招行小微企业贷款管理办法

招行小微企业贷款管理办法（通用12篇）

1.招行小微企业贷款管理办法 篇一

附件

柳州市扶持小微企业创业担保贴息

贷款实施办法（暂行）

第一章 总 则

第一条 为鼓励和扶持小微企业创业，以创业带动就业，根据《关于实施创业担保贷款支持创业就业工作的通知》（银发〔2016〕202号）、《广西小额担保贷款实施管理办法》（南宁银发〔2013〕133号）、《柳州市金融支持大众创业促就业实施方案》（柳银发〔2015〕128号）、《柳州市人民政府办公室关于印发<柳州市小微企业创业创新基地城市示范工作方案>的通知》（柳政发〔2016〕181号）、《柳州市人民政府办公室关于印发<柳州市全面推进小微企业创业创新基地城市示范工作的若干政策措施>的通知》（柳政办〔2017〕125号）文件精神，结合柳州实际，制定本办法。

第二条 本办法所称的扶持小微企业创业担保贴息贷款（简称“小微贷”，下同），是指自愿申请，社区（行政村）、工会、共青团、妇联推荐，人力资源和社会保障部门（以下简称“人社部门”）审查，担保资金担保，经办银行核准发放，用于支持符合条件的自主创业人员创办达到小微企业标准且有向小微企业发展意愿的个体经营实体、小微企业的贷款。

第三条 本办法所指小微企业是依据《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）认定的小型和微型企业。

第四条 本办法所称担保资金，是指由市政府批准建立，最高贷款额度为10万元；符合第六条第（一）款的小微企业，最高贷款额度为30万元。

（二）符合第六条第（二）款的小微企业，按2016年以来吸纳的就业人数确定贷款额度，每吸纳1 名就业人员就业并签订2年以上劳动合同的，人均最高贷款额不超过5万元，且单笔贷款最高额度不超过30万元。

第八条 贷款期限：贷款期限最长不超过2年，贷款人提出展期，经办银行可以按规定给予展期一次，但展期期限不得超过1年，且展期贷款不予贴息。

第九条 贷款利率：可在中国人民银行公布的贷款基准利率基础上上浮，最高不超过3个百分点（具体由经办银行与人民银行、市人社局、市财政局共同协商确定）。“小微贷”合同有效期内如遇基准利率调整，按合同签订日约定的贷款利率执行。

第四章 贷款申请与审批程序

第十条 申请贷款程序：

（一）自愿申请。贷款人向经营所在地社区（行政村）、工会、共青团、妇联等组织提出申请，填报《柳州市“小微贷”申请表》、《“小微贷”投资项目可行性分析表》各一式四份，并提供以下资料：

1.户口簿、身份证原件及复印件，已婚人员还需要提供结婚证原件及复印件（核原件、收复印件）；

2.工商登记营业执照或相关注册凭证原件及复印件（核原件、收复印件）；

第五章 担保资金的筹措、管理和运作方式

第十一条 担保资金的筹措和管理

担保资金主要由市本级财政筹措，专户储存于经办银行，封闭运行。市财政部门每年视财力及工作开展情况，通过市促进就业发展资金等渠道，适当安排资金，补充扩大担保资金规模，不断提高担保资金的代偿能力。

第十二条 担保资金运作方式

担保资金专款专用，经办银行可依托其市、县业务网点开展贷款业务。

柳州市、县人社部门共同负责担保资金运作。由市本级财政部门、人民银行、人社部门确定“小微贷”的经办银行，签订委托“小微贷”协议，由担保资金为“小微贷”提供担保。市级财政部门根据担保基金余额情况，下达年末贷款余额控制总额，经办银行实行动态管理，确保年末贷款余额不超过担保资金余额的5倍。以此方式发放的贷款出现的损失，由经办银行负担20%。经办银行应对发放的创业担保贴息贷款单独设立台账，接受有关部门的监督检查。

第六章 担保资金风险管理

第十三条 加强对贷款担保资金的风险管理，建立政府有关职能部门参与的管理监督制度，引导经办银行建立内部项目审核与跟踪制度。

第十四条 “小微贷”担保资金对经办银行的创业担保贴息贷款本金代偿率达到20%时，应暂停对经办银行提供新的贷

按照实际的贷款额度、利率和计息期限计算。

（一）对符合条件的个体经营实体贷款，第1年给予全额贴息，第2年贴息2/3。

（二）对符合条件的小型微型企业贷款，第一年给予全额贴息，第二年贴息50%。

第二十条 贴息资金的申请、拨付与清算

（一）贴息资金的申请。经办银行于每季度结息日后5个工作日内，向当地人社部门申请，同时向当地人民银行报备。申请时应提供《“小微贷”财政贴息资金申报审核表》、《“小微贷”财政贴息资金申请明细表》、“小微贷”计收利息清单、“小微贷”合同复印件等材料。

（二）贴息资金的审核。当地人社部门收到申请材料后，于3个工作日内完成审核工作并按规定公示。

（三）贴息资金拨付。公示无异议后，人社部门将上一季度财政贴息资金拨付给贷款人在经办银行开立支付银行利息的帐户，同时，将贴息拨付情况抄报当地人民银行。有下列情形之一的贷款项目，财政不予以贴息：

1.贷款品种不符合本办法规定的；

2.用于建筑业、娱乐业、销售不动产、转让土地使用权、广告业、房屋中介、桑拿、按摩、网吧、氧吧等经营项目的贷款；

3.贷款额度超过本办法第七条规定的最高限额的贷款； 4.贷款期限超过2年的贷款；

5.贷款利率超过本办法第九条规定的最高限额的贷款利率；

6.展期或逾期的贷款；

（五）财政部《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金〔2010〕21号）认定的其他情形。

第九章 监督管理与责任

第二十四条 建立联席会议制度。由柳州市人力资源和社会保障局牵头，不定期召开柳州市“小微贷”工作联席会议，总结、交流和推广“小微贷”运行的工作经验，及时发现和解决工作中存在的困难和问题，确保“小微贷”工作顺利开展。各县、区也要成立相应的机构，建立联席会议及督查制度。各有关部门根据各自的工作职责建立健全内部管理制度，明确工作程序、工作标准和工作责任。

（一）市、县人社部门要积极加强与财政、工会、共青团、妇联及当地经办金融机构的沟通与协作，合力推进落实“小微贷”工作。要切实履行职责，严格对贷款人资格审查把关。

（二）市、县财政部门要切实加强财政贴息资金的监管，并视当地贷款需求和财力情况，逐步扩大担保资金规模以及贴息资金的投入，促进“小微贷”工作的发展。

（三）人民银行柳州市中心支行要积极协调经办金融机构开展“小微贷”业务，督促各相关金融机构优化贷款业务流程，改进金融服务水平，加快贷款发放步伐，扩大贷款规模，将发放情况作为信贷政策导向评估制度的重要内容。

（四）社区（村委）、工会、共青团、妇联等部门作为创业担保贴息贷款推荐平台，履行贷款申请初审职责，对申请材料的真实性、完整性进行审核。积极做好贷前服务、贷中管理和贷后核查工作，并协助经办银行催收贷款。在推荐创业担保

2.招行小微企业贷款管理办法 篇二

一、国内外小微企业贷款存在的差异

(一) 政策方面

美国从1953年起相继颁布《小企业基本法》、《小企业经济政策法》和《联邦贸易委员会法》, 高度保证小微企业在市场中的公平竞争。日本对于小微企业立法已有30多项, 对小微企业在金融、竞争和税收等方面都有一定的扶持, 积极促进小微企业的发展。虽然我国目前也发布了一些中小企业的法律法规, 如《中小企业促进法》和《中小企业信用担保管理办法》等, 但是在立法的层次较低, 特别是对于融资这方面还没有具体的法律条文。

(二) 担保体系方面

美国通过设立小企业管理局、地方政府和社区这三方面来建立担保体系, 小企业管理局可以为小微企业未来的发展进行贷款担保, 政府会提供担保资金, 银行、政府部门和企业三者共同分担风险。日本是通过建立信用担保机制, 建立信用保证协会联合会和信用保险公库, 由信用保证协会联合会对小微企业的贷款申请进行评估和提供信用担保金, 然后银行确定担保金的放大系数进行贷款, 另外在风控方面, 采用内部和外部双重补偿机制, 其中外部代偿有担保基金、担保收费和财政拨款共同承担。我国经过二十余年的发展, 已经建立了很多中小企业信用担保机构, 由这些担保机构对企业的贷款申请进行评估, 在信用担保体系方面已经初步形成制度化。

(三) 征信体系方面

美国主要采用民营征信机构, 不需要小型企业提供财务报表, 同时政府也会建立各种商业信用中心用来对这些小微企业的信用进行评估。欧洲征信体系以政府为主导, 通过金融机构的数据来为监管部门的信用监管进行服务。日本主要采用会员制, 行业协会建立信息中心用来征集企业和个人的信用信息。我国的征信体系主要以银行为发起人, 主要对国有大型企业进行信用评级。

