2023年部门决算分析报告

2023年部门决算分析报告（通用7篇）

1.2023年部门决算分析报告 篇一

云南省华坪县政协2016年部门决算分析报告

一、部门情况

（一）基本情况

1．主要职能：传达贯彻党的方针政策和全国政协、云南省政协、丽江市政协的重要会议精神和华坪县委的有关决定，向上级政协和县委反映贯彻执行情况。组织在华坪的省政协委员、市政协委员和县政协委员以及各方面人士，就我县社会经济发展和社会生活中的重大问题，开展视察、考察和调查研究，提出意见、批评和建议；组织在华坪的省政协委员、市政协委员和县政协委员以及各方面人士召开全体会议，听取我县有关国民经济和社会发展规划、财政预算执行情况以及其它方面工作情况的通报，并进行协商讨论提出意见和建议；加强同县乡有关部门的联系，积极参加有关部门的会情况，就共同关心的问题开展联合调研；加强与我县各族各界人议，了解士的联系和团结、配合统战部门宣传统战的方针、政策，促进祖国统一；承办上级政协和县委交办的其他事项。

2．机构情况：县政协机关纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。

3．人员情况：我单位2016年人员编制数为26人，其中：行政编制8人，事业编制14人，工勤编制4人。年末实有人数37人，其中:行政36人，事业1人。

（二）当年取得的主要事业成效

159 2016年，县政协在中共华坪县委的坚强领导下，深入贯彻落实党的十八届五中、六中全会和总书记系列重要讲话精神，认真抓好党建、党风廉政建设和反腐败工作，扎实开展“解放思想大讨论”和“两学一做”专题教育和作风教育，以“推动发展、服务民生、构建和谐”为工作主线，团结动员广大政协委员和社会各界人士，切实履行政治协商、民主监督、参政议政职能，主动发挥协商民主重要渠道作用，为推动全县经济社会平稳发展作出了积极努力。一是围绕中心，助推全面深化改革，为加快经济社会发展做出新成绩；二是关注民生，促进社会和谐稳定，增进人民福祉取得新进步；三是凝心聚力，壮大爱国统一战线，增进团结民主呈现新局面；四是强基固本，加强自身建设，履职水平迈上新台阶

二、收入支出预算执行情况分析(一)收入支出预算安排情况。

根据华财预（2016）1号《关于批复部门预算的通知》，我单位2016年部门预算收入4869477.00元,比15年部门预算收入5471410.00元减少601933.00元，减少12%。2016年部门预算支出4869477.00元，比15年部门预算支出5471410.00元减少601933.00元，减少12%。

2016年部门调整预算收入6845821.48元，比年初预算收入4869477.00元增加1976344.48元，增加29 %。增加原因是2016年调整工资标准，工资支出加大。部门调整预算支出7813040.59

160 元，比年初预算支出4869477.00元增加2943563.59元，增加 60%。增加原因是2016年调整工资标准，工资支出加大。

（二）收入支出预算执行情况。

2016预算收入执行数6845821.48元，比2015年的预算收入执行数5239945.52 元增加1605875.96元，增加31%。2016年预算支出执行数7813040.59元，比2015年预算支出执行数6446736.21元增加1366304.38元，增加21 %。主要是调整工资标准,工资支出加大,。

1、收入支出与预算对比分析

2016年部门财政拨款收入6845821.48 元，比年初预算4869477.00元增加1976344.48元，增加29%。部门财政拨款支出7813040.59元，比年初预算4869477.00元增加2943563.59 元，增加60 %。增加原因是2016年调整工资标准，工资支出加大。

2016年一般公共服务支出决算数6557686.37元，比年初预算3787569.00元增加2770117.37元，增加73%,增加原因是2016年调整工资标准，工资支出加大。

2、收入支出结构分析

2016年财政拨入经费6845821.48元。行政运行经费3545998.00元，占总收入的52％；政协会议650000.00元，占总收入的9%；委员视察170000.00元，占总收入的2%；参政议政210000.00元，占总收入的3%；其他政协事务153000.00元，占总收入的2%；其他政府办公厅158880.00元，占总收入2%；行政单位离退休

161 1261834.00元，占总收入的18%；住房公积金319709.00元，占总收入的5%；行政单位医疗220587.84元，占总收入的3%；公务员医疗补助132812.64元，占总收入的2%。

2016年县政协财政拨款支出7813040.59元。一般公共服务支出5855097.11元，占总支出的75%；行政运行支出3525738.00元，占总支出的45%，政协会议支出971364.30元，占总支出的12%；委员视察支出274964.41元，点总支出的4%；参政议政支出670000.00元，占总支出的9%；其他政府办公厅及其他机构事务支出158880.00元,占总支出的2%；其他文化支出20000.00元，占总支出的0.3%；归口管理的行政单位离退休支出1261834.00元，占总支出的16%;住房公积金支出319709.00元，占总支出的4%；行政单位医疗支出220587.84元，占总支出的3%；公务员医疗补助支出132812.64元，占总支出的2%。

县政协2015年年末结转结余资金为1327620.03元，2016年在人员增加1人、机构设置不变的情况下，一般预算财政拨款收入为6845821.48元，支出7813040.59元，年末结转360400.92元。支出中工资福利支出3090664.14元；商品和服务支出3829572.71元，对个人和家庭的补助支出1584543.00元；其他资本性支出10850.00元。

3、支出按经济分类科目分析。（1）“三公”经费支出情况

县政协2016年“三公”经费支出411107.43元，与2015年相

162 比减少58971.00元。其中公务接待费102156.00元，比2015年的102166.50元减少10.5元，主要用于与各市（区）县政协协商联谊等接待，年内共公务接待34批510人。

县政协2016年公务用车运行维护费267286.43元，比2015年的367911.93元减少100625.50元，无新购置车辆，公务用车运行维护费全部日常油料、维修及车辆保险费支出。

县政协2016年出国出境费41665.00元，用于支付雷玉菊主席随同市政协代表团赴美国、加拿大公务考察费用。

（2）会议费支出情况

县政协2016年会议费支出192561.25元，与2015年329315.00相比减少136813.75元，减少42%，原因是单位压缩会议开支，节约办公。

（3）培训费支出情况

县政协2016年培训费支出43000.00元，与2015年59496.50相比减少16496.50元，减少28%，原因是单位严格按照财政要求，减少培训，节约办公。

（4）其他对部门影响较大的支出情况

2016年县政协委托业务费支出1596053.50元，与2015年253430.00相比增加1342623.50元，增加530%，原因是2016年县政协结对帮扶船房乡嘎佐村，单位真心扶贫，全方位对嘎佐村进行扶持。同时按照一盘棋的工作思路，加大对全县各贫困乡镇的扶持力度，所以委托业务费支出相对较大。

163（5）重点经济分类支出中没有存在的问题。

4、财政拨款收入、支出分析。

2016年部门财政拨款收入6845821.48 元，比年初预算4869477.00元增加1976344.48元，增加29%。部门财政拨款支出7813040.59元，比年初预算4869477.00元增加2943563.59 元，增加60 %。增加原因是2016年调整工资标准，工资支出加大。

县政协2016年基本支出5686711.48元，占总支出的73%；项目支出2126329.11元，占总支出的27%。基本支出中人员经费支出4675027.14元，占基本支出的82%，原因是2016年调整工资标准，工资福利支出加大。

（三）年末收支结转结余情况分析

2016年年末结转为360400.92元，结转情况及原因是：（1）2010201 行政运行结转242365.33元，其中：2016年12月财政划拨2016年职工职业年金110260.00元，2015年结转职工职业年金132105.33元。（2）2010205委员视察项目结转65035.59元，为2016年12月财政划拨委员视察专项经费结转；（3）2010299其他政协事务支出项目结转53000.00元，为2016年12月财政划拨的调预算调整办理专项50000.00元，和谐之春书画笔会专项经费3000.00元。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

