报损管理制度

报损管理制度（精选9篇）

1.报损管理制度 篇一

报废及报损管理制度

1.凡符合医疗设备报废报损条件不能为临床继续使用的，应予以报废或报损。

2.使用部门提出报废或报损申请，填写“报废医疗设备报废（或报损）申请单”，设备维修部门进行技术鉴定，设备管理部门提出报废或报损意见，万元以上设备应由设备管理委员会负责人审核签字。并在设备库房与财务部门办理相关手续。

3.报废医疗设备的处置，按政府财政局《行政事业单位国有资产处置管理办法》的规定程序办理。

4.凡减免税进口的医疗设备，除按以上规定外还应按海关有关规定办理。对于可供家用的设备报废处理，应加强审核，严格控制。

5.待报废医疗设备在未批复前应妥善保管。

6.经批准报废的医疗设备，使用单位和个人不得自行处理，一律交回设备主管部门统一处理，如有违反者应予追查责任。

7.已批准报废的医疗设备在处理后，应及时办理财务销账手续，其残值收益应列入医疗设备更新、改造基金项目专项使用。

2.小学教学仪器报损制度 篇二

1.损坏的教学仪器，当事人要认真填写教学仪器设备损坏赔偿登记簿，视仪器设备的损坏程度由实验教师和技术人员提出处理意见，报学校有关领导批准后，对仪器设备作出维修或申请报废的处理。

2.性能不能满足使用要求又无法修复或修复费用超过原值50%的仪器设备，由实验教师和技术人员认定，确无使用维修价值的，应申请报废。

3.有修复价值的损坏仪器应及时修复，暂不能修复的，应妥善保管，不得报废。

4.实验用的一般药品、材料和低值易耗品，在实验中正常消耗的，由实验教师写出报告，经有关领导审批后予以报销。

5.每年年终应对教学仪器设备、药品进行清查，需要报损的统一填写仪器设备报损单，办理审批手续。价值较低的由学校校长审批，价值超过500元或特定仪器应报上一级仪器管理和财务部门审批。

3.小学教学仪器报废报损制度 篇三

一、教学仪器、设备及器材因自然老化或无法修理，可予报废。

二、教学仪器、设备及器材一次修理费用超过原价的一半，可予报废。

三、报废报损仪器、设备及器材须填写报废报损申请单，报校长审核批准，方可报废报损。

四、经批准报废报损的仪器、设备及器材，要及时到总务处销帐。

五、已报废报损的仪器、设备及器材，可拆零件作维修用或交总务部门处理，不得继续存放在仪器室内。

4.报损管理制度 篇四

1、按中图法进行分类，以国家标准《文献著录总则》进行编目。

2、建立健全图书总括帐、个别登记帐、分类帐、借阅登记帐。

3、采用分类排架，做到书目清楚、排架整齐、检查方便。

4、学生凭借书证借图书，一次不超过二本，借期不超过二周，丢失按价赔偿。

5、教师借阅本科目参考书可优先，借期不得超过本学期，工具书不能外借，只能在图书室查阅。

6、教师丢失图书要及时声明，按价赔偿。

7、教师调走时，必须还清图书，否则不予办理手续。

8、每年对图书进行内容整顿，做好剔问工作，对陈旧过时的或破损严重的图书可上报上级部门，予以注销，并妥善处理。

5.报损管理制度 篇五

一、学年末学校要对实验室仪器设备进行清查，对使用期已满，使用效能丧失、无法修复或虽能修复但花费太大的仪器设备，要认真填写《中小学实验仪器设备报损报废单》申请报废。

二、教学仪器设备的报损报废，要严格按照制度执行。对达到固定资产标准的，要按照上级国有资产主管部门有关规定，由学校财务部门统一履行报损报废手续；对未达到固定资产标准的，由校长审批，履行报损报废手续。

三、在实验教学中，如有仪器设备损坏，相关人员必须如实登记原因，明确责任。因合理因素造成的仪器设备损坏或丢失，应及时办理报损手续。对不负责任、违反操作规程导致仪器设备损坏的人员，应严肃批评教育，并按原价赔偿；对故意损坏仪器设备甚至出现严重事故的人员，视情节给予必要的处分。

