我国中小企业融资难问题的研究综述

我国中小企业融资难问题的研究综述（8篇）

1.我国中小企业融资难问题的研究综述 篇一

我国中小企业融资难问题

摘要：×××××

关键词：利率；企业；融资

改革开放以来，我国中小企业发展迅速，它们不仅在创造财富、增加税收、繁荣城乡经济、方便群众生活等方面发挥着日益重要的作用，而且还在吸纳社会闲散人员和国有企业下岗职工等方面，为社会的稳定和经济的发展做出了积极的贡献。近几年，中小企业总产值和实现利税分别已占全国的60%和40%，而在出口方面，中小企业也已达到全国出口总额的60%。这足以看出中小企业已经成为我国经济发展的重要组成部分，成为国民经济一个新的增长点。然而纵观中小企业的发展不难发现，中小企业在积累发展资金方面与大型企业相比，存在着更多的困难，融资壁垒已经成为制约中小企业进一步发展的重要因素。中小企业融资难是一个世界性的难题。据世界银行国际金融公司(IFC)在我国进行的调查，有41%的中小企业认为融资困难是影响其发展的主要因素，小企业贷款申请失败的概率为 23%，中型企业贷款申请失败的概率为22.13%，而大型企业贷款申请失败的概率为12%。而对于大多数中小企业而言，通过金融机构贷款是其融资最主要的方式。面对中小企业的外源融资瓶颈，我国在银行开展小企业贷款业务指导意见中指出积极开展中小企业贷款，促进我国中小企业发展，缓解融资难问题。

一、我国中小企业的融资现状

1、中小企业融资渠道单一

我国大部分中小企业主要采取内部融资方式，由创办人自筹资金，外部融资占的比例很小。在中小企业发展过程中，仅依靠内部融资是难以满足资金需求的。而在外部融资中，以银行贷款为主，但银行出于防范风险的目的，通常不愿贷款给中小企业。

中小企业属于非公有制企业，其发展经历了从无到有、从小到大、从弱到强的过程，主要依靠自身积累、内源融资，单一的资金获取方式，极大地制约了中小企业的快速发展和做大做强。据中国银行统计调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自于银行贷款，直接融资仅占总融资的1.3%。由于我国资本市场体制发育不完善，证劵市场准入条件过高，创业投资体制以及公司债券市场不完善，使得中小企业无法通过资本市场进行融资。另外，现在我国极为缺少切实面向中小企业服务的金融机构。这也使得我国中小企业的融资渠道趋于狭窄。

2、融资成本较高

中小企业在借款时，不仅无法享受优惠利率，而且还要支付比大型企业借款高的多的浮动利率。商业银行从自身控制经营风险的角度，一般都会要求中小企业采取抵押或担保方式进行融资。中小企业还要支付担保费、抵押资产评估费等相关费用。这些都加大了中小企业的融资成本。

3、我国中小企业信用担保体系不健全

我国中小企业普遍存在经营规模小、分散、孤立、寿命短、行为不确定的现象，而且多以家族企业管理为主，固定资产少，抵押品不足，流动资产在生产过程中易发生物质形态变化，无形资产难以量化，因此，更加需要第三方提供银行申请贷款信用担保。但我国信用担保体系才开始建立，能提供担保的金融机构较少，且担保基金不足等问题都表明我国中小企

业信用担保体系作用有限，运作机制不健全。目前各类政府主导的担保机构有几百家，但分布分散且很不平衡。而且担保机构普遍规模较小，自负盈亏的担保机构为了减少风险，只能提高担保条件并严把担保业务办理关。这严重限制了中小企业的资金融通。

二、我国中小企业融资困难的原因

1、企业自身的原因

（1)企业管理水平低，财务管理制度不规范

我国中小企业的企业管理技术水平比较低，企业内部缺少有效的监督机制，其所造成的结果就是企业资金使用率不高。中小企业经营透明度低，许多中小企业不同程度的存在财务制度不健全，财务报表不规范，财务管理混乱，达不到银行对企业贷款的条件和要求。中小企业还存在另一个比较普遍的现象，大部分中小企业都不愿公开太多的内部信息，并且存在做假账的问题。企业财务状况的真实性等较难取得银行等信贷金融机构的认可，这产生了“信息不对称”问题。因此，银行等信贷金融机构便紧缩面向中小企业的贷款，使中小企业难以筹集到资金。

（2)中小企业信用较低，抵押品或担保不足

由于中小企业的资产规模和生产经营规模都比较小，利润回报率也比较低，从而使得其抵抗风险的能力差，直接导致中小企业偿还贷款的能力较容易受到削弱，中小企业出现倒闭的几率较高。中小企业资产规模和经营模式一般较小，很难向银行提供其所要求的抵押物或担保机构要求的担保物。这是企业向银行等金融机构获取资金的重要限制因素之一。社会信用体系的缺乏，致使银行和企业处于信息不对称状态，一方面，银行找不到一个标准来评价企业信用情况，不敢贸然对中小企业提供贷款。另一方面，因为缺乏社会信用体系支持，中小企业没有足够证据证明自己的信用情况，使自己在向银行贷款中处于不利地位。

2、金融体系的原因

（1)我国金融体系业务效率低

我国目前的金融机构体系还是以银行为主导，四大国有银行占据了银行业务的多数份额。从所有制结构看，尽管我国银行的所有制形式是国有独资、股份制、合作制等多种形式，但根据2009年4月份统计局发布的相关数据，52%以上为国有银行。这样的所有制形式实质是国家对银行的风险承担了无限连带责任，导致银行业内发展动力不足、缺乏竞争，金融业务产品供给不足，金融服务效率较低，从而影响到中小企业的信贷资金业务。

（2)我国金融机构的融资程序和融资条件阻碍中小企业融资的可获得性

金融机构针对资金使用的原则是“收益性、安全性、流动性”，在实际操作中的金融机构以有效担保作为向客户提供贷款的前提条件，但是中小企业却因为自身资本的限制无法提供足额担保。此外，中小企业融资量少，频率高，需要金融机构提供简捷迅速的融资服务。然而金融机构为了保证其自身融资安全度，推行严格完整的融资程序和融资企业资格条件，这难以满足中小企业对融资业务简捷迅速的要求，阻碍了中小企业融资。

（3)我国金融机构高息贷款增加中小企业融资难度

从银行的贷款业务来看，我国大部分商业银行把经营战略定位于大型企业，中小企业的主动参与意识不强，导致贷款数量明显偏少。对于中小企业的贷款定价，银行一般会根据市场情况，采取动态方式来制定，即使某一时期制定上浮或下降一定比例的标准，具体执行起来，会根据企业的具体情况来定。尤其是商业银行为了提高经济效益和信贷资产质量，近年来普遍实行了授权授信制度，客观上使贷款条件更加严格，环节更加复杂，增加了中小企业从商业银行贷款的难度。

由于中国大中型银行的体制改革滞后，小型银行的数量太少，中小企业融资困难问题远未根本解决。目前，国家成立的一些政策性中小企业担保公司的担保费比较高，小额贷款公司利息更高。

三、中小企业贷款利率的定价——当前商业银行贷款定价理论述评

（一）成本加成模式

该模式的公式为：预定利差水平=[目标利差收益/贷款总额—（贷款收入—借入资金成本）/贷款总额]*100%。该模式在计算贷款的最低利率时，全面考虑资金成本、贷款管理成本、风险补偿水平和目标收益率。银行以最低利率为底线，根据市场竞争情况和相对于客户的谈判地位确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获取目标收益。

（二）基准利率加点模式

该模式公式为：贷款利率=优惠利率（或基准利率）*[1+系数（即风险加点）]。该模式是国际银行业广泛采用的贷款定价方式。主要是把对资信最好的客户发放的短期营运资金贷款的最低利率作为基准利率，每笔贷款根据其违约风险和期限风险的大小，在基准利率的基础上加点或乘以一个系数来确定。

（三）客户盈利分析模式

该模式公式为：贷款额*利率*期限*（1—营业税及附加税率）+其他服务收入 *（1—营业税及附加税率）=为该客户提供服务发生的总成本+银行的目标利润。该模式强调银行确定贷款利率时，以客户为中心，考虑客户与银行各种业务往来的成本和收益，试图从银企全部关系往来中寻找最优，得出具有竞争力的利率水平。

上述三种模式各有优劣：成本加成模式可以保证银行每笔贷款有利可图，但这种内向型的定价模式可能影响贷款定价的市场竞争力；基准利率加点模式表现出更强的市场导向，但作为“外向型” 的贷款定价模型，它由于对资金成本重视不够，有时可能导致占有市场而失去利润；成本收益分析模式较为全面，使银行在贷款得到合理回报的同时，又保有银行贷款对高质量客户的吸引力，但该模型更适用于银行大客户，对中小企业贷款定价适用性一般。在实践中，银行必须根据各种模型的优缺点和实际情况选取适合自身的定价模式。

四、对策及建议

1、重视企业内部管理，实现内部资金良性循环，提高信用水平

解决中小企业融资难问题的根本途径是提升其自身素质。重视企业内部管理，提高企业自有资金的使用效率，使得企业内部资金充足的同时又能够获得外部资金的支持。首先需要提高管理者自身的管理水平，改变其保守落后的管理观念，满足现代经营管理的需要。其次，需要制定适合中小企业的正确的经营战略，积极创新培育名牌特色产品，突破自身资金不足、技术落后的局限性。

强化信用观念，构筑良好的银企关系。中小企业必须强化信用意识，保全银行债权，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。中小企业要注重健全规范财务制度，提高自身的信用水平，增强信誉，创造良好的贷款条件，以争取更多的融资机会。加快建立现代企业制度，严格按照会计准则编制财务报表，及时、完整、准确提供财务信息，提高信息透明度。

