坊到青岛段,以及原山东高速潍莱公路公司路桥资产。分公司成立后,工资发放管理工作面临新问题。潍坊分公司所属的济青路、潍莱路不再单设人力资源职能部室,只设相关人力资源辅助工作人员,负责履行原管理处综合部人力资源工作人员全部工作职责。新成立的潍坊分公司所辖高速公路管理里程达300多公里,管理1200余名合同制员工。与此相对应的是,人力资源工作人员大幅缩减,而人力资源工作人员对应服务的员工数量、公路里程大幅增加。

潍坊分公司成立前,原济青路段已经实现了基于公司协同办公平台的工资发放网上审批管理,但其安全性有待提高。原潍莱路段根据单位实际,一致采用现场办理纸本审批的方式。新成立的潍坊分公司亟需对原有的工资发放管理模式进行整合和改进。

在人力资源工作人员大幅缩减,对应服务的员工数量、公路里程大幅增加的情况下,再用以往的思路进行工资发放管理,需相关人员来回奔波办理,不仅成本较高而且增加了安全风险。客观情况倒逼我们对员工工资发放管理模式进行修改完善,以适应分公司运营管理的实际情况。

潍坊分公司成立后,积极实施信息化管理,投入专项资金设计研发分公司内部OA(办公自动化)系统,为工资发放实现流程化管理提供了信息技术支持。

2 目标要求和解决思路

2.1 目标要求

进一步规范工资发放管理工作,明确各节点参与人员工作职责,明确流程各节点完成时效,增强工资审核的严密性、规范性,降低工资发放管理成本,促进全年工资预算执行管理工作。

2.2 解决思路

结合潍坊分公司实际,制定工资发放管理规定,对人力资源工作人员、财务工作人员在编制工作表中的职责分工进行明确,对工资发放要经过的审批节点进行规定,对从制表到工资划入个人工资账户全过程的重点环节设定完成时限,为工资发放审批流程在OA系统上的运行提供制度依据。在此基础上,创新工作思路,利用OA办公平台设计使用新的工资发放网上审批流程。

3 工资发放管理流程设计

3.1 工资发放管理工作职责分工

各信息分中心人力资源工作人员负责编制所辖部门的人员工资表,并按照规定代扣代缴社会保险、企业年金、公积金、个人所得税等;财务工作人员负责公积金及个人所得税的扣缴核算。

对于野外补贴、夜班费等津补贴,以及加班费等浮动工资项目,每月由各部门根据考勤汇总情况,核算、填报津补贴、加班费等发放数据,经部门负责人审批签字后,报相应信息分中心人力资源工作人员。

微笑奖、增收奖等收费人员享受浮动工资项目,由分公司收费管理中心在可支配额度内,按有关规定将数额分配至收费站,收费站再按规定进行二次分配,分配结果反馈收费管理中心,由收费管理中心一并提交人力资源与党工部,人力资源与党工部将相应数据反馈各工作点人力资源工作人员。

人力资源与党工部负责对工资发放表内容、格式进行统一,对工资发放表进行审核,确保发放项目符合工资管理的有关要求,做好工资总额控制。计划财务部负责公积金及个人所得税的审核及资金的划转,负责及时与工资代发银行协调沟通,确保银行每月15日前将工资划入个人工资账户。

3.2 工资发放流程节点设置

3.3 关键节点完成时限要求

每月6日前,各部门根据考勤汇总情况,核算、填报津补贴、加班费等发放数据经部门负责人审批签字后,报相应信息分中心人力资源工作人员。

收费管理中心每月6日前,汇总微笑奖、增收奖等浮动工资项目二次分配情况,提交人力资源与党工部,人力资源与党工部7日前反馈各工作点信息分中心人力资源工作人员。

每月10日前,各信息分中心人力资源工作人员在OA系统上发起工资发放审批流程,进行网上流转审批。

每月12日前,人力资源与党工部负责对工资发放表进行审核,确保发放项目符合工资管理的有关要求。

每月15日前,计划财务部负责及时与工资代发银行协调沟通,确保银行15日前将工资划入个人工资账户。

每月20日前,各信息分中心相关工作人员将工资发放表经制表人、人力资源与党工部主任、计划财务部主任、经理签字后,原件报计划财务部编制记账凭证,同时复印件报人力资源与党工部备查。

4 运行及实施效果

在信息技术人员的大力协助下,分公司OA系统工资发放审批流程2014年11月起着手设计,12月底设计完成。2015年1月开始试运行,试运行效果良好。自2015年2月起正式运行,运行至今一切顺利,取得了良好的实际效果。

确保了工资发放管理各环节工作的相互衔接。各信息分中心人力资源工作人员发起OA系统工资审批流程后,相关节点人员根据分公司工资发放管理规定中明确的职责,对工资表中有关项目进行审核。如本节点审核通过,可发送至下一个节点继续审核;如本节点审核未通过,可退回上一个节点重新处理。多个部门、多名人员分工协作,即各负其责,又共同参与,确保了工作相互衔接。

确保了工资发放的时效性。每月10日前,信息分中心人力资源工作人员在OA发起审批流程后,按流程节点设置好的的顺序进行网上流转审批。OA系统自有的提醒功能对于未能及时处理的审批流程自动弹出提示窗口,并同时伴有语音提示。各相关部门根据工作时限及时办理,确保了工资及时发放。

增强了工资审核的严密性、工资数据的安全性。流程运转过程经制表人、人力资源与党工部、计划财务部、经理多个节点多名人员共同审核把关,为工资审核设置了多道“关卡”,增强了相关人员的工作责任心,增强了工资审核的严密性,确保了相关数据的准确性。凭借OA办公系统平台出色的安全性,工资发放审批节点所有参与人都无权限对数据做改动,系统管理员密码只有分公司经理掌握,其他无关工作人员,即使是信息专业技术人员,也无权限登录获取工资相关数据,确保了数据安全性。

为各信息分中心人力资源工作人员工资发放提供了极大便利。潍坊分公司所辖里程300多公里,跨济青路潍坊、青岛两个工作点,潍莱路平度一个工作点。如果按照以往的方式进行工资书面审批,需相关人员来回奔波办理。运用该流程后,审批环节都在网上完成,纸本的工资表每月由工作点报账员报计划财务部编制记账凭证,不需要多次往返办理。

3.生日卡发放管理规定 篇三

关键词：外聘劳务；操作模块；纳税明细申报

外聘劳务作为一种新型、灵活的用工形式。在2008年1月1日《劳动合同法》实施后，“编制”珍贵的国家机关、国有事业单位，纷纷使用不占编制、成本更低劳务人员。聘用劳务人员其有利于降低企业招聘和新员工培训成本、有利于降低薪酬支出、有利于规避大规模裁员的风险、有利于规避或防范其他劳动保护方面的风险等。