四、外借仪器设备损坏的要按原价予以赔偿。实验室因管理不善，酿成火灾、被盗或损坏，造成仪器设备损失的，根据情节对事故责任人进行必要的处理。

6.出清报损程序 篇六

概 述 加快库存周转，及时处理非正常的商品，保持店内店内库存的合理性 适用范围

全店

需做出清处理的商品： 停购商品

一、要出清的商品必须为停购且不可退货的商品，季节性商品采购在过季前一个月统一将商品状态更改为停购；

二、出清商品第一次出清变价由采购来定价并传变价，变价主题为总公司清仓，统一于周五变价；

三、门店接到总公司清仓变价一周后如尚有库存，则门店可以自行接手填写《店内清仓申请表》开始门店出清变价；

四、门店每双周周五必须做一次门店出清变价，变价主题为门店出清变价，变价的降价幅度为20%；

五、所有停购商品要求两个月内必须出清完毕，库存为零。

临保、破损商品

一、临保商品需要于临近保质期前8周时间，填写《临近过期商品清单》，提交给采购确认退换货或者出清；

二、临保商品必须在临近保质期前4周前开始降价处理；

三、临保或破损100元以内的商品，门店自行决定前台让利处理；

四、如临保、破损商品的库存全部都为临保或破损商品按出清程序处理，如为部分商品临保或破损则需要在系统内在同一供应商下建立一个相同成本的临时条码，并将商品库存从该供应商原条码下退出，在新建立的条码上收货，然后在临时条码下做出清降价处理，降价幅度为30%-50%；

五、临保、破损商品出清降价处理后如尚余库存，每周五做一次出清降价，每次以30%的幅度降价；

六、如临保商品临近报之前2天尚余库存未销售，则门店相应课组负责人必须填《报损单》下架处理，临时条码库存为零同时取消临时条码。

出清变价注意事项

一、商品停购后采购第一次出清变价必须注明原因及合计降价金额后，经过采购总监及营运总监同时签字确认后方可生效；

二、门店不允许未经授权将总部已传出清变价商品的价格提高至高于总部价格，否则将被视为不诚实行为，视情况将给予相应指导严重将直接导致解聘；

三、任何门店不允许未经授权在采购传出清变价之前做门店出清变价，所有采购未传出清变价的商品必须经过营运及采购的批准后方可变 华联购物中心出清报损程序

价，否则将被视为不诚实行为，视情况将给予相应指导，未经授权降价视情况将给予相应指导严重将直接导致解聘；

四、清仓商品必须在系统内完成变价并在指定区域集中陈列，保证有明显的清仓标识和价格签，如无法使用价格签则需用打价枪标注每个商品的价格；

五、所有出清商品销售完库存为零后应及时将门店售价调整至总公司售价。

如该商品已临近保质期2天，或商品破损已无售卖价值则需要直接做报损处理。

商品报损流程

1、部门授权人收集筛选无法退换货需报损的商品

2、部门授权人员填写报损单，登记报损商品名称、报损数量，报损金额及报损合计金额，注明报损原因并签名确认；

部门课长审核及相应权限授权人审核，如有其他原因需课长跟进；

3、通知防损部领班到现场监督核实，将报损商品连包装一起破坏并销毁，并在报损单上签字确认；

4、生鲜品质不好的商品需要填写报损单将商品报损后再到

5、楼面出清销售。

生鲜商品报损注意事项：

生鲜部门因其品质不合售卖要求须及时报损，这不仅是我们的管理需要，也是向顾客做出品质保证承诺的具体表现；如该商品还有售卖的价值，需要降价处理的，我们需要先报损再拿回楼面销售，每次盘点时能参照报损记录正确的作出毛利影响分析及损耗分析，以尽量减少可控的损耗。

部门报损金额（售价）权限：

50元以内，处长审批；

50元至200元，副店长审批

200元至500元，防损经理、店长审批；

7.财务部报损发文 篇七

为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，现对于自然损耗或不可抗力照成物资损耗且不可维修的物品，定于每月26日至28日进行报损，且制定报损流程如下，请各部门遵照执行。

1.由部门提交《报损单》，详细注明报损原因及损失情形并由部门负责人签字确认。2.工程部签批维修意见，并通知财务部人员进行现场确认并签名。3.《报损单》呈总经理签批后交财务部存档。

4.如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应的赔偿单上签字确认后，由部门写《报损单》附上收银签认的赔尝单，交财务部存档。

5.如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予纪律处分，另由部门填写相应的《报损单》交财务部存档。

另：客房部与餐饮部布草、瓷器、玻璃器皿等月报损比率应当控制在当月营业收入的0.2%~0.3%，超过正常报损比率部分由部门负责人落实个人责任并赔偿损失。

特此通知

财务部

财务部/日期 总经理/日期

微笑服务 真诚合作

8.报损管理制度 篇八

资产处置应当由行政事业单位资产管理部门会同财务部门、技术部门审核鉴定，必要时可由专业技术鉴定部门进行鉴定、社会中介机构进行经济鉴定，提出意见，按审批权限报送审批。