加强银行的联系与沟通，及时将企业的生产、经营、财务状况、企业规模、存续时间以及企业拥有可抵押资产等信息反馈给银行，降低银行获取信息的成本，增进相互了解，建立互相信赖的银企合作关系。

商业银行也应充分重视与中小企业的合作项目，不断完善现行的信贷风险评估体系，科学合理的评估中小企业的信贷风险。

2、强化政府部门的支持保障作用。

由于中小企业经营风险大、资金筹措能力低，在市场竞争中一般处于劣势地位。政府应当制定或完善有利于中小企业发展的法律法规，营造良好的经营环境，确保中小企业健康快速发展。同时，政府应加大对中小企业的资金支持，缓解中小企业对资金的需求，辅助中小企业的发展。健全中小企业贷款担保体系，完善中小企业中介服务体系，继续加大中小企业贷款风险补偿基金和财政贴息、税收减免等政策实施力度，积极设立落实中小企业贷款奖励

专项基金，为中小企业直接融资提供和创造更多的渠道与选择。

3、构建中小企业政策性金融体系，发展地方性中小金融机构

地方中小金融机构具有为中小企业提供服务的信息优势，中小金融机构通过与中小企业的长期合作关系，对中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，这有利于解决两者之间的信息不对称问题。为了使中小金融机构更好地为中小企业服务，应做好以下工作:

（1)调整中小金融机构的产权结构和制度，建立规范的公司管理模式。

（2)改善中小金融机构的监管制度，加强监督力度，控制市场风险。

（3)制定符合中小企业的弹性利率调整机制。

（4)建立科学完善的中小企业信用评估体系，根据中小企业的管理水平、风险保障能力、经营状况、偿债能力及信用记录等，综合评出其信用等级，作为中小金融机构对中小企业信贷决策和重点扶持的依据。

4、充分利用利率市场化趋势，推动中小企业健康发展

利率市场化趋势为商业银行提供了一定的信贷风险决策权力，在合理判断中小企业类型和实际调研其贷款用途的基础上，通过恰当的贷款定价规范和引导中小企业贷款资金的应用，从而推动中小企业的健康发展。

5、拓宽中小企业直接融资渠道

我国中小企业的融资方式主要是间接融资，直接融资比较少，而国外直接融资方式要成熟很多，我国应借鉴国外的成功经验，大力发展直接融资渠道。（1）制定多套标准大力发展二板、三板市场，加快创业板市场发展，对不同的企业设定不同标准。（2）降低债券市场在企业规模、发行额度等方面的标准，为中小企业发展风险提供担保，鼓励经营情况良好、偿债能力强的中小企业采取发行债券的融资方式筹集资金。

参考文献：

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2.我国中小企业融资难问题的研究综述 篇二

我国对中小企业的划分主要分为微型、小型和中型三种类型。国际经济一体化为中小企业的快速发展提供了良好的发展环境。但是在后经济危机时代, 通货膨胀较为明显, 经济增速放缓, 我国经济发展过程中的不平衡、不协调、不可持续的问题仍较为突出, 部分中小企业生产经营较为困难, 财务风险加大, 融资较为困难。

由于长期受计划经济体制的影响, 中小企业管理水平较低, 市场竞争力不强, 整体实力有待提高, 中小企业的生存发展面临较大问题。由于受通货膨胀和国家宏观经济政策的影响, 中小企业融资难问题较为突出, 信贷需求不能有效满足, 中小企业资金较为紧张。为保障中小企业的正常发展, 国家出台和完善了相关法律法规, 融资难问题得到了一定的缓解, 但是未从根本上得到解决。解决中小企业的融资难问题, 对于促进经济发展和增加就业、维护社会稳定具有十分重要的意义。

二、中小企业融资问题研究

我国中小企业迅速发展, 规模不断增加, 已经成为我国经济社会发展的中坚力量。中小企业融资难问题一直备受专家学者的关注, 但中小企业融资难问题一直没有解决。后金融危机时代, 中小企业融资难问题更加突出, 如何改进对中小企业特别是小、微企业的金融服务, 切实解决中小企业融资难的问题对于促进经济社会发展具有十分重要的意义。

中小企业由于规模小、经营业务单一、资金周转较慢, 融资难问题一直制约着中小企业的发展。当前, 中小企业融资渠道过窄, 主要是依靠自身的原始积累, 外部融资相对较少, 间接融资主要还是依赖银行贷款, 中小企业进入证券市场融资门槛较高, 创业投资不健全。目前, 中小企业主要的融资渠道是银行借款和自筹资金。民间借贷、股权融资、内部集资、财政补助金额都较小。中小企业自有资金有限, 以民营经济为主, 主要靠原始积累、利润留存, 与家族关系较为明确。中小企业在急剧扩张时期, 自有的原始积累很难满足企业发展, 部分达不到融资标准的企业很难融到资金。担保公司的融资担保体系不健全, 结构不是很合理, 信贷人员对于风险较大的中小企业积极性不高, 无法满足中小企业的担保需求, 担保公司资金来源较为单一, 体系不健全。银保合作不衔接, 担保体系有待进一步完善, 尚未建立完善的补偿机制, 工商注册登记与备案登记管理相脱节。

三、中小企业融资难问题分析

(一) 中小企业自身原因

我国的中小企业以民营企业为主, 起步较晚, 存在很多缺陷, 在融资时会受到各种条件的限制, 财务会计不规范、信息披露不规范, 预算管理不完善、内部控制不规范, 财务风险较大, 这些弊端导致中小企业融资困难, 融资成本相对较高。

一是中小企业经营风险较大, 经营期间较短, 产品的技术含量较低, 一旦遭遇市场风险或财务风险, 很容易在短时间破产倒闭。部分中小企业管理者管理能力较低, 经营管理经验缺乏, 部分缺乏诚信意识, 资产负债率较高。二是财务管理不规范, 财务信息披露不详细, 财务信息透明度较低, 财务管理制度不健全, 会计人员职业判断能力较低, 缺乏现代财务管理经验, 内部管理混乱, 会计核算技术落后, 内部监督机制不健全。三是信贷体系需进一步完善。中小企业违约率较高, 获得款项后使用随意, 经常存在违约现象。金融担保体系较为薄弱, 大部分中小企业缺乏相应的固定资产, 土地是租用的、厂房是租用的, 机器设备是租赁的, 导致无抵押财产, 担保企业无法为其担保。

(二) 金融机构原因分析

一是银行业的经营理念较为滞后。银行业一般都是“嫌贫爱富”的, 银行业一般偏好于大型企业集团, 对于中小企业而置之不理, 服务中小企业的意识还不强烈, 信贷资金偏大偏强问题突出。商业银行运营机制较为滞后, 中小企业在商业银行贷款, 授信额度较低, 贷款时间较长, 审批较为复杂, 对中小企业在利率上优惠不大, 尚未建立起独立的成本核算和绩效评价体系, 商业银行激励与约束机制尚未建立, 不能提高信贷员的积极性和营销热情, 偏向于大客户, 不愿做中小客户。二是商业银行运营机制有待完善。商业银行发展迅速, 但是中小企业贷款定价机制、审批机制和专业化机制还较为滞后, 贷款成本核算机制不够完善, 可持续发展模式不够成熟, 独立的风险评估机制不完善, 激励与约束机制有待进一步完善。

(三) 证券市场方面原因分析

一方面我国证券市场还不完善, 存在许多先天性缺陷, 融资渠道较为狭窄, 证券发行和上市程序较为复杂, 中小企业无法直接利用资本市场融资。随着证券市场的不断完善, 中小企业通过审核的机会越来越小, 证券压制现象较为明显, 直接融资有限。另一方面, 我国中小企业专门融资机构不健全, 专门为中小企业服务的金融机构还没出现, 一些中小企业基金发行机构和资金融通机构不健全, 金融服务机构的断层进一步加剧了中小企业融资的难度。金融服务中介都是针对大型企业, 服务缺位、在服务内容、服务定位上还不够科学, 导致中小企业融资成本过高。

四、中小企业融资难对策分析

(一) 加大财务管理, 加强财务管理创新

一是加强财务预算管理, 实施全面预算管理。中小企业全面预算管理体系构建必须以企业战略为导向, 充分发挥资源在中小企业中的主导作用, 以提高企业核心竞争力和经济效益为核心。要健全中小企业预算管理组织体系, 建立全面预算管理委员会, 在编制预算时, 要注意反映市场的变化, 可以采用弹性预算、零基预算和滚动预算的方法。建立全面预算绩效评价体系, 全面反映中小企业的全面预算管理水平。二是加强成本管理。后金融危机时代, 中小企业的内外部经营环境发生了根本性的变化, 市场竞争越来越激烈, 只有建立适合中小企业自身发展的成本管理与控制体系, 才能解决成本管理中的常见问题, 提高中小企业管理效率和水平, 实现中小企业的可持续发展。三是加强会计制度建设。中小企业要完善各项会计制度, 不断提高企业财务管理水平, 有效降低企业财务和经营风险, 通过建立规范的财务管理制度, 约束中小企业的权利, 提高企业信贷水平。建立证券市场融资计划, 定期向银行等金融机构提供会计报表等会计信息, 树立企业诚信形象, 加强与金融机构的联系沟通, 进一步优化内部管理制度, 加强公司治理。加强与会计师事务所的合作, 对企业报表定期审计, 提高财务信息化水平, 保证财务信息的准确性和真实性。