所谓编制，是指国家行政机关和事业编制的组织机构、人员定额、职务名称、工作量、工资标准、经费额度等的总称。编制内聘用人员，包括签订聘用合同的编制内聘用人员和无须签订聘用合同的编制内聘用人员；而编制外人员，包括档案内部管理的编外人员和档案外部管理的编外人员，本文主要叙述编制外人员的情况，即外聘劳务。在本文中外聘劳务包含两种含义。第一，与人事处签订短期外聘协议工薪人员。第二，真正意义上的税务范畴的劳务人员。一次性提供劳务，比如讲座等。

外聘劳务虽然是一个受欢迎的用工形式，但在薪酬管理上也存在着些许问题。在未采用计算机劳务酬金系统之前，每个月月末需要各个辅助单位先提交劳务人员劳务费清单，包括单位，人名，身份证，国籍，所得税项目（工薪、劳务可选），应发额，应纳税所得额，税率，税额，实付酬金，各个辅助单位经办人填写。由会计人员审核税务，项目经费，去银行提取几百万元现金，再按辅助单位的个数分出现金，发放到各个辅助单位，辅助单位经办人按人头进行发放，每发放一笔就要当事人签一个字，有的部门要发上百笔酬金，造成工作人员工作量过大。最后，辅助单位将已经签字的劳务费清单交回财务处，会计人员做账。

如笔者所在的高校，在职职工有1300人左右，这些人的身份证、工资卡号都是固定的，工资可以准确发放。但劳务人员的不稳定，劳务费的发放做到准确、及时难度较大，每月的2000多劳务人员的情况实时变化，各个辅助单位报上来的劳务费清单，时而劳务费清单所报应纳税收入额与实发酬金数逻辑关系不正确，需要会计人员通过手工复核计算劳务费清单；时而劳务税金计算错误，会计人员需要仔细核对30多个单位劳务费单子，防止个税的计算错误；时而人员身份证号不对，工资所得税明细上传不了。外聘劳务使得事业单位用工灵活化，出现了大量的外聘劳务人员，以前申领劳务酬金的方式越来越不能适应单位人员快速扩张的现实需要，但同时也给财务部门工作效率造成了巨大的困扰，因此个人劳务酬金发放方式的改革已成一个新问题。针对这一问题，笔者结合本单位信息化程度成熟普及的背景，从会计角度，提出许多设想和建议，并由学校计算机编程人员开发了一套基于internet/intranet的个人劳务酬金发放及纳税申报系统。此系统由辅助部门报劳务人员输入所发放人员的个人姓名、部门、身份证号、银行账户等信息，并由管理者进行控制汇总。

一、系统的操作模块

（一）用户登录控制模块

此模块判断登录用户类别，引导用户进入相应的工作模块。由于考虑到本单位各部门只由一名人员进行管理，不会有用户重复登录的现象，所以设置了登录锁定功能，用户一旦登录，系统将阻止同一个用户名两地登录，直到用户退出为止。每一个辅助单位由管理员提供一个可以识别的四位编码，并有一个统一的初始密码，用户可以在使用时修改密码。当然在使用中，这种四位编码也存在问题。许多高校教师有项目经费，他们需要发放给别人劳务。这些老师往往在申请一遍四位用户编码后，在另外一个项目中又申请用户名。所以，笔者考虑可以用用户本身的身份证号码作为唯一的用户名，这样就可以避免重复申请。

（二）用户操作控制模块

此模块为辅助部门管理员提供了发放表录入、编辑、删除操作的功能。各个单位录入人员输入所发放人员的个人姓名、部门、身份证号、银行账户等信息。银行账户需要录入人员手工录入两遍，防止录入人员出错，如果两次录入银行账户不一致，系统会提示操作人员录入信息不一致，需再重新录入，为录入银行账号时把一道关，录入人员还需要录入薪酬发放所出经费。录入完毕，正式提交后，可生成Excel文件并下载打印，提交到管理员这里后，管理员对系统里的数据及纸质信息进行勘误和数据汇总。此模块运行时，系统记录使用者（各单位录入人员）所在页面和进行的操作，系统管理员（笔者）可以通过后台管理用户操作。

（三）纳税申报工作模块

随着个税监管力度的不断强化，需要直接导出纳税申报明细的格式。此模块兼具系统管理功能，可以按月导出审核有效通过的报税数据，直接生成税务局所需的个人所得税明细申报表，次月申报个人所得税明细时，直接导入即可。在输入时本身的系统有检测身份证，在次月申报个人所得税不会出现身份证错误。由于一个劳务人员有时会在两个甚至三个辅助单位做劳务，这样同一个人就可能会出现在两个以上的单位发薪酬，但系统本身具有合并功能，单位1录入人员输入相关信息后，单位2人员只要输入人名与身份证后，会自动跳出银行账号，单位2的录入人员只需输入发放金额，以此类推。最后生成个人所得税明细，不需要人工合并，软件自动形成一名外聘劳务人员的合计劳务薪酬总额。

（四）个人发放查询模块

劳务薪酬申领人也可通过输入个人信息进入本系统了，及时了解自己的劳务收入状况，并查询本月有几个单位给自己做了薪酬，每个单位做所做的酬金是多少，税金上了多少，一目了然。

二、系统特点

（一）自动识别用户类别，用户操作后台可全程监控，可随时停用系统同时保存已输入数据并提示用户，形成庞大的数据库，随时调取已经存在的人员。（二）系统灵活，录入人员可随时打电话通知系统管理员传输数据并发放等。（三）数据库系统自动保存已有数据，有利于保证数据严肃性和准确性。（四）生成发放表文件页面属性精密控制，准确分页，直接生成Excel数据表格，无需转换格式。（五）系统由报税标记控制，一旦报税盘制作完毕，则进入下一个月的劳务操作系统。

自从本系统投入使用以来，部门发放管理员们脱离了到处询问、登记薪酬申领人身份证号的尴尬；对于财务部门纳税申报员，大大减轻了工作繁杂程度；对薪酬申领人，随时了解自己的收入状况也有所帮助。此外，本系统不仅仅是提供劳务计算，而且工薪身份的临时工的工资、退休人员的返聘工资也可以通过本系统发放。本文通过分析，发现劳务薪酬发放特殊性：人员不固定、经常变换，数据不好统计，劳务人员身份不完全由工种或工作年限所决定，这一现象的形成原因，表面是用工双轨制的结果，实质是体制性的劳动力市场分割的结果，无论是那种原因形成的，其薪酬发放的准确与高效是个难点。

笔者通过在工作中的实践经验，建议开发并由计算机编程人员完成这套劳务工作系统，改变了以前用现金发放薪酬的状态，达到了高效准确处理劳务薪酬、个人所得税，并减轻了相关各部门管理人员的劳动强度，为提高会计岗位上的会计电算化以及提高各个单位的工作效率尽了一点绵薄之力。（作者单位：北京语言大学）

参考文献

[1]钟玉明.协管员壮大之谜[J].瞭望新闻周刊，2007（34）.