164 执行新的《预算法》后，部门经费必须纳入年初经费预算，要纳入财政预算，必须有县委、政府批示文件。我单位的各项预算项目均为政协常规工作，无县委、政府批示文件，特向财政说明。

三、资产负债情况分析

2016年末资产为4178368.68元，比2015年的5235117.05元减少1146808.37元，减少22%，主要是2016年财政划拨及时,年终结转资金少； 2016年末净资产为元，比2015年的5235117.05元增加351087.32元，增加7%，增加在结转结余增大。

（一）资产负债结构情况

2016年末资产为4178368.68元，比2015年的5235117.05元减少1146808.37元，减少22%，其中：流动资产1383694.68 元，占总资产的33%；固定资产2794674.00元，占总资产的67%，比2015年2783824.00元增加 10850.00元，原因是2016年新增固定资产10850.00元（买电脑两台10200.00元和文件柜一个650.00元）。

2016年末净资产为4178368.68元，其中财政拨款结转360400.92元，占净资产的7%；资产基金2794674.00元，占净资产的67%。

县政协2015年、2016年均无负债。

（二）资产负债对比分析

2015年资产负债率为0，2016年资产负债率为0。单位在资产负债管理中加强资产效益管理，严格避免了了潜在的资产负债风险。

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四、本部门决算等财务工作开展情况

（一）我单位严格执行行政单位会计制度，由副主席黄荣生分管财务工作，民宗委副主任杨美琼兼任会计，廖德春任出纳。根据财政的要求进行单位决算，严格做到“帐表一致”，决算报表经领导审核后上报财政。

（二）我单位在财务管理、决算组织、编报、编审中，严格按财务制度管理，严格财经纪律，按照会计核算制度的要求，认真组织编报决算报表，按时上报。

（三）我单位对每年决算批复后，及时按县财政要求在政务网站上进行公开。

（四）我单位对决算管理及报表设计无意见。

华坪县政协 2017年1月10日

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2.2023年部门决算分析报告 篇二

编制部门预算是市场经济国家普遍采用的预算编制方法。编制部门预算是贯彻依法治国、依法行政方针的客观需要, 有利于人大对财政预算的审查和监督, 有利于预算的公平、公正、公开, 有利于强化预算观念, 提高预算管理水平。部门决算是国家预算体系运行结果的年终反馈, 是财政部门、上级主管部门和国家宏观经济管理部门制定政策、管理与监督预算执行过程、编制下年度政府预算及进行宏观经济调控的重要信息依据。

2 部门决算与部门预算差异性的原因分析

2.1 财政部门的原因

2.1.1 财政与部门间的关系难以理顺

(1) 部门预算是以部门为主的“被动”预算。我国目前的部门预算主要是依靠部门来编制的, 财政部门只是在部门上报预算的基础上, 根据财力状况酌情调整, 最终汇总编制财政总预算。

(2) 部门预算的财权冲突问题。一是预算外资金未全部纳入部门预算的现象大量存在;二是目前多个部门拥有预算分配权, 财政部门很难从整体上对一个部门的预算进行掌握和控制;三是财政部门内部资金分配权分割。目前部门预算资金分配权仍然掌握在内部各职能部门手中, 实行对口分配, 分管业务处 (科) 室站在各自不同的角度, 为分管部门争资金、争项目。

(3) 事业单位退出机制不畅。最典型的就是目前各地普遍存在的“差额改全额”的现象。在以前收费、罚款没有得到有效控制的时期, 各地增设了很多依赖收费生存的事业单位, 这些单位可以说是“因费而生”。随着国家对收费项目的清理、取消, 很多赖此生存的事业单位失去了经费来源, 这些“因费而生”的单位本应因“清费而灭”, 却借取消收费之机改成了财政全额拨款单位。

2.1.2 缺乏部门预算编制的监督和绩效考核机制

(1) 人大对部门预算的监督流于形式。目前人大审议部门预算的时间很短, 在如此仓促的时间内, 要想认真、逐项地审议部门预算很难做到, 只能对预算进行总体性、一般性审查, 最终流于形式。

(2) 部门预算执行出现法律空档。我国一直实行历年制预算年度 (每年1月1日至同年12月31日) , 而中央和地方预算草案要待3月份以后举行的各级人代会审批, 一年中有1/4的时间实际上没有预算, 不仅扰乱了预算的正常进行, 而且使部门预算的严肃性大打折扣。

(3) 部门预算的透明度不高, 公众参与度较低。目前, 公众对预算的了解, 只有通过报纸登载的财政预算报告, 其他所有政府或部门预算数据、决策过程对普通公众而言, 几乎都属于机密范畴, 公众无法参与。

(4) 没有建立对部门预算编制质量和项目绩效的考核机制。尽管部门预算改革在全国各级广泛推开, 但部门预算的编制质量如何, 部门决算同年初部门预算的差异程度有多大, 没有人对此进行详细研究。同时, 部门预算特别是项目支出预算尚没有建立起有效的绩效考评、追踪问效机制, 在具体编制过程中, 由于项目缺乏可比性, 可行性论证也不够充分, 难以做到分轻重缓急排列次序。

2.1.3 科学的定额标准体系尚未建立

(1) 现行的定额标准仍然留有“基数法”的痕迹。现行的定额是在承认部门和单位以前年度支出事实的基础上, 根据历年的决算数据倒推出来的。这样的定额, 将传统功能预算下的部门间苦乐不均的状况予以延续, 承认了以前不公平的部门间支出水平, 无法真实反映部门单位的职能大小和权责轻重。

(2) 很难确立科学的定额标准体系。一方面, 为了使定额标准更加接近单位的实际情况, 与定额直接相关的部门单位分类分档应该越细越好, 但分类分档越细也就失去了确立定额标准的目的, 定额标准涵盖的范围过窄, 预算分配的公平性也很难得到体现;另一方面, 如果过分强调预算定额的统一, 对部门职能的特殊性考虑不够, 则不利于部门工作开展和积极性的发挥。

2.1.4 以收付实现制为基础的预算会计与部门预算改革不相适应

(1) 现行预算会计制度无法为部门预算编制提供准确的会计信息。由于我国的预算会计主要侧重于财政资金的收支核算, 对各单位长期占用的大量资产关注不够, 行政事业单位资产核算中存在账目不实、价值虚增等问题, 不能真实、完整地反映各部门占用的经济资源及使用情况, 无法为编制部门预算提供清楚的“家底”。

(2) 现代预算编制由过去的“投入法”改为“产出法”, 强调部门所提供服务的效果和效率。对部门进行绩效管理最终还是要落实在对部门预算的绩效评估、衡量和追踪上。传统的收付实现制会计无法核算和反映公共资源的优化配置和合理使用情况, 无法提供公共部门的绩效考核指标, 迫切要求采用修正的权责发生制为基础。

2.2 预算编制单位的自身原因

(1) 某些基层编制单位领导对预算重视不够。有些单位领导对预算的严肃性认识不够, 认为填报预算就是凑数字, 随意编制预算;有些单位则为了从财政部门要到钱, 虚列支出, 把国家预算资金从国库里套出来。年终编制决算报告时, 有的出现较大差异的单位为了数字好看, 随意调节数字。通过这种方式编制出来的预算与决算的可比性无从谈起。