二、对我国小微企业贷款相关法律政策的回顾

近年来, 我国高度重视小微企业的贷款问题, 2010年, 银监会宣布对小微企业贷款执行“两个不低于”的政策, 即小微企业贷款增量不得低于上年, 小微企业贷款增速不得低于全部贷款的增速, 旨在解决银行不敢和不愿为小微企业贷款的问题。2012年, 国务院召开如何支持小微企业健康发展的会议, 在小微企业融资方面下达了多项政策, 包括建立小微企业的信贷奖励考核制度, 商业银行可以发行专项用于小微企业贷款的金融债券, 适当放宽民间资本、外资进入小微企业等。2014年, 银监会再次下发相应文件用于指导小微企业贷款, 要求对小微企业贷款单列出信贷计划, 提高小微企业贷款的便捷性, 加强信息服务管理, 为小微企业在融资方面做好服务。2015年, 银监会将“两个不低于”政策修改为“三个不低于”, 补充要求小微企业贷款户数不得低于上年水平。通过回顾过去几年我国小微企业贷款的法律政策, 可见我国高度重视小微企业的贷款工作。虽然我国在小微企业贷款工作上起步较晚, 但是通过加强政策扶持、加强小微企业的融资制度和融资渠道建设, 我国小微企业贷款工作已经取得较大进展。

三、我国银行小微企业贷款发展现状及存在的问题

(一) 组织架构存在不足

虽然我国大多数银行都创建了总行小微金融部, 但是对该部门配备的人力资源、经费资源以及信贷资源都相当有限, 导致小微金融部能够发挥的作用有限。另外我国高度重视小微企业的贷款工作, 这样就引发一个问题, 在贷款金额总量稳定的情况下, 贷款的客户数量出现大幅增长, 导致银行的客户经理、风险经理等人员配置跟不上。

(二) 信用评级指标不完善

目前我国各银行在对小微企业进行信用评级这方面还处在探索阶段, 尚未形成统一的标准, 小微企业数量众多、规模较小, 银行对这些小微企业的资料获取来源也较少, 另外很多小微企业在进行资金结算时采用个人账户, 使得小微企业的财务报表无法真实反映企业的经营情况, 最终影响企业的信用评级。在信用评级体系建立上还存在很多问题, 由于大型企业风险评级模型不太适合小微企业, 所以会以小微企业的一些其他资料作为信用评级指标, 如业主资产证明和企业运营时间等, 但是这些指标受个人主观影响很大, 而且各银行对这些指标还未形成统一的认识。

(三) 小微企业贷后管理工作不到位

银行向小微企业发放贷款后, 通常会要求小微企业提供一些资料来防范信贷风险:如增值税发票、企业销售情况等, 而且每年都会对担保单位的担保能力或抵质押物的价值进行评估。但是实际情况是每个客户经理管理的小微企业都特别多, 这些工作很难落实到所有的小微企业, 而且这些工作会给银行带来很大的人力成本, 所以在单笔贷款金额不大的情况下一般都不会做这些小微企业的贷后管理工作。产生这一问题的原因有很多, 一是没能抓住小微企业的日常结算, 在对小微企业进行贷款后, 没有要求小微企业在本行开立结算账户, 二是我国很多银行在小微金融服务方面经验不足。

(四) 小微企业贷款自身风险性高

一是行业性风险突出, 小微企业由于自身实力较弱, 在产品上容易出现跟风现象, 很容易出现行业产能过剩的问题, 导致这些小微企业出现行业性风险。以钢铁行业为例, 由于这几年钢铁行业产能过剩, 导致很多从事钢铁贸易的小微企业出现问题。二是小微企业质量良莠不齐, 且企业的平均生命周期较短, 导致小微企业客户的筛选存在一定的困难, 另外当前部分银行为了追求小微企业客户数量, 对贷款风险控制不足, 导致贷款不良率上升。

四、小微企业贷款风险管理的改进策略

(一) 成立小微金融事业部

随着小微企业贷款客户数量的上升, 银行需要配备更多的工作人员, 并放宽相应的管理权限。然而由于银行日常业务繁多, 信贷业务也主要集中在大中型企业, 导致小微企业在寻求贷款时效率低下, 风险也很难把握。为了解决以上问题, 可以设立一定数量的小微企业贷款专业支行, 让这类支行专注于小微企业的贷款服务, 将客户经理的薪酬与小微企业管户数、信贷质量等指标挂钩, 使国家对小微企业贷款提供支持的政策落到实处。

(二) 建立行业经理, 加强行业风险管控

由于小微企业普遍存在行业性风险, 当某个行业不景气时导致整个行业小微企业贷款大量地出现坏账。为了解决这一问题, 可以建立行业经理, 对各行业进行研究, 判断各行业的贷款风险;另外对行业贷款额度需要有一定的限制, 避免出现行业集中度过高, 导致贷款风险的增加, 对于一些产生过剩的行业禁止贷款。

(三) 完善小微企业的信用评级指标

首先要建立行业评价指标, 评价小微企业所属行业的风险状况, 对于一些不清楚风险的行业、不稳定的行业可以不介入。其次要统一小微企业财务数据评价指标, 对于小微企业来说, 我们应综合考虑小微企业和小微企业业主的资产情况, 判断其负债水平作为贷款风险考虑指标。最后要建立小微企业业主评价指标, 由于小微企业的财务管理水平很难规范, 小微企业的经营情况与业主的管理水平息息相关, 所以我们在对小微企业进行信用评价时需要重点考核小微企业业主的情况, 如业主进入该行业的年限, 经营的业绩是否足够突出, 业主是否存在不良嗜好等。

(四) 提高小微企业的贷后管理能力

首先需要强化贷后管理。目前普遍存在贷前调查和贷后检查的客户经理为同一人的现象, 这样就不利于控制客户经理的道德风险, 可以通过岗位分离, 让贷后管理人员有效约束和监督贷前调查人员的工作, 从而达到强化贷后管理的目的。其次需要优化贷后管理的内容, 不同类型的企业我们可以通过检查不同的内容来进行贷后管理, 对于生产型的小微企业我们应重点检查小微企业的用水用电等情况, 对于贸易型的小微企业我们应重点检查银行流水、税收缴纳等情况, 对于第三方担保的小微企业应定期检查担保方的经营管理情况。

五、联保贷款在小微企业贷款中的应用创新

为了更快更好地满足小微企业的贷款需求, 同时为了银行能够形成有效的风险管控, 联保贷款是当前银行对小微企业贷款采取的常用措施。

联保贷款的优点很多, 一是可以强化贷款企业和银行的风险意识, 二是避免小微企业老板跑路, 三是可以建立激励和惩罚机制。与此同时, 联保贷款也存在不少风险隐患:一是联保企业可能存在集体骗贷的情况;二是小微企业受整体经济发展影响较大, 经济环境稍微发生变化, 小微企业就会遭受冲击, 甚至导致整个产业受到影响, 造成联保企业多家同时出现违约;三是银行内部存在管理风险, 联保贷款的最大特点是简化了贷款流程, 但是目前银行对联保贷款的整体风险控制方案还存在很多不足。

为了提升联保贷款的信贷质量, 可以从以下三个方面来改进联保贷款的风险管理。一是加强对联保贷款企业的资格审查, 对于那些平时来往不多的企业形成联保的稳定性无法掌控, 过于熟悉的几家企业申请联保贷款又存在骗贷可能, 所以银行需要审慎筛选适合做联保贷款的小微企业;二是加强对联保贷款额度的控制, 不同的小微企业对资金的需求不同, 所以对于小微企业的贷款额度需要在考虑综合风险因素的前提下制定合理的贷款额度;三是小微企业经营状态变化较快, 银行需要定期对小微企业进行贷后检查, 另外从风险角度来看, 组合风险的计量将会更加复杂, 所以还要定期对小微企业进行评级, 做好组合风险控制。

六、结论

总体看来, 我国小微企业贷款还处于一个探索阶段, 对于小微企业的贷款工作尚未形成统一完善的体系。本人根据自身信贷工作经验对小微企业贷款工作提出了一些见解, 特别是对当前常用的联保贷款体制提出了一些创新想法, 希望能有助于小微企业贷款业务的发展。

摘要：小微企业是我国经济发展的重要组成部分, 但是由于小微企业存在数量多、规模小、抗风险能力低等特点, 导致小微企业在谋求银行贷款时存在一些困难, 不利于小微企业的成长和发展。近年来我国高度重视小微企业的贷款工作, 各大银行积极响应国家政策, 但是在贷款过程中仍然存在很多问题。本文基于这一背景, 首先对国内外小微企业贷款存在的差异进行研究, 然后回顾近年来我国在小微企业贷款政策上的变化, 最后分析我国小微企业贷款存在的问题并提出相应的解决方案。

关键词：小微企业,贷款,风险管理

参考文献

[1]张俊山, 燕磊.县域小微企业融资现状与对策[J].河北经贸大学学报, 2015 (3) :37-40.