[2]蔡益堂.贯彻实施《劳动法》不要忘了临时工[J].劳动保障世界.1995（8）.

[3]李豪.机关事业单位“临时工”法律问题研究与探讨

[4]熊林，周万琴.新时期基层政府临时工角色失调及定位研究[J].辽宁行政学院学报

[5]许经勇.论我国体制内外二元劳动力市场[J]天津行政学院学报，2009（3）.

4.保安服装发放管理规定 篇四

为提升公司管理形象，加强员工的集体荣誉感，公司所属保安人员实行统一着装，特制订本规定。

一、保安服装（装备）的管理：

1、保安服装（装备）的保管、发放和退还由公司行政人事部前台文员负责，由财务部办理收费及退费工作。

2、公司所有新入职保安员上岗前应按本规定领取保安服装（装备）（如业主单位有要求的，必须领取全新保安服装及装备），并由领用人自行负责保管及清洗；各项目负责人应督促所属保安人员统一着装。

二、保安服装（装备）装备金（具体详见《安远物业保安服装（装备）价格表》）：

1、全新夏季服装（含短袖2件、夏裤2条）装备金：167.00元人民币。

2、干洗夏季服装（含短袖2件、夏裤2条）装备金：83.50元人民币。

3、全新冬季服装（含春秋装1套、长袖衬衣2件、多功能服1件）装备金：368.00元人民币。

4、干洗冬季服装（含春秋装1套、长袖衬衣2件、多功能服1件）装备金：184.00元人民币。

5、全新基本装备（含作训帽1顶、大沿帽1顶、帽徽1只、领带1根、领夹1只、领花1副、胸徽警号1副、软肩章1副、硬肩章1副）装备金：65.00元人民币（其中夏季基本装备装备金：33.00元人民币，冬季基本装备装备金：32.00元人民币）。

6、旧基本装备（含作训帽1顶、大沿帽1顶、帽徽1只、领带1根、领夹1只、领花1副、胸徽警号1副、软肩章1副、硬肩章1副）装备金：32.50元人民币（其中夏季基本装备装备金：16.50元人民币，冬季基本装备装备金：16.00元人民币）。

三、保安服装（装备）使用、保管及使用年限：

1、保安服装（装备）由领用人自行负责保管及清洗，并按公司规定统一着装，如有遗失或人为损坏的由领用人自行承担。

2、全新夏季服装使用年限为2年（干洗为1年），全新冬季服装（除多功能服外）及基本装备使用年限为3年（干洗为2年），全新多功能服使用年限为4年（干洗为3年），自领用人入职领用之日起计算，使用年限期满可免费更换。已满使用年限并已免费更换的，其使用年限自免费更换之日起重新计算，依此类推。

3、离职保安员所领用保安服装（装备）未满使用年限的，按如下处理：

（1）凭保安服装（装备）收款收据经保安部负责人签字确认后，由行政人事部负责审核办理离职手续情况，并由前台文员办理保安服装（装备）退还手续，财务部凭《安远物业保安服装（装备）退还审批单》支付费用；

（2）全新或干洗夏季服装及长袖衬衣因属于贴身物品一律不予退还；

（3）领用全新或干洗保安服装（装备）不足一年的，在服装（装备）完好且服装已干洗的基础上，按装备金15%的比例作为折旧费从装备金中扣除（须出具干洗票据，未干洗的需另行支付15.00元干洗费）；

（4）领用全新或干洗保安服装（装备）一年以上不足两年的，在服装（装备）完好且服装已干洗的基础上，按装备金20%的比例作为折旧费从装备金中扣除（须出具干洗票据，未干洗的需另行支付15.00元干洗费）；

（5）领用全新保安服装（装备）两年以上不足三年的，在服装（装备）完好且服装已干洗的基础上，按装备金25%的比例作为折旧费从装备金中扣除（须出具干洗票据，未干洗的需另行支付15.00元干洗费）。

四、本规定自2011年10月1日起执行，之前与本规定有冲突的按本规定执行，由行政人事部负责解释。本人已详细阅读及理解《安远物业保安服装（装备）管理规定》，并承诺自愿遵守《安远物业保安服装（装备）管理规定》。

5.饭卡发放管理 篇五

各用餐单位：

根据集团办公室2011年《关于集团饭堂停止签名就餐的通知》，各用餐人员一律携带餐卡或客餐单，凭卡或凭单用餐。为了规范相关的管理，经过集团办公室、食堂管理委员会沟通研究决定，从2013年1月1日起，集团食堂将采用以下条例对餐卡、客餐单等进行管理。

一、用餐卡管理

1、新餐卡发放：各用餐单位由于人事变动需新增用餐人员并办理用餐卡，由各用餐单位出具有部门领导签名并盖有公章的证明文件，凭文件办理用餐卡，并与开卡当月开始计费。每张餐卡按制作成本收取工本费。

2、停卡或退卡：已开餐卡的用餐人员由于个人、工作等原因需停止用餐，由各用餐单位出具有部门领导签名并盖有公章的证明文件，凭文件办理停卡或退卡手续，卡内余额将退还给持卡人，工本费不予退还。未凭文件办理相关手续的，食堂将按正常用餐收取餐费。

3、补卡：用餐人员餐卡损坏或遗失的，本人可到食堂办理挂失补办手续，旧卡中的余额将会转移至新卡当中。每张餐卡按制作成本收取工本费。

4、工作证的办理、停退及补卡参照餐卡管理办法管

理，但工本费由用餐单位自行支付。

二、客餐单管理：用餐单位如有客人需在食堂用餐的，客人需凭签名盖章的客餐单进入食堂用餐。收费标准为早餐6元/人，午餐19元/人，食堂定期与各用餐单位结算。

三、餐卡用餐标准：每天25元/人。其中用餐单位支付部分：每天20元/人，用餐单位按持卡数量每月扣款440元/人（按22天计），由单位统一支付。新开餐卡当月用餐不足15天的，按实际用餐天数计算，每天20元；用餐天数超过15天（含15天）的，按440元全额收费。