(二) 加强中小企业的内部治理结构

中小企业的自有资金不能满足于企业发展, 对外融资就成了首要选择。中小企业还存在权责不清, 公司治理结构混乱、董事会不健全, 缺乏独立董事等问题。中小企业要完善公司的治理结构, 重点做好以下工作:一是引入风险投资者, 有效缓解企业资金压力;二是引入战略投资者, 稀释大股东的持股比例;三是实施股权激励措施, 确保企业战略目标的实现;四是充分发挥独立董事的作用, 建立审计委员会, 发挥审计的独立性;五是建立风险管理委员会, 及时发现和评估企业面临的各种风险, 将风险抑制在萌芽状态;六是加强中小企业信用体系建设, 中小企业一定要树立良好的信用形象, 为企业融资奠定坚实的基础, 要确保还款记录良好, 坚决杜绝恶意违约现象的发生, 严格按照预定用途使用资金, 逐步提升信用额度。

(三) 积极拓宽融资渠道

要切实解决中小企业融资难问题, 一是需要多渠道融资。重点解决内部融资问题, 鼓励企业职工以集资入股的形式, 解决企业当前资金缺乏的问题。二是引入战略投资者和风险投资者, 规范财务管理, 提高财务信息的透明度, 利用证券市场, 积极进行上市申请, 争取在中小企业板上市。三是规范民间借贷, 严格控制利率水平, 通过设立民间借贷登记制度, 充分发挥民间借贷的优势, 为中小企业发展提供资金支持。四是探索联保互助新模式。一家中小企业的力量是有限的, 但是多家联手, 互保互助, 可以将闲置的资金充分利用, 可以解决会员企业的融资难问题。五是建立中小企业财务公司, 专门服务本市或本省的中小企业, 将中小企业的闲置资金收集起来, 对需要资金的中小企业给予利率支持, 有效满足中小企业的资金需求。如A公司属于科技型中小企业, 经营中资金占用时间长。为应对资金链的问题, 他们采取股权直接融资的办法, 大大缓解了资金压力。

(四) 建立多层次的融资服务体系

加快金融机构的改革, 完善金融机构服务机制。建立中小企业利率风险的定价机制, 优化中小企业贷款审批流程, 缩短贷款审批时间, 开发不同的信贷产品, 满足中小企业的融资需求。建立独立的中小企业核算机制, 着力发展地方性的中小银行, 服务中小企业发展, 优化融资服务配套设施建设。

(五) 充分利用财政杠杆作用, 发挥社会资本的作用

地方政府要安排专项财政资金, 出台中小企业贷款风险补偿资金管理办法, 适当安排经济发展引导和奖励资金, 支持地方中小企业的发展。通过财政杠杆扩大作用, 降低中小企业的融资成本, 解决中小企业融资难问题。同时, 要积极发挥社会资本的作用, 完善相关政策法规, 引导社会资本进入中小企业。

参考文献

[1]李国义, 王贺.完善政府在中小企业融资中职能的研究[J].商业经济, 2012 (11)

[2]张敬坤.国中小企业融资难的现状与对策研究[J].中国商贸, 2011 (6)

3.我国中小企业融资难问题分析 篇三

[关键词] 中小企业 融资 成因 分析

一、我国中小企业融资的现状

1.中小企业获得外部融资支持较少。中小企业融资难是一个世界性难题，即使是在美、英、日等经济发达国家，中小企业在发展中或多或少也遇到了融资方面的困难。当前，融资难已经成为制约我国中小企业发展的瓶颈。银行贷款是中小企业最重要外部融资渠道，即使这样，银行信贷所占中小企业资金来源的比重也非常低。2003年国际金融公司对四川省成都、绵阳、乐山市中小企业的资金来源结构状况做过一项典型调查，就平均而言，银行信贷仅占中小企业固定资产投资资金来源的6.63%，占中小企业流动资金来源的9.65%。从期限结构分析，银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金贷款，而提供长期信贷较少；从组织机构看，我国目前尚缺乏专门定位为中小企业提供融资服务的金融机构。

2.中小企业直接融资渠道狭窄。我国证券市场发展的定位目标偏向国有大中型企业，中小企业发展就只能主要依靠自身内部积累。而且，我国目前尚缺乏相应完善的风险投资基金及其运行机制，对中小企业上市融资的条件又要求很高，一般中小企业很难达到上市融资的标准。受整体社会信用状况不佳以及管理体制的影响，中小企业利用票据融资范围有限，发行公司债券尚难以开展和为市场所接受，利用国际金融市场融资，对大多数中小企业而言更是可望不可及。

二、中小企业融资难的内部成因分析

1.中小企业自身实际状况决定了融资难似乎不可避免。由于我国中小企业发展的时间短，权益性资金来源缺乏，依靠自身的积累获得大量的资金来源难度很大。在实践中，往往资产规模是决定企业能否获得银行信贷以及长期债务资金的决定性因素,中小企业受自身发展水平的客观因素限制，很难获得银行信贷和长期债务支持。考察我国各商业银行的信贷期限结构，不难发现其信贷资金70%以上是短期贷款。中小企业长期资金来源缺乏，影响了资本的形成，进而会进一步限制其发展水平，形成融资难与发展难循环。从风险管理的理念出发，中小企业的经营管理水平与机制、产品质量与技术水平、市场空间以及竞争能力等方面均与国有大中型企业有很大差距，其融资难也在情理之中。

2.中小企业对经营资金需求的特点，使商业银行贷款成本过高而造成信用配给。中小企业由于受到自身资金实力限制，决定了其贷款需求以“急、频、少、繁”为主要特点。根据调查研究，中小企业贷款频率是大企业的5倍，而平均贷款数量仅仅是大企业的0.5%，银行对中小企业贷款的信息成本和管理成本是大企业的5～8倍(徐洪水，2001）。商业银行出于效益性和规模经济的考虑，往往通过提高利率来弥补对中小企业融资交易费用的增加，这种信用配给方式必然在一定程度上造成道德风险和逆向选择，从而在整体上使中小企业获得银行的信贷支持愈加困难。

3.中小企业信用状况难以控制和把握，制约了其参与信贷市场能力。经济理论表明信息不对称具有普遍的社会问题，当前在我国，中小企业的财务状况以及财务制度尚存在混乱和不完善的地方，财务核算和信息不规范，信息透明度比较差，整个社会的征信制度还没有完全建立，这样对中小企业的信用状况就难以准确的把握。从而使商业银行针对中小企业的信贷产品，在开展信用分析时就缺乏相应坚实可行的基础，商业银行出于风险管理的理性选择必然是过渡信用配给，造成对中小企业的“恐贷”和“惜贷”。

4.中小企业本身的实力、发展的脆弱性与我国资本市场定位和监管体制有冲突。一是从股票市场上看，我国对于新股的发行一直实行严格的计划管理、总量控制的办法。1997年以后，证券主管部门不再向各地、各部分分配股票发行的数额，而是分配新上市公司的数量。而且股份有限公司审批程序复杂，需要中小企业有一定的规模和效益，审批时间比较长。为筹得更多资金，各地、各部委都竞相推荐大公司上市，中小企业进入证券市场融资非常困难；二是从企业债券市场看，为培育市场和保障投资者合法权益，我国企业债券的发行受到政府严格控制，国家每年根据宏观经济运行情况，确定当年企业债券的发行规模，并具体分配到各地、各部门。中国人民银行负责批准债券发行的期限、品种和利率；中国证监会审查债券是否符合上市交易的资格，做出是否允许其在交易所上市交易的审批决定，一般中小企业很难取得发行债券融资的资格。

三、中小企业融资难的外部成因分析

1.中小企业外部融资渠道狭窄。一是从国有商业银行角度而言，信贷政策定位与中小企业自身情况不相对应。在现行经营管理体制下，为防范金融风险和提高效益，国有商业银行普遍实施“大城市、大企业、大项目”信贷战略，大规模撤并基层网点，上收贷款权限，使那些与中小企业资金供应相匹配的基层金融机构有责无权、有心无力，中小企业难以获得贷款支持；二是从资本市场角度而言，对企业上市和发行公司债券要求条件较高，一般中小企业很难满足。目前在我国主板市场上市的企业有1400多家，大都是国有企业，仅有那些产品成熟、效益好、市场前景广阔的高科技产业和基础产业类的少数中小企业可以争取到直接上市筹资、或者通过资产置换借“壳”买“壳”上市的机会；三是缺少为中小企业发展服务的专门金融机构，多层次的金融机构体系还没有形成；四是仅有的一些区域性中小金融机构也存在发展不规范，市场定位模糊，业务发展与国有商业银行趋同化，对中小企业的支持力度不够；五是一些所谓为中小企业提供融资服务的中小金融机构要么在发展中逐步偏离了方向，要么在发展中继承了原有的信用歧视传统，信贷条件苛刻，例如新组建的各城市商业银行；六是我国目前开展针对中小企业的融资创新还受到抑制，尚缺乏完善的风险投资基金运行以及退出机制，限制了风险投资的发展；七是在当前形势下，通过国际资本市场融资对绝大多数中小企业而言，可以说更是难以企及。

2.缺乏有效的为中小企业贷款提供担保的信用服务体系。一是贷款抵押难。中小企业可提供的抵押物少，抵押物的折扣率高，并且手续繁琐，办理以及申请期限长，收费昂贵，中小企业普遍难以承受，只能是望而止步；二是中小企业很难找到合适的担保人。一些效益好的企业不愿意给其他企业作担保，效益一般的企业，银行又不允许其作担保人，而中小企业相互之间的担保常常变得有名无实；三是一些基层银行授权有限，办事程序复杂繁琐，层层报批，周期较长，即使贷款申请到手，可能已经错过商机；四是在实际执行中，商业银行有时候所要求担保对象超出了中小企业的能力范围，例如主要限于固定资产等；五是基于银企双方的信息不对称，在相关保障机制不健全的情况下，贷款的交易成本较高，由抵押而产生的问题也较多。这就要求建立为中小企业贷款提供担保的信用服务体系，专门解决中小企业发展中的融资担保问题。从发达国家的情况来看，政府承担和发挥了相应的职能。如美国的小企业管理局，日本的中小企业综合事业团以及地方信用保证协会两级机构，在为中小企业担保方面发挥的积极作用值得很好借鉴。

