项目风险防范报告

项目风险防范报告（共8篇）

1.项目风险防范报告 篇一

工程项目建设风险防范

初 步 方 案

2011.06.28

建设项目风险防范初步方案

项目建设风险防范初步方案

汉王古城规划面积1500余亩，建设周期约为6年，投资规模大、实施周期长、不确定性因素多，使工程风险增大。这种风险不论是什么风险，存在于什么阶段，但最终将以经济的形式体现出来。

作为项目工程部，日常工作就是工程的项目质量、安全、进度管理与工程的索赔与反索赔。这就需要从两方面谈风险管理。一方面是工程项目管理风险及防范措施，另一方面通过合同管理，防止工程索赔和对施工单位进行反索赔。因为建设单位与施工单位在合同的履行过程中既是相互统一的，又是相互矛盾的。在工程的建设过程中，施工单位通过合同管理和施工的风险管理，进行经济索赔和工期索赔。这种方式是施工企业减少风险和获得最大利益化的手段之一。建设单位同样通过风险管理，减少或杜绝索赔，增强工期和质量等问题反索赔，使房产项目即达到了保质保工期的建设目的，同时最大程度降低了公司的成本投入。

一、项目工程管理风险及防范措施

按风险因素的主要方面，可将风险分为工程环境方面的风险、工程技术方面的风险、经济方面的风险以及合同签订和履行方面的风险等四个方面。

（一）工程环境风险与防治措施

1、工程环境存在的风险

a、岩土地质条件和水文地质条件。工程发包人一般应提供相应的地质资料和地基技术要求，但这些资料有时与实际出入很

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况，周边是否存在水囊、古井、渗井、暗河、废弃管沟等。这是保障施工安全的重要一环。但调查清楚管线的情况有一定的难度，因管线所属产权关系不同，城区改造使管线变动很大，时间跨度也很长，且资料不全以及施工质量等因素的影响，很难完全保证提供管线现状的准确位臵。因此除调查管线的情况外，还需勘察单位进行认真的实地勘察工作，采用开挖探槽、地质雷达、声波等方法进行探测。除了调查土层分类、厚度，地下水位分布等，而且还需要仔细调查地面裂缝和微小的沉降等。勘察工作要贯穿整个施工过程。最后建设单位将勘察报告和这些资料移交施工单位。要求施工单位采取相应的措施。一旦出现了问题，将由施工单位负责协调、处理。

b、六安市水系丰富，雨量充沛，地下水位较高，土质以砂质粘土为主。滨湖新城和汉王古城项目位于淠河边，土质繁杂多变，分层清晰，由于本工程大多数是高层和小高层，楼房基础对地基承载力要求较高，这就决定了楼房基础可能采用带地下室的深基础。如果在雨季施工，雨水浸入砂质粘土基坑边坡，极易造成塌方，造成工期的延误，人员的伤亡及财产的损失。为了防止这种风险的发生，这就必须要求施工单位在施工前，编制并上报基础安全施工专项方案，施工时必须严格按照审核批准的安全专项方案施工。另外，要建立必要的应急预案，储备必要的基坑防护物质，如雨布，木板，钢管等物资。一旦风险来临，即可根据编制好的安全专项方案、应急预案和事先准备好的物资及时进行防范。

c、火灾与爆炸虽然在项目施工中发生的概率较小，但也不容忽视。安全措施费用一般占到工程总造价的1%左右，施工单位不得挪为他用，这是强制性规定。建设单位要认真审查施工单位报上来的施工方案和诸如施工专项安全方案，用电方案，塔吊及

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几个方面。在施工前期，按照施工合同的约定，建设单位或支付给施工单位工程预付款，以利于施工单位在入驻项目后建设临时设施和准备材料。或施工单位先建设临时设施和备料，然后建设单位支付给施工单位工程预付款。工程备料虽然是施工单位的事情，但是为了保证工程进度，建设单位必须督促施工单位按照其上报的施工进度计划进行工程备料。

技术准备包括了标高控制点和轴线控制点的移交，熟悉各种技术标准，施工规范，施工图纸并进行图纸会审。

b、建设单位督促设计单位尽快出图，并留出时间给施工单位进行图纸会审，对于结构变化较大部分，要求设计师尽快设计变更，不能造成施工单位的等待。否则，施工单位进行等待不能施工，就会对建设单位进行索赔。

c、审查施工单位施工组织设计，对技术规范要求使用现行规范，防止在施工过程中质量检查标准不统一，产生分岐,影响工程竣工后的检查和决算。

d、建设单位工程部在建立时配备专业齐全的工程师，增强工程专业监督力量。对承包人提出需要建设单位解决的技术问题，及时作出答复。

（三）经济方面的风险与防范措施

1、经济方面的风险

a、招标文件。这是招标的主要依据，特别是投标者须知，设计图纸、工程质量要求、合同条款以及工程量清单等都存在着潜在的经济风险，必须仔细分析研究。

b、要素市场价格。要素市场包括劳动力市场、材料市场、设备市场等，这些市场价格的变化，特别是价格的上涨，直接影

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段的法律法规是保护工程承发包双方利益的法定根据，我们只有熟悉和掌握这些法律法规，依据法律法规办事，才能增强用法律保护自己利益的意识，有效地依法控制工程风险。

（四）合同签订和履行方面的风险与防范措施

1、合同签订和履行方面的风险

a、存在缺陷、显失公平的合同。合同条款不全面、不完善，文字不细致、不严密，致使合同存在漏洞。如在合同条款上，存在不完善或没有转移风险的担保、索赔、保险等相应条款，缺少因第三方影响造成工期延误或经济损失的条款，存在单方面的约束性、过于苛刻的权利等不平衡条款。

b、承包人资信因素。承包人经济状况恶化，管理的队伍为临时拼凑的，不正规，导致履约能力差。

c、分包方面。选择分包商不当，遇到分包商违约，不能按质按量按期完成分包工程，从而影响整个工程的进度或发生经济损失。

d、履约方面。合同履行过程中，由于发包人派驻工地代表或监理工程师的工作效率低，不能及时解决遇到的问题，甚至发出错误指令等。以及施工单位技术能力或者设备不合乎合同承诺，造成履约不合格。

2、合同签订和履行方面的防范措施

a、签订完善的施工合同。基于“利益原则”的承包人应当综合分析、慎重决策，不能签订不利的、独立承担过多风险的合同。施工过程中存在的很多风险，必须搞清楚由谁来承担。减少或避免风险是谈判施工合同的重点。通过合同谈判，对合同条款拾遗补缺，尽量完善，防止不必要的风险；通过合同谈判，使

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制度转移风险的意义，学会索赔方法，使转移工程风险的合法、合理的索赔制度健康地开展起来，逐步向国际工程惯例接轨。

2、向第三方转移风险。包括推行担保制度和进行工程保险。a、推行担保制度。这是向第三方转移风险的一种有效作法。我国《担保法》规定了五种担保方式，但在工程施工阶段以推行保证和抵押两种方式为宜。

第一、保证。是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。当前我国可以逐渐推行银行保证或企业保证。

①银行保证。国际通行作法是在工程招投标和合同履约过程中实行银行保函制。由承发包双方开户银行，根据被保证人（即承包人或发包人）在银行存款情况和资信，开具保函，承担代偿责任。但目前我国银行保函制度没有相应法规或规章，尚未普遍推行。

②企业保证。除推行银行保函制外，也可以推行有实力的大型企业做为工程承包人或发包人的保证人，由其出具保函，承担代偿责任。

第二，抵押。是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有而将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依据《担保法》规定以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。当债务人抵押财产不属于向第三方转移风险范畴时，以第三人抵押财产实行代偿，它属于向第三方转移风险。推行该制度，要在承发包双方签订工程承发包合同时，由承发包双方或其任何一方与第三方抵押人订立抵押合同并进行抵押物登记。b、推行保险制度。保险是指投保人根据合同约定向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生事故（风险），因其发生所造成的财产损失承担保险金责任；或者被保险人死亡、兴茂集团滨湖新城公司

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1、业主未能按合同约定的内容和时间完成应该做的工作。

2、监理（业主）指令错误。

3、监理（业主）未能及时向承包商提供所需指令、批准。

4、业主未能按合同约定时间提供图纸。

5、延期开工。

6、地质条件发生变化。

7、暂停施工

8、因非承包商原因一周内停水、停电、停气造成停工累计超过8小时。

9、不可抗力

10、检查检验。

11、重新检验。

12、工程变更和工程量增加。

13、工程预付款和进度款未及时支付。

14、业主供应的材料设备未达到质量要求。

（二）承包商工程索赔防控措施

我们可以从两方面进行防控，一方面做足准备工作，不给施工单位可钻之隙。另一方面从质量、安全、工期、成本四个方面加强工程项目管理，最大限度降低风险。

在我们接到承包商的索赔报告后，首先要对承包商的索赔报告进行评论和反驳，否定其索赔要求，或者削减索赔款额。其次，对承包商的违约之处，提出进一步的经济赔偿要求—反索赔，以抗衡承包商的索赔要求。

1、对承包商履约中的违约责任进行索赔

主要是针对承包商在工期、质量、材料应用、施工管理等方面对违反合同条款的有关内容进行索赔。

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2.项目风险防范报告 篇二

一、建设项目风险的分类

⑴决策风险:由于在项目可行性研究阶段, 收集的资料不齐全或没有做充分的研究, 形成决策失误。

⑵政治风险:由于项目所在地的政治环境变化可能带来的风险。

⑶经济风险:由于经济因素变化带来的风险。通货膨胀和汇率变动导致工程造价成本提高, 或由于政策变化导致保险、税费等费用的增加。如近期通货膨胀引起工人工资比去年上涨30%左右;国际铁矿石价格的大幅度上涨, 引起国内钢筋大幅度涨价, 钢筋价格由去年同期的每吨3300元, 涨到现在每吨5300元左右。前期中标的承包商将因此可能由盈利变为亏损。

⑷不可抗力的自然风险:由自然因素带来的风险。如工程施工过程中可能出现的暴雨、地震、台风、滑坡、泥石流、洪水、严重酷热等地质灾害和气象灾害, 造成工程损坏、工期延误或操作事故, 给有关利益各方造成损失。