四、为了加强食堂管理，保障食品卫生安全，请各位用餐人员在食堂内用餐，请勿携带食物出餐厅。

五、为确保集团食堂正常运行，请各用餐单位按时支付餐费。

6.劳保用品发放管理规定(试行) 篇六

一、目的：

为树立和保持公司良好的社会形象，加强公司的内部管理，规范员工统一着装，实现规范化管理，特制定本规定，希望全体员工共同遵守。

二、适用范围：

本公司所有项目部员工（含实习、正式）。

三、劳保用品：

工作服（春秋装、夏装、冬装）、安全帽。

四、工作服发放标准：

1.工作服发放数量：实行发一备一，以脏换净，以一换一的换洗原则。

2.工作服发放标准

1）新进员工进公司培训后，即发放对应季节的工作服一套，实习期满后发放另一套工作服作为换洗之用；

2）工作服发放周期为二年，（即公司员工服务期限每满两年后，一次申请领发两套，或者公司员工服务期限每满一年申请领发一套，以补工作服的正常磨损）；

3）工作服发放后三天内可到办公室进行尺码调换。

五、安全帽发放周期为三年（即公司员工服务期限每满三年后，可申请领发一个）。

六、劳保用品在使用期限内如有损坏，员工要出具相关证明材料并经项目总监签字证明，方可重新领取一套旧劳保用品。

七、劳保用品均免费发放给员工使用，员工不得转赠或借给其它社会人员。

八、离职的员工，离职时需将两年内发放的劳保用品清洗干净后交还仓库，不能交还的，以每套工作服成本费从员工当月工资中扣除。

九、员工领取劳保用品一律填写工装申领表，由生产部统一管理。

十、本办法由生产部负责解释修改。

十一、本办法自批准之日起实施。

辽宁诚实工程管理有限公司

7.生日卡发放管理规定 篇七

关键词：离退休人员,养老金发放,发放管理,养老金冒领

当前, 企业离退休人员养老金的发放主要包括三种形式; 委托银行发放、利用银行通兑功能实现养老金的异地银行领取以及中心直接送发。面对实际工作中存在的诸多问题, 做好离退休人员养老金发放管理具有十分重要的意义。

1 做好企业离退休人员养老金发放管理的意义

做好企业离退休人员的养老金发放管理, 首先, 有利于企业离退休人员按时领取足额的养老金。其次, 有利于推进社会保险制度的深化改革。再次, 将养老金的发放逐步社会化, 有利于减轻企业负担。最后, 有利于规范社会保险的管理体系, 进一步提高养老保险的收缴率。

2 强化企业离退休人员养老金发放管理的措施

2. 1 建立健全企业离退休人员养老金发放管理制度

在企业离退休人员养老金的发放过程中, 社会保障的管理机构需要委托社会化的发放机构, 例如邮局、银行等对离退休人员进行养老金的直接发放, 透明化发放过程, 强化养老金发放的管理制度, 同时, 对于社会保障的管理机构, 养老金发放机构以及养老金领取人员的相关权利与义务都进行法制化与制度化。

2. 2 完善企业离退休人员养老金发放渠道

完善养老金的发放渠道是实现企业离退休人员养老金发放管理优化的一个重要环节。因此, 养老金的发放应当在当前通过邮政以及金融机构共同发放的基础之上对发放渠道进行进一步的完善, 不断开发新的养老金发放渠道, 例如社区组织等, 同时, 加快健全发放机制, 确保将养老金直接发放到离退休人员手中, 保障其切身利益。

2. 3 建立企业离退休人员养老金发放准备金与基金支付风险预警机制

各个养老金发放地区均应对养老金的全额征缴以及收支情况进行全面认真的分析, 对未来可能出现的资金风险进行预测, 并筹集必要的养老金准备金, 进一步加强发放管理。要建立养老金的支付风险预警机制, 通常将支付两个月的养老金基金累积水平当作预警线, 一旦养老基金的积累水平低于预警线, 要及时向有关部门进行汇报并做好应急准备。

2. 4 提高企业离退休人员养老金发放的运行质量

做好养老金发放管理, 需要进一步提升企业离退休人员的养老金发放运行质量。养老金发放是一个环节众多, 工作量较大的工作, 因此养老金的发放管理也是一个系统化的过程。一方面, 要注重养老金的发放质量, 抓好基础管理, 对于相关数据的收集、整理以及审核工作都要格外严谨, 建立完备准确的数据资料库; 另一方面, 要进一步提高养老金发放的服务质量, 树立良好的养老金发放窗口服务形象。

3 加强发放管理, 防止养老金冒领

3. 1 推进企业离退休人员异地转移

当前, 企业离退休人员的养老保险已经基本实现了省内统筹, 省内企业离退休人员异地转移成为可能。实现企业离退休人员按规定办理异地转移手续, 实现养老金发放的异地转移, 有利于解决省内企业异地离退休人员的银行手续费扣费问题, 也有利于对企业离退休人员进行养老金领取的资格认证, 减少养老金冒领现象。

3. 2 合理引入竞争机制

引入竞争机制有利于提高养老金发放水平, 强化养老金发放管理。对于四大国有控股银行以及邮政银行, 应当引入竞争, 对于企业离退休人员的养老金发放手段、发放效果以及发放速度进行比较, 引导养老金发放业务向优势银行集中, 这一方面提高了相关银行的养老金发放工作积极性, 另一方面也对离退休人员的养老金领取进行了合理分流, 在一定程度上解决了养老金领取过程中的排队长、耗时长、过程复杂等问题。

3. 3 异地居住的企业离退休人员在居住地重新开户

对于居住在异地的企业离退休人员, 建议其在居住地的银行办理重新开户手续, 并将相关资料例如开户账号、身份证复印件等传真给原工作单位, 原工作单位的相关负责人员应当将收集到的全部信息在中心进行申报, 并保证离退休人员能够在次月领取到存入新存折的养老金, 同时不扣取手续费。异地重新开户能够解决企业离退休人员养老金领取过程中的诸多问题, 例如存折打满后需要回到参保地进行更换, 收取手续费等。

3. 4 加快制度建设

尽管我国《社会保险法》中对骗取养老金行为的惩罚措施进行了明确规定, 但是缺乏相关的配套政策以及具有较强操作性的制度立法保证该条款的实施, 因此, 很难起到应有的威慑作用。就目前企业离退休人员养老金发放过程中冒领养老金的行为查处而言, 主要存在三点困难第一, 难以掌握死亡线索, 第二, 掌握死亡线索后追查困难, 第三, 结果确定后处罚困难。因此, 国家应当在制度层面对冒领养老金的行为进行规范, 例如何种程度的养老金冒领构成犯罪, 如果养老金的冒领人拒绝退还养老金应当进行何种处置。

3. 5 事前防范, 事中控制, 事后严惩

防范养老金的冒领要贯穿于养老金发放的始终, 是养老金发放管理必须全程关注的一个问题。第一, 要加大防范养老金冒领的相关宣传。通过相关宣传, 提高有关各级领导对于养老金领取资格认证工作的重视程度, 解决好养老金的冒领问题, 有利于有效防止社保基金的流失, 降低其产生的不良社会影响。要通过养老金领取宣传, 在社会范围内达成冒领养老金可耻的基本共识, 严重者会构成违法犯罪。一旦发生养老金冒领现象, 不仅要追查到底, 追回养老金冒领金额, 还要通过媒体例如新闻、报纸等向社会进行公开, 以达到警示企图冒领养老金人员的目的。除此之外, 还要建立举报奖励制度, 要发挥广大人民群众的监督作用, 对冒领者进行揭发检举, 该机制要重点保护举报者的个人信息, 防止打击报复。对于举报者, 要进行必要的奖励, 力争在社会范围内形成全员关注、共同监督的良好社会氛围。第二, 对于养老金发放管理的各个部门都要进行相关职责的再明确, 做到多部门联动。既要明确养老金发放管理部门相关责任人员的责任, 也要明确领取部门的责任, 确保各部门均参与到防止养老金冒领的工作中, 提高防止冒领的工作效果。第三, 对于养老金冒领行为, 要加大惩处力度。对于冒领养老金的本息金额都要进行及时追回, 无法通过其他扣减进行追回的要运用其他手段一追到底, 对于冒领金额较大, 性质恶劣的行为, 要依据相关法律法规进行“量刑定罪”。