3.满足中小企业交易需要的结算工具还比较少。通过票据业务方式融通经营管理中所需要的资金，本应该是中小企业获得资金支持的重要渠道，但由于受整体社会信用状况不佳的影响，满足中小企业交易需要的结算工具还比较少，商业票据流通的范围与接受程度还受到很大的制约。在实践中，国有商业银行很少开展针对中小企业办理托收承付和汇票承兑业务及票据承兑，资金结算不通畅，一些中小企业只能通过现金结算，拉长了生产经营周期，加大了交易成本，从而也削弱了中小企业竞争的实力。

4.长期以来对中小企业自身认识偏差造成信用歧视。在我国，非公有制中小企业的发展可以说充满了艰辛的历程，长期以来在夹缝中顽强生存，在体制之外不断发展壮大，由此造成的信贷歧视可谓根深蒂固。党的十五大以后，尽管其地位获得确立，作为一个整体在国民经济中占据着重要地位，但是作为单个中小企业而言，实力还比较弱小，抵御风险的能力还比较差。国有企业改制过程中形成的“抓大放小”方针政策，要求国有商业银行部门要重点支持大企业，确保大企业的信贷，在确保大企业的基础上才予以考虑中小企业的融资需求，对中小企业融资又形成了新的信用歧视，使银行在对大企业和中小企业融资问题上的不平等，缺乏对中小企业信贷需求的重视。

参考文献：

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[4]应展宇:中国中小企业融资现状与政策分析.财贸经济，2004（10），第33-38页

4.浅论我国中小企业融资难问题 篇四

时间：2013-06-12 09:05:29作者：佚名

论文导读:：随着市场经济的日趋完善和市场竞争的不断加剧，中小企业由于自身条件的限制，则面临着很多的竞争压力。其中，融资难成为中小企业日常经营和不断扩张所面临的最主要问题，已成为制约我国中小企业发展的“瓶颈”。本文着重研究了我国中小企业融资的现状，并提出解决中小企业融资难的具体措施，以促进中小企业更好地发展。论文关键词：浅论我国中小企业融资难问题

改革开放以来，我国中小企业发展迅速。截止到2009年10月底，我国中小企业数占全国企业总数的99.8%，中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占50.2%。中小企业已经成为保证我国经济发展、市场繁荣和实现就业的重要基础，并继续以其灵活的运行机制和市场应变能力金融论文，成为推动我国经济体制变革的重要力量。但是，我国中小企业在发展中还面临着许多问题，其中突出的是融资问题发表论文。融资困难造成我国中小企业资金缺乏，严重制约着中小企业的创业和持续发展，进而影响我国经济的健康发展。因此，深入了解中小企业融资难的成因，并找出解决问题的办法，已经成为当务之急。

我国中小企业融资难主要体现在以下几个方面：一是企业自身信用缺失、企业整体信誉不佳；二是融资方式比较单一，缺乏直接的市场融资渠道，据统计，我国中小企业融资总量中主要依靠商业银行贷款和民间借贷的融资方式占到了50%以上；三是借贷期限较短且数目普遍不大，主要是用来解决临时性的流动资金，很少用于项目的开发和扩大再生产等方面；另外现在整个社会包括许多商业银行信贷观念还跟不上形势发展的需要，对中小企业缺乏必要的了解和足够的重视，普遍认为将资金投向中小企业风险高、成本高、工作量大且收效不大。

目前金融论文，我国尽管有了一些对中小企业金融扶持的政策和措施的出台，但并没有从根本解决中小企业融资难的问题。从现阶段来看，我国中小企业要获得自身发展所急需的资金，主要应从以下几个方面努力：

（一）中小企业自身层面

1.要从根本上解决中小企业融资难的问题，关键还在于中小企业本身

首先，中小企业要想方设法扩大人力资本以克服中小企业实物资产和金融资产的不足。人力资本的丰富，一方面，可以提高其他资产的利用率；另一方面，能够保持企业技术创新与制度创新的动力，与此同时，又对减少企业的经营风险，增加融资的知识﹑信息以及提高企业成长的期望都起到了决定性的促进作用。其次，中小企业要想取得银行的支持，一方面固然必须解决好自身的发展问题，开发适销对路的产品金融论文，加强经营管理，提高企业的经济效益和还款能力；另一方面还必须牢固树立借债必还的思想，增强自身的信用观念，建立完整的信用体系。诚信乃立业之本，信则立，不信则废发表论文。实践证明，凡是信用好的中小企业，在申请银行贷款过程中同样能够享受国有和集体企业一样的待遇。为此，每一个中小企业要像经营自己的产品一样维护和提高自身信誉。在生产经营和向银行贷款过程中要做到“讲规则，讲信誉，讲效益”，切实杜绝各种恶意逃废银行债务和恶意欠息的行为。

2.努力拓展融资渠道，开辟融资新方式

中小企业在充分利用传统渠道﹑方式的同时，要努力拓展融资视野，开辟新的融资渠道和方式。在融资渠道方面金融论文，企业既要依靠银行资金，而且还要利用好非银行资金，甚至大胆采用采取成本相对较高的私募基金和个人闲散资金。在融资方式方面，企业也要大胆开辟新途径，比如可以采用典当和商品融资新方式。其中所谓典当就是将企业暂时不用的物品到有资金的银行机构﹑非银行机构﹑团体和个人进行质押，到期赎回的方式；所谓商品贸易融资就是给基础商品的贸易提供金融服务，通过这种服务向商品生产企业或者消费者融通资金的新型融资方式。

（二）金融机制层面

1.深化金融体制改革，消除金融抑制

金融机构（主要是银行）要进一步将已出台的支持中小企业的一系列优惠扶持政策落到实处，另外还要加快金融创新发表论文。第一，激励商业银行向优质中小企业发放信贷款。在考察和发放贷款时，不分企业性质和规模，只要企业有充足的偿债能力就大胆支持，确保大型企业和中小型企业发展中“两个轮子一起转”；第二，适当降低中小企业的贷款利率，如不能则应从利率补贴入手金融论文，政府有责任为此垫付改革成本，给银行对中小企业的信贷支持以支持；第三，扩大基层商业银行的流动资金贷款权限，固定资产的贷款权限因为风险较大可以适当的向上级集中，而流动资金贷款风险相对较小，要下降；第四，完善和健全商业银行激励和约束机制，建立贷款营销的激励约束机制，充分调动基层银行贷款的积极性；第五，加快发展专门为中小企业提供服务的金融机构，同时允许金融资产管理公司在中小企业领域进行产业资本和金融资本结合的探索；第六，大胆尝试中小企业直接融资形式，及早建立创业板市场体系。建议政府适当开办中小企业股票小盘交易，允许有条件的中小企业发行地方企业股票，并允许在地方小盘上市交易。

2.尽快建立支持中小企业发展的多层次﹑多渠道的信用担保制度及机构

目前我国中小企业获得信贷支持的主要现实障碍在于中小企业在贷款担保方面缺乏制度性保障金融论文，而信用担保制度是提高中小企业融资信誉度的有效方式，也是中小企业融资服务体系中最重要的组成部分。贷款担保机构可以采取多层次﹑多途径来建立。一方面可以由政府设立具有法人资格的独立的永久性担保机构和再担保机构，实行市场化公开运作，接受政府监督，不以盈利为目的，对共同体提供再保险业务和资金支持，分散担保共同体的风险。另一方面可以由中小企业联合组建互助型的担保共同体，对银行贷款提供担保。这可以是中小企业根据自愿原则，自发组建担保机构，以自我出资﹑自我服务﹑独立法人﹑自担风险为特征，不以盈利为主要目的，中小企业按规定缴纳一定的会费，就可以获得数倍于入会费的贷款担保额度发表论文。除上述两方面外，也可以由政府﹑社会中介机构﹑企业和银行四方共同参与设立非盈利性担保基金，专门用于为中小企业向银行借款时提供担保。

（三）政府层面

1.加强政府的制度支持力度

要加强中小企业经营和融资的法律法规建设金融论文，改善企业融资环境，为中小企业的发展提供基本的制度保障。首先，国家要出台有关的法律法规，下大力气完善资本市场结构，建立多层次的市场体系，推出针对中小企业直接融资的新市场，从客观上逐步理顺相关机制，适当降低新市场中小企业发行上市的门槛，简化程序，便捷服务，提高效率，并尽可能减少筹资成本，这是提高政府有关法律法规“法力”力度的基础；其次，政府要重塑社会信用体系，强化《合同法》、《破产法》等法规的执法力度金融论文，硬化企业还贷机制，严格保护并落实中小企业转制过程中的金融服务，坚决抵制逃废银行债务行为，消除企业与银行之间的信用障碍，防范和化解金融风险；再次，政府在税收方面要给中小企业（尤其是在创业期）以适当支持，还要加大新《会计法》实施的检查力度，使企业会计信息的失真得到有效控制，从而保障贷款人的利益，实现社会信用的良好循环。