⑸技术风险:如勘察资料未能全面准确客观反映地质情况、设计资料不完备、设计水平欠缺、承包商的技术水平较低等原因给项目实施造成风险。

⑹商务风险:指合同条款中有关涉及合同价款、工程款支付、工程变更、违约责任、货币及汇率等方面的条款造成的风险。

⑺信用风险:合同双方信用程度给合同的履行带来的风险。

⑻招标风险和投标决策风险:投标决策风险主要包括是否进入某市场及是否对某项目进行投标。当决定对某项目进行投标时, 又必须决定采取什么策略中标。这一系列工作潜伏着各种风险。如信息缺失风险、报价失误风险、合作风险等等。

⑼政策法律风险:由于政府产业政策、环保政策的变化导致项目变更项目地址、追加投资或多缴纳税款等。

⑽承包商管理风险:做好工程管理是承包商获得成功的关键环节, 如大型的建设项目, 参与实施的分包单位, 相互协调配合难度较大;工程水文地质、气象等自然条件存在较大的变数。合同管理是承包商获得的关键手段, 承包商要善于利用合同条款保护自己的合法权益。

⑾其它风险:项目所在地的风俗习惯, 民众对建设项目的态度, 当地材料的供应及运输条件, 都可能给项目的实施造成风险。

二、工程风险的防范

风险管理是项目管理体系的一部分, 贯穿于投资控制、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理、组织协调等项目管理内容。可以说, 所有的管理都是风险管理。

(一) 业主风险防范

业主是建筑资金的支付方, 因此业主是风险造成经济损失的主要承担者之一, 应在以下几个主要阶段做好风险防范。

1、项目决策阶段

在项目决策阶段, 需要进行深入调查, 广泛搜集基础资料, 认真做好工程可行性研究, 分析项目风险源, 采取风险回避、遏制风险事故的发生。通过主动放弃和终止承担某一任务, 从而避免承担风险。比如在一个人口密集、生态环境良好的地区, 建设一个大型的化工企业可能出现空气和水资源被污染, 周围居民强烈反对的风险。这时应放弃在该地区建厂, 实施其它替代方案。

2、招标和施工合同签订阶段

在招标和施工合同签订阶段, 合同主要条款都体现在招标文件中, 可通过在招标文件设置保护性条款来防范风险。

⑴招标文件要求投标人需提交投标担保, 一旦投标人出现违反招标文件规定情形, 招标人可没收该投标担保。

⑵加强违约处罚力度。比如《福建省招标投标条例》规定, “中标人非因不可抗力原因放弃中标、未按照招标文件要求在规定期限内提交履约保证金的, 没收投标保证金;导致招标人从其他中标候选人中重新确定中标人的, 应当向招标人赔偿中标差价等损失;导致招标人重新招标的, 应当向招标人赔偿本次招标和重新招标所发生的费用等损失。中标人有前款违法行为, 情节严重的, 取消其二年至五年内参加依法必须进行招标项目的投标资格并予以公告, 直至由工商行政管理机关吊销营业执照。”我们就将上述条款写进招标文件, 对中标人起到了重要的制约作用。某招标工程, 第一中标候选人报价154万元, 第二中标候选人报价188万元, 相差34万元。第一中标候选人和第二中标候选人暗中协商后, 宁愿被没收投标保证金, 准备放弃中标, 由第二中标候选人对其进行补偿。由于投标保证金只有陆万元, 如按其计划, 业主将损失3 4万元。由于设置上述条款, 第一中标候选人在压力之下, 不得不与业主签订合同, 避免了业主的损失。

⑶在工程款拨付条款中, 不拨付预付款, 按进度的70%～80%拨付工程款, 其余款项在完工后拨付。这样, 可减少业主风险。

⑷要求投标人若有分包, 应承担连带责任, 且必须经得招标人同意。同时在投标文件中附加分包协议及分包单位的资质、业绩情况, 以便在评标时进行审查, 降低因承包商分包给业主带来得风险。

⑸要求承包商提交保证质量与工期的履约保证, 一旦承包商违约, 业主将没收履约保证金。

⑹对于采用经评审的最低价法中标的项目, 我们在招标文件中还规定中标人的报价若低于业主控制价一定幅度的, 中标人除应提交履约保证金外, 还应提交低价风险金, 以防止因恶意中标给业主造成的损失。如前面提到的工程, 预算造价236万元, 业主控制价为200万元, 我们在招标文件中规定若中标人的报价低于业主控制价的90%时, 中标人还应提交低价风险金, 低价风险金等于业主控制价*10%-中标价。按此规定, 中标人应提交15.4万元的履约保证金和26万元的低价风险金。降低了因低价中标给业主带来的风险。

⑺要求投标人若中标, 其派驻施工现场的管理人员应与投标文件列明的人员一致。若违反, 将作出相应处罚。

⑻要求投标人必须按规定工期完工, 否则将给予每天多少金额的处罚。

3、在项目施工阶段, 作为业主, 主要应通过投保建筑工程一切险来防范可能出现的工程风险。

(二) 从承包商来说, 主要应从以下几个方面来防范风险。

⑴首先, 在投标决策阶段, 对于采取什么策略中标非常重要。还是举前面的例子, 该工程预算造价236万元, 业主控制价200万元, 而承包商的中标价仅为154万元。中标价仅为预算价的6 5%。虽然中标, 存在着亏损的巨大风险。

⑵在施工合同签订阶段, 应针对招标文件的要求提交履约担保, 要求业主提供对等的工程款支付担保;针对招标文件要求的工程延期处罚, 要求有对等的提前完工的奖励。

⑶在项目施工阶段, 承包商一方面应通过投保工程意外险、财产险、雇主意外险等保险转移风险。另一方面应加强现场质量安全管理, 做好现场签证。

总之, 建设项目风险由于其不同于一般风险的特殊性、复杂性, 要求利益各方均应做好风险管理, 加强风险防范, 使建设项目达到预期的目的。

参考文献

3.钻井工程项目投资风险识别与防范 篇三

关键词：钻井工程； 投资风险； 风险识别；风险防范

一、引言

有投资活动，就必然会存在风险。钻井工程项目的投资风险是一个动态指标，在投资的筹划、实施过程中都是客观存在的。对钻井投资进行有效的风险管理对提高决策者的决策水平和原油的采收率都有很大的帮助。近年来，随着经济的增长，中国对石油的需求也在快速增加，2007年中国原油净进口15928万吨，同比增长14.7%，对外的依存度达到46.05%［1］。因此，如何把握时机，做出正确的投资决策，把有限的资金投入到尽可能获得最大利润的钻井工程项目中就变得十分重要。

二、投资风险的概念

投资总是伴随着风险，只有风险大小的区别，而没有风险明确的界限。在整个过程投资活动总是受各种不确定性因素的影响，导致人们无法准确预测未来世态的发展趋势，也是这些不确定性因素的存在，使得投资结果有很大的区别，有的投资活动在某种情况下会带来损失，在另一种情况下却能带来收益。因此，投资者除了要关心可能取得的收益外，还要关注投资可能引起的损失。

虽然损失是所有投资者都不愿意看到的结果，但是在涉及风险问题上，也只能客观、理性的看待它。一般来说，投资风险是指由于不确定因素的存在导致实际结果偏离预期结果造成损失的可能性［2］。

三、钻井工程项目投资风险识别

据海洋石油总公司公布，我国海洋石油对外开放15年来，外商风险勘探投资31亿美元，没有商业发现和沉没金共14.9亿美元［3］。这说明对钻井工程项目进行投资是具有很大的风险的。钻井工程存在着大量的复杂和不确定性因素，具有很大的风险性，因此，对钻井工程项目进行投资也必须要谨慎。对投资活动进行风险分析，首先就要找出影响钻井工程项目正常进行的风险因素。通过分析可知，钻井工程项目投资包括的风险因素如下：

（1）地质风险

在钻井工程项目中地质风险具体表现为构造特征、储层特征、油藏特征、渗液物理特征、温度压力系统、油气水性质、产出注入能力、生产特征等。不同的地质特征对钻井工程的投入、钻井技术的选取、建设周期影响不同。

（2）技术风险

随着油气勘探开发的纵向发展，钻井条件和地质条件越来越复杂，进而促进了钻井技术的发展，如定向井、水平井、复杂结构井和大位移井等。但是，现场钻井事故时有发生，风险问题依然存在，始终是发展的一大障碍。雍岐东、付建红等对大位移井钻井技术进行了研究，他们认为大位移井钻井技术的风险主要包括钻井风险和后勤保障风险两部分，钻井风险又包括水平垂深比、下套管斜身、井壁稳定性、扭矩和摩阻、井眼净化等［4］。

（3）市场风险

物价是市场风险中最不稳定的因素。进入新世纪以来，中国石油企业对钻井工程项目的投资是伴随着石油价格一路飙升而推进的，但是自2008年爆发金融危机以来，石油价格受金融危机的影响，跌落到了谷底，这无疑使石油企业不仅不能收回对钻井工程项目的投资，还要蒙受巨大的经济损失。除此之外，原材料价格上涨，无疑会增加钻井工程成本，减少收益。

（4）经营管理风险

项目经营方的经营管理能力是决定项目的质量控制、成本控制和生产效率的重要因素，经营不善会极大削弱项目的盈利能力。在钻井过程中，能否正确的识别和处理钻井事故是决定整个项目能否顺利进行的关键。

（5）政治风险

政治风险是指由于政府行为而可能对进行投资的企业经营产生负面影响的不确定性。政治风险在对外投资方面特别突出，中国石油企业堆在投资主要集中在非洲、中东、中亚、委内瑞拉等地，这些地区由于历史问题、宗教纠纷、民族冲突和大国之间的利益争夺等，使国内的政局动荡不安，中国石油企业在进行钻井工程项目投资应特别注意此项风险。在国内主要是指在项目运行期间法律、法规、政策的改变所导致的风险，较对外投资而言，政治风险的影响要小些。

（6）社会风险

社会风险主要是指项目的实施有可能得不到当地政府和群众的理解与支持，从而造成一些不必要的麻烦和干扰，减少项目的现金流量，包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的文化素质、社会风气等。

（7）自然风险

自然风险指工程项目所在地区客观存在的恶劣自然条件项目建设期间可能碰上恶劣气候等等因素可能给投资人构成的威胁，自然风险通常由自然资源条件气候环境等导致。如地震、风暴、特殊的未预测到得地质条件如泥石流、流沙等，反常的恶劣的雨、雪天气、冰冻天气，