3. 6 完善企业离退休人员信息库

完善的企业离退休人员信息数据库有利于强化养老金发放管理, 有效防范养老金冒领。养老金经办机构应当对企业离退休人员的基本情况, 包括家庭住址、联系方式以及子女信息等录入电子信息库, 对离退休人员的个人情况包括指纹、相片等进行采集, 并创建相应的数据库, 并在此基础上创建全国联网的信息数据库, 保证数据资源的共享。如此, 养老金发放机构就可以对企业离退休人员的实际养老金的领取情况做到心中有数。

在不断健全信息数据库的基础之上, 要依据企业离退休人员的年龄、身体状况建立预警机制, 实现养老金发放的动态管理, 对于高龄、病弱的企业离退休人员要定期协查其健康状况, 并协调民政部门、公安机关对离退休人员的死亡信息进行定期通报与备案。

4 结 论

企业离退休人员养老金发放管理是一个系统化的复杂过程。强化养老金发放管理, 应当在实践的基础上积累经验, 找出不足并进行及时的矫正, 要加快完善相关制度, 防止养老金冒领现象造成的社保基金流失以及不良社会影响, 进一步提升养老金发放的便利性, 保证离退休人员的基本权利。

参考文献

[1]吴宏平.浅谈企业离退休人员的社会化管理[J].中国电子商务, 2011 (2) :58-59.

[2]王美娟.浅析如何解决冒领养老金的问题[J].科学时代, 2013 (16) :79-80.

8.毕业证发放规定 篇八

第一条 为进一步规范本校毕业证发放工作，特制定本规定。

第二条 本校在籍学生在规定年限内，修完教学计划规定的课程，德、智、体及专业技能均达到毕业要求，成绩合格准予毕业，发放中等职业学校的毕业证书。

第三条拖欠学费的学生，学校将依据《中山市学生收费管理办法》的有关规定，当年不予毕业。学生交清所欠学费后，方可办理毕业手续。

第四条 在校期间受记过以上处分且未撤消处分的学生，学校将依据《港口理工学校违纪处分管理条例》的有关规定，当年不予毕业。学生工作半年后，经单位证明表现良好，向学校申请撤消处分后，方可办理毕业手续。

第五条 在校期间未能拿到相应专业技能等级证的学生，学校将依据《中山市中等职业学校学生毕业管理办法》的有关规定，当年不予毕业。学生拿到相应专业技能等级证后，方可办理毕业手续。

第六条 在校期间未按教学计划要求修完全部课程或有课程不合格的学生，当年不予毕业。应届毕业生的补考安排在五月，往届毕业生的补考安排在十一月，所有课程补考合格者，方可办理毕业手续。

第七条 在校期间未参加全国英语等级考试及广东省计算机操作员考试者，当年不予毕业。待学生补参加这两项考试后，方可办理毕业手续。

第八条 在校期间无特殊原因未参加顶岗实习或未按要求完成毕业设计者，当年不予毕业。学生补完成顶岗实习任务或补完成毕业设计后，方可办理毕业手续。

第九条 未予当年毕业的学生，毕业证延期一年后办理，每年五月份为办理时间。申领毕业证须到学校办公室填写毕业证申领表，并提交补考合格的试卷、批准了撤消处分的申请书等相关资料，学校办公室根据提交的资料对申领条件进行核准。毕业证需班主任、教务处或德育处主任、校长三人在毕业证申领表上签“同意发放”才可以签领。

第十条 按照《港口理工学校学籍管理规定》，毕业证书遗失或者损坏，一律不予补发。经本人申请，学校办公室核实无误后出具相应的学历证明，证明与毕业证书具有同等效力。

第十一条 学校办公室应当加强对毕业证发放工作的管理，对毕业证发放工作中失职、弄虚作假、徇私舞弊的责任人，除责令其收回毕业证外，追究有关人员的责任，并视情节轻重给予相应处理。

本规定自公布之日起执行。

中山市港口理工学校

9.劳保用品发放管理 篇九

劳保用品发放管理办法

一、发放原则

1、凡属生产过程中起保护员工生命安全和身体健康则予以配发相应的劳保用品。

2、根据劳动条件，本着最低需求和节约使用的精神，对不同工种、不同条件，发放不同的劳保用品。

3、从事多工种生产作业的员工，劳保用品按其担负的主要工种予以发放。

4、标准规定内虽然有劳保用品，但实际工作中不需要者劳保用品 则不予发放。

二、1、所有的劳保用品由公司统一进行采购。

2、要建立、健全劳保用品的计划、保管、发放、奖惩等制度，定

3、行政部负责劳保用品的计划、制定、修改本企业劳保

4、劳保用品使用期满经部门经量同意签订并核实后方可换发。

5、参加生产劳动或短期下班组劳动的管理人员，可以发放必需的6、员工在本公司范围内调动，调岗手续齐全，个人使用物品可以

7、劳保用品属施工生产所需，非生产需要不得擅自挪用，员工

8、对防护用品如工作服、工作鞋、工作帽、口罩、指套、手套、防毒口罩、绝缘用品等建立健全检验制用。

编制：翁秋霞发放、管理

实施细则，检查劳动保护政策、法律、规定、标准的执行情况，及时研究能增强保护能力、物美价廉、新颖耐用的新产品。劳保用品，长期参加班、度，使用前要严格检查，发现破损、失效、影响安全时及时修理或停止使2012.8.17

组劳动的管理人员劳保用品按所在班组、工种的标准发给。

审核 ：林建忠2012.8.17批准：林建忠

2012.8.17

10.生日卡发放管理规定 篇十

一、贫困生资格认定中易存在的问题

(一) 贫困证明说服力弱。

在贫困生资格认定过程中, 由于缺乏一个可以普遍对照使用的科学、量化、可操作性的认定标准, 而且不管是老师还是学生, 对申请国家助学金的学生 (尤其是刚入学不久的新生) 的家庭经济状况都缺乏客观、全面的了解, 整个认定工作中往往倚重于《贫困证明》。因此存在一部分不是真正意义上的贫困生为了获取经济利益, 不惜通过家庭关系取得当地乡镇民政部门的贫困证明, 蒙骗参与贫困生评定工作的老师和同学, 获得贫困生资格的情况。因名额限制, 真正贫困的学生可能因此被排除在贫困生名单之外。另外, 作为当地政府的相关机构, 由于贫困证明不象低保认定那样有明确的量化标准, 且这种贫困无需当地政府产生支出, 所以对出具贫困证明就会较为随意, 甚至会发展到“有求必应”的程度。