(2) 具体预算编制人员不依法办事, 随意拼凑数字。有的财务人员没有严格依照《预算法》、《会计法》等法律的规定办事, 编制预算时马马虎虎或者完全按照单位领导的意图捏造数据;编制决算时为了通过财政部门的审核, 违背真实情况拼凑数字, 单位领导提起笔来就签字上报。

(3) 预算单位报告不够及时, 与财政部门沟通不够主动。由于国家政策的变化, 有些预算编制单位在年度内事权变动较大, 有些单位出现突发状况, 专项资金无法及时到位, 只能由其他经费中暂时先支出而又未及时向财政部门报告。

3 如何减少部门决算与部门预算的差异性

3.1 规范预算编制程序

一是适当提前预算编制时间;二是简化编报程序。目前从中央到地方普遍实行“二上二下”的编制方法, 各地可以结合当地实际, 适当简化编报程序, 比如可以变通实行“两上一下”或“一上一下”的程序。

3.2 注意把握财政部门与其他部门的关系

一是财政部门在全面掌握部门资源和需求的基础上, 不断增加预算编制的主动性;二是预算编制要坚持公开、公平、公正的原则, 提高项目安排的透明度。

3.3 加强建章立制, 增强预算的公开性和透明度, 推进政务公开和依法理财工作

部门预算要体现公平、透明的原则。对于单位的经常性支出, 要通过建立科学的定员定额体系, 以实现预算分配的标准化;对单位的项目支出, 要通过填报项目文本、建立项目库和科学论证, 采用择优排序的方法确定必保项目和备选项目。预算报告要对公众公开, 让公众及时了解政府的预算政策和资金去向, 建立健全公众对预算程序的参与制度。

3.4 建立健全人大预算审查制度

首先要设立专司预算审查的专门委员会。目前中央及部分地方人大已经在财经委员会下设立了预算委员会, 这对于加强预算审查、强化预算约束起到了积极的作用。考虑到预算审查的专业性和复杂性, 应吸收相关专业人员进入预算委员会。

3.5 完善定员定额标准

制定定员定额标准要遵循以下几个原则:一是财力与行政事业发展相结合。定员定额的制定既要保证行政事业单位履行职能、维持机构正常运转的资金需求, 也要建立在较为可靠的财力基础上。二是公平公正原则。结合部门的实际情况, 合理划分部门单位的类档, 既考虑到各部门单位的个性, 适当拉开类档差距, 也要考虑其共性, 避免引起各部门单位的攀比和抵触情绪。三是同步考虑部门的特殊性, 部门的特殊业务支出可以制定较高的定额。

3.6 建立健全部门预算绩效考评制度

对预算的执行过程和完成结果实行全面的追踪问效, 不断提高预算资金的使用效益。在项目申报阶段, 在部门评审的基础上, 不断扩大财政委托评审的范围, 以保障项目确实必需、可行;在项目执行阶段, 要对项目进程和资金使用情况进行监督, 对阶段性成果进行考核评价;在项目完成阶段, 项目单位要及时组织验收和总结。财政部门定期或专项考核, 并将绩效考评结果记入项目库, 作为以后年度安排立项的参考, 促使预算资金真正从“重分配”向“重管理”转变。

3.7 完善各项配套措施

财政支出管理体制改革包括3个主要组成部分:改革预算编制方法, 建立国库集中收付制度, 推行政府采购制度。实行部门预算解决的是预算的统一性、完整性和严肃性问题, 国库集中收付制度解决的是资金调度的灵活性和效益性问题, 政府采购解决的是资金使用的公开性和透明性问题, 这3个部分相辅相成, 只有配套联动, 共同推进, 才能取得预期的改革效果。

3.8 基层编制单位领导重视, 树立预算意识

编制预算时实事求是, 谨慎负责, 科学合理地预测, 预算一经批复, 单位财政运行就以预算为准, 不得随意突破。

部门预算是经济发展的必然趋势。推动部门预算的发展, 一方面需要财政部门加大对部门预算编制工作的宣传, 并根据客观情况制定科学的立项标准体系;另一方面也需要各预算部门提高对部门预算编制工作的认识, 增强预算编制的严肃性。解决这些问题还需要各部门多方面的努力, 需要其他财政改革措施的不断深入, 才能使部门预算制度日趋完善。

摘要：部门决算与部门预算的对比一方面反映了部门预算编制是否合理, 另一方面反映了部门预算的执行情况。在各单位的具体实践中, 部门决算与部门预算存在较大的差异, 应采取相应措施加强其可比性。

3.2023年部门决算分析报告 篇三

(一)1．主要职能。

乡人民政府办公室

主要职责：负责完成政府日常公务工作，为党政领导联系和安排政务活动的有关事宜，起好上传下达的作用；负责文件的草拟、核稿、处理和文书档案的管理；负责车辆管理、机关环境卫生管理以及接待、水电维护等内务工作；负责各种信息和有关资料收集、统计和汇报工作；做好宣传和调研工作，督促、检查县、乡有关会议及方针政策的贯彻落实；承办会务，组织活动。

乡统计委的主要职责

乡、镇统计员在统计业务上受县（市）人民政府统计机构的领导，并组织领导和协调本乡、镇的统计工作。其主要职责是：

（1）完成国家统计调查和地方统计调查任务，执行国家统计标准，执行全国统一的基本统计报表制度，执行统计法规和统计制度，监督检查统计法规和统计制度的实施。（2）按照规定，搜集、整理、分析、提供和管理本乡、镇的基本统计资料。（3）组织指导本乡、镇各有关部门、人员本部门职责、机构设置等基本情况。加强农村统计基础工作建设，健全本乡、镇的统计台账制度和统计档案制度，组织乡、镇以下的统计业务工作。

乡、镇人民政府应当根据《统计法》等有关规定和统计工作的需要，设置专职或者兼职的统计员，建立健全乡、镇统计信息网络。乡、镇统计员和乡、镇统计信息网络在统计业务上受县级人民政府统计机构的领导。

村的统计工作，由村民委员会指定专人负责，其在统计业务上受乡、镇统计员的领导。

乡财政所的主要职责

职责：认真执行党和国家方针、政策，严格执行有关法律法规和各项财务制度，制订本乡年度财政工作计划和财务管理实施细则；依法征税，做好涉农补贴的发放；负责组织、管理和监督乡预算内、外和自筹资金的收入与支出，编制乡年度预算方案，执行乡人大批准的财政预算；负责实施对乡属行政事业单位及农村集体经济组织的财务监督；负责管理本乡范围内行政事业单位和企业内的国有资产，对乡、村集体资产进行管理和监督；负责筹集财政资金，培植财源，依法征税，促进本乡经济和社会事业协调发展；负责本乡范围内的行政事业单位和企业的会计事务管理工作；完成上级财政机关和乡政府交办的其他财政工作。

计生委的主要职责

职责：贯彻执行国家和地方各级的计划生育方针、政策、法律、法规；组织开展人口和计划生育宣传教育活动；制定人口计划并组织实施，积极做好计划生育技术服务和妇幼保健工作，负责计划生育工作专职干部队伍的管理、教育和培训；审查办理计生有关证明和手续，填报各类统计报表，做好避孕药具发放管理工作；做好流动人口管理工作；负责本镇计划生育行政执法及计划生育管理；指导计划生育协会自行管理，自我教育，自我服务。