恶劣的现场条件，周边存在对钻井项目的干扰源等都会对钻井投资产生很大的影响。

四、钻井工程项目投资风险的特征

钻井工程项目是典型的风险投资项目，它具有高投入、高产出及高风险、资金技术密集、建设周期长等特点，其风险比一般的工业项目更具有代表性。

1.高投入、高风险

石油从投入到产出要经历一个复杂的过程，在这个过程中要投入大量的物力、人力和财力。从钻前准备到最后的试油完井，每一个环节都要投入大量的资金。由于现在科学技术水平有限，人类对底层结构和地下油气资源的分布、储量和质量的认识很难有一个精确的把握，从而导致投资具有高风险性。

2.资金技术密集

对钻井工程项目的投资除了资金的投入外也包括对技术的投入，钻井技术从坑道掘进到目前的定向井、水平井和大位移井，地震解释从人工到计算机处理，是一个资金技术密集型行业。

3.建设周期长

钻井包括整个一口井的钻井活动，即在陆地上修建井场或海上建造钻井平台、安装钻机设备、钻井施工、下套管固井、测井、试油完井等一系列作业。与一般行业不同的是，钻井从开始到结束要经历几年的时间，但不一定有回报。

4.高利润、高风险

风险是以效益为基础的，是获得效益所必须付出的代价，效益是对承担风险的补偿，高风险也意味着高利润。因此，钻井投资的成功会给油田企业带来高额的利润。

五、钻井投资风险防范与控制

风险是基于客观存在的分布，而防范则是基于主观判断。如果主客观一致，即可以有效的识别风险，从而可以有效的防范之。根据以上分析我们可以提出以下几种防范措施。

1.进一步提高对钻井工程投资风险管理重要性的认识。首先要承认钻井过程中存在许多的不确定性，存在着高风险。其次就是要认识到在做出决策前要正确的识别相关风险，并在实施过程中进行防范，大部分的风险都是可以降低和防范的。

2.利用先进的风险分析技术做好投资风险分析

在很多情况下，光靠风险识别进行控制和防范是不够的，还需要先进的风险分析技术对风险发生的概率进行分析，这样才能更好的对风险进行控制和防范。

3.建立投资风险的控制机制［5］

（1）明确投资决策的责任机制。“谁投资、谁决策、谁负责、谁受益”，使得投资主体责、权、利相统一，真正做到不盲目投资。

（2）建立风险信息跟踪机制。因为风险是一个动态因素，不同时期风险的主要因素不同。企业要充分利用风险分析资料，在投资决策执行过程中建立风险信息跟踪反馈机制，密切注意各种潜在风险或已发生了的风险事件动态，根据现实情况随时识别、发现可能出现的风险，及时采取紧急情况反应行动和后备措施。

4.采用保险策略转移风险

向专业的保险公司投保时防范项目风险的一个十分重要的策略［6］。采用保险的策略对钻井工程项目投保，定期向保险公司缴纳一定数量的保险费用，这样，一旦风险损失发生就可以

向保险公司索赔获得保险公司的补偿，从而将项目投资风险转嫁给保险公司。

六、结论

钻井工程项目由于其自身的特点，使得投资风险涉及到方方面面的因素，要想保证工程项目顺利进行，确保取得预期的经济效益，就必须进行风险识别。风险识别是风险管理的基础。本文通过风险识别能够找出影响项目投资的风险，提出了防范与控制投资风险所必须采取的措施，为项目顺利进行提出了自己的建议。

参考文献:

［1］袁正之.拉美石油投资的政治风险分析［J］.国际石油经济,2008,(3)

［2］岳登进.油气勘探开发投资风险及其管理对策［J］.天然气技术,2007,(5)

［3］王冬放.大型投资项目风险分析与决策［J］.华北电力大学（北京）,2002,(12)

［4］雍岐东，付建红，肖芳淳，施太和，雍岐卫.大位移井钻井技术风险评价与分析［J］.石油学报,2002，（1）

［5］张道权,周彩坤.论油气勘探开发投资风险及防范措施［J］.石油化工管理干部学院学报,2000,(2)

［6］刘立群,田淑芬.工程项目投资分析［M］.化学工业出版社,2005

4.公路建设项目合同风险防范 篇四

我国公路建设项目合同风险防范是公路建设项目决策和管理的一个比较薄弱的环节，针对此情况，本文总结了公路建设工程合同的五大法律特征，并通过对公路建设工程合同管理的风险分析，提供风险防范的方法和措施，为公路建设项目管理和科学决策提供一些依据。

一、公路建设工程合同的五大法律特征 公路建设工程承包合同是建设工程合同的一种，是指发包方与承包方为完成商定的公路建设工程，明确相互权利义务关系而达成的协议。包括以下主要条款：工程名称和地点，工程范围和内容，开、竣工日期及中间交工，工程开、竣工日期，工程质量、保修期以及保修条件，工程造价，工程价款的支付，结算及交工验收办法，设计文件及概、预算和技术资料提供日期，材料和设备的供应和进场日期，双方相互协作事项，违约责任等。根据国际咨询工程师联合会（FIDIC菲迪克）1999年第1版的《施工合同条件》，施工合同包括合同通用条款、合同专用条款、技术规范、图纸、工程量清单、投标书、投标书附录、中标通知书以及合同组成部分的其他文件。公路建设承包合同是一种特殊的承揽合同，它除了具有承揽合同的一般法律特征之外，还具有以下五个特征。

特征一：具有计划性和程序性。公路建设承包合同必须根据国家规定的程序和批准的投资计划，计划任务书等文件签订。国家重大公路工程建设项目，应根据国家批准的投资文件、可行性研究报告等文件和规定的程序签订公路建设承包合同。

特征二：合同的标的具有特殊性。公路建设承包合同的标的只能是公路建设工程，而非一般的工程项目。此类工程项目与其它工程项目相比，存在投资金额大、专业性强、空间跨度广、实施周期长、牵涉的主体多、易受国家宏观经济计划的影响、对当地的社会经济影响大等特点。

特征三：合同的主体具有限定性。公路建设承包合同的主体是建设人和承建人，建设人即发包方，承建人即承包方。从事公路建设承包的承包方应当具备下列条件：有符合国家

规定的注册资本；有与其从事公路建设相适应的具有法定执业资格的专业技术人员；有从事相关公路建设所应有的技术装备；法律、行政法规规定的其他条件。同时，根据有关部门颁发的《关于对参与公路工程投标和施工的公路施工企业资质要求的通知》、《建筑业企业资质管理规定》、《建筑业企业资质管理规定实施意见》等文件精神，公路施工企业应在规定的承包范围内承包工程，不得跨资质序列、越级、超范围承包工程。

特征四：公路建设承包合同的管理具有严格性。国家对公路建设承包合同实行特殊的管理、监督，对合同的订立和履行进行行政监督，对合同的拨款、结算进行银行监督，保证专款专用。

特征五：公路建设承包合同的联系结构具有复杂性。公路建设承包合同可以由一个总承包单位与建设单位签订总承包合同，也可以由几个承包单位与建设单位分别按标段签订合同。大型公路建设工程或者结构复杂的公路建设工程，可以由两个以上的承包人承揽，承包人各方对该公路建设工程承担连带责任。禁止承包人将其承揽的全部公路建设工程或者公路建设工程的主要部分转包他人。同时，也禁止承包人将其承揽的全部公路建设工程或者公路建设工程的主要部分肢解后以分包的名义分别转包他人

二、公路建设工程的合同风险合同风险是合同中的不确定因素，它是工程风险、业主资信风险、外界环境风险的集中反映和体现。合同风险是客观存在的，是由工程的复杂性决定的，是合同双方必须共同承担的。我们从事任何一项商业活动，或大或小地承担着风险，风险与收益是对等的。根据合同主体行为，可将公路建设工程合同风险分为主观性合同风险和客观性合同风险。

1、客观性合同风险。

合同的客观风险是公路建设工程中较常见一种合同风险。一般而言，根据相关法律法规、合同条件以及国际惯例的规定，其风险责任是合同双方无法回避、且通过人的主观努力

往往也无法控制的一些不确定因素。例如，公路建设工程合同规定承包商应承担的风险有，工程变更在1.5%的合同金额内，承包商得不到任何补偿，这叫做工程变更风险；又如合同价格规定不予调整差价，则承包商必须承担全部风险，如果在一定范围内调整差价，则承担部分风险，这叫做市场价格风险；还有在索赔事件发生后的28天内，承包商必须提出索赔意向通知，否则索赔失效，这叫时效风险。

2、主观性合同风险。

合同的主观性风险与合同的客观性风险不同，合同的主观性风险是由人为因素引起的，同时能通过人为因素可以避免或控制的合同风险。在相当多的公路工程施工合同中，业主利用有利的竞争地位和起草合同条款的便利条件，在合同协议中通过苛刻的条件把风险隐含在合同条款中，让承包商就范。而承包商为了急于承揽工程，在合同协议中，对自身权利不敢据理力争，任其摆布。对合同谈判只重视价格和工期，对其他条款不予注意。这样即使不平等的合同也愿意签，甚至有欺骗的合同也敢签，在合同签订上表现出极大的盲目性和随意性。

承包商在参与合同谈判时，往往受制于业主，这样很容易被业主牵着鼻子走，在这种心理状态下很难体现平等性，自然增加了履行合同的风险性。承包商十分轻信业主在合同以外的妥协和许诺，轻率地签订了既没有法律约束力，又无法兑现的“君子协定”。承包商对签订合同的前期准备工作明显不足，对业主的资信和合同的公正性缺乏严格的分析，承包商对合同缺乏识别力；当合同条款不全、不完备、不具体，缺乏对业主的权利限制性条款和对承包商保护性条款时，没有全力争取去修改完善它，不自觉地接受了合同中大量隐含风险，最终在合同施工中导致了承包商的损失。因承包商对合同审查不严引起的合同漏洞、缺陷造成了不应有的合同风险，带来了不必要的损失。

三、合同管理风险防范措施

1、首先，进行合同风险识别和风险分析。

识别风险首先要对风险因素进行分解，构成风险结构层次图(公路项目的风险结构图)，然后运用反向思维把不利因素找出来，从反向角度来论证，最后，通过对项目进行评估后不断积累经验，加强风险识别的准确性。我们把风险定义为不利事件发生的可能性，可见风险的大小与出现不利结果的概率大小成反比。在公路项目中，仅仅利用风险估测的三个参数来为风险管理提供依据是远远不够的，还需要结合公路项目的特点进行进一步的分析，即风险分析。风险分析就是以风险估测的三个参数为基础，对具体的公路项目评价模式进行适当的数学处理，使之能反映风险因素的过程。风险分析也就是在这些评价指标中加入风险因素，例如法律风险因素、经济风险因素等。