(二) 人情关系影响公正。

在资格认定环节往往有“班级评议”这个程序。设置这个程序的出发点是为了体现认定过程的公开公平公正, 但若操作不当, 就会让学生之间的人际关系状况, 直接影响到评定结果的客观公正。我们在实际工作中就发现, 在一些正能量不足的班集体, 在班级讨论表决的时候, 拥有投票权的学生往往将自己的选票投给和自己关系较好的同学, 这样就会造成家庭并不贫困、但同学间的人际关系较好的学生得票较高, 家庭贫困的学生因为没有刻意经营人际关系而得票较低。简言之, 票数反映的是人际关系, 而非贫困程度。

(三) 贫困认定时效性弱。

动态的经济与社会背景造就了学生家庭经济状况的动态性。可能有的学生在新学年助学金申请阶段家庭经济尚属宽裕, 但其后家庭遭遇变故, 从而造成了新的贫困生, 因病致贫、因灾致贫等情况往往属于这种情况, 而这类情况的认定, 往往需要一定的周期。所以, 囿于资助体系的阶段性特点, 新的贫困生产生时, 并不一定能够得到及时的认可。

(四) 认定不当影响整体。

一旦贫困资格认定不当, 致使非贫困生得到助学金后, 没有将这笔资金用于学习和生活, 而是用于其它非必须的开支。这不仅让广大学生感到有失公允, 对学校的相关工作产生信任危机, 而且还很容易造成其他学生的心理不平衡, 随之在下一轮申报过程中竞相伪装成贫困生, 从而给贫困生认定工作带来新的困难。

二、贫困生资格认定的实践创新

为尽量克服上述问题, 我们在实际工作中积累了一些做法, 在贫困生资格认定方面, 我们主要依据家庭经济情况进行认定。经认定的贫困生在申请助学金时, 还需对其个人品行和学习情况进行考核评定。

(一) 明确经济困难的认定依据。

参考国家相关文件的规定, 依据多年来的实际工作经验, 我们设定的贫困生资格认定标准及经济补助优先顺序依次为:

(1) 孤儿、残疾学生、烈士子女或伤残优抚对象子女;

(2) 无收入 (指父母均已丧失劳动能力) , 经济来源无保障的;

(3) 重病户 (指家庭主要成员患有重大疾病或残疾, 含近期病故的) ;

(4) 普通最低生活保障家庭子女 (凭当地低保证明) ;

(5) 家庭遭受意外变故 (含自然灾害) , 造成经济困难的;

(6) 父母均失业且无稳定收入, 本人又无法得到有效帮助的;

(7) 清寒纯农户 (指农村除有限的传统农业收入外无其他经济来源的家庭) ;

(8) 单纯低收入 (指家庭收入低, 经济压力大, 包括多子女家庭) 。

在资格认定时, 我们依据上述8种具体情形进行“对号入座”式的遴选和排序。在此基础上再结合其本人表现和班级评议情况, 确定其受助资格和受助等级。

(二) 确立个人品行的基本条件。

助学金不是单纯的经济补助, 其宗旨是为了实现育人的目的。为此, 我们要求贫困生申请助学金必须符合下列基本条件:

(1) 热爱社会主义祖国, 拥护中国共产党的领导, 思想积极上进;

(2) 平时生活节俭, 并志愿通过校内外义工岗位回报社会关爱;

(3) 自觉遵守宪法和法律, 遵守学校各项规章制度, 无违纪记录;

(4) 德育综合测评合格, 且该项成绩班级排名不垫底。

(三) 划定成绩方面的资格底线。

为实现资助和育人的双重功能, 引导贫困生珍惜学习机会, 重视专业学习, 我们要求除大一新生之外的贫困生, 在申请助学金时, 其上学年各科成绩 (含选修课程) 均应合格, 且成绩总分班级排名不垫底。

(四) 规范申请及评定程序。

要确保贫困生资格认定工作公正公平公开, 必须有一套严谨的工作规程。我们的做法是按以下五个步骤完成:

(1) 个人申请。凡符合相关申请条件的学生, 均可填写《贫困生认定暨助学金申请表》, 向班主任提出申请。填写时应对照评定优先顺序的分类情况, 在申请理由栏注明自己属何种情形, 并附《学生及家庭情况调查表》及低保证明复印件等证明材料。

(2) 班级评议。班主任组织熟悉情况的学生组成评议小组, 召开评议会, 根据日常消费是否节俭等评定标准进行民主评议并无记名投票表决。

(3) 班主任审查。班主任对照助学金评定的条件, 通过查阅成绩、个别交谈、联系家长等方式, 审查申请资格, 并参照分配金额提出初步意见后上报院系。

(4) 院系审核。院系学生资助工作组对班级上报的人选进行复查, 按照学校分配金额 (名额) 和各班实际情况, 调整班级金额, 确定人选及资助档次, 在院系范围内进行公示, 无异议后, 将汇总名单报送学校资助管理中心。

(5) 学校审批。资助管理中心对各院系拟定名单和上报金额进行汇总, 并在校园内进行公示, 接受群众监督, 调查异议情况, 查处不当申报行为。对公示合格人选, 办理审批报送手续。

三、国家助学金发放管理工作的实施

不可否认, 经常会有部分受助同学拿着助学金沉溺网络、不思进取、发生攀比消费等不当行为, 非但没有实现“助学”的目的, 反而成绩下降, 助长不劳而获的风气, 滋生“等、靠、要”的心理, 造成了不良影响。针对上述问题, 为了积极引导家庭经济困难学生正确面对困难, 自强自立, 加强受助学生感恩教育, 督促受助学生勤奋学习、遵守校规、回报社会, 我们的做法是, 对助学金受助对象进行跟踪考核管理, 允许受助对象变更, 实现动态管理。

在跟踪考核方面, 我们进行了如下的规定:

(1) 生活节俭。受助学生应该量入为出, 崇尚节约, 如发现有吸烟酗酒、铺张浪费等不良消费行为, 经警示无效的, 可以停止发放助学金。

(2) 遵章守纪。受助学生应该洁身自好, 遵纪守法, 若违反校级校规, 经警示后无效的, 可以停发助学金;若受到行政纪律处分的, 还应追回已发放的助学金。

(3) 勤奋学习。受助学生应锐意进取, 刻苦学习, 把主要精力放在专业学习和技能训练上, 努力提高职业知识和技能。原则上一学期所获学分不足应修学分2/3的, 应停止发放助学金, 并取消申请下一学年助学金的资格。