[2]李明贤, 罗荷花.信用缺失、融资激励与小微企业发展[J].云南财经大学学报, 2013 (4) :53-56.

3.青岛招行创新支持小微企业发展 篇三

招商银行青岛分行(下称“青岛招行”)不断升级金融服务，加大“两小”企业信贷支持，通过信贷投入和产品创新，积极破解小企业融资难题。截至2014年3月末，青岛招行小企业贷款余额147.6亿元，较年初新增9.35亿元，零售小微企业贷款余额75.29亿元，较年初新增9.67亿元。

青岛招行不断优化服务流程，根据小微企业的主要特点和实际情况，积极创新业务品种，丰富产品体系，优化业务流程。这使得服务流程更加贴近企业需求，进一步提高小微企业贷款的审批处理效率。该行工作人员在材料齐全的情况下，批发业务5个工作日完成审批，零售业务两个工作日完成审批，优质高效的服务带来了良好的口碑。

青岛招行根据“两小”企业的经营特点，对不同行业、不同企业，采取一厂一策、量体裁衣做法，创新了助力贷、订单贷、千鹰展翼、1+N、集合票据、信保易等金融产品。2013年，青岛招行成功办理首笔注册商标专用权质押贷款业务，同时也开创了青岛当地知识产权质押贷款的先河。

青岛招行还通过创新适合企业的金融产品，支持企业持续发展。该行先后推出了结算流量贷、政府采购贷等对公小企业贷款产品及现金贷、积数贷、利率优惠专案等多款零售小微企业贷款产品，为小微企业在融资结算方面提供了更多的选择。

在扶持科技型小微企业发展的过程中，青岛招行持续加强与市金融办、市经信委、市科技局等政府有关部门的沟通对接，有针对性地扶持了一批此类企业。同时，通过加强银企对接，开展多层次银企交流对接活动，拓宽小微企业的融资渠道。

为使小企业能够享受更全面的金融服务，青岛招行加强金融产品服务链的延伸，实现投行业务、国际业务、网银业务、信用卡业务、私人银行业务的全面对接，让企业能够享受高品质的金融服务。

近几年，县城小微企业崛起，为了支持县域小微企业的发展，青岛招行深入胶州市建材市场、即墨市家具市场、开发区红星美凯龙、北岭灯具市场等多个专业市场，了解客户经营模式和业务需求情况，为客户提供资金、结算等方面的业务支持。

青岛招行各支行不定期组织小微企业生意会，通过生意会使小微企业主了解丰富的小微企业金融服务产品；该行积极探索与电子商务公司进行合作，依托招行特有的小微企业专属结算产品——生意一卡通，成功推出了联名生意一卡通产品，并将生意一卡通作为电商商户的结算工作，使更多的商户和业主享受到招行优质、便捷的小微金融服务。

(本刊记者)

4.小微企业如何快速获得贷款 篇四

整理：汇富宝

虽然社会各界一直在关注小微企业融资问题，但时至今日，小微企业依然是最难获得金融机构银行贷款的困难群体。临近年末，如何快速地拿到款项解决账款、员工薪水奖金、进货费等资金困难，则变成了小微企业主的重中之重。

银行融资 放款慢、审批严

年底，同样是银行资金紧张的时候，部分银行在放贷的速度上有所趋缓，一般为15～30个工作日，且放贷的利率多为基准利率上浮20%～30%。有些网点则表示，12月份能不能放款还是未知数，可能要等到明年年初才能放款，而且审批是否顺利要看客户的条件。

典当公司 额度少、费率高

典当行具有放款快的优势，对于成本回收快、用款时间短的小微企业主来说是一个不错的融资方式。不过，典当行融资，额度一般只有50万元左右，不能满足所有小微企业的资金需要。同时，典当行也要收取相对不低的息费，其中无抵押贷款的年息(含综合费用)通常会达到25%至30%左右，再加上还款期限短，于是月供压力就会很大。

网贷平台 成本低、放款快

5.沟通不畅 小微企业贷款难 篇五

没有足值的资产抵押、在银行信用低、没有担保机构愿意出面担保是当下小微企业在银行信贷上与生俱来的弊端，也是银行的担忧所在。近年来，随着政策层面对小微企业的倾斜，小微企业也成了银行口中重点扶持的客户，各大银行纷纷成立专门的小微企业服务中心，开发利于企业贷款的金融产品。但是，小微企业却叫苦连天，表示融资难，银行融资门槛高，享受不到银行金融产品。记者带着疑问走访了部分银行和企业。

企业 门槛高，贷款难，有单不敢接

福永从事塑胶行业的蒋老板告诉记者：“像我们这种小企业，一直受经营资金困扰，当我急需一笔钱，向银行申请贷款时，银行总是挑三拣四，找出问题来为难我，不是说我提供的资料不规范，就是说我贷款手续上存在这个那个问题。拖了三四个月还贷不下款，从大银行贷款太难。”

目前一些企业也存在一些问题，比如说订单，很多小企业不是没订单，而是订单来了不敢接。这就涉及资金链问题。蒋老板表示，现在，整体经济下行，国外订单大幅减少。很多订单转向国内。但是销往国内市场，主要是垫付资金太多，很多企业都是月结，或者一个季度结一次账。外面欠款收不回来，有订单也不敢接。对一些流动资金不是太雄厚的企业来说，资金被压，企业后续流动资金不足，甚至断裂，企业就会面临破产的风险。

银行 小微企业财务不规范，不熟悉贷款流程

银行业内人士指出，一些小微企业，对银行贷款流程不熟悉，也是导致其不能快捷的从银行拿到贷款的一个原因。银行本身也有一个风险控制，在接到企业的贷款申请后，会要求企业按照银行贷款规定提供一系列相关资料，如公司财务流水等。但是一些小微企业不太注重企业财务的管理，甚至一些企业没有专门的财务。导致银行不能够真实地了解企业的运营情况。对一些没有抵押物的企业贷款，银行还是比较谨慎的。

融兴村镇银行相关负责人李博雅告诉记者，如果企业按照银行规定，提供规范贷款资料，银行审核通过后，一般三到五个工作日内，企业就可以拿到贷款。银行在给小微企业办理贷款时，是否有抵押物只是银行考虑的一个因素，企业信誉、现金流、科技含量、上下游产业链、担保方式及成长阶段、发展前景等都是银行考虑是否为一个小微企业发放贷款的参照指标。

业内 银企要增进了解，加强互动

记者了解到，随着银行信用体系的完善，一些小企业向银行申请贷款，也很谨慎。企业会考虑贷到款后，是不是真的能够帮助到自身发展。如果贷款赶制的一批货如期交单，但是上游企业没有按期结款，资金没有回流，贷款的小企业就要面临能否按期还款的问题，如果还款不及时，在银行信用方面就会有污点，对于后期在银行融资就会受到诸多限制了。

业内人士表示，对于小微企业融资问题，银企互动仍需加强，避免出现因不了解贷款流

程，贷到款以后资金运转却出现问题的情况。一般情况下，银行在放款前，会要求企业将结算业务也纳入银行，让银行和企业在业务上能够加强互动，增进了解。小微企业一般都处于创业期和成长期，银行服务小微企业，提供的不仅仅是资金方面的支持，更多的是从财务管理等方面帮助企业做大做强。银企之间加强互信，才能达到互惠互利的双赢发展。

6.小微企业创业担保贷款服务指南 篇六

办事项目

小微企业创业担保贷款 办理机构

县区劳动就业办公室 申办对象

符合条件的小微企业 申请条件

1、企业需在济南市辖区内进行工商注册和税务登记，符合工业和信息化部等四部门《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）中有关小微企业的划型标准。

2、企业招用符合条件人员达到企业现有在职职工总数30%（超过100人的企业达15%）以上，并按规定与招用人员签订一年以上劳动合同。

3、企业无拖欠职工工资、欠缴社会保险费等严重违法违规信用记录。企业及法人代表在人民银行征信系统信用记录良好，有还款能力，能够提供符合要求的抵押、质押、担保等防控风险措施。

贷款金额

符合条件的小微企业贷款额度最高不超过300万元。贷款贴息期限

贷款贴息期限最长不超过2年。贴息比例

按照贷款合同签订日中国人民银行公布的贷款基准利率的50%给予贴息。

申请材料

1、企业需提交的认定申请材料

(1)《济南市小微企业创业担保贷款申请认定表》；(2)《营业执照》副本原件及复印件；(3)企业法定代表人身份证原件及复印件；

(4)企业申报日前一个月职工工资发放凭证原件及复印件；(5)企业招用符合条件人员花名册；

(6)与招用符合条件人员签订的劳动合同原件及复印件；(7)企业申报日前一个月缴纳社会保险凭证原件及复印件；(8)其他需要提供的材料。

2、企业需提交的贴息申请材料

（1）《济南市小微企业创业担保贷款贴息申请拨付表》；（2）贷款合同原件及复印件；（3）借款凭证原件及复印件；

（4）申请贴息期间的利息支付凭证原件及复印件；（5）还款凭证原件及复印件；

（6）结息当月缴纳社会保险凭证原件及复印件。办理程序

1、小微企业认定

符合条件的小微企业向注册所在地县区劳动就业办公室报送认定申请材料。各县区劳动就业办公室通过查看企业报送的申请材料，查询相关信息系统，进行企业资格审核认定并确定贴息贷款金额。