2、在指导思想上，在签订合同之前，要力争签订一个有利的合同且始终坚持“利益原则”。

缔约合同双方在法律上是平等的，况且授标后商签合同，业主也不能随便毁约。承包商有权签订一个平等互惠的合同条款，这是承包商减少或转移风险所坚持的最基本原则。承包商可以晓之以理，陈述利害，说服业主修订某些过于苛刻的或本来不合理的条件，增加保证承包商权益的条款，使合同比较优惠或有利，风险较少，合同双方责权利关系比较平衡，尽量减少苛刻的、单方面的约束性条款，实现承包商签订一个有利合同的目标。总之，放弃权利等于自杀，合利则动，背利则滞，是我们任何承包商都应坚持的原则。利益原则不仅是合同谈判和签订的基本原则，而且是整个合同管理和工程项目管理的基本原则。

3、在人员配备上，让熟知和精通合同管理的专业人员参与商签合同。

大中型建设合同文本一般都由业主负责起草。业主聘请有经验的法律专家和工程咨询顾问起草合同文本，使合同文本质量很高，其中隐含了大量的不利于承包商的风险责任条款和业主的反索赔条款。这就要求承包商必须是具备既懂工程技术，又懂法律，既懂经营管理，又懂造价、财务的综合素质谈判人员，才能保证在合同谈判中处于一种智力均衡、信息对称的状态，增加谈判的力量，提高风险识别能力。因此承包商应组建工程合约部，成立高效的合同谈判班子，这是降低合同风险的人才保证。

4、在策略安排上，承包商应善于在合同中限制风险和转移风险，达到风险在双方中合理分配。

承包商对于业主在何种情况下可以免除责任的条款应认真研究，切忌轻易接受业主的免除条款。否则，合同履行中业主就有可能引用所谓法律障碍和合同依据为借口，对承包商的损失拒绝补偿，并应用免除条款对其拒绝付款推卸责任，承包商将会遭受重大经济损失。由此，对业主的风险责任条款一定要规定得具体明确。

5、在合同正式签订前应进行严格的审查把关。

在正式签订合同之前，应组织相关部门进行合同的评审，对合同的相关条款进行细致的审查，其审查要点是：

（1）施工合同是否合法，业主的审批手续是否完备健全，合同是否需要公证和批准；

（2）合同是否完整无误，包括合同文件的完备和合同条款的完备；

（3）合同是否采取了示范文本，与其对照有无差异；

（4）合同双方责任和权益是否失衡，确定如何制约；

（5）合同实施会带来什么后果，完不成的法律责任是什么以及如何补救；

（6）双方对合同的理解是否一致，发现歧义及时沟通。

6、在合同的签订和实施过程中，不要轻易相信任何口头承诺和保证，少说多写是一个必须养成的工作习惯，也是防范和控制合同风险的必须坚持的一个原则。

5.建筑施工项目常见风险及防范措施 篇五

及防范措施

摘 要

建筑工程施工是一个高风险的施工过程，工程建设参与各方均不可避免地面临着各种风险，如不加以防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果。我们目前的国内市场尚未发展成熟，相当一部分高超低风险的施工技艺无法完全落实，这更加使得我们的项目施工风险防控工作显得重要和紧迫，对于风险的识别、预防和控制始终都是我们建筑工程项目开展的永恒主题。

为此，本文首先介绍了几种建筑施工项目风险的种类，如技术与环境方面的风险、组织风险、经济方面的风险、合同风险，接着分析了建筑施工项目风险的特点，并提出了建筑施工项目风险的防控措施，如风险控制、险转移、风险自留，最后通过具体的建筑施工项目风险及防范案例分析加以说明。

关键词：

1、建筑工程；

2、风险控制；

3、风险预防

目 录

一、引言..........................................................................................................1

二、建筑施工项目风险的种类......................................................................2

（一）技术与环境方面的风险.............................................................2

（二）组织风险.....................................................................................2

（三）经济方面的风险.........................................................................4

（四）合同风险.....................................................................................5

三、建筑施工项目风险的特点......................................................................6

四、建筑施工项目风险的防控......................................................................7

（一）风险控制.....................................................................................7

（二）风险转移.....................................................................................9

（三）风险自留...................................................................................11

五、建筑施工项目风险及防范案例分析....................................................12

六、结论........................................................................................................13 致谢................................................................................错误！未定义书签。参考文献........................................................................................................14

一、引言

建筑工程是国家基本建设的重要组成部分，建筑业是国民经济的主要支柱产业之一，改革开放20年来，我国建筑业发展很快，建筑市场已初步形成。但是改革开放和国民经济的不断发展，对建筑工程和建筑业提出了更高的要求，为满足这一要求，建筑业进行了一系列重大改革。其中推行施工项目管理是对施工企业最有影响的方面之一。其意义在于通过实行施工项目经理负责制，管理层与作业层分离，内部资源的市场化管理等，推动企业内部的机构调整，最终实现企业从粗放型经营向集约型经营的转变，从速度型向效益型转变，从劳务密集型向劳务密集与技术密集结合型转变。通过这种转变来整体提高施工企业的素质。

建筑工程由于具有投资大、工期长、施工难度大、技术复杂以及工程参与方众多的特点，在建设过程中不可预见的因素较多，所以建筑工程施工是一个高风险的施工过程，工程建设参与各方均不可避免的面临着各种风险，如不加以防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果。因此，工程项目的风险管理就显得尤为重要，而研究建筑工程施工的风险，加强对建筑工程施工的风险管理，可适应国际建筑市场的客观需求，并将有利于国家基本建设和国民经济发展。

为此，本文针对建筑施工项目常见风险及防范措施，谈谈自己的一些看法。

二、建筑施工项目风险的种类

（一）技术与环境方面的风险

建筑施工项目技术与环境的风险主要包括以下方面：

① 工程地质条件。这种风险一般具有较强的不确定性，需要依靠相应的历史地质资料，但这些资料并不可能完全准确，甚至有时准确率还相当低。而且经过时间的推移，地质条件也在不断的变化，再加上目前我们对环境的开发程度的加剧，各种地质情况的互相影响也使得这种风险的期望越来越高。

② 水文气象条件。这种风险主要表现在异常天气的出现，例如台风、暴雨、洪水、大雪、泥石流等不可抗力的自然现象。这种风险和其他风险的区别在于它不可避免，一旦风险发生，只能尽可能把损失降到最低，不可能避免风险。

③ 施工准备不到位。施工前的准备工作不够到位，导致施工周边或者施工现场存在自然与人为的障碍，亦或者“三通一平”等基本工作准备不够充分，导致建筑企业不能按时达到施工前的准备工作，影响开工，从而导致工期延误。

④ 设计变更或图纸提供不够及时。这个风险主要来自于业主单位，在前期沟通过程中，业主单位的设计变更理念和图纸如果提供不够及时，导致后期施工过程中出现失误，影响施工安排，从而导致一系列的施工问题，造成承包方的重大经济损失。

⑤ 施工技术。建筑施工经常碰到特殊工艺或者特种施工，例如高空、高温等施工。这些不可取代的工作岗位必须由合格的持证人员担任，而细微的工作疏漏也正是此类风险发生的导火线。

（二）组织风险

组织风险其实是从立场区别的角度去考虑建筑工程风险存在的形式。他从两个相对对立又相互统一的族群里面把各种潜在的风险立场化，就形成了下面两种风险模式。

① 业主方的风险。项目业主若是联营体，则可能由于各合伙人对项目目标、应尽义务、享有权利等的理解、预期和态度不同而造成进展缓慢。即使在项目执行组织内部，项目管理班子也会因同各职能部门之间配合不力而难以对项目实施有效的管理。

事实上，在工程项目的实施过程中，各种干扰因素有很多，业主承担的风险很大，在《土木工程施工合同条件》中规定，业主应承担的风险的内容具体包括：战争、敌对行动（不论宣战与否）、入侵、外国敌人的行动、叛乱、革命、保东、军事政变篡夺政权、内战；除工程承包企业或其分包单位雇用人员中的或工程施工中出现的骚乱、混乱外的一切骚乱、**或混乱；永久工程的任何部分为业主使用或占用；由监理工程师的工程设计变更引起的原因造成的损失或损坏；由于任何核燃料或核燃料燃烧的核废物或有放射性的有毒炸药的燃烧引起的粒子辐射或放射性污染；以音速或超音速飞行的飞机或其他飞行物引起的压力波；一个有经验的工程承包企业通常无法预测和防范的任何自然力的作用等。

② 承包方的风险。承包商应承担的风险是指工程项目实施中的除规定为业主的风险以外的所有风险。其中具体在不同阶段他所承担的风险也是不同的。

比如在投标决策阶段主要内容包括是否进入市场，是否对某项目进行投标；当决定进入市场或决定对该项目进行投标时又必须决定投什么性质的标；最后还要决定采取什么样的策略才能中标。在这一系列的工作决策中潜伏着各种各样的风险。

（1）信息失误风险。就是指在获得信息时，存在失误，比如获得的信息是过时的信息等。

（2）中介与代理给承包商的风险。中介风险有可能是由于中介业务人员为谋取私利，以种种不实之词诱惑交易双方成交，给交易双方带来很大风险。代理人的风险有可能是水平太低，使承包商的利益受到损害；也有可能是代理人为私利与业主串通；还有可能是同时给多家代理，故意制造激烈竞争气氛，使承包商利益受损。

（3）保标与买标风险。

（4）报价失误风险。低价夺标寄希望于高价索赔；低价夺标进入市场，如果判断失误，承包商投入全部精力和资金，并未获利，而业主方无后续工程建设能力，既无后续市场，从而使承包商造成亏损；依仗技术优势报高价；依仗关系优势而盲目乐观，从而报高价；选择合作伙伴失误；自作聪明，弄巧成拙。

在签约履约阶段是风险比较集中的阶段，它包括以下几种情况：

（1）工程管理风险。做好工程管理是承包商项目获得成功的一个很关键的环节。在建筑工程项目中，参与实施的分包单位多，相互协调工作难度大，在企业内部各职能部门与项目经理部的关系是否和谐，项目管理的其他相关各主体间的配合是否协调，政府有关部门的介入等问题上，如果管理跟不上，不能应用现代管理手段，不提高自己的全面素质，结果将导致整个项目的失败，由此可能造成巨大的损失。