(4) 义工服务。受助对象应积极参加各项公益活动和义务劳动, 通过义工岗位回报社会, 工作质量良好。

当然, 对于拟接续的受助对象, 仍要参照期初申请程序, 完整地履行认定申报流程。

四、实行综合评定管理是资助管理的治本之道

贫困生认定及助学金发放是一个常态的、动态的、多维的管理过程, 不是套用某个固定的标准就能从根本上解决的。我们可以将资助管理工作扩展到平时的学生工作中:

(1) 要细化贫困生划分标准。一般情况下, 很多学校将贫困生划分为一般贫困和特别贫困两个等级, 没有依据学生家庭经济状况将等级拉开梯度, 造成了在实际分配过程中归类笼统、针对性不强的局面, 容易引起部分学生的不满, 不利于资助工作的开展。因此, 应进一步详细划分贫困等级标准, 根据实际情况发放, 真正实现有针对性、分档次的资助。

(2) 要建立贫困生动态档案。在大一新生入学后, 建立一套完整的贫困生电子档案管理系统, 在校期间根据实际情况不断调整贫困生名单、贫困级别、个人信息等数据, 真正实现常态、动态管理。

(3) 要建立发展性资助体系。各年级贫困生帮扶的侧重点不一样, 应不断调整方式方法, 根据不同年级学生的实际情况开展资助工作。同时在日常管理工作中, 应建立“发展性资助”观念, 注重配套的思想政治教育和心理健康教育, 实现解决实际问题和思想问题、心理问题的有机结合, 完成多维度的帮扶。

(4) 要加强助学金发放管理。充分利用国家助学金按月发放的特点, 破除制度上的束缚, 建立受助对象变更机制;开展后期督查, 以弥补资格认定阶段可能存在的不足;制定约束机制, 使逐月发放的国家助学金能够实现逐月考核后发放;配设义工岗位, 引导受助学生积极回报社会。通过加强对国家助学金发放过程的关注, 充分发掘出学生资助政策中隐含的激励功能、约束功能、导向功能, 更好地实现资助育人的目标。

参考文献

[1]胡丹蕾, 刘波.浅析高校贫困生资助体系与贫困生的教育管理[J].科技创业, 2011, (4) :90-92.

[2]郑晓涛.高校贫困生认定工作的现实困境与建设路径[J].淮海工学院学报, 2014, (1) :124-126.

[3]刘聪.关于我校国家奖助学金评选工作的思考[J].四川职业技术学院学报, 2014, (6) :113-115.

11.物资审批、发放管理标准 篇十一

6.2.2 在物资发放中严格按公司核定的定额和限额发料。发料中坚持先入先出原则，领发人员应当面点交清楚。八小时工作日内严禁白条领料，若因生产急需或检修等特殊情况，需要在星期天、节假日或夜间领料的，由领料单位出具正规借条，单位主管领导签字，经调度室值班主任、经济运营部、供应公司值班领导审批后方可发放，并在事后三日内补齐领料手续。没有特殊原因，三日后仍未按规定补办手续的单位将按天收取罚金。借料总金额1000元以下（含1000元）的每天50元；1000-3000元（含3000元）的每天100元；3000-5000元（含5000元）的每天200元；5000元以上的每天300元，月末由供应公司统计汇总交人力资源部统一扣罚。

6.2.3 井下材料由供应公司组织装车，如：36U拱形支架、12#矿工钢腿梁、单体支柱、水沟盖板、水泥枕、砖、坑木、荆芭、背木、道木、卡缆、连板、防倒棚装置、锚杆、锚固剂、各种金属网等支护材料。区队使用的其他小件材料，由使用单位组织装车。6.2.4 由使用单位领料员凭有效领料凭证填写用车申请单，经生产调度中心签批后，在当日16点前报物资供应公司装卸组办公室。装卸组汇总各单位用车申请单，填写所需车辆类型及数量，经调度中心值班主任签批后，在当日18点前把汇总单转运输队组织车辆。运输队必须在次日8点前，将所需车辆分类别运送到地面装料地点。装料时，使用单位专职材料员必需到现场监督装料过程，并签字认可装车数量和质量。领料单位有权拒绝不合格物料装车。原则上装料时间在当日白班内装车完毕，夜班或有突发材料需要装车时由使用单位装车。

6.2.5 井下材料装车时，使用单位材料员持有效领料凭证，与仓库保管员共同对装车材料进行数量和质量的验收，并履行签字手续。若使用单位材料员不到仓库对装车材料进行数量和质量的验收，供应公司仓库可拒绝发料，其后果有使用单位承担。6.2.6 材料运输末端的运输区队，将材料运送到工作地点后，由接收单位跟班队干签字验收，接收单位若对材料数量、质量有异议，可立即向经济运营部、供应公司提出申请，由调度室、经济运营部、供应公司、机电部负责派人追查，由责任单位按材料原价赔偿。如果使用区队明知道材料数量不够，而又没有及时提出异议，由使用单位自己负责。

6.2.7 严格执行交旧领新制度，设专人负责对可修旧利废、回收复用的非一次性材料的收管。不交回旧件不予签字发放新件，严格把关，确保旧物资达到应回收比率，详细内容见《 矿业有限公司交旧领新管理办法》。

12.工资发放管理制度 篇十二

一、目的

为规范集团公司薪资发放程序，明确管理流程，充分发挥薪酬激励作用，对公司员工付出的劳动和做出的贡献给予及时合理回报，充分调动员工的工作积极性，促进公司持续健康发展，特制订本办法。

二、范围

本办法适用于富基集团本部及下属各公司范围内所有薪资奖金及福利的发放。

三、归口管理原则

1.综合管理中心：负责集团公司薪酬管理制度的制定、薪资标准调整、薪酬预算和薪资奖金表的编制、计算与审核。

2.财务管理中心：负责薪资奖金的审核与发放，审核其合理性、合法性、准确性。3.集团公司董事长负责薪资奖金标准最终审批，集团执行总裁负责薪资奖金发放表的最终审批。

四、流程管理 集团本部：

综合管理中心根据当月实际出勤、薪酬标准、考核结果编制薪资奖金表→财务管理中心根据综合管理中心签字确认的考勤汇总、薪酬标准、调薪呈报、其他证明材料进行审核→集团授权领导审批→财务管理中心发放。

下属各公司：

下属公司综合管理部根据当月实际出勤、薪酬标准、考核结果编制薪资奖金表→下属公司财务部根据综合部签字确认的考勤汇总、薪酬标准、调薪呈报、其他证明材料进行审核→下属公司公司负责人审核→集团综合管理中心抽查实际出勤、薪酬标准、考核结果并审核→集团财务管理中心总经理审核其流程的完整性并对下属公司财务总审核结果负责→集团授权领导审批→财务部发放。