乡党委的主要职责

１、贯彻执行党的路线方针政策和上级党委及本级党代会的决议。

２、讨论决定本乡经济建设和社会发展中的重大问题，对本乡的经济发展战略和社会发展规划作出决策。

３、领导乡的政权机关和群众组织，支持和保证这些机关和组织依照国家法律、法规及各自的章程充分行使职权。

４、加强乡党委的自身建设和以党总支部为核心的村级组织建设。

５、按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作，协助管理上级部门驻乡单位的干部。

乡司法所的主要职责

职责：协助基层政府开展依法治理工作的行政执法检查、监督工作；指导和管理人民调解工作，参与重大疑难民间纠纷的调解；指导管理基层法律服务工作；代表乡人民政府处理民间纠纷，并负责接待群众来信来访；组织开展普法宣传和法制教育工作；组织开展对刑满释放和解除劳教人员的过度性安置帮教工作；参与社会治安综合治理工作；参与审查、制定全乡的各项管理规章，裁定执行《乡规民约》发生的纠纷；参与流动人口管理；完成上级司法行政机关和乡人民政府交办的其它有关工作。

广播站工作职责

一、通过群众性文化世术、体育活动和文艺手段，向广大群众进行社会主义思想道德教育、科学教育、共产主义思想教育和党的方针政策的宣传教育。

二、组织和举办群众文化艺术、文娱体育活动，繁荣文艺创作，活跃群众文化生活，并辅导村文化活动中心的工作。

三、普及科学技术文化知识，传递科技、经济信息，为群众致富和振兴村居经济服务。

四、搜集整理民族民间文化艺术遗产，进行文物保护。

五、受区文化局和镇政府的委托，对村群众文化事业、民间艺人和文化个体户进行管理。

六、完成上级和镇政府的其它任务

乡民政所职能职责

职责：贯彻党和国家的路线、方针、政策，执行国家的民政工作方针、政策及法律、法规。组织抗灾救灾工作，及时查灾、救灾，发动群众广泛开展生产自救，及时发放各种救灾款物。城镇居民最低生活保障工作，依照有关规定，组织入户调查，做好新增户情况调查，老户复查等，严格把关，应保尽保。优抚工作，及时足额发放优抚对象定期定量补助，协助武装部做好征兵工作和拥军优属工作。婚姻登记工作，严格依照有关法律法规，依法办理婚姻登记，做好婚姻档案的存档工作。救助工作，调查落实五保户及农村特困户，在乡老复员军人、三属、伤残军人医疗救助工作以及对流浪乞讨人员进行收容、遣送、安置。老龄工作。指导老年人权益保护工作，认真宣传贯彻落实有关老龄工作的政策、法规，倡导“尊老、助老等道德风尚”。做好殡葬改革工作、民间组织登记、孤儿收养、基层政权组织等各项管理工作及党委政府交予的其他工作。

乡村建站

职责：宣传、贯彻、执行《城市规划法》、《土地管理法》、《村庄和集镇规划、建设、管理条例》及国家有关法律、法规；组织编制乡域内村镇体系规划、总体规划、详细规划以及村庄的总体规划和建设规划；严格按规划实施，按国家基本建设程序负责乡范围内各类村镇建设项目的审核、审批工作；负责全乡范围内农村个体工匠及按图施工的管理，严格控制无证及无设计图纸施工；乡域范围内的村容村貌及环境卫生管理工作；全乡范围内的农村房屋的产籍产权管理；负责全乡范围内的各类市政基础设施及公共设施的规划、建设管理工作；查处全乡范围内的违章建筑；收缴规划建设中各类有关费用；承办乡党委、政府及上级交办的其他事项。

乡国土所的主要职责

职责：宣传、贯彻、执行国家、省有关国土资源管理法律法规、方针政策，以及市、县依据国家法律法规作出的有关国土资源管理的决定和措施；依据上级土地利用总体规划，参与编制和实施行政区域的土地利用总体规划、矿产资源总体规划、地质环境保护总体规划及其他专项规划，协助做好规划听证工作；开展耕地保护特别是基本农田保护工作，具体实施基本农田划区定界；协助编制土地开发、整理、复垦计划，并对实施情况进行监督管理；协助上级国土资源管理部门开展本行政区域内的土地资源调查、土地分等定级、土地登记、土地统计、地籍、档案管理、土地证书核发和土地监测管理工作；负责农村居民住宅用地以及乡村公共设施、公益事业建设用地的审核报批及批准后的组织实施和监督管理工作；协助上级国土资源管理部门开展农用地转用、集体土地征收（征用）、具体建设项目供地等有关工作；维护矿产资源勘查、开发秩序，对行政区域矿业权人履行法定权利义务、矿产资源的开发利用于保护进行监督管理。受上级国土资源管理部门委托，；协助上级国土部门资源管理部门开展生态环境的监督、保护工作以及地质灾害监测，防治工作，组织对地质灾害点的监测、预报工作，对地质灾害群测群防工作落实情况进行监督；对本行政区域内的国土资源进行动态巡查，及时发现，制止和报告国土资源违法行为，配合上级国土资源管理部门做好国土资源违法案件的调查核实、取证和处理工作；做好本行政区域内各项土地、矿产资源费税的收缴管理工作，按“收支两条线”原则足额、及上交；做好本行政区域内国土资源信访接待工作，及时调处和化解矛盾，发现重大上访苗头，及时向当地党委、政府和上级国土资源管理部门报告；负责对本单位在国土资源管理工作中形成的文件材料进行收集、整理、鉴定、保管、统计、检索和利用。

2．机构情况，2016年行政机构6个、政府、统计、财政、群团、党委、司法、民政；事业机构6个，计生、城乡、国土、工业和信息产业、广播等共12个，独立核算机构1个，与上年度相同。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

2016年度编制人数101人，上年度105人，本年调出2人。其中行政编制69人，上年73人，本年事业编制32人，上年32人，本年度调出2人，在职转退休2人。

2016年年末实有人数101人，上年105人。其中行政人员69人，上年73人，；事业人员32人，上年32人，其中本年调出2人，在职转退休2人。

(二)收支总体情况表（见附表4-1至4-3）。1、2016年预算收入18934243元，其中一般公共预算财政拨款10523590元，政府性基金预算财政拨款8410653元。其中基本支出18034431元、项目支出899812元。本年实际支出18934243元，其中：基本支出18034431元、项目支出899812元，本年结余0元。其中：基本支出结转和结余0元，项目支出结转和结余0元。2、2015年本年收入12948270元，其中：基本支出6628750元、项目支出9255140元。本年支出12948270元，其中：基本支出6628750元，项目支出9255140元。本年结余0元，其中：基本支出结转和结余0元，项目支出结转和结余0元。

3、与上年对比：2016年总收入比2015年增加5985973元，基本支出2016年比2015年增加12305493元，项目支出2016年比2015年减少9255140元。原因属于2016年比2015年税收分成增加、一般财政预算拨款项目增加。

4、预决算差异情况：年度执行中总支出18934243元比年初预算8193700元增加10740543元，其中政府性基金追加8410653元；差异原因分析：基本支出追加人员工资正常增资部分1345341元、2016年住房公积金财政补助部分474576元、2016年车补109000元、医疗保险财政补助部分250973元、送温暖、办实事、保稳定经费追加150000元。政府性基金追加8410653元，是增加了征地和拆迁补偿支出8060653元包括深水净化补偿7580000元和源鑫粮食购销四号征地款394212元，农村基础设施建设350000元。

(三)财政拨款收支情况表（见附表4-4至4-9）。本单位没有国有资产经营。

2016年财政拨款收入18934243元，其中一般财政预算拨款收入10523590元（占全年财政拨款收入的55.58%）、包括人员经费为5748735元，日常公用经费为3875043元，项目支出为899812元；政府性基金预算收入8410653元（占全年财政拨款收入的44.42%），基金中征地和拆迁补偿支出为8060653元，农村基础设施建设支出350000元。