（2）物资管理风险。工程物资包括施工用的原材料、构配件、机具、设备。在管

理中尤其以材料管理给工程带来的风险最大。

（3）成本管理风险。施工项目成本管理是承包项目获得理想的经济效益的重要保证。成本管理包括成本预测、成本计划、成本控制和成本核算，哪一个环节的疏忽都可能给整个成本管理带来严重风险。

（4）业主履约能力风险。业主不能按时支付工程款，也是承包商比较头疼的一种风险。

（5）分包或转包风险。分包或转包单位水平低，造成质量不合格，又无力承担返修责任，而总包单位要对业主方负责，不得不为分包或转包单位承担返修责任。这种情况往往是因为选择分包不当或非法转包而又疏于监督管理造成的。因而只要承包商稍加注意和监督就可以避免。

在竣工验收与交付阶段的风险有时常会被一些经验不足的承包商所忽略，其实这一阶段也有很多风险，它主要体现在竣工验收的条件、竣工验收资料的管理、债权债务的处理等方面。

其中，竣工验收是施工企业在项目实施全过程中的重要一环。前面任何阶段遗留的问题都将会反映到这一阶段。因此施工方应全面回顾项目实施的全过程，以保证项目验收时能顺利通过。

（三）经济方面的风险

经济方面的风险主要包括以下内容：

① 招标文件。作为整个招投标过程的核心，投标者必须研究招标文件中任何一项涉及设计图纸、质量要求以及工程量清单的潜在经济风险。

② 各大要素的市场价格。劳动力市场、设备租赁及买卖、材料市场等的价格变化，特别是目前全国提倡以人为本的前提下，劳动力市场的价格上升和材料市场中材料价格的波动都直接影响着工程承包价格。

③ 融资成本的控制。目前国内的建筑企业基本都是在垫资中生存，任何一家上规模的建筑企业都面临一个融资成本的风险控制问题。金融市场的不确定性和国家政策对工资、税种、税率和银行政策的调控都直接对企业的融资带来影响。

（四）合同风险

合同风险主要包括以下内容：

① 存在缺陷、显失公平的合同。在合同条款上存在不完善的或者没有转移风险的担保、索赔、保险等相应的条款，缺少因第三方影响造成的工期延误或者经济损失的条款，存在单方面的约束性，过于苛刻的权利等不平衡的条款等。

② 发包人的资信因素。发包人经济状况恶化，导致履约能力差，无力支付工程款；发包人信誉差，不诚信，不按合同约定进行工程结算，有意拖欠工程款等。

③ 分包方面。遇到分包商违约，不能按质量按工期完成分包工程等。

三、建筑施工项目风险的特点

投资规模大只是建设工程项目的特征之一，还有实施周期长、不确定性因素多、经济风险和技术风险大、对生态环境的潜在影响严重、在国民经济和社会发展中占有重要战略地位等特征。

随着科技的飞速发展和人们生活节奏的不断加快，社会环境瞬息万变，各工程项目所涉及的不确定因素日益增多，面临的风险也越来越多，风险所致损失规模也越来越大，这些都促使科研人员和实际管理人员从理论上和实践上重视对工程项目的风险管理。

建筑工程项目从立项到完成后运行的整个生命周期中都必须重视对风险的管理，建筑工程项目的风险具有如下特点：

第一，风险存在的客观性和普遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识的客观存在，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时不有的。这些说明为什么虽然人类一直希望认识和控制风险，但直到现在也只能在有限的空间和时间内改变风险存在和发生的条件，降低其发生的频率，减少损失程度，而不能也不可能完全消除风险。

第二，某一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。任何一种具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同作用的结果，是一种随机现象。个别风险事故的发生是偶然的、杂乱无章的，但对大量风险事故资料的观察和统计分析，发现其呈现出明显的运动规律，这就使人们有可能用概率统计方法及其他现代风险分析方法去计算风险发生的概率和损失程度，同时也导致风险管理的迅猛发展。

第三，风险的可变性。这是指在项目的整个过程中、各种风险在质和量上的变化，随着项目的进行．有些风险将得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险。

第四，风险的多样性和多层次性．建筑工程项目周期长、规模大、涉及范围广、风险因素数量多且种类繁杂致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样．而且大量风险因素之的内在关系错综复杂、各风险因素之间并与外界交叉影响又使风险显示出多层次性，这是建筑工程项目中风险的主要特点之一。

四、建筑施工项目风险的防控

本文例举了多种建筑工程风险的种类，目前为止，我们在日常建筑工程当中遇到过的和常见的风险并没有如此之多。所以，本文我们重点针对常见的建筑工程风险展开进行探讨。

（一）风险控制

① 建筑工程项目质量管理。建筑工程项目质量管理应贯穿项目的全过程，坚持“计划、实施、检查、处理”（PDCA）循环工作方法，持续改进过程的质量控制。项目质量管理应遵循的程序：（1）明确项目质量目标；（2）编制项目质量计划；（3）实施项目质量计划；（4）监督检查项目质量计划的执行情况；（5）收集、分析、反馈质量信息并制定预防和改进措施。

② 建筑工程材料质量控制。工程所有使用的材料及其原材料、半成品或成品构件等应有出厂合格证和材质报告单。对需要作材质复试的材料，应规定复验内容、取样方法并应填写委托单。试验员按要求取样，送有资质的试验单位进行检验，检验合格的材料方能使用。首先，为了达到控制质量的目的，在取样时应首先选取有疑问的样品，也可以由承发包双方商定增加抽样数量。其次检测单位应符合相应的国家规定和地方法规，遵循其明确规定和要求在施工单位的试验室进行试验，也可委托具备相应资质的检测机构进行检测。并且施工企业试验室出具的实验报告是该工程竣工资料的重要组成部分，当建设单位、监理单位对建筑施工企业试验室出具的报告有争议时，应委托争议各方认可的、具备相应资质的检测机构重新检测。

③ 建筑安全生产管理。安全生产管理是一个系统性。综合性的管理，其管理的内容涉及建筑生产的各个环节。因此，建筑施工企业在安全生产管理中必须坚持“安全第一，预防为主，综合治理。”的安全方针。制定安全政策、计划和措施，完善安全生产组织管理体系和检查体系，加强施工安全管理。建筑施工安全管理的主要内容分为五点，分别是：

（1）制定安全政策：任何一个单位或者机构必须由明确的安全政策，施工单位的安全政策必须有效并且有明确目标；

（2）建立、健全安全管理组织体系：一项政策的实施，有赖于一个恰当的组织结构和系统，去贯彻落实。仅有一项政策，没有相应的组织去贯彻、落实，政策仅是一纸空文。一定的组织结构和系统，是确保安全政策、安全目标顺利实现的前提；

（3）安全生产管理计划和实施：计划和实施的重点是使用风险管理办法，确定清楚危险和规避风险的目标以及应该采取的步骤和先后顺序，建立有关标准以规范各种操作；

（4）安全生产管理业绩考核：施工单位应采用涉及一系列方法的自我监控技术，用于判断控制风险的措施成功与否，包括对硬件（设备、材料）和软件（人员、程序和系统），也包括对个人行为的检查进行评价，也可通过对事故及可能造成损失的事件的调查和分析，识别安全控制失败的原因；

（5）安全管理业绩总结：施工单位需要通过对过去的资料和数据进行系统的分析总结，并用于今后工作的参考，这是安全生产管理的重要工作环节。

① 专项安全方案编制。对于下列危险性较大的分部分项工程，应单独编制专项施工方案：

（1）土方开挖工程：开挖深度超过3米（包含3米）的基坑的土方开挖工程；（2）基坑支护、降水工程：开挖深度超过3米（含3米）或虽未超过3米但是地址条件和周边环境复杂的基坑支护、降水工程；

（3）模板工程及支撑体系；

（4）起重吊装及安装拆卸工程：采用非常规起重设备、方法，且单件起吊重量在10KN及以上的起重吊装工程；采用起重机械进行安装的工程；起重机械设备自身的安装，拆卸；

（5）脚手架工程：搭设高度24米及以上的落地式钢管脚手架工程；附着式整体和分片提升脚手架工程；悬挑式脚手架工程；吊篮脚手架工程；资质卸料平台、移动操作平台工程；新型及异型脚手架工程；

（6）拆除、爆破工程以及建筑幕墙安装，钢结构、网架和索膜结构安装工程，人工挖扩孔桩工程，地下暗挖、顶管及水下作业工程，预应力工程，采用新技术、新工艺、新材料、新设备及尚无相关技术标准的危险性较大的分部分项工程。除上述这些所列举的专项工程外，对于超过一定规模的危险性较大的分部分项工程，还应组织专家对单独编制的专项施工方案进行论证。

② 深入研究和全面分析招标文件。吃透业主意图及要求，了解项目的来源，分析企业现有的状况（包括人力、资金、设备、技术力量等），再研究一下此工程施工的可

行性。详细审查图纸，复核工程量，分析招标文件中存在的风险，如采用竞争性谈判的工程，此工程的风险出现在价格竞争上，投标企业相互之间打价格战（谈判至少两轮以上），这样的工程一般以赔钱为代价而中标；如采用清单报价中的风险，比如业主提供的工程量，是否存在漏项及工程量需投标人核实，中标后一律不予调整，这种是工程量上的风险。还有措施费不因任何变更而改变，规费竞报一次性包死（定额测定、文明施工、排污、社保、住房公积金等规费文件不可竞争），还有不执行任何政策性调整，不计取总包服务费。研究投标策略，以减少合同签订后的风险。

③ 合同签订规避风险。合同通常的文本格式是固定的，但是在专项条款和敏感节点上，应当留意。例如，在协议书上，工期时间要以实际开工时间为准，价款要与专用条款相对应；在专用条款中，工期条款关键要写上“奖罚总额不得超过工程预算价的百分之几”这句话。固定价格合同一定要约定价格包括的范围，那么超出这个范围的就是允许调整的。可调价格合同要把可调范围内的全写上。工程价款的支付要明确支付的节点和支付的金额，并且都必须以实际数据为准，不可出现虚词，例如大约或者左右等。结算条款一定要约定结算审核期限，不能让业主无休止的审来审去，建设部有个107号令，提交结算资料室必须让业主签收。关于质保金条款，建质【2005】7号文“关于工程质量保证金暂行管理办法”上面规定保修金返还期限为六至二十四个月。违约条款上，必须注明“非承包人原因导致工期逾期，承包人不承担逾期责任”，并且需要明确承包人的责任范围。对于专用条款及通用条款的补充，也就是对前面条款中未涉及的内容作补充的补充条款也是必不可少的。