2、贷款申请办理

经认定的企业按照经办银行的要求提交贷款申请资料，经办银行按规定办理贷款。

3、贴息申请、审核与拨付

经认定的小微企业办理贷款后，贴息实行先交后补的办法。对贷款到期不能按时还款的，取消贴息资格。企业按银行规定向银行支付利息，企业按季或半年向县区劳动就业办公室提交贴息申请材料。县区劳动就业办公室对申请材料进行审核，符合条件的由担保机构将贴息资金拨付企业。

收费标准 免费

7.招行小微企业贷款管理办法 篇七

关键词：临汾,小微企业,贷款融资,现状,对策

一、小微企业发展现状

笔者根据对临汾隰县天天饮料等25家小微企业, 进行了专项调查。其中小型21家、微型4家 (按照GB/T4754-2011行业分类和新大中小企业划分标准) , 涉及到煤铁洗选业、制造业、建筑业、运输业、计算机服务业、住宿餐饮业、房地产业、商务服务、居民服务等行业, 调查样本含盖了二、三产业中的重要行业。从专项调查汇总资料来看, 小微企业发展呈现三个特征:

1.从业人员较少。25家小微企业从业人员1746人, 每企业平均70人。其中, 50人以下企业13家, 占被调查企业数的一半。4家微型企业共计36人, 每个企业平均仅9人。

2.企业规模偏小。25家小微企业拥有资产15.04亿元。其中, 13家小型工业企业拥有资产10.9亿元, 每个企业平均8385万元;其他行业12家企业拥有资产4.1亿元, 平均3438万元。资产主要集中在煤铁洗选、化工、房地产等行业, 资产2000万元以下的企业共有13家, 占被调查企业的52%。最少的企业仅有25万元资产。

3.抗风险能力较弱。一是产品结构单一。绝大部分小微企业只生产一种产品或经营一种服务项目, 一旦主营业务市场价格波动, 小微企业无力承担亏损, 只好停业歇业。二是资产负债率较高。据调查, 25家小微企业2011年10月底, 资产负债率74.4%, 高于50%的临界值水平。三是流动负债较高。

二、制约因素

(一) 从小微企业自身层面分析

1. 经营规模小, 市场反应快, 抗风险能力弱。

小微企业资产规模小, 销售收入少, 资金实力弱。2.信息不对称问题突出, 受企业主个人影响大。3.小微企业数量多, 资金需求呈现量少、紧急、频繁的特点。

(二) 从银行机构层面分析

1. 小微企业贷款担保资源缺乏影响了企业的融资。

少数企业所在的乡镇经济欠发达, 企业总量小, 其资产主要是厂房和机器设备, 这类企业面临担保难问题。1.其企业房产和机器设备作抵押, 抵押率只有10%, 达不到预想中的融资需求;2.如果通过担保公司担保融资, 担保公司必须提供反担保, 无疑是提高了企业融资担保的门槛。

2. 小微企业经营规模大小不一, 需求差异化程度高, 缺少适应小微企业客户的信贷产品。

小微企业经营比较活跃, 但经营规范大小不一, 融资需求也呈多样化。而我们目前的主流信贷产品多源于中型企业金融服务模式, 虽然我们前几年对企业信贷流程和产品进行了改造, 但离小微企业客户的需求仍有距离。

3. 小微企业金融服务队伍建设需加强。

一是小微企业客户经理队伍人员不足, 二是企业客户经理的业务素质有待提高, 随着社会的不断发展, 新技术的推广运用, 新项目不断产生, 新企业不断上马, 这给信贷人员的贷前调查、分析提出了新的理论及要求, 要求信贷人员既要懂市场分析、又要会财务分析;既要掌握企业的经营概况, 又要预测企业的市场行情。

(三) 从政府服务层面分析

1. 信用担保体制作用有限。

小微企业贷款难, 首先难在担保上。无数小微企业寄予了厚望的担保体系自身被诸多难点所困扰, 信用担保业相关的法律法规建设滞后, 担保机构规模小、缺乏风险分散与补偿机制, 担保机构内部业务操作程序不完善, 风险管控制度不健全, 再加上与之相对应的小微企业信用制度没有建立起来。

2. 小微企业风险补偿机制有待加强, 政策执行落实到位。

在具体的呆账审核操作中, 掌握政策的相关部门为考虑方方面面的原因, 却把我们认定的小微企业及涉农呆账贷款, 在批准核销后又作为利润征收所得税, 这样就挫伤了对小微企业及涉农贷款投入的积极性。

(四) 对提升小微企业金融服务的建议与思考

1. 积极贯彻落实国务院确定的支持小微企业的措施, 改革完善为小微企业提供服务的金融组织体系。

一是在国有商业银行内部设立专为小微企业服务的信贷管理部门, 提高对小微企业的贷款比例。二是促进小金融机构的改革和发展, 强化其重点服务小微企业的市场定位, 引导小金融机构增加服务网点, 向辖内县域和乡镇延伸。三是探索建立专门对小微企业提供贷款政策性机构或者地方性金融机构, 鼓励民间资本参与设立村镇银行、贷款公司的股份制金融机构, 进一步丰富对小微企业提供贷款的金融机构体系。

2. 健全面向小微企业的多层次信用担保体系。

创新担保方式体系, 推进行业信用互助协会贷款、联贷互保贷款、交税信用贷款等新的形式, 改革传统的抵 (质) 押担保方式, 向经营权、租赁权、应收账款抵押等新形式抵押转变。

3. 规范民间借贷行为, 防范小微企业融资风险。

今年以来, 在国家货币政策紧缩背景下, 民间借贷“风生水起”。据工商部门初步统计, 全市投资理财咨询公司已有140余家, 成为许多小微企业获取经营急需资金的主要来源, 缓解了小微企业资金紧缺的困难。同时, 投资理财咨询公司等民间借贷机构存在人员素质偏低, 依法经营意识差, 管理收费及合同违约制裁机制不规范, 市场监管缺位、利率高、风险大等突出问题。因此, 有关部门应加大对民间借贷的监管力度。

参考文献

[1]徐安平.中小企业融资的产品创新分析[D].复旦大学, 2010

8.招行小微企业贷款管理办法 篇八

小额贷款什么呢?他是以个人或家庭为核心的经营类贷款，贷款的金额一般为1000元以上，20万元以下，同时小额贷款也是微小贷款在技术和实际应用上的延伸。他在中国主要是服务于三农和中小企业。那么要想在招商银行进行小额贷款需要哪些条件呢？具体有什么流程？今年招行的小额贷款利率又是什么样的情况？这种比较灵活的贷款方式还是比较吸引人的。现在就来看看淘钱宝为大家的讲解吧。

一、招行小额贷款条件

1、在贷款银行所在地有固定住所、有常住户口或有效居住证明、年龄在65周岁（含）以下、具有完全民事行为能力的中国公民；

2、有正当职业和稳定的收入，具有按期偿还贷款本息的能力；

3、具有良好的信用记录和还款意愿，无不良信用记录；

4、能提供银行认可的合法、有效、可靠的担保；

5、有明确的贷款用途，且贷款用途符合相关规定；

6、在工行开立个人结算账户；

7、银行规定的其他条件。

二、招行小额贷款申请资料

1.身份证、婚姻证明

2.房产证

3.住址证明【至少任选其一】：

水、电、气、电话或物管等费用账单

4.收入证明【至少任选其一】：

工资证明/银行流水/所得税税单/社保记录/其他收入证明

5.用途证明：提供相应的交易证明材料招行

三、招行小额贷款办理流程

1、申请：借款人持有效身份证件和招行要求的有关资料，填写授信申请表，向经办行提出授信申请；

2、审批：招行对借款人信用情况进行调查，按程序进行审批，并将审批结果通知借款人；

3、签约：申请获得批准后，借款人与招行签订信用授信协议，招行给予借款人授信额度；

4、用款：借款人获得授信额度后，可随时向经办行提出用款申请，经办行将贷款发放至借款人个人账户。

四、招行小额贷款利率情况

目前招行小额贷款利率，也是随着贷款期限的长短而上下浮动。例如6月期以内年利率为5.60%，而一年期的年利率则为6.00%，3年期的年利率就更高一些，大致为6.15%。

9.降低小微企业向银行贷款风险心得 篇九

降低小微企业向银行贷款风险心得

1、相对大型企业，小微企业贷款虽然偿还本息能力弱，但企业融资额小，即使出现无力偿还情形，损失也远小于大公司客户。可以鼓励小微企业联合贷款，如几个小微企业联合一起贷款，增加担保程度。这样贷款金额和担保程度可以相当于大型企业贷款，再按大型企业、国有企业等的贷款形式走。