具体规定如下：

（一）集团公司薪资审核及发放管理 1.集团公司薪资奖金的计算

（1）月度考勤明细表是综合管理中心计算工资的重要依据，应由集团人事经理、集 团审计监察专员一起从考勤系统导出并签字确认作为重要资料存档。

（2）综合管理中心每月1日根据考勤明细表、外出申请单、出差申请单、未打卡实际上班证明、请假单等完成考勤汇总表，根据考勤汇总表、薪酬调整证明、其他补贴证明单、月度考核评分、月度绩效奖励分配、奖惩、个人应承担的“五险一金”、应扣个人欠款等相关资料计算员工上月薪资总额,计算应扣个人所得税并编制实际发放薪资表。

2.薪资的审核

（1）集团综合管理中心于每月6日前将经过本中心审核无误薪资表及考勤汇总表（经综合管理中心领导签字确认）、考勤明细表（需纸质签字版）、外出申请单、出差申请单、员工未打卡情况说明、请假单等相关核算资料交给财务管理中心审核，并转换成PDF文档上传OA审核系统。

（2）财务管理中心须在收到薪资表后2个工作日内完成审核。财务主管会计根据综合管理中心提供的考勤汇总表、考核表、其他附表审核工资计算表。确定其计算无误，代扣代缴真实、薪酬标准真实。并签字确认。相关资料留存财务。

（3）集团综合管理中心根据经财务确认的工资发放表连同相关附件。在每月9日前负责完成OA线上工资发放审批流程。

3.薪资的发放

（1）财务管理中心根据审批通过的薪资表于每月10日（遇节假日顺延）发放薪资。在银行统一发放的工资，由综合管理中心制订《工资银行发放明细表》并交由审计监察室盖章后由财务出纳员交工资代发银行进行发放。如遇特殊原因不能按时发放的，由综合管理中心及时告知员工。

（2）财务管理中心应预留足够资金，保证薪资准时有序发放。

（3）离职员工薪资的发放，财务管理中心根据员工离职审批手续、相关薪资资料审核离职人员薪资表，发放流程同正常薪资发放流程。如有个人借支、工作交接未清、未办理离职手续，擅自离职的员工薪资不予以发放。

（二）子公司薪资审核及发放管理 1.子公司薪资奖金的计算

（1）月度考勤明细表是综合管理部计算工资的重要依据，应由集团人事经理、公司人事负责人一起从考勤系统导出并签字确认作为重要资料存档。

（2）综合管理部每月1日根据考勤明细表、外出申请单、出差申请单、未打卡实际上班证明、请假单等完成考勤汇总表，根据考勤汇总表、薪酬调整证明、其他补贴证明

单、月度考核评分、月度绩效奖励分配、奖惩、个人应承担的“五险一金”、应扣个人欠款等相关资料计算员工上月薪资总额,计算应扣个人所得税并编制实际发放薪资表。

2.薪资的审核

（1）综合管理部于每月5日前将经过本部门审核无误薪资表及考勤汇总表（经综合管理中心领导签字确认）、考勤明细表（需纸质签字版）、外出申请单、出差申请单、员工未打卡情况说明、请假单等相关核算资料交给公司财务部审核，并转换成PDF文档上传OA审核系统。

（2）财务部须在收到薪资表后1-2个工作日内完成审核。财务主管会计根据综合部提供的考勤汇总表、考核表、其他附表审核工资计算表。确定其计算无误，代扣代缴真实、薪酬标准真实。并签字确认。相关资料留存财务。

（3）综合管理部根据经财务确认的工资发放表连同相关附件。在每月9日前负责完成OA线上工资发放审批流程。

（4）集团公司综合管理中心和集团公司财务中心负责对下属公司工资发放的合理性、准确性审核。集团综合管理中心及财务管理中心审核下属各公司工资表时须做到以下两点：

a 集团综合管理中心审核工资表时，抽查不少于２０％的考勤记录及相关资料的合理性,审核流程的合理性，数据的准确性。

b 集团财务管理中心审核工资表时，抽查不少于５％的考勤记录及相关资料的合理性，审核流程的合理性，数据的准确性。

3.薪资的发放

（1）财务部根据审批通过的薪资表于每月10日（遇节假日顺延）发放薪资。在银行统一发放的工资，由综合管理部制订《工资银行发放明细表》并交由审计监察室盖章后由财务出纳员交工资代发银行进行发放。如遇特殊原因不能按时发放的，由综合管理部及时告知员工。

（2）财务部应预留足够资金，保证薪资准时有序发放。

（3）离职员工薪资的发放，财务部根据员工离职审批手续、相关薪资资料审核离职人员薪资表，发放流程同正常薪资发放流程。如有个人借支、工作交接未清、未办理离职手续，擅自离职的员工薪资不予以发放。

（三）薪资资料的查阅及保管

1、如员工对自己的薪资存有疑问,原则上应在薪资发放后的五日内到该公司人事专

员处查询。特殊原因不能及时查阅的,可在一个月内到行政人事部申请查阅。

2、员工只可以查阅自己的薪资，严禁代查别人薪资。

3、每月的薪资发放资料由财务管理中心财务会计编制凭证进行相关的账务处理。

4、次月底前由财务管理中心将含有薪资发放凭证的会计凭证装订完毕，并按档案管理办法长期保存。各财务人员应严守职业道德，保守薪资机密。

（四）薪资保密事项

1、各级人员不探询他人薪资为美德，不评论他人薪资，以工作表现争取高薪精神。在公司探询他人的薪资、吐露本人薪资、评论他人薪资者，给予通报批评。

2、各级人员的薪资除公司综合管理中心、财务管理中心及各级直属领导外，下属公司综合管理部、财务部及直属领导外一律保密，如有违反，需受处罚。

3、主办核薪及发薪人员，非经核准外，不得私自外泄任何人薪资，如有泄漏事件，另调他职或辞退；

4、若因以上行为造成其它影响者，除以上处理外，将视具体情况予以辞退处理并追究相关责任。

五、管理监督

1.运营专员须在每月5号前将集团授权领导审批后的月度绩效考核表交综合管理中心，延迟一天扣罚当月绩效10%，延迟二天扣罚当月绩效20%，延迟三天及以上扣罚当月全部绩效。

2.工资表复核流程中，呈报核算资料延期，延迟一天扣罚责任人当月绩效10%，延迟二天扣罚责任人当月绩效20%，延迟三天及以上扣罚责任人当月全部绩效。呈报核算资料错误、审核、复核发现问题，每错一笔扣罚责任人100元。

3.员工工资核算应合理、准确、正确，接受审计监察室监督审计，审计监察室审计工资表发现差错，按金额大小情况处理，单次差错金额小于1万元（单位月工资合计），工资所经审核部门的部门负责人分别罚款500元；金额大于1万（含）元小于3万元，工资所经审核部门的部门负责人分别罚款1000元，金额大于（含）3万元以上，工资所经审核部门的部门负责人分别扣罚当月全部绩效。另多发工资部分由相关责任人追回。造成损失无法直接追回的由经办人承担，金额巨大直接追究刑事责任。

六、本办法自下发之日起执行

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