④ 建筑工程合同管理规避风险。《中华人民共和国合同法》是建筑施工合同签订履行的基础，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务的协议。合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加于另一方。《中华人民共和国合同法》中明确规定了各项合同无效情形和处理方式。建筑公司应将合同归置统一保管，便于查阅和整理归档。

（二）风险转移

风险转移是指在承包商不能回避风险的情况下，将自身面临的风险转移给其他主体来承担，但转移风险并不是转嫁损失，有些承包商可能无法控制的风险因素，在其他主体那里却可以得到控制。

转移风险并不一定会减少风险的危害程度，它只是将风险转移给另一方来承担。在

某些情况下，转移风险可能会造成风险显著增加，这是因为接受风险的一方可能没有清楚地意识到他们所面临的风险。比如：总承包商在和分包商签订分包合同时，可能会制订一个误期限损害赔偿条款，该条款既包括分包商由于误期而需要对主合同所作的赔偿，又包括对主承包商所遭受损失的赔偿，分包商可能没意识到这种转嫁给他的额外风险，并且分包商很可能不具备承担这些风险的经济能力。一般说来，风险转移的方式可以分为财务型非保险转移和财务型保险转移。

财务型非保险转移是指通过订立经济合同，将风险以及与风险有关的财务结果转移给别人。在经济生活中，常见的财务型非保险风险转移有租赁、互助保证、基金制度等等。

财务型保险转移是指通过订立保险合同，将风险转移给保险公司（保险人）。个体在面临风险的时候，可以向保险人交纳一定的保险费，将风险转移。一旦预期风险发生并且造成了损失，则保险人必须在合同规定的责任范围之内进行经济赔偿。

购买保险是一种非常有效的转移风险的手段，通过保险可以将自身面临的风险很大程度上转移给保险公司，让他们来承担风险，以将不确定性化为一个确定的费用。在建筑业中，获得保险的投保费用正在变得越来越高昂。对于建筑工程项目，没有任何缺陷的建筑是无法保证的，它很有可能在项目完工后很久才会被发现。这种在建筑完工时或合同规定的缺陷责任期内无法发现的某些潜在的缺陷正是建筑业的一大特点。由于保险存在着许多优点，所以通过保险来转移风险是最常见的风险管理方式。需要指出的是，并不是所有的风险都能够通过保险来转移，因此，可保风险必须符合一定的条件。

目前对于发现潜在缺陷后的处理安排无法很好的满足业主、承包商或设计者的利益。对于业主来说，存在一种风险，即他必须通过法律程序证明缺陷及其造成的损失是由其他方违反合同、忽略或忽视而引起的，以此来弥补业主的诉讼费和修复费等。但同时也有些业主可能因缺乏足够的资金而无法提出诉讼。对于承包商和设计者来说，他们在项目完工后许多年中都存在着对业主索赔所需承担的潜在的责任。而且，在多方关系中的连带责任，可能导致工程各方中的一方或多方，将不得不承担赔偿中的一个不合理比例。因此这也是风险转移在日后需要完善的。

还有一种方法就是将风险转移给分包商。工程风险中很大一部分可以通过分散给若干分包商和生产要素供应商来处理。比如对待业主拖欠工程款的风险，可以在分包合同中规定在业主支付给总承包商后，在若干日内向分包方支付工程款。

承包商在项目中投入的资源越少越好，这样一旦遇到风险还可以进退自如，不至于无法抽身。在具体的工程、项目上可以通过租赁或指令分包商自带设备等措施来减少资

金、设备的沉淀。

（三）风险自留

那些造成损失小、重复性较高的风险是最适合于自留的。因为不是所有的风险都可以转移，或者说，将这些风险都转移是不经济的，对于这些风险就不得不自留。除此之外，在某些情况下，自留一部分风险也是合理的。通常承包商自留风险都是经过认真分析和慎重考虑之后才决定的，因为对于微不足道的风险损失，自留比转移更为有利。风险自留在操作上的具体措施有如下两点：

一、“防止损失或减少损失”

所有的防止和减少损失的措施都需要一定的费用支出，但若采取某些措施，可用较少的费用就可取得较好的效果。损失发生前的措施：在此阶段消除或减小损失发生的可能性；损失可能发生时的措施：在损失发生时有必要的技术组织措施以减少其损失；损失发生后的措施：一旦发生了风险应采取各种措施将损失降低至最低的程度。

二、自我保险

自己承担可能发生的风险有时比转移风险更为有利。这是承包商自己承担风险，称为自我保险。采取这种措施可以节约开支，承包商会积极主动地对可能发生的风险进行控制。但自我保险实际上也是一种风险，一旦发生就会造成巨大的损失。因此承包商必须具备全面素质，养成遵纪守法、严格遵守各项工艺规程的良好习惯。

五、建筑施工项目风险及防范案例分析

我公司目前的重点项目“宁波集士港镇董家桥村3号居住B地块项目”在开工初始存在着一系列的安全和风险隐患。我们质安部门在项目初期加大了排查整治力度，在工作中发现了一系列的较为明显和典型的风险隐患，我这里稍微列举几项常见的也是容易被忽略的项目风险，以及和我们的预防工作。

施工用电方面：由于此类安全事故发生的概率相对较低，并且每个人的工作方式和习惯并非都能一致，所以经常出现这样或者那样的失误，我们在质安检查过程中就发现了诸如下列的问题：部分配电箱接线混乱，保护零线未接，重复接地不到位，不符合“三级配电三级保护”要求，箱内维修检查记录未及时跟上，现场接线存在乱接、乱拉现象，敷设不规范。这些其实都是态度问题导致的失误，虽然发生意外的概率不高，但是不表示不会发生意外，而且一旦发生意外，凡是和电、水、火有关的都不是小事，所以我们当场就训责了安全负责人，责令当场整改处理，防止意外发生。

外架和内设方面：顶层连墙件数目不足，且设置不符合规范要求，落地式卸料平台水平杆弯曲变形严重，未及时更换，安全网破损未修复。楼层内侧临边防护未做，部分作业人员未戴安全帽，南侧基坑临边防护栏杆未及时跟上，通道口未搭设防护棚等。这些安全隐患从属性上分类应该属于多发且是常见隐患，而且通常发生的事故有相当大的重复性，基本都是类似的事故。而且因为导致此类事故的原因比较基础，容易使人麻痹，产生未必需要及时整治的错觉，所以因此而导致事故发生的概率较之上述用电方面的事故概率高得多，我们安全排查工作的目标是零事故，防范工作必须落实到每一个细节，所以即便是安全网破损等小事都要及时发现及时整改，避免任何等级的安全事故，从源头上控制其发生的可能性。

质安工作负责把不到位的都整改到位，未及时跟上的都及时补上，做到定人、定时、定措施的三定，然后以电子的形式回复公司主管部门存档，进行典例化的安全教育，给其他有可能发生同类问题的项目给以提醒。

六、结论

我国目前的建筑业市场与国外的建筑业市场相比依旧存在一定的差距，不论是从技术角度还是法规制度，依旧存在相当严重的缺失和不足。但是无论如何，建筑项目的风险控制都必须从始至终摆在首位，当作最为重要的一项工作开展，它关系到建设项目能否顺利进行并完成，以及对项目完成后的质量水平的检测也起着极为重要的作用。

目前，我们只有在探索中求发展，慢慢摸索建筑风险控制的方法和防范措施，国外典例都将是我们赖以借鉴的题材。多方面加强学习国外如美国、英国、日本等国家在这方面的经验，同时结合我国国情，形成一套适合我国建筑工程实际发展需要的工程担保制度，这将对我国建筑工程的风险控制有极大的帮助。

参考文献

[1] 池仁勇.项目管理[M].北京: 清华大学出版社, 2009.[2] 周坚.工程保险在建筑施工中的应用[J].基建优化, 2011.8.[3] 韩春民.建设单位在工程项目中的风险管理[J].建筑经济, 2010.10.[4] 建设部工程质量与行业发展司.全国建筑施工安全形势分析报告[J].建筑安全, 2011年第20期．

6.公路项目部风险管理及防范措施 篇六

一、工程施工项目立项阶段存在的风险

（1）、业主风险

工程项目的顺利实施自始至终离不开施工企业与业主的紧密合作，有的业主实力较弱，相应地工程项目的风险也就加大；有的业主虽然有一定实力，但信誉较差，与这样的业主合作风险控制就更加重要；有的业主利用虚假工程信息虚假发包，招摇撞骗，骗取保证金。因此业主风险是项目管理中的一个重要风险。（2）、项目风险

工程项目自身的好坏也是一种风险。项目的策划定位，所处地段，市场环境，各种相关证件是否齐全，土地款是否已付，工程资金是否到位等都会关系到项目管理本身的赢利与亏损。

（3）、合同风险

当前建筑市场存在的许多问题，如工程质量问题、工程款拖欠问题、原材料价格问题等，都与合同履行不良有着密切的关系。许多业主利用施工企业急于揽到工程任务的迫切心理，在签订合同时附加某些不平等条款，致使施工企业在承接工程初期时就处于非常不利的地位，甚至陷入合同陷阱。因此，可以说合同是施工项目管理一切风险的源头，如果合同“先天不足”，势必会造成以后工程项目实施中的被动。

二、项目实施工过程中存在的风险

（1）质量与安全风险

质量与安全是施工企业永恒的生命线，也是工程项目重要的管理内容，一旦发生质量与安全事故，不仅给伤者本人及家庭造成巨大的痛苦，同时也将给企业带来相应的经济损失。轻则罚款、通报批评，重则停止市场活动，降级甚至吊销执照，直接关系到企业的生死存亡。

（2）项目施工管理风险

总包项目施工过程中有时由于工程本身规模较大，技术难度及要求高，管理上难免顾此失彼而造成风险。

（3）项目经理任用风险

项目经理作为对施工项目全面负责人，其素质、能力往往是项目目标实现的关键所在。如果项目经理的管理与指挥组织能力不足或缺乏职业道德，那么项目的顺利实施及赢利就可能会大打折扣，从而给项目管理带来风险。

（4）材料价格风险

一般来说，建设工程项目成本的60％--70％以上都是材料成本，任何一种主要材料的大幅波动都会给项目带来巨大的影响。如2003年，钢材价格大幅度上涨，由年初的每吨2000元左右一路上涨到每吨3400-3500多元，一些对材料采取“闭口”报价并中标的工程项目简直就遭遇了灭顶之灾。