2、实行分步贷款。一下通过贷款申请风险大，可以通过干涉细分企业业务，只贷给企业一部分需要完成一步计划的贷款，然后再贷下一笔资金，一步一步递增式地实现整个贷款过程。比如，某小企业想要开连锁店并不断开发新市

场，由于资金不足需要大量金额贷款，又没有太多抵押担保。银行可以了解企业计划，如第一步是建房，银行可以只贷给其建房的资金，房屋建成经营后可以偿还本息；下一步是开连锁店，银行就只贷给连锁店的金额；再往下可能是联系海外业务，这时企业可能抵押能力已经雄厚，贷款风险会减小……甚至可以细分其中步骤，分得越细风险就越低。这样可以有效减少风险。

3、建成整套适应小企业风险特点的信用风险评级体系，以确保在有效防范信贷风险的前提下理性开拓小企业信贷市场。如工商银行以担保能力评价为中心，根据各类客户的风险程度，分别设定第一和第二类客户共有八个等级，最高为a＋级；第三类客户共有十个等级，最高为aa级。

4、加强信息核对。为避免信息不对称而导致评级结果失真，在资料搜集方面，除了企业正式的财务报表、商业计划或各类书面文件外，更加注重现场调查，注意收集非财务信息和软信息。通过深入小企业生产、经营和销售的现场实地调查和与借款企业管理人员交流等方式，了解借款人的经营动态和资信情况，从多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用情况的第一手信息。第一时间了解掌握各种风险因素和突发事件，以争取充分的应对时间，最大限度地降低金融风险扩散的可能性和事后风险处置的成本，维护经济社会稳定。并可适时采取下列监管措施：对不良贷款率在2%以下的，可适当减少现场检查频率，支持其健康发展;对不良贷款率在2%以上的，加大非现场监管和现场检查力度，并督促限期改善资产质量;对不良贷款率高于5%的，责令调整高级管理人员、停办所有业务、限期整改

5、政府加大对小额贷款公司的扶持力度。建议对小额贷款公司采取税收减免政策，可参照国家对农村信用社等涉农金融机构的相关政策，在税收减免、财政补贴等方面给予适当扶持，使其降低

运营成本，提升盈利水平。对小额贷款公司的合规性经营可进行适当鼓励。如合规经营8~，可允许其扩大经营规模向村镇银行转制。

10.招行小微企业贷款管理办法 篇十

近年来, 随着中国市场经济的不断发展, 小微企业大量涌现, 在增加居民收入、满足市场需求、弘扬创业精神、推动技术进步、促进县域经济发展等方面发挥了不可替代的作用。对商业银行而言, 小微企业信贷业务可以实现较高的收益回报率, 正逐步发展成为商业银行新的利润增长点。然而, 由于小微企业自身存在的缺陷, 导致了小微企业信贷风险大、管理成本高和业务规模小, 在一定程度上影响了商业银行对小微企业的支持力度。据银监会相关人员表示, 截至2014年3月末, 全国小微企业不良贷款率大概在2%左右。商业银行如何科学把握小微企业信贷业务, 在充分挖掘小微企业这片潜力巨大的市场的同时, 切实保障信贷资金安全, 是值得积极探索的课题。

一、小微企业信贷业务特点

一是小微企业与商业银行之间的沟通难度大。由于客户比较分散, 企业主素质不一, 经营行为多样, 商业银行没有相对稳定的沟通渠道并及时收集企业相关材料。

二是小微企业信息反馈来源少。小微企业在人行的征信系统中普遍信息量较少, 同时难以像大中型企业一样可在海关、工商财税甚至网络信息中收集客户信息。

三是企业行为个人化。经营良好的企业, 往往会由于企业主的个人行为导致整体的经营风险;同时, 企业主真实的资信行为亦难以核查掌握, 基本都是事后信息的反馈。

四是贷款监管难。由于商业银行人员配套少, 管理工具相对滞后, 有些基层经营部门对贷后的管理力度仍然偏弱, 普遍存在重贷轻管的现象, 对贷款的发放审核、贷后检查工作流于形式, 很难确保贷款资金用途合理、合规。

二、小企业信贷业务风险形成的因素

(一) 外部环境因素

1. 宏观经济增速放缓, 小企业经营困难加剧。

近年来, 国内经济增速持续放缓, 小企业处于产业链末端, 受经济波动影响相对大型企业更大, 在劳动用工成本提高、原材料价格上涨、订单减少、下游企业付款周期过长等多重因素夹击下, 盈利能力减弱, 生产经营困难加剧, 给银行信贷资产安全带来巨大冲击。

2. 外部需求下降, 进出口企业风险加大。

受国际金融危机影响, 国内进出口总量下滑, 汇率和大宗商品价格波动剧烈, 进出口型小企业经营状况受到明显冲击, 企业风险加大, 对银行信贷资产质量形成较大影响。

3. 部分行业产能过剩引发银行信贷风险。

受经济不景气和产业结构调整的双重影响, 部分产能过剩行业风险集中爆发, 并沿产业链向上下游迅速传导。

4. 个别地区金融机构贷款投放过度。

个别地区存在明显的贷款投放过度现象, 且信贷资金的投入产出效率过低。以浙江地区为例, 截至2013年末, 该地区各项贷款余额与当年地区生产总值的比例为1.74, 远大于全国1.35的平均水平。经济下行期, 一些企业将贷款资金用于跨业经营和投机, 经营利润与投资收益下降后, 不足以支付融资成本, 贷款不能正常回收, 导致大量信贷出现违约。

(二) 企业自身因素

1. 小企业关联关系复杂, 多头融资和过度融资问题较为突出。

部分企业为了满足经营扩张、对外投资等需要, 过度融资和多头融资, 甚者通过关联企业进行“借壳”融资, 导致企业融资额度远远超出偿债能力, 给银行信贷业务带来极大风险。

2. 部分企业涉足民间借贷, 信用风险不断暴露。

在部分地区, 民间借贷市场规模不断扩大, 大量小企业涉足其中, 进行高息融资或投机获取高额收益。受经济下滑影响, 民间借贷风险集中爆发, 大量企业资金链断裂, 对银行贷款形成巨大冲击。

3. 部分企业过度扩张及盲目投资, 导致资金链紧张。

(1) 企业过度扩张。小企业经营管理大多较为粗放, 经营发展的盲目性较强, 部分企业对前景预判过于乐观, 脱离自身实力进行过度扩张, 投入大量资金进行新厂房及生产线建设等, 导致资金链紧张。 (2) 企业跨行业经营。部分企业为追逐利润, 涉足与自身主业不相关、缺乏运营经验的领域, 如进军房地产、金融行业等, 无法专注于原来的主营业务, 导致经营困难, 甚至破产关停。 (3) 企业盲目投资。部分企业为追求短期“高额回报”, 偏离实体经营, 进行盲目投资, 用于炒股、炒矿、炒期货、炒房地产等, 一旦投资失败便会直接拖累主业。

4. 小企业客户真实性问题突出。

小企业真实性问题呈现多发、群发态势, 在多个环节、以多种形式出现, 主要表现为:客户财务报表信息失真、贸易背景真实性不足、贷款资金用途不真实等。此外, 隐瞒重大诉讼事项申报贷款, 利用变更法定代表人规避资信审查, 变更股权、转移资产逃废银行债务、伪造企业主签字逃脱法律责任等现象也时有发生。

5. 企业担保圈、担保链风险蔓延。

小企业客户群体中, 关联保证、交叉保证、循环保证、互保等圈链式担保现象比较普遍, 在经济下行期, 表现出越来越大的高风险传染性和破坏性, 极易引发多米诺骨牌效应, 形成群体性风险。

(三) 银行内部管理因素

1. 信贷业务真实性管理不到位。

(1) 贷前调查不到位。对客户资料、财务数据真实性未有效核实。过度依赖企业提供的财务数据, 未对企业资料和报表相关科目的真实性核实到位。全面了解客户能力不足。对企业主和股东的个人品德、诚信、社会口碑、日常行为情况等缺乏深入的了解, 导致客户准入不够审慎。 (2) 贷中对资金用途真实性控制不足。在资金用途监管环节, 仅注重对贷款资金支付形式上的审核, 忽视对信贷资金用途真实性及合理性的核查管理, 对信贷资金挪用带来的风险隐患防控不力。

2. 贷后对资金流向及企业经营异常情况监控不够。

受监控手段和人员力量的限制, 对企业信贷资金的流向, 特别是对首次支付以后的多次支用, 难以进行有效监控。重贷轻管现象仍较普遍, 贷款发放后对客户账户结算情况持续关注不够, 对企业货款回笼、纳税情况、行业分析、货物周转等重要内容未予以认真分析。

3. 过度授信、多头授信问题突出。

一是在考核的压力下, 对过度授信的危害性认识不足, 未能合理把握企业授信总量与经营水平的匹配度, 对部分小企业客户的授信额度过大。二是对小企业关联关系管理较为薄弱, 对客户利用关联企业多头融资、通过关联交易挪用信贷资金、关联担保等缺乏全面梳理和准确识别。