三公经费和上年比和年初预算比都大幅度的减少，这是我乡严格进行内部控制的结果。我乡公务用车购置费预算数为0，决算数也为0，公务用车运行费预算为150000元，年底实际支出为97720元，公务接待费年初预算为80000元，年底实际支出为72217元。这是我们节约开支，内部控制的结果。

(四)绩效预算信息

2016年预算执行过程中，我们严格遵守有关规定，按照预算要求和进度，认真做好各方面工作。

事业成效：

1、全面推进依法理财。注重运用法律和制度规范理财行为、约束权力运行、加强改革配套制度建设、认真贯彻《预算法》、《税收征管法》、《会计法》、《政府采购法》等法律法规、自觉接受人大和社会各界监督。进一步规范理财行为、强化预算执行管理、按照法定时限下达资金、按照使用用途拨付和使用财政资金。依法加强税收征管、健全管理体制、着力提高财政收入质量和征管服务水平。

2、继续深化财政改革。推进地方财政体制改革，合理划分政府问事权和支出责任，实现事权和财力的合理、均衡配置。全面落实中央、省税制改革部署、跟踪税制改革动向，科学制定我镇收入分享体制。完善全过程绩效预算管理体制、优化绩效预算管理系统，健全预算管理支出平台，真正将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程。深化我镇财政改革、强化我乡财政建设、提升我乡履职能力、解决好工作落实和服务群众“最后一公里”问题。积极推行社会保障、医药卫生、科技教育、环境保护、农业发展等相关改革，发挥好基础和先导作用。

3、积极推动经济转型升级。密切关注国家政策方向，精准谋划承接平台和抓手，加强协调配合，凝聚工作合力。争取中央、省、市、县对我镇的支持力度。树立政府投入主要保民生、保运转、保稳定。

4、确保我乡财政平稳运行。

5、切实维护财经纪律。加强财政资金监督检查、专项整治和绩效评价。通过单位自查、财政部门专项检查和审计机构审计、及时发现违规违纪问题。强化责任追究，对虚报、冒领、截留、挪用、滞留财政资金以及违规出台税收优惠政策等涉及违规违纪的行为，按照预算法等法律法国严肃处理。加大预算公开工作力度，进一步提高公开的及时性和完整性。乡党委、政府在市委、市政府的坚强领导下，坚定不移的以科学发展观和党的群众路线教育实践活动为指导，以打造以清辉头为中心的旅游片区和美丽乡村为目标，坚持攻坚克难，团结和带领全乡全面进步

(五)政府采购预算执行情况，至少包括政府采购货物、工程、服务的总体情况，以及支持中小企业等政府采购政策的落实情况

2016年我单位无此项

(六)国有资产信息至少包括本部门（含所属单位）本年末国有资产占有总体情况、分布构成、主要实物资产数据及本年度变动情况等。

2016年资产合计10153653元，固定资产8203007，流动资产1950646。固定资产占全部资产的81%，流动资产只占19%。由于资产清查评估我单位房屋、土地等大幅度增值固定资产为8203007元，比上年增加4967503元。其中房屋8206平米，总值为5595700元；通用设备97件总值637111元其中年末公车2辆，总值249700元；专用设备6个总值55530元，家具用具228件总值124566元。无形资产1790100元。

其他需要说明的情况东安庄乡固定资产：2016年新增加固定资产61611元，包括通用设备增加电脑9台打印机8台，空调2台。扫描仪1台。其余固定资产金额增减是为清查后，重新评估的数据。

（七）有关事项说明

①预算收支增减变化情况说明1、2016年预算收入18934243元，其中一般公共预算财政拨款10523590元，政府性基金预算财政拨款8410653元。基本支出18934243元、项目支出0元。本年实际支出18934243元，其中：基本支出18934243元、项目支出元，本年结余0元。其中：基本支出结转和结余0元，项目支出结转和结余0元。2、2015年本年收入12948270元，其中：基本支出6628750元、项目支出9255140元。本年支出12948270元，其中：基本支出6628750元，项目支出9255140元。本年结余0元，其中：基本支出结转和结余0元，项目支出结转和结余0元。

3、与上年对比：2016年总收入比2015年增加5985973元，基本支出2016年比2015年增加12305493元，项目支出2016年比2015年减少9255140元。原因属于2016年比2015年税收分成增加、一般财政预算拨款项目增加。

②机关运行经费执行情况

2016年机关运行经费总支出387.5万元：办公费257.45万元、印刷费1.12万元、水费0.44万元、电费7.83万元、邮电费3.24万元、取暖费4.76万元、差旅费0.41万元、维修费3.97万元、租赁费5.93万元、会议费0.55万元、培训费0.28万元、公务接待费7.22万元、工会经费0.31万元、福利费4.33万元、公车运行维护9.77万元、其他交通费用10.9、其他商品服务支出3.29、办公设备购置5.7万元、其他资本性支出60.02万元③财政拨款“三公”经费决算情况

2016年三公经费总支出16.99万元其中公务用车运行维护9.77万元，国内接待费7.22万元，没有出国（境）年，没有购置公车，年底公车保有为2辆，国内接待批次260次，520人。由于压缩支出，厉行节约，加强内部控制三公经费比预算数和上年数都大幅度减少。

④相关专业性较强的名词解释；（1）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（2）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（3）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（4）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（5）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

⑤其他需说明的事项

4.2023年部门决算分析报告 篇四

一、部门基本情况

（一）主要职能：杭州市安全生产监督管理局是市政府主管全市安全生产综合监督管理工作的正局级工作部门，同时挂杭州市安全生产委员会办公室牌子。主要职能是：

1、承担杭州市安全生产委员会办公室的日常工作。具体职责是：提出全市安全生产重大政策和重要措施的建议；监督、检查、指导、协调市政府有关部门和各区、县（市）政府的安全生产工作；组织全市安全生产大检查、专项督查和专项整治工作；受市政府委托牵头对市级有关部门及区、县（市）政府的安全生产目标管理责任制履行情况进行考核；督促、检查浙江省安全生产委员会及其办公室布置的安全生产工作和市安全生产委员会决定事项的贯彻落实情况；负责全市安全生产综合信息的发布；承办杭州市安全生产委员会交办的其他事项。

2、受委托起草安全生产方面的地方性法规、规章草案；拟订安全生产工作政策；制定全市安全生产发展规划；拟订、发布工矿商贸行业安全生产规章制度、规程，制定工矿商贸行业安全生产标准，并监督实施。

3、负责全市安全生产综合监督管理工作；协调和解决安全生产中的重大问题；参与研究市级有关部门在产业政策、资金投入、科技发展等工作中涉及安全生产的相关工作。

4、负责管理全市生产安全伤亡事故和安全生产行政执法的统计分析工作；定期分析和预测全市安全生产形势；负责组织、指挥和协调安全生产应急救援工作；监督、检查重大危险源监控和重大事故隐患排查治理工作。

5、根据市政府授权，依法组织、协调较大安全生产事故调查处理和办理结案工作；参与重大安全生产事故调查处理和办理结案工作；监督事故查处和责任追究落实情况。

6、负责全市工矿商贸行业安全生产监督管理工作；按照分级、属地管理原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律、法规、规章的情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材料、劳动保护用品的安全生产管理工作，依法查处安全生产违法行为；指导企业安全生产标准化工作。

7、负责全市矿山企业和危险化学品、烟花爆竹生产经营单位安全生产准入管理工作；依法组织并指导、监督实施安全生产准入制度；负责危险化学品安全监督管理综合工作和矿山、烟花爆竹安全生产监督管理工作。

8、指导、协调全市安全生产检测检验工作；负责安全生产检测检验、安全评价、安全培训等中介机构的资质认定和监督管理工作。

9、组织、指导全市安全生产宣传教育工作;受省安全生产监督管理局委托，组织实施特种作业人员（特种设备作业人员除外）操作资格考核工作；组织、指导并监督工矿商贸生产经营单位主要负责人、安全生产管理人员的安全资格考核工作；监督、检查生产经营单位安全生产培训工作。