2.扩大政府对中小企业的金融扶持

首先，中国人民银行应大力发展专门为中小企业融资服务的金融机构，以援助中小企业。

这些专门金融机构为中小企业提供信贷支持并且贷款利率和贷款期限优惠于其他金融机构。除此之外，还应该鼓励建立更多的专门为中小企业融资服务的地方商业银行，当然前提是资本安全。其次，政府应适时为中小企业提供专项基金贷款。目前金融论文，除开大型企业，我国政府对中小企业提供贷款就大多局限于少数“特”、“优”企业，但是非“特”、非“优”企业却毕竟占现实多数，他们才是真正缺乏资金，需大力进行金融扶持的对象发表论文。所以，政府必须对中小企业实行“非歧视性贷款政策”。根据国外的经验，除了银行贷款外，国家有必要单列资金拨出一定经费，作为对中小企业的资金支持，这笔钱并不是说放出去不要回来的了，要是得要回来的，只是由国家来承担出资风险而已。此外，政府还应鼓励设立支持中小企业发展的风险投资基金，多渠道﹑多形式扩大中小企业直接融资的范围。总之，解决中小企业融资难的问题是一个庞大复杂的系统工程金融论文，这个工程可以分为三个部分：中小企业自身，金融机制，政府。核心部分在于中小企业自身能力提升，基础部分则在于金融机制的改进配合相适应和政府积极且恰当的引导和支持，而信用问题始终贯穿于这三个方面，是它们的交集。解决这一课题，不仅仅是资金量上的支持，更要提高企业自身融资能力和信誉度；注重金融体制创新，消除金融抑制；改善政府调控宏观经济的职能，加强制度供给和金融扶持，培育良好的社会信用体系，发挥市场机制在资源配置方面的基础性作用。这些都是解决中小企业融资困难的现实选择。

参考文献：

[1]中国学术期刊网络出版总库《从财务管理的视角看企业危机诱因》

[2]王化成、荆新、刘俊彦，《财务管理学》，北京，中国人民大学出版社，2006

[3]袁普，中国学术期刊网《中国中小企业》，CN11-3465/F

5.我国中小企业融资难问题的研究综述 篇五

学号：10902040101姓名：程铭

[摘要]：中小企业融资难是困扰中小企业发展的主要问题，而中小企业在经济和社会发展中又起着重要作用，所以解决其融资难的问题亦成为当务之急，本文首先阐述了中小企业融资的现状，其次对我国中小企业融资难的状况进行客观分析，最后对解决中小企业融资难的问题提出笔者自己的一点浅见。

[关键词]：中小企业融资难原因现状分析对策研究

一、中小企业融资难的现状

我国中小企业在国民经济中占有十分重要的地位，它在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会和维护社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。到2006年底，我国中小企业占全国企业总数的90%以上，其创造的最终产品和服务价值占国内生产总值的60%左右，其出口占总额的62.3%，吸纳就业人数占城镇就业岗位的80%。但是，中小企业发展过程中的各种矛盾也不断暴露，其核心问题是资金紧张、融资困难，这影响和制约了中小企业的进一步发展。

（一）如何界定中小企业融资难。

要讨论中小企业融资的问题，首先明确中小企业的概念范围，只有在清晰的概念定义柜架下才能更好的探讨中小企业融资难问题。中小企业不是一个绝对的概念，而是一个相对大企业而言的概念。中小企业是一个合成词，是中型企业和小型企业的合称。中小企业融资难、并非所有的中小企业都存在融资难问题。在全国各地，大型企业寥寥无几，因此，中型企业只要有市场、有效益、守信用，商业银业都是抢着支持的；小型企业只要产品有销路，还贷有保证，商业银行也是积极支持的。所以社会上所说的融资难，实际上是指那些企业效益低而筹资难，产品销路差、信用差而借贷难，当然也存在成长性企业风险大而贷款难。因此，成长性企业的融资难问题要千方百计解决，但产品无市场、信用差的企业则不宜乱支持，还是由市场优胜劣汰为妙。研究中小企业融资难，应当且须区分哪些企业融资难是正常的，哪些企业融资难是不正常的。

（二）中小企业融资的来源及特点。

中小企业资金来源不外乎自筹、直接融资、间接融资、政府扶持等4种途径。由于企业类型和所处的发展阶段不同，所需的融资方式也不尽相同，对融资的需求具有不同的规律性。在创办阶段，需要产权（自有）资金、或称股金、一般来自个人投资者和风险资金；也需要商业银行以举债方式筹借少量资金。在投入经营阶段，主要从商业银行及其他渠道获得流动资金贷款；有时仍要从个人投资者、风险资金和小企业投资企业等方面增加资金。在增长发展阶段,主要从商业银行及各种小企业投资公司、社区开发公司获得债务资金；也会从前述渠道筹措产权资金。在步入成熟阶段，主要以大公司参股、雇员认股、股票公开上市等以及从投资公司、商业银行筹集发展所需产权资金。但实际情况是中小企业的发展资金主要是源于间接融资——银行借贷。2003年在全省中小企业所有借入资金总发生额中，来自银行的贷款占90%，融资难、渠道单

一、风险大。另银行贷款产品中，中小企业信贷品种运用单一，技改项目贷款和中长期流动资金贷款审批无法

适应中小企业的需求。以工行为例，工行的固定资产项目贷款，中期流动资金贷款品种都有比较详细的规范要求，从要求客户提供有关项目审批的批文、到项目评估、审查、审批等手续繁多、时间长、要求高，与目前部分企业正处于阶段性扩张，急需投入固定资产较长期的资金占用不尽匹配。以工行为例，在工行金华分行的978户中小企业只运用了短期流动资金贷款和银票等少数业务品种，而无法操作技改项目贷款和中长期流动资金贷款等。

（三）中小企业用款一般都具有时间急、频率高、数额小的特点。

国有商业银行信贷审批权限比较集中（有的商业银行规定，新增贷款客户必须由省级分行审批），一般基层营业机构没有自主决策权，加之上下管理链长，受理程序刚性，审批流程复杂、管理力量薄弱，难以适应中小企业资金需求特点。民间融资条件宽松，筹资成本相对降低。且民间融资无需资产担保抵押，手续简便，民间借贷成本与银行相差无多，因此，部分中小企业愿意从民间借贷。民间融资虽在一定程度上缓解了民营企业资金短缺的问题、保证了企业的正常生产经营，但因其利率过高、借贷手续不完备、对金融秩序的稳定产生较大的负面影响，且江浙地区和内地的区域经济差别甚大。

二、中小企业融资难的原因分析

我国中小企业融资难原因是多方面的，既有企业自身的内部原因，也有企业外部的原因。

（一）企业内部原因。

1、中小企业规模较小、内源融资不足。广义上讲，企业融资有内源融资和外源融资两种方式。内源融资是企业不断从企业自身内部取得资金并转化为投资的过程，具有原始性、自主性、低成本和抗风险等特点；外源融资是企业组织吸收其他经济主体资金并使之转化为投资的过程，具有高效、灵活、大量和集中等特点。由于内源融资较外源融资的融资成本低，理论上讲合理的的融资结构应是以内源融资为主。

但是，中小企业由于经营规模较小，经营风险较大，抗风险能力较差，许多中小企业由于经营困难甚至亏损，导致资金紧张状况的发生，造成内源融资不足，从而转向外源融资。因此，我国商业银行在单独面临这些自有资本较少的中小企业时，不得不采取较为谨慎的措施和对策，商业银行出现“惜贷”现象也在情理之中。

2、中小企业融资缺乏足够的抵押和担保。对于固定资产少，资产变化快，无形资产难以量化，厂房设备不足以为贷款抵押的中小企业而言很难从金融机构得到贷款。

3、中小企业信用意识较差。中小企业的经营场所和人员具有较强的流动性。法人代表变动频繁，由此导致中小企业不偿还贷款的可能性增大，大部分中小企业的管理人员素质较差，缺乏精通相关专业知识，不仅不能有效地管理企业，而且信用观念也比较淡薄，使得企业逃债、废债、财务信息虚假、财务管理水平低、报表账册不全等现象非常普遍，甚至通过“两本账”的手段来欺骗银行，造成信贷资产流失。

4、企业财务管理水平低、不规范。我国大多数中小企业经营规模相对较小，组织结构变动快，财务制度不规范。银行为了解企业真实的经营状况和发展前景讲付出高昂的信息费用，为减少成本的支出，银行便紧缩对中小企业的贷款。

5、中小企业的融资人才缺乏。尽管有关各方已经退出许多有利于中小企业融资的相关政策，新的融资渠道和融资方式不断涌现，但是由于企业自身融资人才的匮乏，许多中小企业都未能较好的加以利用。中小企业融资人才缺乏是一个不争的事实，有的中小企业甚至将投资者、经营者和融资部经理三种身份集于一身。由此可见，中小企业融资人才的缺乏很大程度上制约了中小企业的融资方式和策略。

6、中小企业担心控制权旁落造成融资方式较为单一。由于担心控制权的丧失，很多中小企业不愿意完全遵循通常的融资秩序，其融资偏好通常表现为负债资金的融资方式。除了留存收益和现有投资者的追加投资外，其他权益资金的融资方式较少采用。同时，融资方式较为单一还表现在中小企业过度依赖银行贷款，许多新的融资方式未能加以较好的利用。

7、中小企业缺乏风险管理意识、体系及制度。我国中小企业大多为劳动密集型企业，经营规模小，产品技术含量和附加值低。管理者缺乏风险管理意识，在管理模式上仍停留在传统的企业管理方式上，缺乏先进完备的风险管理体系以及制度，企业制度更新滞后，与市场环境转换不同步。

（二）企业外部的原因

1、国家政策对中小企业融资的支持不够。我国政府的政策一直是向国有企业倾斜的，特别是国有大型企业，即使是这些企业的经营业绩不佳，但对于商业银行来讲，这些企业是以“国”字开头的企业，有强大的国家信誉作后盾，所以要借给这些企业。而在信贷总量一定的条件下，信贷给国有大型企业的多了，则意味着借给中小企业，尤其是民营中小企业的资金就少了。

2、银行信贷管理体制不够完善。商业银行的经营管理仍然粗放，过度竞争大型优质企业客户，而且近几年来，银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”集中有进一步强化的趋势。而对于中小型企业则缺乏耐心，不能有效的和中小型企业建立良好的合作双赢关系。对中小企业总是存在“惜贷”现象。具体来说，商业银行现行银行信贷管理体制，考核与激励约束机制不利于小型企业获得银行贷款。不注重培育有发展前景的中小企业，在一定程度上加重了中小企业融资困难。