三、加强小企业信贷风险管理的应对措施

(一) 建立小额化、标准化、集约化的经营管理模式

一是加快推进商业银行小企业信贷业务转型, 明确市场定位, 转变业务发展方式和经营模式, 建立适合小微企业特点的小额化、标准化、集约化经营管理模式。

二是围绕商圈、产业链及第三方合作平台, 通过银政、银企合作, 推进小企业批量化经营, 提升商业银行小企业业务的经营管理和风险防控能力。

(二) 建立适应小企业特点的客户评价模式

改变以往过分依赖小企业财务报表的客户评价模式, 充分考虑企业的资产状况、信用状况、偿债能力以及企业主的个人品德、诚信、社会口碑、日常行为情况等, 建立适应小企业“短频快”融资特点的客户评价模式, 提升对客户风险的准确识别能力。

(三) 建立符合区域经济和市场特点的客户选择方式

1. 做好市场研究与规划。

商业银行要根据国家行业产业政策和自身的风险偏好, 结合区域经济特点, 加强对小企业市场的细分研究, 做好市场规划, 明确目标市场。集中力量做好具有先发优势、竞争优势和品牌优势的市场, 发展稳定、竞争力强、成长性好的区域特色市场, 需求高度专业化、进入壁垒高、竞争优势持久的市场等。

2. 调整客户选择标准。

随着外部环境的变化, 商业银行应不断调整客户选择标准, 以适应当前的经济形势和企业的发展状况。如重点支持管理规范、有市场、有技术、有诚信、专业专注、稳健经营、成长性好的小企业。优先选择开立基本结算账户、以抵质押或追加企业主及配偶连带责任保证方式办理的信贷业务。对存在盲目投资、过度依赖负债经营、涉足民间高息借贷、跨业扩张、融资渠道过多、过度担保的小企业, 不得进行信贷准入。严控产能过剩行业、高污染高耗能行业的信贷投放, 加快退出风险突出行业小企业以及淘汰落后产能小企业信贷业务。

(四) 建立信贷业务真实性管理长效机制

1. 加强贷前调查, 全面了解客户。

加强企业经营状况调查, 高度重视对借款人自身现金流及偿债能力分析, 全面了解客户的生产经营、资金运作、产品产销状况, 合理测算企业资金需求。加强企业主个人诚信调查, 将企业主和股东的个人品德、诚信、社会口碑、日常行为情况等作为客户筛选和评价指标。加强多头授信管理, 对属于关联企业纳入统一授信管理。

2. 加强贷中审核, 严把资金真实用途。

加强对信贷资金使用需求合理性、交易背景真实性的审核管理, 认真核对企业购销合同、发票等支用材料的真实性, 严格落实贷款支用相关规定和支用条件, 加强对资金用途真实性的控制, 防范企业挪用信贷资金。

3. 强化贷后管理, 及时掌握客户变化。

加强对企业管理、经营状况、企业及企业主账户行为、履约风险的监控和应对处置。充分利用主流媒体、网站、第三方人员、相关部门信息平台等, 收集了解企业与企业主相关情况, 及时发现客户潜在风险。

(五) 建立真实可靠的风险缓释体系

11.招行小微企业贷款管理办法 篇十一

商业银行如何防范小微企业贷款风险

近年来，随着我国社会主义市场经济的不断发展，小微企业大批出现，据不完全统计，目前全国小微企业已超过1000万家，加上3800多万个体工商户，其从业人员已近2.8亿，小微企业在增长居民收入、满足市场需求、宏扬创业精神、推进技术提高、增进县域经济发展等方面发挥了不可替代的作用。但是，小微企业由于其本身特点，风险高于个人住房贷款、个人消费贷款，同时也高于大中企业贷款。

小微企业贷款风险主要有以下特征：

1.小微企业贷款经营风险大，影响小微企业贷款不良的原因多，银行往往难以把控。

相对大中型企业而言，影响小微企业贷款经营的风险因素更多。如企业控制人的个人原因：家庭变化因素、身体变化因素、个人不良嗜好，往往会对企业经营产生很大影响；区域经营环境恶劣，互保企业跑路，而使得整个区域大批小微企业因承担过多债务形成贷款不良；上游企业占款、下游企业拖欠货款，也往往造成小微企业无法经营，资金链断裂。小微企业公司治理不规范，几乎没有完整的企业规划，企业主的个人意愿随时能改变企业的经营方向，跨业经营涉足不熟悉的行业很可能踩中地雷，产生意外的经营风险。其他的如官司、股东矛盾等诸多原因，都会造成小微企业贷款成为不良。

2.小微企业自身抗行业风险能力较低，银行对小微企业贷款行业风险也把控不足。

相对大中型企业而言，小微企业在资金、人才、技术等方面都处于竞争劣势，公司治理不完善、缺乏核心竞争能力。当行业发生风险时，最先影响的就是小微企业。

同时，有些银行对小微企业贷款行业风险把控和认识也不足。如有些银行的小微企业供销流量贷，对行业风险及核心企业的风险监控就不完善，当行业风险来临时，有可能存在批量的小微企业倒闭而形成大量不良贷款。

3.小微企业贷款用途难以把握和监控。

小微企业因为缺乏公司治理，财务管理不规范，大多数小微企业都没有财务报表，相对大中型企业而言信息不对称更为严重。因此，相对大中型企业而言，小微企业贷款用途更加难以把握和监控。有些小微企业将贷款投入到于贷款用途不符的高风险用途中去，有些甚至套取银行贷款资金投入到房地产、高利贷当中去。而这些高风险用途贷款往往正是银行小微贷形成不良的原因。

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鉴于小微公司贷款的高风险，银行则应当采纳有效的战略和办法积极应对。除了严厉依照惯例的贷款“三查”，即贷前查询人员依据借款风险度以及复杂程度，以能够获取真实有效借款信息为前提，对借款进行查真、查实；贷中审查人员对借款的信用风险、操作风险、道德风险、担保品变现风险等进行全面的深入分析，提示风险并进行安全性审查和判断；贷后检查落到实处，做好预警、检查、调整、清收工作，商业银行还要采纳以下办法，以防备、规避小微公司借款的高风险。

商业银行防范小微企业贷款风险的措施包括：

1.采用风险定价，使收益覆盖风险。

根据“高风险高收益”、“ 收益覆盖风险”原则，商业银行对小微贷款一定要采用风险定价。可以根据小微企业的抵押率、资产负债率等指标，制定本行的定价策略。如对于低抵押率、低负债率的企业，给予较为优惠的利率。对于高抵押率、高负债率的企业，采用高利率政策。但是“风险定价”并不是一味的高定价，过高的定价肯定会造成优质客户的流失。

2.了解小微客户、熟悉客户和企业。

银行无论是资产业务还是负债业务，经营的都是客户。所以一定要了解客户、熟悉客户。通过了解客户、熟悉客户，熟悉企业的经营状况、财务状况以及经营竞争环境，来把握企业的第一还款来源，把握企业的贷款用途合法、合规、合理，从而有效控制风险。

3.注重第二还款来源，特别是注重抵、质押物担保方式。

所有的贷款都要注重第一还款来源，小微贷款则同时要注重第二还款来源，特别是注重抵、质押物担保方式。当经济出现波动时，往往纯信用更容易产生逾期及不良，并且纯信用贷款的损失率远高于有担保的贷款。因此，要通过提高第二还款来源要求对小微贷款的高风险进行风险补偿。

4.加强行业风险防范措施。

商业银行总行的行业风险分析应该在所有条线共享，总行相关部门应该定期下达行业风险报告。小微贷款的客户经理及审贷人员对于行业风险及区域风险要加以关注。对于小微企业供销流量贷，核心企业最好在本行对公有授信，便于把握和监控风险。

5.坚持“小额、批量”原则。

小微企业因为其自身特点，贷款金额小。同时小微企业较大中型企业来说数量众多。根据“大数法则”，坚持“小额、批量”原则，要选好、选对、选准目标客户，同时防止中型企业因无法在对公贷款或因对公贷款额过大，而变相用个人名义贷款，总体负债过多、风险加大。

6.采用先进的预警系统。

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基于小微企业的高风险特征，商业银行则必须采用先进的预警系统，对借款人资信、小微企业、担保物等进行及时监控。该预警系统必须及时采集借款的征信状况、法院被执行人信息状况、企业的征信状况、企业及个人的资产及负债情况、企业的涉案情况、押品价值变动、押品二押及查封情况，根据借款人资信变化、小微企业经营状况变化、押品变动情况，主动及时发起监测、评估、检查、调整、清收等贷后管理措施。

7.用好、用足国家及央行支持政策措施。

央行针对小微企业出台了“定向降准”、“定向再贷款”、“定向降息”政策，以及不久前出台的“信贷质押再贷款”政策，商业银行要用好、用足国家及央行支持政策，通过资产证券化等措施，吸收低息资金，盘活存量资产，增大资产规模，降低小微企业贷款的成本，提高盈利能力。