报废，指经科学鉴定或按有关规定，已不能继续使用，必须进行产权注销的资产处置。

1、金额较小的、使用年限较长的资产，单位提出申请，财政（国资）部门实地查看后，确实不能使用的，可以申请报废。

2、正常资产按使用年限，如电脑一般5-6年以上、空调等电子产品，一般10年以上确已不能使用的，可以申请报废；汽车15年以上的，有回收证明的，经实地查看，确实不能使用的，可以申请报废。

9.报损管理制度 篇九

编制：韩秀好

连锁便利店商品退换货/报损和调拨管理

一、门店商品退换货管理(一)、消费者退换货

1、退换货时间限制：顾客自购买商品后的3天内可退货、7天内可换货、15天以后不能退/换货（属国家三包范围之内的商品除外）。

2、退换货要求：在规定的期限内顾客可持收银小票及原包装商品来所购门店进行办理。

3、在不影响二次销售的情况下，门店应积极给予顾客进行商品的退换。但以下情况不给予退换货：（1）无本店收银小票或发票。

（2）购买商品日期超过期限（除特殊商品外，如商品本身有说明之外）。

（3）电池等消耗性商品（除可确认有质量问题）。（4）产权类商品（如:书籍、游戏卡、手机卡等）。（5）食品、饮料、烟酒、药品类等含隐性安全隐患的商品。（6）内衣裤、袜等有碍个人卫生无法再销售者（未拆封之情形，若买错可酌情处理）。

（7）已告知不可退换的商品。（8）有明显使用痕迹的商品。

（9）原包装遗失或损失，配件不全或损坏的商品。（10）商品赠品有明显使用痕迹。

4、消费者退换货流程

连锁便利店运营------

编制：韩秀好

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编制：韩秀好

对于来店要求退换商品的顾客，接待人员本着“顾客第一”的原则，需热情、认真、友善的对待顾客，替顾客解决问题。

（1）顾客提出商品要求退换，门店人员在询问退换原因后，索取收银小票据或发票。根据退换货标准，检查商品是否符合要求。（2）对于不符合退换货要求的，应耐心的解释给顾客听，委婉的拒绝顾客的要求。

（3）对于符合退换货要求的，顾客要求换货的。则门店人员应仔细检查顾客送来的原商品是否有拆封现象等，检查无误后，给予更换同一品种、规格、数量、日期的商品。尽量避免给予顾客更换临期商品。（4）对于符合退换货要求的，顾客要求退货的。则需仔细询问顾客退货的原因，做好退货登记，要求顾客填写相关项目并签名，给予顾客退货。

（5）退货的商品若可以进行再次销售的，则应由店长（或店助）给予重新登记，扫描入POS机内，进行再次销售。

（6）对于因质量问题退回的，且已拆封，无法再次销售的，应填写好退货清单做退货处理，同时报备采购课门和物流部，做好同步记录。(二）、门店退货

A不合格商品退货：

1、按照商品质量管理标准，对于有质量缺陷的商品或无标签、无条码，挤压变形或损毁的不合格商品要实行退货处理。

2、退货流程：

（1）将不合格商品全部选出放置在一起，逐项开出电脑退货单，在备注栏里注明退货原因，提请商品部复核。

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编制：韩秀好

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（2）开出手工退货明细单，注明品种、数量、退货原因及店名、日期、开单人签名，连同商品放置在一个胶箱内由送货人退货仓库并联系商品部审核确认。

（3）商品部对照电脑退货单和退货的商品进行审核确认，并报经人事总务部复核查实责任，通报相关部门负责人并做出责任登记。（4）如为供应商直送商品退货，由门店店长在与采购沟通后，采购联系厂家，由厂家来门店退货：

a/退货时，供应商委托人需凭盖有单位公章的空白退货单据，与退货门店指定人员共同确认退货商品数量，并填写退货单（一式四联，双方各执一联，仓库一联，财务审计部一联），双方签字确认； b/由供应商委托人开出加盖单位公章的退货收条并签字交与门店； c/门店将经供应商确认签字的手工退货单和退货收条装订一起上交财务审计部；

d/供应商凭门店签字确认的手工退货单到物流部办理退货手续； e/物流部对照并审核经门店和供应商共同签章的手工退货单与门店电脑退货单一致后，对门店电脑退货单进行生效并打印（一联仓库留存，一联次日随货带到门店签收，另一联转交财务）；

f/物流部根据生效的门店退货单进行汇总，并为供应商开出仓库退货单，经审核生效后打印并经双方签字，其中一联交供应商委托人带回作为结算凭证。

B临期商品退货：

1、挑选登记: 临期商品必须于店长当晚下班之前挑出另放一处（与退货、报损商品分开放置），并逐项做出临期商品登记；

2、申报：由店长或店助电话申报给采购，采购逐项登记并重复连锁便利店运营------

编制：韩秀好

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一遍进行确认。确认完毕，门店申报人要在临期商品登记本上注明申报人、接报人及申报时间。采购接单人要在临期商品接报登记本上注明申报门店、申报人、接报人和接报时间。

