贷款分公司工作报告

2024-10-16

贷款分公司工作报告（通用11篇）

1.贷款分公司工作报告篇一

____银行：

近年来我公司产品销量持续增长，现有的生产力满足不了日益增长的销售需求，为了进一步提高生产能力和经济效益，公司董事会研究拟定扩建方案，决定新建厂房___亩，增加生产线__条。本方案具有以下几方面的可行性：

一、企业的综合经济实力强，发展前景好。我公司自1989年8月成立至今，已成为拥有固定资产___万元，员工___人的大型股份制有限责任公司，综合经济实力始终处于同行业的领先地位。

二、企业的经济效益良好。，我公司从德国引进先进的生产线，大大提高了生产效率和产品质量，仅，企业创造效益___万元，同比增长20%

三、项目建设投资工程期短。该项目建设厂房___亩，新增生产线__条，预计建设工期为__个月，项目总投资__万元，预计在____年__月__日即投入生产。

四、产品的销售情况。新增生产线每年可生产产品___万件，可实现经济效益___万元。

总之，鉴于本公司强大的经济实力和良好的经济效益，及项目工程期短，投资少，效益高，还贷能力强，基本具备企业扩建发展贷款资格。

现特向贵行申请给予项目扩建贷款___万元，保证在____年__月末全部还清，望予以支持，以确保企业能顺利的扩建创利。

____有限责任公司

____年__月__日

2.贷款分公司工作报告篇二

一、全县金融机构现状

全县共有金融机构五家, 分别工行、农行、建行、农村信用社、邮政储蓄银行;营业网点数量36个;金融从业人员315人, 其中工行网点2个, 人员40人;农业银行网点6个, 人员88人;建设银行网点1个, 人员16人;农村信用联社网点22个, 人员154人;邮政储蓄银行网点5个, 人员17人。

二、晋宁县盛丰小额贷款公司基本情况

(一) 公司基本架构与业务范围

该公司注册资本金2000万元, 下设三个部门分别为财务行政部、业务发展部、风险控制部。人员设置董事长1名, 总经理1名, 各部门工作人员9名, 共计11人。

业务范围:在晋宁县范围内办理各项小额贷款;为晋宁县内小企业发展、管理、财务等提供咨询服务。

业务对象:中小企业、“三农”、个体工商户、城镇下岗职工、大学生及返乡农民工创业投资贷款。

(二) 贷款发放形式、流程及风险控制

贷款方式主要以联保贷款、抵押贷款、信用贷款为主, 并推行“薪农贷”、“薪商贷”、“抵押加担保混合型贷款”、“公司+农户贷”等特殊形式贷款, 以满足借款人需求, 对农户、小企业给予全方位的资金支持。

贷款发放具体流程:申请贷款、提供资料→接受申请后由客户经理进行双人实地调查, 形成调查报告→转交风险管理部进行评估→风险评估通过, 提请审贷会进行核定→公司贷审通过后由总经理签字认可→鼓励借款人投保→发放贷款并由专人进行不定期检查。

风险控制措施:一是坚持“小额、分散”的原则, 认真落实投向50万元以下小客户的经营要求, 既加快了资金周转的速度, 又可减低风险。二是保障担保人, 保证业务的60%以上通过担保完成。三是严格实行“贷前检查, 贷中审查, 贷后检查”的原则。四是参照商业银行贷款5级分类, 建立审慎的资产分类制度和拨备制度。

(三) 贷款发放情况

截止2009年七月末该公司共发放贷款14笔, 共计417.5万元, 其中针对中小企业发放贷款6笔, 共计380万元, 针对农户、个体工商户发放贷款8笔, 共计37.5万元, 以上贷款最大金额为100万元, 贷款期限最短一个月, 最长一年, 利率浮动范围最低为上浮40%, 最高为上浮340%。均符合公司章程规定放贷坚持“小额、分散”的原则, 利率上限不超过同期人民银行公布贷款基准利率的4倍, 下限不低于人民银行公布基准利率的0.9倍的要求。

三、晋宁县盛丰小额贷款公司运行中面临的困境

(一) 从此次调查中发现小额贷款公司从事的业务属于金融业务范围, 但身份却是普通的工商企业

小额贷款公司非金融企业的身份让小额贷款公司无法进入人行的征信系统查询相关贷款人的信用情况, 如果小额贷款公司放贷款项是担保人担保的形式, 那就很需要从人行的征信系统查阅相关贷款人的信用情况。但是, 小额贷款公司不能共享人行的征信系统, 致使他们只好自己花时间调查贷款人的情况, 在一定程度上增加了小额贷款公司运行成本及贷款风险。