10、组织相关建设项目安全设施的设计审查和竣工验收；监督检查职责范围内新建、改建、扩建工程项目安全设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用工作。

11、组织、指导、协调安全生产重大科学技术研究和技术示范工作；负责制定安全生产科技专项规划；组织开展安全生产方面的国际交流与合作；指导有关协会、学会的业务工作。

12、承担用人单位职业卫生监督检查及职业危害项目申报的监管管理工作，依法监督用人单位贯彻执行有关职业病防治法律法规和标准；组织查处职业危害事故和违法违规行为；承担建设项目职业病危害预评价报告审核及备案工作；承担职业病危害严重的建设项目的防护设施设计及竣工验收审查工作；对职业卫生技术服务机构资质进行认定和监督管理；汇总、分析职业危害因素检测、评价、劳动者职业健康监护信息等工作。

13、承办市政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成：本部门共有决算单位3家，其中：行政单位1家、事业单位2家。具体为：杭州市安全生产监督管理局（行政单位）、杭州市安全生产监察支队（参照公务员管理事业单位）、杭州市安全生产宣传教育中心（全额拨款事业单位）。

二、部门决算总体情况

（一）收支决算总体情况（详见表1-5）

1.收入决算总体情况

部门收入决算总计3463.46万元。其中:财政拨款收入3375.11万元，上年结转88.35万元。

2.支出决算总体情况

部门支出决算总计3463.46万元。其中：

（1）按支出功能分类：一般公共服务支出3173.03万元，科学技术支出78.98万元，社会保障和就业支出63.59万，医疗卫生与计划生育支出91.60万元，资源勘探信息等支出8.0万元。

按支出用途分类：基本支出2261.42万元，项目支出1153.78万元。

（2）年末结转下年48.26万元。

（二）财政拨款收支决算情况（详见表6-8）1.财政拨款收入决算情况

部门财政拨款收入决算总计3455.33万元。其中：一般公共预算拨款收入3375.11万元，上年结转80.22万元。一般公共预算和政府性基金预算本年拨款收入3455.33万元，比2015年决算数减少286.92万元，下降7.67%，主要是因为项目经费有所下降。

2.财政拨款支出决算情况

财政拨款支出决算总计3455.33万元。按支出功能分类：一般公共服务支出3173.03万元，科学技术支出78.98万元，社会保障和就业支出63.59万，医疗卫生与计划生育支出91.60万元，资源勘探信息等支出8.0万元。年末结转下年40.13万元。一般公共预算和政府性基金预算本年拨款支出3455.33万元，比2015年决算数减少286.92万元，下降7.67%，主要是因为项目经费有所下降。

（1）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出合计年初预算为3101.85万元，年末决算为3415.20万元，是年初预算的110.10%，决算数大于年初预算数的主要原因是:一是年初预算中未包含专项经费；二是本年支出中包含上年结转项目；三是年中按规定增加人员经费。其中：

一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年末决算为3173.03万元，主要用于局机关和下属单位日常公用、人员工资等基本支出和安全生产日常执法检查、安全生产违法案件查处、安全生产专项整治、安全生产事故调查处理、开展全国安全生产月活动、安全365电视栏目制作播出、开展全市生产经营单位负责人安全生产培训及特种作业人员安全操作考核等方面的项目支出。年初预算为2939.81万元，年末决算是年初预算的107.93%，决算数大于年初预算数的主要原因：一是本年支出中包含上年结转项目（“2015年智慧安监信息化建设”、“三场所两企业安全监管社会购买服务”、“高危行业安全监管社会购买服务”等项目上年结转资金在当年实现支出）；二是年中按规定增加人员经费。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）产业技术研究与开发（项）年末决算为40.98万元，主要用于杭州市安全生产目标责任制考核方面的支出。该项目属安全生产专项资金，年初预算数为0万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算数未包含安全生产专项资金，年末决算数包含安全生产专项资金。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）科技成果转化与扩散（项）38万元，主要用于2016年浙江省政务服务网杭州平台系统对接改造项目支出。该项目为信息化专项资金，年初预算数为0万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算数未包含信息化专项资金，年末决算数包含信息化专项资金。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）55.94万元，主要用于局机关和下属杭州市安全生产监察支队退休人员工资等支出。年初预算为53.51万元，年末决算是年初预算的104.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2016年新增退休人员3名，年中追加退休经费2.43万。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）7.65万元，主要用于局下属杭州市安全生产宣传教育中心退休人员工资支出。年初预算为10.12万元，年末决算是年初预算的75.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2016年4月起退休人员工资改由社保部门发放。

医疗卫生支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）30.69万元，主要用于局机关和下属杭州市安全生产监察支队向社保部门支付的在职人员基本医疗保险费用。年初预算为30.69万元，年末决算是年初预算的100%。

医疗卫生支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）4.16万元，主要用于局下属杭州市安全生产宣传教育中心向社保部门支付的在职人员基本医疗保险费用。年初预算为4.46万元，年末决算是年初预算的93.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中在职人员基本医疗保险费用缴纳基数调整。

医疗卫生支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）56.75万元，主要用于局机关和下属杭州市安全生产监察支队向社保部门支付的在职人员公务员医疗补助。年初预算为63.26万元，年末决算是年初预算的89.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有3名人员退休，缴纳的在职公务员医疗补助相应减少。

资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）8.0万元，主要用于局内控体系建立运行等相关支出。年初预算为0万元，为年中省财政下拨的省级责任制考核奖励资金。

(2)政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出合计0万元。年初预算为0万元，（三）一般公共预算基本支出决算情况（详见表9）一般公共预算基本支出合计2261.42万元，其中： 1．工资福利支出1495.50万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资等支出。

2．商品和服务支出413.54万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、办公设备购置费等支出。

3．对个人和家庭的补助支出352.38万元，主要包括退休费、生活补助、医疗费、住房公积金等支出。

（四）财政拨款“三公”经费决算情况（详见表10）财政拨款“三公”经费决算数合计14.02万元，比上年下降51.1%。下降的主要原因是本年度未支出因公出国（境）经费。其中：

1.因公出国（境）经费0万元，上年同期为16.02万元。下降的主要原因是G20峰会安保工作任务重，因公出国（境）活动延后。

2.公务接待费支出6.52万元，比上年增长26.36%。主要用于局机关和下属预算单位符合规定的各类公务活动接待支出。本部门全年共安排公务接待51批次，468人次。增长的主要原因是由于G20峰会筹备和召开前后，国家局来杭督查及外地来杭调研考察兄弟城市同行增多,接待批次和人次都比上年增加。

3.公务用车购置及运行费支出7.50万元，与上年同期基本持平。其中，公务用车购置支出0万元；公务用车运行费支出7.50万元，主要用于局下属杭州市安全生产宣传教育中心(非车改单位)按规定保留的2辆公务用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

三、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费情况。2016年本部门局机关(行政单位)以及杭州市安全生产监察支队(参公管理事业单位)的机关运行经费财政拨款决算366.54万元。