3、处置：

（1）接报人对当日各门店申报的临期商品进行汇总统计，交采购主管联系供应商去门店办理退货（退货要求和程序同上）。

（2）无法协调供应商退货的临期商品，由采购拟定处理意见报运营总监审批，转交信息管理员对门店报出的临期商品进行拆分编码，做出后台变价后通知门店执行。

4、门店临期商品处置率控制≤0.6％。超过部分由店长按半价买单，每月一核算。

二、不合格品管理

（一）对于门店退回仓库的不合格品，由物流部通知商品部验收确认，并由商品部按商品质量责任进行分类；

（二）属于供应商商品质量责任的，如保质期内变质、商品内有异物等，商品部通知采购第一时间联系供应商退货，到仓库办理退货手续。

（三）属于内部管理导致的无法退货的不合格品，如无标签、无条码或标签条码错误、挤压、破损等，由商品部按不同责任人分别提出鉴定意见，报人事总务部提出处置方案并执行。

（四）内部管理因素导致的不合格品处置规定，由责任人直接按进价买单，账目处置视同供应商退货程序。因个人工作疏忽失误导致顾客投诉或给公司造成损失的，另予追偿。

三、门店报损管理

（一）、报损条件

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编制：韩秀好

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1、对于过期商品、无意过失损毁商品或门店自制的不合格商品，一经发现应立即进行报损处理。

2、店内使用的各种消耗品，因老化、故障无维修价值的物品，应按正常手续进行报损处理。

3、门店店长对所报损的物品，需认真检查，是人为原因造成的，还是自然损坏。自然损坏的，按正常报损处理。

（二）、报损流程

1、先将报损商品挑出并开出电脑报损单和手工报损单，注明报损品种、数量、店名、日期和原因，并经送货人点数核实签字。

2、将报损商品和手工报损单一起打包好，交送货人带回商品部审核。

3、商品部审核确认后，对单据进行审批直接冲减门店库存。

4、商品部对报损商品进行统一销毁处置，并做好各门店报损金额的分类统计。

5、无意过失损毁商品和门店自制不合格商品要对当事人按成本价开出罚单，连同商品和报损单一起上交商品部审核后计算店长的报损率。

6、门店报损率控制≤0.3％，超过部分由门店按进价买单。

四、门店商品调拨管理

（一）、调拨条件

1、门店有大量余货或滞销商品，可先向其他门店店长电话联系并征得同意后实施调拨。门店经联系协调后无店面接受调拨的，报营运部协调门店强制分配后实施调拨。

2、门店某类商品缺货，仓库又不能及时配发，可先电话联系营连锁便利店运营------

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运部由营运部根据情况进行调拨；

3、大宗商品或团购，由营运部直接组织进行调拨。

（二）、调拨流程

1、申请门店可自主协调调拨的由门店之间按调拨程序和单据规范要求自主解决。无法自主解决的，可请求营运部负责协调解决。

2、调拨商品需要动用车辆运输的，可提请营运部负责协调安排。

3、调出门店先将需调拨的商品整理出来，逐项登记清点品名、条码和数量。

4、由调出门店店长或指定人员开出电脑调拨单和手工调拨单（一式四联，一联调出店、一联留调入店、一联转交财务审计部审核，一联营运部留存），手工调拨单需经调拨人和送货人签字确认。

5、调入门店店长或指定人员先凭手工调拨单核对调拨商品，如有差异应当场与送货人确认，对差异数量修正后由送货人签名。同时调入门店要做差异登记报经商品部认定责任后调整调入门店库存。

6、调入门店凭核对后的手工调拨单审核调出门店开具的电脑调拨单，如与未修正的手工调拨单数字有误差，应立即联系调出门店修正。

五、相关管理规定

（一）、送货人员对于门店退货、报损商品要无条件带到指定场所，并对照手工单据和商品核对无误。如有违反或不按规定，处罚当事人20元/次。

（二）、门店要将退货、报损商品按不同性质进行分类开单、装箱，并对照商品和单据核对无误后放指定地点（可根据实际与送货人协商）。如有违反或出错处罚当事人20元/次。

（三）、退货和报损品由商品部分别做出统计，人事总务部进审核提连锁便利店运营------

编制：韩秀好

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出处置方案，分清责任后分别计入相关人员的考核。

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