3、缺乏中小企业直接融资的制度和法律。有关的法律法规根本不利于中小企业的发展，一方面我国中小企业所有制构成比较复杂，而有关的法律法规主要是根据所有制的性质来决定。这使得不同所有制性质的企业处在不同的竞争起跑线上；另一方面，某些法律法规对中小企业也不适用。如《贷款通则》、《担保法》等法律规定的有关企业抵押担保要求，是多数中小企业很难达到的。

4、直接融资渠道匮乏。目前中小企业缺乏直接融资渠道，虽然目前一些成长型和符合条件的中小企业已上市，但是对于大多数中小型企业而言，上市融资的门槛依然过高。

5、我国信用担保体系不完善。目前已成立的信用担保机构中，大部分行政色彩浓厚，注册资本到位率低，运转很不规范，同时存在担保基金量小，协作银行选择困难等问题。其次，中介机构服务功能不到位，手续繁琐，收费项目多，重复论证，重复收费等问题。其次，担保公司实力不强，承担过低的风险责任使银行不愿把过高的信贷风险寄托于担保公司，与其发生交易。

6、金融机构与中小企业存在着严重信息不对称的现象。我国中小企业数量多，质量良莠不齐，银行等金融机构在无法充分了解贷款企业的真实情况下，为了避免逆向选择和道德风险的发生，对中小企业实行“信贷配给”，即要求比大

企业更高的利率或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。

三、解决中小企业融资难的对策

虽然中小企业在融资问题上存在着许多现实原因，也非短期内所能解决，但随着中小企业的迅速发展，政府应为中小企业融资搭建平台，建立有利于中小企业融资的外部环境，商业银行业必须对中小企业实施积极的信贷导向政策，努力为中小企业提供融资支持。下面综合中小企业融资难的问题，主要就商业银行和政府的角度谈一下解决融资难的问题的方法。

（一）进一步提高解决中小企业融资难的重要性和紧迫性的认识。

中小企业在充当经济增长主体、创造就业机会以及优化调整产业结构方面的独特功能为中国所认可，因此支持中小企业发展，不仅是商业银行当前扩大资产规模和赢利总量的现实需要，也是商业银行为将来培植金融资源和扩大中型客户，实现可持续发展的必由之路，还是实现社会稳定、经济可持续发展的客观要求。通过提高认识，进一步增强政府部门、财税部门、中央银行、商业银行切实解决中小城市企业融资难问题的责任心和积极性。

（二）具体问题具体分析。

不同类型、不同行业的中小企业具有不同的融资特点，一是政府和银行要在政策和实际操作中体现区别对待，其政策扶持的重点是有产品、有市场、有发展前景的符合国家产业政策的中小企业。对于污染环境、能源消耗高、质量低劣的中小企业，政府下决心采取必要的措施予以关闭。银行要根据国家产业政策调整的方向对部分经济过热的行业、夕阳产业和国家调控行业实行信贷退出，并根据企业的发展状况，在必要时予以清收。二是对于处于创业初期的中小企业，财税部门应给予减免营业税和所得税，政府部门应根据本地实际情况出台相关扶持中小企业发展的政策，增强中小企业的原始资本积累能力。人民银行应积极规范民间借贷行为，积极支持和引导中小企业向亲属朋友筹借生产经营资金，以解决中小企业自筹资金困难。

（三）建立中小企业信用评价机构，健全信用制度。

该机构可由人行牵头，汇集商业银行、工商、经贸、司法、税务等部门，对中小企业的合同信用、质量信用、劳动信用、环保信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价，以解决在融资问题中的信息不对称以至产生“逆向风险”和“道德风险”，同时也可减少商业银行贷款审查的难度和监督的成本，减少交易的相关费用。逐步建立民营企业良好的信用环境和秩序。

（四）加快金融产品创新和加强金融服务。

1、商业银行应实施产品创新和服务创新、拓展金融渠道、努力满足中小企业全方位、多层次的金融产品和服务需求。对产品有市场有一定资产规模、科技含量高、效益好的中小企业可适当放宽贷款条件、扩大授信额度，对信用等级优良的中小企业可允许发放部分信用贷款。选择资信良好、产品供销状况稳定的企业，签发使用商业承兑汇票、办理贴现、转贴现和再贴现业务、加快企业资金周转。对符合条件的外向型中小企业办理保付代理、包买票据、福费延等业务，以适应国内外统一市场的发展和企业多层次融资要求。

2、加强金融服务，增加信贷有效投入，建立一套符合当前实际的中小企业信用等级评级授信体系。严格掌握好中小企业第一还款来源，根据现金流量情况掌握贷款，开发适应中小企业业务发展的信贷业务品种，并简化审批环节和审批手续。

（五）建立和完善中小企业担保机构。

该担保机构可以是政策性，也可以是盈利性的；可以由政府出资，也可以鼓励社会资本投资创办，也可以由政府和企业共同出资组建。该机构应明确服务对象和担保范围，建立评估和决策程序，制定风险防范措施。对该机构的设立与运行，政府应给予积极支持，减免相关税费，使其能更好的为中小城市企业融资担保。

（六）鼓励建立发展为中小融资服务的中介机构。

美国中小企业找银行贷款并不难，经调查，原来美国有很多的企业融资方式、融资使用的一系列服务，尤其他们会告诉企业怎样才能更容易获得银行的贷款。现在国内的大多数中小企业都是拿着商业计划书直接找银行，根本不了解银行的有关贷款准则，往往导致大量的无效劳动。因此，建立中小企业融资中介，在银企之间搭起沟通的桥梁，有助于中小企业更好的从银行融资。

[参考文献]

[1]刘富乾《浅论财会人员的职业道德素养》，南京师范大学出版社，2000年，P48-P56页。

[2]李志广《我国中小企业融资难问题研究》，[J].现代商业，2009，（2）。

[3]黄济外、刘必章，中小企业缓解融资难的路径探讨，[J].沿海企业与科技，2008，（11）。

[4]孙非《我国中小企业融资现状分析》，[J] 科技资讯，2007，（9）。

6.我国中小企业融资难原因及对策 篇六

我国中小企业融资难原因及对策

文章标题：我国中小企业融资难原因及对策

摘要：中小企业是我国国民经济的重要组成部分，然而因多方面的原因，融资难已经成为阻碍中小企业健康发展的首要问题。本文阐述了中小企业融资的现状，分析了中小企业融资难的原因，提出了有效的解决对策。

关键词：中小企业融资对策

中小企业是我国国民经济的重要组成部分和有生力量，在国民经济中具有大企业无法替代的作用。有关资料显示，我国中小企业占企业总数90以上，在全国工业总产值和实现利税中的比重分别为60和40，并为社会提供了75的城镇就业机会。然而长期以来，中小企业的融资问题一直是困扰中小企业发展的重要制约因素。中小企业贷款难、上市筹资难，资金供需严重脱节，已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。为此，极有必要探讨在新形式下对中小企业的融资对策，以增强我国中小企业的竞争能力，以应对国内国际的竞争。

一、我国中小企业融资现状

近年来，我国十分重视发展中小企业，出台了一系列支持中小企业进行产品结构调整和技术改造的政策，中央银行和各类商业银行也逐渐认识到中小企业发展的重要性和巨大潜力，制定了若干支持中小企业发展的信贷政策。尤其是20xx年1月1日颁布的《中小企业促进法》，它用法律的形式反映了国家发展中小企业的战略决策。这些措施和政策确实在一定程度上缓解了部分中小企业目前融资难问题。但由于种种因素的影响，中小企业融资仍然受到很多限制，仍然存在融资渠道少、规模小，融资秩序混乱等问题，其融资难的问题并未得到实际解决。

二、我国中小企业融资难的原因分析

（一）中小企业自身方面的原因

1、中小企业基础比较差，内部管理混乱，经营风险大

大多数中小企业成立时间不长，底子薄，规模较小，自有资本偏小，基础比较差，再加上内部管理不规范，不稳定，内部控制制度不完善，缺乏透明度，导致中小企业的经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险，不利于中小企业的融资。

2、中小企业信用观念淡薄

我国中小企业信用等级普遍不高，不注意维护自身的形象，据资料显示，我国中小企业有50以上财务管理不健全，信用等级60以上都是3B或B3以下，抵御风险能力不强。更有一些中小企业由于种种原因逃债，偷税、漏税，使得中小企业的信用度大大降低。这样，大量的信用贷款也就很难投入到中小企业，不利于中小企业的融资。

3、中小企业信息不对称

中小企业由于自身的财务制度，管理制度等不健全，内部管理不规范，因此，银行及其它金融机构很难掌握他们的实际经营状况；再加上中小企业的高层管理者素质不是很高等特点，没有及时与银行及其它金融机构沟通，银行及其它金融机构无法获取贷款合同实施后中小企业相关的有用信息，特别是企业申请贷款的实际能力和偿还债务的能力。

（二）外部方面的原因

1、政府扶持力度不够，相关法规政策不完善

近年来，为了扶持中小企业的发展，政府出台了一系列政策和措施，如由财政对中小企业实行创业资助，建立向中小企业发放贷款的激励和约束机制，对支持中小企业的信贷项目实行税收优惠等，但实际上这些措施未能从根本上解决中小企业融资不足问题。

另一方面，国家对中小企业资本市场没有有效的扶持政策，使得中小企业从资本市场融资几乎不可能。由于我国资本市场不成熟，容量有限，因而对投入资本市场的企业有严格的限制条件，而中小企业一般规模不大，资本金有限，难以达到主板上市条件。创业办迟迟不能推出，也使得我国的中小企业不能有效的利用资本市场。