2.政府采购情况。2016年本部门政府采购决算总额580.34万元，其中：政府采购货物114.30万元、政府采购服务466.04万元。

3.预算绩效情况。2016年，本部门共有1个项目纳入预算绩效评价，项目名称：2014-2016年度媒体类宣传项目，涉及一般公共预算当年财政拨款资金153.68万元。绩效评价结果是：通过组织“快乐安全行”小记者活动、安全生产进机关等互动体验，树立全民安全理念；通过滚动播放安全生产教育短片、现场事故警示展板、发放安全生产宣传品和现场解答安全生产热点问题，促进安全知识入脑入心，提高全民安全意识；通过“安全365”等电视栏目的制作播出、杭州电视台综合频道黄金时段安全生产公益广告的播出、杭州日报以有限空间事故防控为主题的宣传专版刊登以及“安全生产月”各项宣传活动的举行，深入宣传安全生产主题，营造出全社会“关爱生命、关注安全”的舆论氛围。4.国有资产情况。截至2016年12月31日，本部门共有公务用车2辆，单位价值50万元以上的应急联动视频会议系统等专用设备2套。

四、名词解释

财政拨款收入：市级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算收入和政府性基金收入。

基本支出：是部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：部门为完成其特定工作任务或事业发展目标，在基本支出决算之外所发生的支出。

一般公共服务支出（类）其他一般服务支出（款）其他一般服务支出（项）：反映特定部门、特定项目以外的其他一般公共服务的支出。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）产业技术研究与开发（项）：反映国家推进产业发展中重大、共性、关键性技术研究与开发，加速产业技术进步和结构调整等方面的支出。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）科技成果转化与扩散（项）：反映促进科技成果转化为现实生产力的应用和推广支出。

资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）：反映其他用于安全生产监管方面的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

医疗卫生支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费。

医疗卫生支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费。

医疗卫生支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

因公出国（境）费：反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车，指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车、执法执勤用车、特种专业技术用车和其他用车。

机关运行经费：反映为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项财政拨款资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：

5.2023年部门决算分析报告 篇五

2014年“三公”经费支出为27.61万元，较2013年下降19.7%。

（一）因公出国（境）经费

2014年因公出国（境）费用为1.78万元，1人次，较2013年下降75.6%，主要是单位领导参加全市领导干部赴台湾考察学习的培训费用。

（二）公务接待费

2014年公务接待费2.66万元,接待11批次，135人次，较2013年下降0.99%，主要原因是我局认真贯彻落实中央和地方关于加强党政机关公务接待费管理的各项规定，倡导厉行节约的要求。

2014年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支住宿费、用餐费等。具体开支内容包括：开展各类统计调查项目的业务调研、专业培训、数据评估等接待工作；上级检查指导等接待工作等接待工作。

（三）公务用车购置及运行维护费

6.部门决算分析报告 篇六

单位名称（公章）：____________________ 预算代码：___________________________ 单位负责人：_________________________ 财务负责人：_________________________ 报告撰写人：_________________________

联系电话：___________________________ 电子邮箱：____________________________

报送时间:

****年**月**日

目

录

一、单位基本情况

二、部门预算执行情况分析

（一）收入和支出总体情况分析

1、收入总体情况分析

2、支出总体情况分析

（二）项目经费结构分析

（三）预算执行进度分析

（四）教学经费和科研经费投入与使用情况分析

1、教学经费投入与使用情况分析

2、科研经费投入与使用情况分析

（五）学生资助情况分析

三、财务状况及运行绩效分析

（一）财务状况分析

1、资产结构与增减变动情况分析

2、负债结构与增减变动情况分析

3、净资产结构与增减变动情况分析

（二）生均支出及运行绩效分析

四、教育资金使用效益情况分析

（一）专项经费效益分析

（二）其他资金对教育投入的效益分析

五、财务工作取得的主要成绩

六、预决算编制或财务管理中存在的问题及建议

七、下一年财务工作思路

一、单位基本情况

填列两张报表（见附件），分别为表一教职工人员情况表、表二学生情况汇总表。对单位基本情况进行简要说明，重点对在职教职工、离退休人员和学生的增减变动情况及原因进行文字分析。

二、部门预算执行情况分析

（一）收入和支出总体情况分析

1、收入总体情况分析

填列表三收入结构对比分析表（见附件）。对本单位收入的构成情况、预决算差异原因、收入增减变动原因进行文字分析。为了更加直观的反映本单位各项收入占总收入比重，可分别制作饼状图。本单位各类收入比重与上年比较，可用柱形图。也可进行多年数据的趋势分析，可制作柱形趋势图。与上年各项收入的对比分析，可用柱形图，也可进行多年数据的趋势分析，可制成柱形趋势图。

2、支出总体情况分析

填列表四支出结构对比分析表（见附件）。对本单位支出的构成情况、预决算差异原因、支出增减变动原因进行文字分析。为了更加直观的反映本单位各项支出占总支出比重，可分别制作饼状图。本单位各类支出比重与上年比较，可用柱形图。也可进行多年数据的趋势分析，可制作柱形趋势图。与上年各项支出的对比分析，可用柱形图，也可进行多年数据的趋势分析，可制成柱形趋势图。

（二）项目经费结构分析

填列两张报表，分别为表五项目经费结构分析表、表六项目经费结转余额原因分析表（见附件）。按照项目类别进行统计，反映不同项目类别的经费收入、支出、结余情况。对项目经费构成情况及结余原因进行文字分析。为了更加直观的反映本单位各项目类别比重，可分别制作饼状图或柱形图。

（三）预算执行进度分析 填列表七预算执行进度情况表，并对预算执行进度情况进行文字分析。

（四）教学经费和科研经费投入与使用情况分析

1、教学经费投入与使用情况分析

填列表八教学经费投入与使用情况表。对教学经费（包括教学基本运行经费、教学质量提高经费、教学项目经费）的投入、支出、结余情况及生均经费支出情况进行文字分析。

教学经费投入与使用情况表是反映单位教学经费投入与使用情况的报表，分为教学基本运行经费、教学质量提高经费、教学项目经费三部分。教学基本运行经费是指学校教学院系及教学管理部门（指教务处和研究生部）为保证教学基本运行的部门公用经费（资金来源：学科生均综合定额财政拨款和非财政拨款）。教学质量提高经费是指以校内项目经费进行管理的用于支持加强学校实践教学，提高教学质量的实习、实践公用经费支出（艺术类院校包括毕业创作环节经费），以及提高教学质量开展的相关业务的公用经费（资金来源：教学质量提高定额拨款和非财政拨款）。2009年暂不填列教学质量提高经费。教学项目经费是指用于支持质量工程等为提高教学质量在教学方面投入的项目经费（资金来源：包括财政项目经费拨款和非财政项目经费拨款）。在填列上述三项费用的建设内容时，教学基本运行经费的建设内容填列教学院系及教学管理部门的名称。教学质量提高经费以校内项目的项目类别作为建设内容，教学项目经费以财政预算批复的项目经费的项目类别作为建设内容。单位要确保生均教学经费投入逐年增长，确保教学质量提高定额拨款足额安排，逐步增加基本经费（学科生均综合定额和教学质量提高定额拨款）对教学的投入比例。

2、科研经费投入与使用情况分析

填列表九科研经费投入与使用情况表。对科研经费（包括科研基本运行经费、科研水平提高经费、科研项目经费）的投入、支出、结余情况及生均经费支出情况进行文字分析。

科研经费投入与使用情况表是反映学校科研经费投入情况的报表，分为科研基本运行经费、科研水平提高经费、科研项目经费三部分。科研基本运行经费 是指学校科研管理部门（不含研究生部）为保证科研工作正常运行而发生的公用经费（资金来源：包括学科生均综合定额财政拨款和非财政拨款）。科研水平提高经费是指以校内项目进行管理的用于提高学校科研能力建设的公用经费支出，包括基础研究、应用基础研究、自由探索研究、科学竞争能力等（资金来源：科研水平提高定额拨款和非财政拨款）。2009年暂不填列科研水平提高经费。科研项目经费是指用于支持科技创新工程等为提高科研水平在科研方面投入的项目经费（资金来源：财政项目经费拨款和非财政项目经费拨款）。在填列上述三项费用的建设内容时，科研基本运行经费的建设内容填列科研管理部门的名称。科研水平提高经费以校内项目的项目类别作为建设内容，科研项目经费以财政预算批复的项目经费的项目类别作为建设内容。单位要确保生均科研经费投入逐年增长，确保科研水平提高定额拨款足额安排，逐步增加基本经费（学科生均综合定额和科研水平提高定额拨款）对科研的投入比例。