小微企业贷款的风险控制是商业银行在运营转型和向金融“深水区”迈进过程当中不能不面对的问题，为此，商业银行需要在风险控制的方法和步伐上作出新的调整，同时加倍关注宏观经济波动对小微企业运营的影响。整体来看，将来商业银行在小微企业贷款领域是大有可为的。

12.小微企业贷款中的财务分析技巧 篇十二

对于银行的信贷决策来讲，由于有较为标准的抵押物作风险保障，使得信贷评审过程中的财务分析沦为辅助手段。而小微企业信用贷款决策，尤其是额度较大的贷款决策，却不得不倚重系统性的财务分析。所以，财务分析在小微企业信贷评审过程中居于核心地位。但由于小微企业经营管理不规范，尤其财务管理更为甚。通常小微企业出于避税、逃税的目的，致使财务信息不完善、不健全。此外，企业家的财务管理理念通常表现为“锅里烂”，加之财务人员业务素质较低所表现出来的能力差距，使得小微企业的财务管理系统表现为不健全、不规范。这样给外部机构评估其财务状况带来了较大的困难！

小微企业信用贷款难就难在弄不清楚财务状况。所以才有基于逻辑检验的IPC审贷技术，所以才有基于银行流水的授信技术。近年来由于这两种审贷技术较容易掌握，故此以这两种审贷技术为评审工具的微贷（50万以下）模式大行其道，本质上两种审贷技术都属于模糊授信模式，因为看不透，所以不能给予较大额度授信。而大额信用贷款模式则要求评审人员必须详细了解企业的经营状况和财务状况，从而审慎的给予较大额度的授信支持。本文根据多年小微企业大额信用贷款实践经验，结合银行授信理念与微贷审贷技术，创新性提出大额信贷财务评审框架与方 1 法，为小微企业大额信用贷款商业模式财务评审提供解决方案，欢迎同业达人互动交流。

一、大额信用贷款本质对财务评审的要求

笔者在其他文章曾系统论述，小微企业大额信用贷款本质上是基于企业经营能力发放的贷款，是略带投资色彩的贷款，因为信用无抵押，所以还款保证本质上来源于未来的经营成果，所以授信决策依赖于对企业经营能力的判断，严格的讲，甚至是依赖未来的经营能力，所以必须判断企业历史的经营能力和当前的经营能力。历史的经营能力通过净资产累积情况加以反映，当前的经营能力通过当前的净利润水平加以反映。这样大额信用贷款的授信决策就必须要求评审人员基本掌握企业的财务状况。

按照重要顺序来讲，要通过财务评审得出以下结论：

（1）企业的利润状况怎么样？利润规模和利润率如何？信贷资金是否帮助客户创造了增量价值进而获得合理的回报。

（2）企业的净资产有多少？历年经营利润累积表现在哪里？由于具体的授信决策总是依赖于净资产判断和净利润判断进行权衡的，所以对上述两个问题的系统性、有依据的回答成为授信决策的核心。

2（3）企业的资金流动性如何？是否有充足和及时的还款来源作保障。相对于前两个核心问题，对流动性的考查成为了辅助问题。

一笔信用贷款的授信决策基本上依赖于上述三个问题的系统性回答。

第一，对于净资产的评估，需要了解企业以及企业家个人的资产负债情况，实际上是汇总了企业资产负债表和个人资产负债表之后得出的结论。显然净资产越高的企业越值得信赖。

第二对于净利润的评估，需要了解企业近年与当期利润状况，进而预测未来的利润状况，从授信边界的角度讲，就是要判断在没有足够的净资产作保障的前提下，依赖净利润状况是否可以给予授信呢？当然要系统的回答净利润问题，静态上我们需要了解企业的收入、成本费用，动态上我们需要了解企业有多少营运资本，以什么样的速度和效率在进行周转，即动态解读净利润的生成过程。显然利润状况越好，或者获利能力越强的企业越值得授信。

第三，对于现金流的评估，需要了解企业的资金流动情况，从筹资性和经营性现金流入手分析在预期期限内贷款是否能够得到相应的流动性支撑。显然经营性现金流入比融资性现金流入更好，流动越快信贷越安全。

尽管一笔贷款是否授予还要考察业务营运状况和企业家以及其他方面的信息，但是对于财务分析的要求则至少要回答上述三个问题。现实中，系统的财务分析发挥的作用并非只在贷前决策，在贷后管理中动态监控企业的财务变动情况更为关键。所以在大额信用贷款商业模式的风控框架内，甚至还可以依据上述财务判断将企业进行风险评级，进而采用不同的风控措施与监控手段。关于小微企业风险评级以及贷后管理相关内容将另文阐述。

二、对净资产的评估

对净资产评估的目的之一是了解企业净资产的规模与构成；目的之二是排查企业隐瞒负债以及资产抽离的风险。由于小微企业股权单一性和家族性，小微企业的资产既包括企业资产又包括企业家个人资产。因此财务上必须将企业的资产负债状况和个人资产负债状况结合评价。

要看企业的总资产有哪些？多少土地、厂房、设备、在建工程？多少存货、应收与应付？多少银行负债？多少非银行负债等？个人的房产、车产以及其他大额资产及其附带的负债状况如何？

在上述信息综合后给出企业的净资产状况，结合大致的企业利润进行权益检验，如果历年经营利润累积与负债总和大于总 4 资产，那么说明企业可能存在资本抽离，或者进行其他项目投资，或者经营中曾有过大额亏损。如果历年经营利润累积与负债总和小于总资产，则说明企业还有其他负债没有公开，这种隐瞒负债是信用贷款最忌讳的风险根源。上述信息通常不会从一张资产负债表中得到全部答案，所以需要财务评审人员结合资产负债表与相关凭证或实物全面收集、综合分析。财务人员需要有较强的分析与推理能力才能逐渐把握企业资产全貌，涉及工作技巧的内容不在本文详细阐述。

这里只强调一点的是，静态的分析通常只是基础分析，动态的分析才能得出更有力的结论，所以结合资产负债生成时间解读资产的累积情况极为重要，往往可以解释企业大额资产运用与资金缺口的产生，使综合结论更有说服力。例如，如果发现企业近期有大额负债增加，而企业资产的购置时点与负债时点不匹配，说明负债资金并未用于相关资产的投资，那么资金很可能被挪作他用，并且不愿意公开具体用途，或负债资金被用于偿还其他隐瞒的负债了。净资产对授信的正相关效应不是一成不变的，很多情况下是要加以修正的。首先，净资产规模大小是相对于负债规模而言的，这是从相对的角度评估净资产的风险保障作用。例如权益负债率较高的企业，很可能已经达到负债边界，这时净资产虽然达到一定额度，但高额负债总是授信决策需要关注的风险点。其次，还要看企业的再融资能力，以此作为衡量负债是否达到边界的标准。通常随着负债率增加企业的再融资能力逐渐减 弱。此外，还要对净资产进行流动性修正，显然净资产表现为应收、库存性质的流动资产比沉淀在厂房和设备中的固定资产具有更好的债权保障作用。尤其对于净资产形态主要表现为在押土地、厂房的残值时，其流动变现性较差，因此净资产的保证作用是要打较大折扣的。当然，在净资产具有信贷支撑的条件下，授信通常可以放松对净利润的要求，但这通常是需要企业具有较好流动性作为辅助条件的。通俗的讲，对于有一定经营历史的企业，如果历史经营成果清晰可见，即使短期内赢利状况不是很理想，只要企业流动性有保障，可以给予一定的授信额度。

三、对净利润的评估

对净利润评估的目的是了解企业近期与当期的经营成果。按照评估顺序，首先是营业收入验证，其次是成本、税费验证，最后得出企业大致的经营利润。小微企业的业务按照是否开具发票划分为开票收入和非票收入，前者比较容易得到验证，非票业务则需要结合相关业务单据和银行对账单加以核实验证。小微企业业务流程相对简单，因此在短时间内结合经验数据可以得出企业大致成本，这里通常需要评审人员了解企业成本结构，依据主材采购量进行推算。至于销售费用、管理费用和财务费用，则需财务评审人员结合损益表与原始单据查验核实。验证上述数据之后，财务人员大致可以掌握企业的实际利润状况。

对小微企业利润的验证还要考虑到小微企业不进账的隐性收入，比如加工行业的废料收入、商贸行业厂家的政策支持等，这样才能反映企业的真实利润水平。上述思维是正向的分析思维，此外还可以采用逆向思维，通过考察企业近期大额支出具体流向逆向验证企业经营利润，例如企业购置土地、厂房、关键设备或个人房产等等，都可以部分反映企业利润的情况。