2、商业银行的经营理念和方式不利于中小企业

1994年1月，我国金融体制进行改革，我国商业银行开始自主经营、自负盈亏，商业银行更多地从自身利益出发作决策。商业银行的贷款主要面向国有企业或其他大企业，并且双方已形成了较为稳定的伙伴关系。尤其近几年，我国实行“抓大放小”的国企改革策略，最大限度的压缩风险资产的比重，集中将资金投向了大型企业。

另一方面，中小企业贷款具有金额小，频率高，时间急等特点，银行对中小企业进行调查和评估需要花费相当多的人力物力。贷款管理成本相对较高，这就影响了银行的贷款积极性，因此，银行在坚持“安全性，流动性，赢利性”的基础上，不得不对中小企业贷款作出慎重的考虑。

3、信用和担保制度不完善

（1）信用担保体制不完善

信用担保体制设计的初衷是解决中小企业抵押担保难的问题，即将中小企业与银行之间的信贷交易转变为担保公司与银行之间的信用交易，但从调查情况看，这种设计在实际操作中效果并不理想，主要与原因有：一是担保公司实力不强，银行不愿把过高的信贷风险寄托于担保公司；二是担保公司过

高收费标准使得中小企业望而却步；三是担保公司承担过低的风险责任使银行不愿与其发生交易。（2）社会信用制度不健全中小企业的信用问题，一方面来自于企业群体信用的短缺，另一方面国家缺少信用体系的硬性监督。总的来说，我国的信用体系还处在起步阶段，虽然少部分城市已经走在了全国前列，如北京、深圳等地已将企业贷款及担保情况实行联网查询。但这些系统还有很大的缺陷，仍是区域性的、专项的，信息渠道单

一、覆盖面窄，操作还有待完善。我国信用体系的建立，还有一个较长的过程。

三、我国中小企业融资难的对策及建议(一)中小企业自身方面的对策及建议

1、加强内部管理,提高管理水平中小企业应遵循市场经济的客观要求，强化内部管理，建立符合现代市场经济要求的企业组织形式。对国有中小企业实行积极退出战略,走改制重组道路;对私营企业要引导资本社会化方向,改变家族式管理方式,吸收现代企业制度和管理制度的要素。在企业内的所有者、经营者、生产者之间建立互相制衡,互相约束的机制,激励每一位员工的积极性。

2、加强财务制度的建设，增加财务信息透明度中小企业应规范财务管理方面的工作,按国家的有关规定,建立能正确反映企业财务状况的制度,定期公布经过会计师事务所审计的会计报表,增加企业财务透明度。加强与银行及其它金融机构的联系，对企业的发展方向和经营情况进行充分的沟通，使银行及其它金融机构对企业的经营环境与前景有足够的信心。

3、加强中小企业的信用观念中小企业应注意维护自身的形象，加强信用观念。中小企业的信用不仅包括企业偿债能力和偿债情况，还应包括企业的产品质量、品牌、市场前景管理理念以及营销方式等方面。首先要有信用意识。企业必须及时偿还到期款项，力争做到无不良的信用记录，这既有赖于资金的合理筹措和经营业绩的提升，同时也依赖于高层管理者的信用意识。其次要有质量意识，包括产品质量的提高和完善的售后服务体系的建立。再次要有竞争意识。通过竞争使中小企业优胜劣汰，在竞争中不断提高自身的核心竞争能力，在竞争中不断提升经营理念、扩大其营销网络，从而树立起良好的企业形象。

（二）外部方面的对策及建议

1、加强政府对中小企业的扶持一方面，政府应高度重视中小企业，设立专门管理中小企业的机构。早在20世纪40年代美国就成立了包括中小企业委员会、中小企业会议和联邦中小企业局等部门。日本有一套从中央到地方再到免检团体的系列服务机构。我国有按城乡划分的乡镇企业局，有按行业划分的工业局、交通局、贸易局、港务局等，但是没有从从业人数、销售额、资产额为划分标准的中小企业管理局，使中小企业成为管理空白，形成谁都管谁都不管的局面。其次，政府应该从多方面制定优惠政策，特别是税收优惠政策，从流转税到所得税，降低税率，税收减免，辅助中小企业的发展。另一方面，政府应构建一个多层次、多功能的资本市场，消除中小企业面对资本市场的进入壁垒，方便不同规模、不同发展阶段的企业进行直接融资；积极发展二板市场，降低准入门槛，让市场前景好、产品技术含量高、有发展潜力的成长性中小企业直接进入证券市场融资。

2、深化商业银行改革，完善金融企业制度首先，银行要转变观念,将支持中小企业发展作为新的贷款增长点。商业银行要充分认识到为中小企业贷款服务的重要性,转变歧视中小企业的观念。应该看到,大行业、大企业尽管在国民经济中占很大的比重,但是数量有限,目前其结算和信贷业务基本上已被各家银行所垄断,这些“双大”客户贷款一般均由总、省行直贷,或向资本市场募集资金,商业银行市分行以下分支机构要想拓宽业务领域,增加利润来源渠道,就必须把目光投向中小企业。其次，商业银行应组建中小企业信贷部,规范贷款管理。商业银行针对中小企业贷款户数多、地区分散、财务管理不规范等特点,应成立专门负责中小企业贷款审批、发放与管理的中小企业信贷部。最后，商业银行应简化中小企业贷款审批手续,使责权利明确。目前,大多数商业银行发放贷款,采取审贷分离,层层把关的办法,这无疑对预防贷款风险、提高贷款质量有一定的益处,但同时也存在一些贷款程序繁琐,操作不简便，贷款审批时间过长,贷款权力过于分散,责任模糊等弊端，这样的审批程序尤其不适合中小企业贷款。对于中小企业贷款,应该实行完全信贷员负责制,就是说贷款的调查与发放由信贷员完成,该信贷员是此笔贷款唯一的和终身的责任人，实责权利明确。

7.探析我国中小企业融资难问题 篇七

中小企业是我国改革开放以来的一个重要的商品经济产物。随着我国经济不断发展、市场逐步拓宽, 中小企业在国民经济中地位和作用也随之日益提升, 主要体现在以下几个方面:

(一) 缓解就业压力

充分就业是我国宏观经济政策的四大主要目标之一, 可以见得就业是民生之本, 充分就业可以促进经济增长、消除冲突矛盾、保持社会和谐稳定。但当前我国就业形势依然十分严峻, 如何做到在经济增长的同时就业率也可以得到保障, 这是我国目前面对的一个关键问题。中小企业是缓解我国就业压力的主要力量, 它能创造更多的就业岗位与就业机会, 据统计目前在职人员中80%就职于中小企业, 每年新增岗位中90%来自于中小企业, 这充分说明了中小企业对就业的作出了举足轻重的贡献。

(二) 推动技术革新

作为发展中国家, 加强自主创新能力建设创新型国家是我国可持续发展要求所作出的重要决策。伴随着市场经济的发展, 中小企业选择的发展路径与大企业截然不同。大企业一般会规避高风险项目而选择稳定产业, 而中小企业迫于市场中激烈的竞争对高风险高收益的高新技术产业产生了兴趣。我国中小企业从以劳动密集型企业为主体转向技术密集型, 从而推动了科技创新的进程。

(三) 扩大出口创汇

中小企业依托劳动密集向技术密集的转型生产出越来越多科技含量高、附加值大的产品, 在国际市场竞争力中以价格和品质优势脱颖而出。加入世贸组织后, 我国经济走向了世界舞台, 更大更宽阔的市场为中小企业出口提供了良好的契机。

二、中小企业融资难的原因

俗话说“巧妇难为无米之炊”对于中小企业来说资金是产业运作的前提保障, 在缺少资金的情况下企业很难经营发展。但是融资难问题已成为束缚中小企业发展的主要障碍, 多方面原因导致这种局面的产生。

(一) 管理水平低、资信状况差

多数中小企业在财务制度方面还存在漏洞, 会计核算信息不能充分反映企业的经营状况和财务成果。有些企业为取得融资不择手段采取多种违法行为, 信用观念较差, 使投资方很难了解企业披露信息的真实性, 加大了投资风险, 甚至有时会误导投资者作出错误的判断造成信息不对称等情况, 阻碍了融资的获得。

(二) 融资抵押物品受限

抵押担保贷款已成为中小企业贷款主要方式之一。在中小企业融资的过程中必然会需要用抵押的方式向投资方作出保证。银行大多要求以土地、房产、机器设备等固定资产作为抵押品, 但中小企业普遍特点经营规模小, 可以用于抵押的有效资产少, 一般申请的贷款难以得到批准。且办理抵押担保需要对固定资产价值进行评估其中存在评估机构为获取利益高估抵押品价值增加了融资成本。

(三) 中小企业人才短缺

我国中小企业中以私营企业居多, 在企业管理中还为引进先进的管理机制, 企业自上而下管理者缺乏管理才能领导能力较差, 基层员工整体水平较低。同时由于中小企业资金有限通常会在人员激励方面节约成本, 促使企业中有能力的人才大量流失。

(四) 金融机构提供信贷产品匮乏

中小企业因其具有生产规模小、经营范围广泛、市场适应性强的特点以至于很难申请抵押担保贷款, 国有商业银行贷款保守意识极强, 向来重视安全性高的国有大型企业忽视存在风险的中小企业, 一直延续单一的信贷方式, 在数量和品种方面远远不能满足需求, 并且没有充分考虑到中小企业生产经营的特点等复杂的情况设计适用的信贷产品。

(五) 国家支持力度不足

在政策扶持方面国家一直倾向于国有大型企业, 大型企业相对于中小企业能够轻而易举的在市场上筹足资金, 但对于中小企业的融资却作出了严格的限制, 缺乏针对中小企业的配套服务、辅助体系;在法律制度方面, 与中小企业相关的法律制度还有待完善, 仅有少数法律对中小企业作出了规范但在融资、贷款、抵押担保等方面提及较少。