（五）学生资助情况分析

填列表十学生资助情况表（见附件），对本单位学生资助政策的落实情况进行文字分析。

三、财务状况及运行绩效分析

（一）财务状况分析

1、资产结构与增减变动情况分析

填列表十一资产结构与增减变动情况表（见附件），对本单位资产结构以及本单位资产（特别是银行存款、其他应收款）的增减变动情况进行文字分析。

2、负债结构与增减变动情况分析

填列两张报表（见附件），分别为表十二负债结构与增减变动情况表、表十三债务风险指数分析表。对本单位负债结构以及本单位负债（特别是借入款项、其他应付款）的增减变动情况、债务风险水平进行文字分析。

3、净资产结构与增减变动情况分析

填列两张报表（见附件），分别为表十四净资产结构与增减变动情况表、表 十五一般基金余额分析表。对本单位净资产结构以及本单位净资产的增减变动情况、一般基金余额进行文字分析。

（二）生均支出及运行绩效分析

填列两张报表（见附件），分别为表十六生均支出明细情况表、表十七财务运行绩效指标情况表。对本单位生均支出及运行绩效情况进行文字分析。

四、教育资金使用效益情况分析

（一）专项经费效益分析（要求要有量化指标，并与上年的量化指标进行对比，对其增减变动情况进行文字分析）

1、教学类项目经费的效益分析

教学类项目经费的效益分析，要求按照具体包括的教学项目类别分别进行说明。教学类项目具体包括专业建设类项目、实验室建设类项目、实训基地建设类项目、教育教学类项目。

2、科研类项目经费的效益分析

科研类项目经费的效益分析，要求按照具体包括的科研项目类别分别进行说明。科研类项目具体包括学科与研究生教育类项目、科研计划类项目、科研基地类项目、科技成果转化类项目。

3、人才强教类项目经费的效益分析

人才强教类项目经费的效益分析，要求按照具体包括的人才强教项目类别分别进行说明。人才强教类项目具体包括人才强教深化计划类项目和北京市职业院校教师素质提高工程类项目。

4、图书馆建设类项目经费的效益分析

5、信息化建设类项目经费的效益分析

6、基础设施改造类项目经费的效益分析

7、设备购置类项目经费的效益分析

8、市教委委托类项目的效益分析

9、留学生奖学金类项目的效益分析

（二）其他资金对教育投入的效益分析

五、财务工作取得的主要成绩

（一）本单位进行的财务管理改革或改进等情况

（二）本单位取得的先进经验和主要成绩

六、预决算编制或财务管理中存在的问题及建议

（一）预决算编制或财务管理中存在的问题

（二）解决对策及措施

7.2016部门决算分析报告 篇七

一、2016收入支出决算总体情况

(一)收入总计207.33万元。

1.财政拨款收入207.33万元，为县本级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余0万元。

(二)支出总计207.33万元。包括：

一般公共服务(类)207.33万元：主要用于局机关和局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项统计工作任务、保障统计事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按兴安县统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于统计专项检查、各项大型普查、“四大工程”和信息化建设、服务业统计改革等方面的项目支出。

二、2016公共预算财政拨款支出决算情况

兴安县统计局2016公共预算财政拨款支出207.33万元，其中：基本支出137.01万元，项目支出70.32万元。

其中：工资福利支出89.71万元，商品和服务支出80.97万元，对个人和家庭的补助支出36.65万元。

三、2016政府性基金支出决算情况

桂林市统计局2016政府性基金支出0万元。

四、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

(一)收入总计9.69万元。

1.财政拨款收入9.69万元，为县本级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余0万元。

(二)支出总计9.69万元。包括：

1、因公出国(境)费支出决算0万元;

2、公务用车购置及运行维护费支出决算2.5万元;主要用于机要文件交接、市县内因公出行以及开展统计业务所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3、公务接待费支出决算7.19万元。

1.部门职能

旧城镇初级中学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局及上级部门的领导下，依法教育,全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

2.机构情况及增减变动原因

我校隶属于泸西县教育局统一负责管理领导下的一所乡镇初级中学。现有教职工78人，在校学生1131人，共举办22个教学班，有寄宿学生1083人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，旧城镇初级中学是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

3.人员情况及增减变动原因

旧城镇初级中学现在共有财政供养人员85人。其中：在职教职工78人，退休人员7人;比上年减少1人，原因是2013年调入我单位在职人员3人，新分配教师1人，2013年调出我单位在职人员4人，退休1人。

二、部门预算执行情况分析

1.收入支出结构分析

(1)各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重

全年总收入8063754.00元。其中财政拨款8063754.00元。

全年总支出8252336.30元，其中人员支出4444630.58元，占总支出的53.9%;商品和服务支出540082.95元，占总支出的6.5%;对个人和家庭的补助支出2954224.2元，占总支出的35.8%;其他资本性支出313398.57元，占总支出的3.8%。

(2)收入支出增减变动原因分析

2013收入支出增加,主要原因是增加工资等。

2.年末收支结余情况分析

2013收支相抵，结余559189.00元(营养餐结余+应收款+教育费附加+社会保障和就业)。

3.资产负债情况分析

旧城镇初级中学2013年年末负债总额为314915.18元，资产总额7651626.84元，2012年年末负债总额为263882.84元，资产总额7631855.70元。资产总额比上年增加的原因主要是学校购置了一批办公用品，用于改善办学条件。

三、2013取得的主要成效

从整个收支预决算可以看出，2013年收支预决算执行情况是比较良好的，收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

(一)强化财政预算，为财政收支平衡打牢基础。

为确保2013年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2012年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向教育局、财政局汇报;二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础;三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定;四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。

(二)加强对财政专项资金支出的管理

我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，成立学校理财小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。

(三)加强财政监督，强化会计等基础工作规范

支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础;积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。

(四)着力深化财政改革，公共财政体制不断健全

改革是财政发展的不竭动力，学校抓住以科学发展观为指导的机遇，进一步解放思想，创新机制，不断推动财政改革向纵深发展。一是积极推动政府采购改革。强化政府采购的全程管理，将政府采购全面纳入部门预算。二是完善国库集中支付制度。继续深化国库集中支付改革，优化支付流程，加强支付管理，规范支付行为，不断增强财政资金使用的透明度。三是继续完善非税收入管理。

四、决算编制中存在的问题及改进建议。

虽然2013年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前我校财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

五、我单位2014年将做好以下几方面工作：

(一)狠抓增收节支，坚持勤俭节约。增收节支是财政工作永恒的主题，也是加强和改善财政宏观调控的需要。严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。

(二)进一步贯彻财务制度。我校遵循公开、规范、高效、负责的原则，以提高公共服务水平、效率和公众满意度为目标，积极贯彻落实四项制度，切实提高了机关行政效率，进一步完善作风建设。

总之，从上述财政工作取得的成绩和存在的问题来看，形势比较严峻。在2014年的财务工作中我校认真管好帐、理好财，我们将在教育局、财政局的领导下，在财政局的财务监督下，以科学发展观为指导。牢牢抓住工作重点，充分发挥财政职能作用，完善体系，推进教育事业的发展。