具体授信决策中净利润评估结论通常作为企业的准入门槛。净利润水平可以分为净利润绝对规模和净利润的相对比率两层含义。两层含义相结合才能判断企业的盈利能力。原则上，我们希望对那些盈利能力强的企业进行授信，即我们希望信贷最终能够带来双赢结果。所以评审人员要大致测算企业的净资产收益率，并且比较净资产收益率和贷款利息高低，并期望能够得出收益可以覆盖成本并有可观剩余的结论。盈利能力是判断一个小微企业是否能够成为长期合作客户的重要依据。授信前提是可以允许企业短期内经营状况不佳，不能容忍企业经营状况持续下滑。所以企业经营持续下滑也是实际工作中需要重点监控的风险点。

当期净利润通常还可以作为考量企业信用贷款总体授信量的一个参考指标。当信用贷款总量超过企业当年净利润时，意味着企业资金计划已经处于寅吃卯粮的状态。对小微企业而言这已经是通常意义上的信贷边界了。因为小贷公司主营业务通常都是短期流动性贷款，企业一旦开始寅吃卯粮，意味着短期流动性危 机。尤其是对于净资产较小的企业，如果利润状况恶化，短期流动性危机意味着整体性经营危机已经为期不远了！

四、经营情境细分与授信决策

基于两个核心的财务判断，可以将小微企业的经营情境进行细分。给定净资产与净利润的基本定义，结合行业平均水平，大致可以划分净资产和净利润的高低情境。这样可以以净资产和净利润为横纵坐标划分出四种细分的经营情境。

情境一：“高净资产和高净利润情境”简称“双高净情境”，通常是有一定经营历史的企业，主营业务有较强的盈利能力，这类企业进入稳定期，业务规模和利润水平都具有一定的稳定性；

情境二：“低净资产和高净利润情境”简称“低资高利”情境，创业时间较短，净资产累积较少，但是主营业务利润情况较好，有较强的盈利能力，尚处于成长期的企业；

情境三：“高净资产和低净利润情境”简称“高资低利”情境，通常是成熟期或者刚刚走入衰退期的企业，伴随着市场变化和竞争加剧，企业的盈利能力减弱，利润水平随见走低，典型的代表就是那些已经度过鼎盛时期的昨日黄花；

情境四：“低净资产和低净利润情境”简称“双低净”情境，典型的衰败末期的企业，企业盈利能力已经严重弱化，甚至亏损，企业净资产也在负债攀升过程中消散殆尽。如图一所示。

小微企业大额信用贷款本质上就是基于经营能力的贷款，因此将授信决策纳入到经营情境细分框架下进行考量，使得授信决策过程更加有的放矢。

（1）对双高净的企业授信，面临的约束条件就相对较为宽松，风险把控主要表现为对企业投资行为的实际效果进行跟踪监控，如果投资达预期可以适当加大授信额度，反之则逐步缩小授信额度；

（2）对高资低利情境的企业授信，则要高度关注企业的经营状态以及资金流动性，因为企业虽然有历史累积，但是已经在走下坡路，这时候对授信额度控制不住，容易被企业绑架为投资者角色，所以对高资低利企业的授信应该谨慎控制额度，确保企业流动性能够支撑授信额度得到安全性保障。值得强调的是，大多数小微企业都逃不过终将衰败的宿命，这也符合企业生命周期理论揭示的企业成长规律，从这个角度讲，风控人员必须建立较强的离场意识，一旦发现企业正在步入难易逆转的衰败进程，应及时采取风控措施并逐步撤出。

（3）对低资高利的企业授信，由于没有较多的净资产作风险缓释，所以必须严格依据企业经营现状进行谨慎授信，授信额度密切关联企业短期经营利润，同时要求流动性可以提供支撑。对这类企业更为谨慎的授信依据是企业的净营运资本。只要企业的净营运资本相对信贷额度有一定安全保障，加上缩短授信期限的控制，信贷的安全性是有保障的。企业也会有较强的守约意愿，因为这种没有较多资产累积且经营期限较短的企业在融资市场上几乎拿不到传统性质的信贷融资。

（4）对双低净的企业来讲，信用贷款就面临较为严格的约束条件，通常的建议是不应对这类企业进行授信，即使授信也必须增加其他风控手段，增加保证人或者控制资金专款专用、专款专回。

上述基于经营情境细分的授信逻辑并非是全息的授信指南，其中四种情境的细分也只是描述了企业经营状态中的四种常态，大多数产生借款需求的企业都是处于两种常态中的过渡情境，因此授信决策就应该具体案例、具体分析，不应过于强调授信模型导致决策僵化。小微企业成长过程中的投资行为可以按照投资额度大小划分为稳健型滚动投资和激进型集聚投资。无法僵化的评价两种投资行为哪种更佳，从信贷角度讲当然偏好稳健的滚动投资，但从企业家角度讲，没有激进型集聚投资行为企业又很难有跨越式成长，这一点可以用“高风险、高收益”的商业逻辑加以解释。例如低资高利的企业如果不能抓住一两次机遇进行跨越式成长是很难成为高资高利的企业的。现实中又恰恰是在企业进行激进型集聚投资阶段，企业产生较大的资金缺口，这就要求评审人员必须对企业的投资行为进行可行性研究，进而给出能够平衡风险性和收益性的信贷决策，这也是信用贷款的竞争优势和魅力所在。

四、更为谨慎的授信依据---净营运资本

小微企业的银行贷款几乎全部是一年内的短期贷款，所以对小微企业来讲营运资本减去所有负债就是财务意义上的净营运资本。营运资本是企业中流动性最强的资本，因此净营运资本成为对短期流动性贷款最佳的风险缓释标的。企业净营运资本较大说明企业短期偿债能力较强，净营运资本较小甚至小于零则说 明企业短期偿债能力较弱，如果没有筹资性资金流入，必将面临短期流动性危机。实践中应以信用贷款总额不超过净营运资本1/3或1/2为宜。

净营运资本是一种更为谨慎的授信决策依据，通常不应应用在高资情境中，不应应用在经济形势上行区间。所以实践中将净营运资本定义为偏于谨慎的修正指标更为合理。在常规的净资产和净利润评估较为纠结难以给出明确结论的情境下，应用净营运资本进行最终的授信决策，未尝不是一种理性的选择。此外，对于不能全面考察的企业或者初次合作的企业，也适用净营运资本作为决策依据。

值得强调的是，对净营运资本的评估与验证是建立在流动性匹配度前提上的。如果企业的库存中有历史形成的呆滞库存，要通过有效的库龄分析加以剔除；如果企业的应收账款中有长期不能回收的坏账，要通过审慎的账龄分析加以剔除；应付账款和其他应付款中也要剔除长期挂账的金额，尤其是关联公司或者股东借款，不应计算在负债之内；其他应付款中属于借款性质的要归集到负债总额中。总之要回归净营运资本流动属性上验证其确切数额，进而制定科学的授信决策。

五、对资金流动性的评估

对企业流动性评估的目的在于确定可靠的还款来源，通常的做法是从银行对账单分析开始，结合企业业务与融资发生的时点，进行大额资金流动查验分析。对银行对账单的查验即是验证营业收入、发现隐瞒负债的常规手段，又是评估企业资金流动性强弱，确定还款来源的主要依据。首先，小微企业几乎没有投资性现金流入，多数只有投资性现金流出，所以从评估流动性和确定还款来源的目的出发无需更多关注投资性现金流入，但是需要结合企业的实际投资行为将授信期内必须支出的投资资金纳入到流动性分析中。其次，结合企业的业务计划、进度与上下游结算规律分析经营性现金流，尤其是经营性净现金流入。再次，结合企业短期的融资计划、进度以及相关金融机构授信放款规律分析筹资性现金流，尤其是筹资性净现金流入。最后将三种现金流综合评估，明确信贷的第一还款来源和第二还款来源。偏于谨慎的授信要做到：第一还款来源相对充足，第二还款来源有保障。对债权人来讲，流动性是安全性的前兆属性。反映在授信企业身上就表现为企业流动性紧张、恶化是带有预兆性的现象，应该给予及时关注和针对性措施调整，在安全性得到保障前提下讨论流动性。对高资情境企业流动性的信贷意义较弱，但对低资情境企业流动性则具有较强的风险前兆警示意义。过于强调流动性会降低收益性，弱化流动性约束会危机安全性，所以评估人员应该结合具体的案例情况，加以具体分析，同样将流动性评估作为授信决策的一个修正指标，在合适的情境下加以应用。此外企业流动 性评估受系统性风险影响较大，流动性分析作为授信决策的修正性指标，其衡量尺度不是一成不变的，应根据宏观经济环境的总体流动性变化趋势及时进行调整。

六、财务评价与业务评价的有机结合

财务和业务从来都是同一事物的两个方面，所以财务评估过程中要有机的结合业务实际状况进行查验。结合资产实物查验负债；结合销售、交货工作进展查验应收账款；结合采购和销售查验库存；结合主材采购推算成本与营业收入；结合客户与渠道评价流动性。财务评价与业务评价既是高效评审的技术要求，也是综合授信决策的整体性要求。企业本身就是一个有机整体，小微企业因为企业家与企业之不可分割性尤为如此，因此即便是单一维度的财务分析，若要结论确凿，必须结合业务与企业家等其他主要线索综合分析。

七、结束语