三、中小企业融资难问题的解决措施

(一) 提高企业管理体制

中小企业内部设立并不断完善科学有效的管理理念, 提高各环节的经营水平, 重视人才培养加强对员工的培训和激励奖励制度从而提高员工的综合素质与工作积极性。建立健全会计核算体系, 强化企业内部财务管理真实反映企业经营状况、财务成果, 加强信息透明度。

(二) 提高自身资信等级

中小企业在生产经营过程应做到诚实守信, 杜绝一切为了自身利益而发生违法乱纪的情况, 严格遵守国家法律法规, 依法开展生产经营活动务必做到信息披露真实可靠、按期主动还款。在企业内部设立信用评级机构引入适合企业自身的专业信用体系方法, 从而提升企业信用等级。

(三) 金融机构加快产品创新

银行等金融机构需要转变对中小企业歧视的传统观念, 根据中小企业生产规模小、经营范围广泛等特点开发出有针对性、客户需要的金融产品, 拓宽中小企业融资渠道。例如设立专门中小企业融资机构, 一方面可以规范中小企业融资行为, 另一方面为中小企业融资提供了一个良好的环境。

(四) 政府加大扶持力度

政府应发挥其宏观调控的作用针对中小企业经管管理风险高、融资难等问题出台一系列扶持政策。例如, 通过财政补贴、税收减免等方式鼓励中小企业发展;建立健全中小企业融资的法律法规, 建立一个完善良好的法律环境;印鉴外国经验建立融资担保体系, 可以同时保障中小企业和银行的权益, 明确融资担保的制度准则更好地为中小企业发展服务。

参考文献

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[2]刘刚.中小企业培养和提升核心竞争力的基本策略研究[J].2007 (6) .

[3]梁冰.我国中小企业发展及融资状况调查报告[J].2005 (5) .

[4]张伟.再担保:中小企业贷款难的突破[N].2004 (11) .

8.我国中小企业融资难问题的研究综述 篇八

【关键词】 中小企业融资问题对策分析

众所周知，中小企业是中国国民经济中占非常重要和活跃的组成部分， 对于我国的经济发展和社会稳定起到了中流砥柱的作用。但目前由于受内部传统体制和世界宏观经济的影响以及自身条件等客观因素的制约， 我国中小企业呈现出融资规模相对较小、融资渠道相对较窄、融资成本相对较高等方面的问题， 集中反映了中小企业融资难的问题。据调查显示： 约有一半以上的企业经营者认为“融资困难”是企业发展中遇到的主要障碍， 而中西部地区企业经营者选择“融资困难”的比重更是高达八成。可见融资难是制约我国中小企业发展的突出的矛盾。由于中小企业具有投资少、发展快的特点，又能满足劳动就业需要，适应社会不断变化的需求，所谓“大企业强国，小企业富民”，中小企业已经成为国民经济的重要组成部分和新的经济增长点。但中小企业大多是民营经济体，资产值相对较小，管理机制不够严谨规范，企业融资直接受制于社会经济运行环境。

1. 在融资方面制约中小企业发展的问题

1.1企业自身问题

一是中小企业的规模状况太小，技术装备水平落后，优质的可抵押的资产较少，融资能力差；二是中小企业的管理机制落后，缺乏现代经营管理理念。治理结构不规范，管理水平低下，风险大；三是中小企业信用等级偏低，不良贷款较多，逃债、废债现象严重；四是财务制度不健全、信息透明度差；五是企业经营者缺乏必要的融资知识。有资金不足、自我积累能力差、抗风险能力弱、人员素质低、经营管理水平差、创新能力不足等企业自身存在的不足也是中小企业融资难的重要原因。由于中小企业相对规模较小， 组织结构变动快， 财务制度和财务管理相对不规范、不稳定， 所以中小企业融资有较大的信用风险。而且许多中小企业会计信息严重失真， 部分企业借破产、改制之际， 悬空、逃废银行债务，给我国银行造成巨大的损失。

1.2信贷管理责权利不对等，激励机制弱。

日益严格的金融监管和贷款责任人追究制度导致了众多银行偏离了对中小企业的支持。商业银行普遍实行的对不良贷款（特别是新增不良贷款）的第一责任人制度、信贷人员终身责任制、信贷人员薪酬与不良贷款比例挂钩的制度，使信贷人员和主管人员不愿涉足中小企业这个市场空间。在中小企业信用体系尚未完全建立的情况下，存在着较大的流动性风险、市场风险和信用风险，让信贷人员心有余悸，又因为责任与激励机制不对称，信贷管理的责权利不对等，使他们心理压力过大，陷入怕收回贷款、利息难，怕被追究责任失去工作的境地。于是对中小企业敬而远之，不求有利益，但求无损失，谋求“万无一失”。面对市场竞争的压力和风险约束机制，银行往往把服务重点集中于国有大型企业，而把中小企业放在次要位置，甚至毫不理睬。

1.3社会服务滞后，担保体系不健全

一方面，为中小企业提供服务的机构少，并存在部门垄断，如企业财产抵押，抵押物评估环节多，收费高，有的在贷款期限内重复评估登记，重复收费，一些中小企业因此放弃银行贷款，转向具有灵活性和快捷性的民间借贷。工商、公安、司法等部门各自掌握了部分企业、个人其他方面的资信情况，金融部门信贷登记咨询系统只有借款企业的信贷信息，未能涉及个人信用及未办理信贷业务的企业信用状况，部门之间未实现信息资源共享。另一方面，担保体系不健全，使得中小企业失去了获取贷款的支撑和后盾。银行为降低风险权重，日趋降低信用贷款比重，提高了抵押、质押和担保贷款的比重，中小企业往往难以提供足额有效的抵押资产或担保人，而目前中介担保体系处于初级阶段，担保基金小，担保能力有限，担保公司一般要求企业提供抵押或质押等反担保措施，收费为银行利息的百分之三十至百分之四十，大大增加了企业融资负担，使企业无所适从。

1.4办贷手续复杂，融资门槛高

不断深化的金融体制改革和金融体系的变迁，提高了中小企业融资的门槛，加大了中小企业的融资难度。国有商业银行为减少放贷风险，在信贷运行机制上采取法人集权管理，集中控制风险的扁平化管理模式，决策链加长，实行的授权授信制度与企业发展实际有较大差异。

2. 解决中小企业融资难的对策及建议

2.1积极推进中小企业的公司治理进程

建立完善的法人治理结构， 积极寻求和探索建立现代企业制度的经验和方法。同时应建立健全内部控制制度、财务管理制度、人事管理制度、加强生产、经营、销售管理， 保护企业资金的安全完整， 保证其保值和增殖， 合法经营管理， 减少舞弊和违法行为， 使中小企业管理规范， 运作高效。加强科技创新能力， 提

高市场竞争力， 发展壮大规模， 不断增加积累， 克服自身的种种不利因素。

2.2加强政府对中小型企业的扶持力度

政府首先要认识到中小型企业的存在对社会经济发展的重要作用，摒弃一味重视大型国有企业的传统观念，为中小型企业的发展提供资金保证，注入新鲜动力，使之反作用于经济的进步与发展。政府可以通过降低中小企业税收负担，推行税收优惠政策，或对中小企业实行财政补贴及贷款援助等方式，增加企业资金，提高企业竞争力，帮助企业解决资金匮乏等困难。其次，政府可以利用其职权规范经济市场体系，设立专门机构保障及监督企业借贷，对企业借贷实行优奖劣罚，维护市场秩序。

2.3加强银行、企业之间的沟通联系

银行应进行观念和金融产品的创新， 增强服务意识， 大力发展融资票据的发展， 允许企业签发商业本票， 无担保的短期票据等直接融通资本， 为中小企业开辟一条新的融资渠道， 对中小企业来说， 融资票据融资具有灵活性强、融资成本低、有法律保障等优点， 这可以在一定程度上解决中小企业融资难的问题。

2.4强化营销，构建有效的服务体系

充分发挥银行机构、网络、人才、信息等方面的优势，建立中小企业信息库，对当地中小企业新上项目、技改项目和重点项目的产品、资金需求、资质等情况建立档案，实行跟踪服务、面对面交流、零距离接触和动态管理，为中小企业提供行业分析、决策咨询服务，辅助中小企业发展，并针对不同客户实行具有差异化、个性化、多层次、全方位的服务，从优化产业结构、提升产业层次与技术含量的角度出发，努力创新金融产品和金融服务。真正做到以市场为导向，以客户为中心，建立互利合作的新型银企关系。

2.5充分发挥民间金融的作用

民间金融体系是我国金融体系的重要补充，目前我国民间金融的发展潜力巨大。加快金融体系改革，大力发展中小金融机构。要通过引导和规范，使部分符合条件的民间融资合法化，刺激民间资本活跃起来。这样，不仅可以为中小企业融资提供更多的选择，也有利于促进我国资本市场的完善和民营经济的发展。

结语：

我国中小企业应在不同发展的时期， 分析自身条件， 选择最有利于企业融资的渠道和融资方式。降低成本，规避风险， 确定融资的目的， 使融资不具有盲目性。并结合国内外优秀企业的成功案例， 在最适合企业自身的条件下顺利筹集到资金， 获得长远的发展。

参考文献：

[1] 雷少辉：“中小企业融资难问题的解决思路”， 载《财会月刊》（ 综合版） 2006年第1期.

[2] 汤红枚：《浅析我国中小企业的融资困境及摆脱困境的对策建议》，《沿海企业与科技》，2010（05）。

[3] 雷杰，卢云成.银行对中小企业融资的制度创新[J].云南财经大学学报：社会科学版，2011，（1）：71-75.