三、项目竣工阶段存在的风险

项目管理

施工项目竣工后，如不能及时办理工程竣工验收、编制工程竣工决算，即可能造成项目财务结算滞后，不能及时收回工程结算尾款，增加项目的资金负担。同时又延长了工程保修时间，增加工程保修费用，从而使项目成本增大，也会带来相应的风险。

随着我国改革开放的不断深入和社会主义市场经济体制的逐步建立，竞争日益激烈，不确定因素日益增多，各项目将面临更多、更大的风险。为此，我们有必要对工程施工项目风险的防范策略进行探讨。

四、工程施工项目风险的防范策略

对承包商而言，项目管理的好坏关系到自身的生死存亡，不善于控制项目风险，必然导致巨大的经济损失。实践证明，如果善于处理施工管理中出现的各种干扰因素，并适时采取相应的措施，如进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的利润部分。因此，工程施工项目风险防范的前提是树立合同意识、风险意识和索赔意识。在具体的防范控制中笔者认为有几个策略：

1、风险回避策略

为预防项目立项阶段所面临的业主风险，在投标报价前，承包商应认真分析业主所在国的政治、经济状况，业主的工程款落实情况和支付信誉；在编标报价阶段，要熟悉招标文件，做好现场勘查，在单价和总价中考虑风险因素；如果发现项目所面临的风险超出自己所能承受的限度，应及时终止项目以规避风险。

2、风险降低（减少）策略

要有效降低（减少）风险，我认为要着重把握好两大环节：

（1）、项目施工过程中这一环节。把握这一环节首先要制定先进的、经济合理的施工方案，以达到缩短工期、提高质量、降低成本的目的。施工方案的优化选择是施工企业降低成本的主要途径之一，制定施工方案要以合同工期为依据，结合施工项目规模、性质、复杂程度、施工现场条件等因素综合考虑。可同时制定几个施工方案，相互比较，从中优选最合理、最经济的一个。同时拟定经济可行的技术组织措施计划，列入施工组织设计之中。其次，在项目实施过程中，要实行全面成本控制，按照所选定的施工方案，严格按照成本计划实施和控制。对构成生产资料费用的材料、人工、机械施工现场管理费用分别不同情况，采取不同措施加以控制。一是降低材料成本。由于材料成本占整个工程成本的60%-70%，是降低工程成本的关键。因此，必须对主要材料实行限额领用，根据施工预算严格控制，按理论用量加合理损耗的办法与施工班组结算，节约给予奖励，促使施工班组合理使用材料，避免损失浪费。另外必须健全收料制度，实行三级收料。材料进场，先由收料员清点数量，记录签字；然后由材料保管员清点数量，验收登记；最后由施工人员清点并确认。发现数量不足或过剩时，由材料部门解决。这样可以有效避免收发料中的数量短缺和徇私舞弊等行为的发生。合理组织安排材料的进出场，根据定额与施工进度编制材料计划，确定合理的材料进出场时间，避免材料的毁损以及增加材料的二次搬运费用。二是降低人工及机械费用。改善劳动组织，减少窝工浪费，实行合理的奖励制度；加强劳动纪律，压缩非生产性用工与辅助用工，严格控制非生产人员的比例。正确选配和合理利用机械设备，尽量减少施工中所消耗的机械台班量，通过全面施工组织、机械调配，提高机械设备的利用率和完好率。同时加强现场设备的维修、保养工作，降低大修、经常性修理等各项费用的开支，并避免造成机械设备的闲置。加强租赁设备计划的管理，充分利用社会闲置机械资源，从不同角度降低机械使用费用。三是降低施工管理费用。施工管理费中开支较大的是管理人员工资、差旅费与业务招待费。项目开始实施时，应根据施工预算及工期要求，制订出费用开支计划，对每一个费用项目逐一核定指标，并严格按照计划执行。要精简管理人员，严格出差审批手续。严格控制业务招待费用的支出，实行事前报告和事后审批制度，以达到降低管理费用开支的目的。

（2）、项目施工完成后这一环节。把握这一环节首先，要及时办理竣工验收，编制工程竣工决算，按照施工合同规定的时间办理决算送审。对于设计变更部分或因业主原因导致的停工损失、场地狭窄而发生的材料倒运费等费用要及时进行现场签证，追加合同价款办理工程结算，确保取得足额结算收入，加速竣工工程款的收取。其次，在工程保修期内，项目经理部应根据实际工程量，合理预计可能发生的维修费用，并制定保修计划，以此作为保修费用的控制依据。根据实际情况，项目部可委派专人或由就近施工的人员代管，尽量节约开支。

3、风险转移策略

（1）、对于项目管理过程中一些专业技术较强，项目部及所在企业都无法胜任的工程，可通过合理合法的专业分包，寻找有实力信誉好的合作伙伴进行合作，把这部分工程分包给专业施工单位。选择、管理、利用好专业劳务分包企业，全面发挥自身的强势，实现合理的风险转移。这样既可以提高专业施工的质量，也有利于提高整个工程的质量。不仅能使企业的风险得到有效的分解和控制，而且还能使企业经济效益最终得以实现。

（2）、通过工程索赔将风险转化为利润。工程索赔是一种权利要求，其根本原因在于合同条件的变化和外界的干扰，这正是影响项目实施的众多变化因素的动态反映。没有索赔，合同就不能体现其公正性，因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定。工程索赔贯穿项目实施的全过程，重点在施工阶段，涉及范围相当广泛。比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利自然条件或非施工方原因引起的施工条件的变化和工期延误等，这些都属于可计量风险的范畴。FIDIC红皮书关于工程索赔的条款已由第三版的1个分条款增加为5个分条款，形成独立的主题。我国《建设工程施工合同示范文本》关于工程索赔也作了明确规定。这些规定可以作为工程索赔的原则和法律依据。尽管工程索赔的解释不是唯一的，但却是可以计量的。利用合同条款或推断条款成功地进行索赔不仅是减少工程风险的基本手段，也同时反映一个单位的项目合同管理水平。

总之，在市场经济条件下，项目管理班子只有增强风险意识，及时找出影响施工项目的风险因素，收集相关数据，进一步估计和预测风险发生的概率及后果的价值大小，制定出相应的防范措施，才能降低项目管理风险，提高企业的经济效益。

Dowa公路项目部

7.建筑工程项目风险防范与管理 篇七

关键词：建筑工程,项目风险,量化分析,风险管理

1、建筑工程项目风险管理的概述

建筑工程项目风险管理是指建筑施工单位对可能遇到的风险进行识别、分析、评估并在此基础上有效的处置风险,以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法,目的是使工期、质量、成本、安全等都得到控制。建筑工程项目风险管理主要有业主的风险管理、承包商的风险管理、监理方的风险管理和设计方的风险管理等几部分。建筑工程项目总体风险是由相互作用甚至是相互依存的若干项目子风险按一定规律复合而成的。建筑工程项目风险具有客观性、必然性、不确定性及可变性的特点。

2、建筑工程项目风险因素识别与控制

建筑工程项目风险因素覆盖工程规划、工程设计、工程施工准备、工程施工、工程竣工、工程验收的全过程,对建筑工程项目风险因素进行识别,实质上是人们对于项目风险的观察方式,主观性较大,主要立足于数据的搜集、分析和预测上。为了力求风险识别的准确性、完整性和系统性,采用WBS方法,从项目风险管理目标出发,通过风险调查及信息分析、专家咨询及试验论证等手段,在对项目风险进行分解的过程中,全面的认识项目风险。根据对建筑工程项目风险因素的分析,建筑工程项目总风险因素主要有工程项目外风险和工程项目内风险,工程项目外风险源于三方面,自然风险、政治风险和经济风险,工程项目内风险主要源于业主风险、承包人风险、设计方风险、监理方风险和其他风险。工程项目的设计与建设是一个既有确定因素,又含有随机因素、模糊因素和未确知因素的复杂系统,风险因素更加多样。工程项目的风险一般是很大的,其变化是复杂的。建设工程项目风险预防难度大。建筑工程项目与外部经济环境的关联度较高,受社会经济外部环境影响大。项目的风险来源风险的形成过程、风险潜在的破坏机制、风险的影响范围以及风险的破坏力错综复杂单一的管理技术或单一的工程技术、财务、组织、教育和程序措施等都有局限性都不能完全奏效,需要综合运用多种方法、手段和措施才能较小的代价将不利后果和影响减少到较低的程度。建筑工程项目风险控制有助于提高项目决策者的决策质量、有助于建筑工程顺利完成、有助于提高建筑项目的经济效益、有助于提高企业竞争。

3、建筑工程项目过程风险量化分析

基于城市住宅建筑工程项目案例,面向过程的风险量化整体评价模型-PROE模型设计,风险量化采用综合评价法,主要思路包括:基于风险因素表建立风险因素集、建立权重集、建立评价集、建立关系矩阵等方面对工程项目过程中所有因素进行综合评价量化风险｡许多因素的边界并不十分明显,评价时很难将其归于某个类别,于是先对单个因素进行评价,然后对所有因素进行综合评价,防止遗漏任何统计信息和信息的中途损失,这有助于解决用“是”或“否”这样的确定性评价带来的对客观真实的偏离问题。

本工程案例为某建筑工程项目,该建筑工程项目地质条件较好,无陡坡、隧道等恶劣条件,自然地质环境破坏对于工程项目影响较小。在天气方面,该城市处于平原地区,极端恶劣的天气较少。风险较小。该建筑工程项目建设期发生战争、政策多变、动乱等影响因素的几率较小。该建筑工程项目具体面临经济危机和金融危机、国际货币汇率波动、建材和人工费的涨落以及房地产市场的销售行情等。风险较大。该建筑工捏项目在总体方案确定、投资决策、设计施工队伍的选择等方面,决策出现失误对工程产生决定性的影响大。

(1)建立风险因素集

基于专家调查法得到的城市建筑工程项目案例风险因素,形成城市建筑工程项目案例风险因素集｡风险因素U包括经营管理风险U1,经济风险U2,法律风险U3,不可抗力风险U4｡

(2)建立权重集

由于指标集中各指标的重要程度不同,所以要对一层级和二层级分别赋予相应的权数｡由于城市建筑工程项目案例项目风险分布的不同阶段和范围,同时,为规避受专家间卷调查存在必理因素的影响较大､对各个指标的认知不同以及重视程度差异等因素,选定了对该项目有较深了解､有丰富的实践经验和较高的理论水平的内外部专家,对专家调查进行多次询问,并对专家调查数据进行数据质量分析,最终确定城市建筑王程项目案例权重集,具体权重集如下:A=[0.20,0.40,0.30,0.10];A1=[0.20,0.30,0.20,0.10,0.20];A2=[0.15,0.35,0.40,0.10];A3=[0.35,0.30,0.33];A4=[0.60,0.30,0.10]。

(3)建立评价集

在城市建筑工程项目案例权重集基础上,确定工程项目风险评价等级标准为“风险大”、“风险较大”、“风险一般”、“风险较小”、“风险小”,建立评价集,并分别赋予针对性值:,据此对U1-U4中各指标进行评价VI=[80,100],V2=[60,80],V3=[40,60],V4=[20,40],V5=[0,20]。

由专家对上述评价集对U1-U4中各风险可能发生的可能性进行评价,对施工组织管理不善风险U11,有13%的专家认为“大”,有24%的专家认为“较大”,有36%的专家认为“一般”,有14%的专家认为“较小”,有13%的专家认为“小”所以得出施工组织管理不善风险的风险因素评价结果为:R11=[0.13,0.24,0.36,0.14,0.13]。

(4)建立关系矩阵

(5)第一层级风险因素评价

根据,对B1,B2,B3,B4进行综合评价,结果为:

B1=[0.219,0.274,0.26,0.14,0.107];B2=[0.1785,0.236,0.3455,0.131,0.109];B3=[0.171,0.334,0.233,0.1845,0.0775];B4=[0.167,0.202,0.32,0.166,0.145]。

(6)项目整体风险因素综合评价

根据B=A*R,对项目整体风险U进行综合评价,得到:

B=[0.1832,0.2696,0.2921,0.15235,0.10275],据模型计算结果显示,该建设项目风险属于“大”,“较大”,“一般”,“较小”,“小”的比重为18.32%,26.96%,29.21%,15.235%,10.275%｡

(7)风险量化结论与决策

取评价集V中各级变量中间值,得出等级权重矩阵C=[90,70,50,30,10],则综合风险评价函数可量化表示为P=B*C,P为55.563,通过风险量化分化该建设工程的过程中风险为一般,虽然综合风险中等,但项目管理者不能忽略其中的单项风险可能给项目造成的损失｡通过风险单因素指标评价中,施工组织管理､施工材料价格变动､设计缺陷或更新设计风险､施工工程事故风险等风险较高,对该建筑工程项目影响较大,对这几种项目风险因素,应加强相应风险管理措施,有效防范风险,对属于"一般"级别的风险因素,也不能忽视,应给予一定关注,以防止其上升变化为更高级别的风险｡而在实际建设中,由于项目过程中施工材料价格变动很大､设计缺陷反复更新设计,导致整个项目超支18%,比原计划延期近2年才竣工完成｡

通过城市建筑工程项目风险单因素指标评价,工程施工公司施工组织管理不善、发生安全事故风险、施工材料价格变动、设计缺陷或更新设计风险达到较高风险级别,后续需进一步强化城市建筑工程项目风险管控工作,有效防范风险、防止风险升级。城市建筑工程项目案例综合风险中等,但建筑工程项目管理者仍然需要关注单项风险可能给工程项目造成的损失。

参考文献

[1]张慧.建筑工程施工过程中的安全风险管理探讨[J].江西建材.2016(08)

[2]胡龙伟.建筑工程施工过程中的安全风险管理探讨[J].建材与装饰.2016(02)

8.项目风险防范报告 篇八

并购（M&A），是兼并（Merger）和收购（Acquisition）的简称。兼并（Merger），意为“一个事务或权利被另一个事务或权利混合或吸收，一般来说，其中一方内有另一方尊贵或重要，不重要的一方将不存在。”收购（Acquisition），意为“成为某项财产的所有者的行为，或者获取任何财产所有权的行为，尤指通过任何途径取得物质性财产所有权”。

从并购的概念看，就是以一种企业间将其所拥有的目标企业的财产权或者经营控制权通过市场有偿转让给另一企业的民事法律行为。并购的主体是企业，客体则是目标企业的财产所有权或经营控制权，不同的并购方式将对被并购企业而言将导致不同的结果，被并购企业可能将消亡或者继续存续。

二、我国中小水电并购的法律风险分析

企业的并购重组活动蕴涵着极为复杂和极易爆发的法律风险，从某种程度上说，法律风险的控制能力与效果决定了并购重组的成败。企业间的并购重组是一个非常复杂的商业行为，同时也是一个具有较高法律风险的法律举措。全球并购重组失败案例比比皆是，通过大量的并购重组案例研究发现，企业并购失败根源在于对企业并购重组过程的法律风险防范不够，从而导致并购重组过程中或并购后法律风险爆发。成功的并购重组需要综合考虑企业发展战略、合适的并购重组时机及并购重组方式、并购重组整合策略等多方面的因素，而这一复杂的市场运作行为必须置于审慎的法律筹划之下，才可能产生积极的效果。

1.政策法律限制风险

中小水电收购活动作为企业并购中的一种同样受到国家政策及法律的限制，这些限制政策获法律将无形增加并购难度，如电力输送地方电网还是省级电网消纳，上网结算实际电价是否能达到批复电价水平等。

2.并购转让方诚信风险

为了追求利益最大化，中小水电收购目标公司转让方对目标公司资产、负债（包括或有负债）、潜在法律诉讼等信息披露具有很大决定权，如何通过有效措施对转让方披露信息的完整性、真实性进行鉴别、判断，并制定措施方案应对已披露的信息中的不利因素，将是保障并购成功的重要工作之一。

3.转让标的价值风险

对目标公司的收购价格往往是以对目标公司资产评估价值为基础的，如果并购方支付给转让方的并购价格超过目标公司的价值，那么将会产生并购价格超额支付风险，可能导致收购预期收益目标无法实现，从而给并购方带来负担甚至引发诉讼等不利风险。同时目标公司的价值评估是决定交易对价的重要参考依据，评估价值是否公允、真实、准确对交易成本影响甚大。

4.目标公司存续合同风险

目标公司作为持续经营主体，其生产经营将涉及采购、融资、劳动人事甚至法律纠纷等方面，而各种涉及生产经营等经济往来业务基本都体现在有关的交易合同，对目标公司有关交易合同的审查结论性意见对并购方决定是否进行投资以及并购后的整合有着重要的作用。因此对目标公司生产经营合同的收集、审查、判断及分析是关键环节之一，

5.信息不对称的法律风险

企业在并购过程中，最常见和影响最大的法律风险就是由于并购方对目标公司经营状况、资产完整、潜在诉讼等的整体了解是远远不如转让方和目标公司管理层，而造成并购方与转让方之间掌握的目标公司信息的不对称，这往往会造成在并购活动中产生许多不确定问题。转让方或目标企业往往基于自身利益的追求，往往会将自身不利的信息对并购方进行隐瞒，甚至是无中生有创造、散播对自己有利的信息。信息的不对称使得并购方很难在相对短的时间，对被并购方有关情况进行深入了解，导致在并购后实施后，极易陷入“利益陷阱”，引发企业的法律风险。

6.反收购引起的风险

由于有些中小水电并购并非是目标公司或目标公司股东所愿意和接受的，目标公司或目标公司股东在面临非意愿的被迫收购时，为了不让自己失去对目标公司的实际控制权，往往会采取反并购手段。目标公司或其实际控制人实施反并购手段后，由于有的反并购有严重的自残性质，从而造成在并购后使目标公司陷入困境，一蹶不振。而对于并购方来说，可能大大增加并购成本，并购目的难以圆满实现。甚至造成并购方与目标企业同时陷入困境，并由此给并购方与目标企业在完成并购后造成法律纠纷和经营危机。

三、中小水电项目并购风险的法律防范对策设计

为了有效控制并购法律风险，就需要事先对并购活动中存在哪些法律风险、这些法律风险来源于何处进行了解和掌握。

1.慎重选择目标公司。

在并购实施之前，并购企业应根据市场环境和自身战略发展规划，对拟实施并购对象的整个市场进行深入细致调研，选择并确定符合自身发展的优质并购对象，认真做好每一个并购项目可行性研究。如在进行市场调研时发现选择的目标公司涉及无法规避的重大法律问题较多，或者是无法满足并购条件，则应及时终止并购活动，若一味推进势必会给企业发展带来问题和风险。

1.并购目标的法律调查。

通过行之有效的法律尽职调查，从项目核准、工商登记、经济合同、对外担保、税务诚信、诉讼纠纷等方面，发现收购项目中可能存在的法律障碍和问题，从而得出结论性意见，为收购方确定收购成本和设计交易方案提供依据。

3.有效甄别收购信息。

收购信息对中小水电收购决策起着重要作用，其主要包括股权信息、资产信息、负债信息、经营信息和治理信息等。对转让方披露的信息应要求其做到使用没有歧义的语言进行披露，并对其披露的信息予以声明、承诺与保证。

4.设定严密的并购协议条款。

为了约束并购双方在并购过程中的行为，达到并购双方一致意愿的实现，通过设立一套内容完整、条款严密、语言严谨的并购协议法律合同，对整个并购交易涉及的各个方面和时间段详细的双方权利义务进行约定，以防范已知和未知并购法律风险，是保证并购活动顺利进行的重要手段和保障。

5.拟订合理融资方案。

中小水电并购所需资金量较大，在并购活動中因未筹划好并购融资方案导致并购失败而引发法律诉讼的现象时有发生。为保证中小水电项目并购的顺利进行，并购方应以融资成本和风险最小化为目标事先做好并购融资方案。并购融资方案应根据并购所需资金总量，先测算并购企业在不影响其他经营业务开展的前提下能动用的自有资金数量，以及需要多少时间能将这些资金归集起来，并以此为基础测算并购企业能承担的最高负债融资点和需要负债融资的规模。同时，在并购融资方案中应做好并购企业发生突发事件或金融市场环境发生变化造成融资困难时的应急预案，以备不时之需。

6.聘请高素质中介提供服务。

中小水电并购是一项专业要求非常高的并购活动，在并购企业准备实施并购活动前，应选择熟悉和了解水电行业特点、具有丰富并购经验以及影响力较大，并且与目标公司无关联和业务联系的专业机构为并购活动提供全过程专业服务。通过专业化机构全过程服务，及时对并购过程中出现的复杂的法律问题提供专业服务，以达到防范并购法律风险，包括拟订并购法律风险防控方案、实施尽职调查、参与并购合同洽谈以及对目标公司实施外围调查等。

四、结语