(二) 农村担保体系不健全客观上也影响了小额贷款公司的服务覆盖面

农村存在大量财务制度不健全、缺少抵押、信用保证度低的农业企业和个体农户, 由于缺乏担保机构, 即便是小额贷款公司也无法完全满足这些借贷对象。如晋宁地处滇池流域, 由于昆国土资籍[2008]年2号文件《关于停止滇池流域农村宅基地审批和集体土地使用证登记的通知》实施, 很多农户已无法再用房产作为抵押物进行贷款, 由于没有抵押又无担保, 所以部分农户想到小额贷款公司拿到贷款也是困难重重。

(三) 从制度设计上看, 小额贷款公司“只存不贷”的初衷是基于对风险的考虑

从金融业发展的历史看, 银行类金融机构的基本职能是信用中介, 即作为债务人吸收存款, 作为债权人发放贷款, 这是银行与钱庄、典当行的根本区别。随着资本主义经济的发展, 银行取代了钱庄, 典当业逐步消失。这也是19世纪中国“金融中心”山西平遥钱庄没落的经济原因。因此, 尽管规定小额贷款公司只存不贷, 主要运用资本金开展贷款业务, 在资本金有限, 信贷扩张冲动的情况下, 光靠资本金显然是不够的, 所以央行、银监会《关于小额贷款公司试点的指导意见》中规定, 小贷公司可以向不超过两个银行业金融机构融入资金, 且融入资金的余额不得超过资本净额的50%, 但是, 如果银行向小额贷款公司提供批发贷款, 小额贷款公司出现经营困难或者破产, 会把风险传递到银行, 形成银行的不良贷款。

(四) 小额贷款公司的监管存在真空

晋宁县小额贷款公司的设立是由省金融办组织、协调、推进, 县金融办是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人, 负责审定组建方案, 做好申报材料的初审工作, 承担监督管理和风险处置责任, 但目前县金融办处于成立之初, 在人员设置, 人才配备上还存在很大问题, 而且也缺乏监管经验, 人行和银监部门也未被赋予监管权利与责任, 并不能对小额贷款公司运行进行有效的监管。

四、针对以上问题提出的意见和建议

(一) 建立风险管理机制

小额贷款公司管理者应强化利率风险意识, 逐步确立利率预测和风险管理, 加强风险预测和管理体系的建设。风险预测和管理是小额贷款公司生存与发展的根基。小额贷款公司不能吸收公众存款, 贷款资金来源主要为公司净资产及股东投入, 贷款总体规模相对较小。在相对小的贷款规模, 只有良好的风险控制体系才能保证小额贷款公司资金流健康, 才能保证公司的可持续发展。小额贷款公司的风险预测和管理机制应包括建立完善的内部控制制度和有效的风险补偿机制。另外, 作为外部监管, 虽然有规定, 小额贷款公司谁审批, 谁监管, 但是明确一个监管部门非常必要。

(二) 构建征信体系, 加强与银行的合作

鼓励小额贷款公司与银行建立合作关系, 小额贷款公司除了要充分利用其他商业银行共有的客户信用体系外, 还要建立农户信用特有的等级评估体系。在信用等级评估后, 要将资信等级评定结果在小额贷款公司和其他金融机构间实现资源共享, 以共同约束和激励贷款人履行还款义务。

(三) 政府应结合小额贷款公司予以更多政策扶持

3.贷款分公司工作报告篇三

摘要小额贷款公司自2008年作为新型的事物，开始在金融业占一席之地。新企业会计准则及有关法规都对贷款损失准备作出了规定,但执行标准有差异;税收法规对有关小额贷款还有阶段性的特殊规定。由此,对小额贷款公司在执行新企业会计准则前提下如何正确计提贷款损失准备的相关工作要求更高。笔者结合小额贷款公司的特点,对执行新企业会计准则做好贷款损失准备的计量确认工作提出一些思考意见。

关键词小额贷款公司贷款损失准备企业会计准则企业所得税专项准备一般风险准备贷款风险分类

由于金融服务发展不平衡,特别是地域性很明显,有一部分家庭和中小企业很少甚至不能获得所需的金融服务,小额贷款公司正是为了弥补这个缺口而应运而生。它以涉农、中小企业为主要目标客户。小额贷款公司具有以下特点：小额交易；程序流畅、简单、透明；操作方便；服务持续循环、交易及时可靠。为地方经济和社会发展辐射力量。

一、现行小额贷款公司贷款损失准备计提、使用的基本规定

（一）银行的相关规定

小额贷款公司目前执行的是中国人民银行2001年11月发布的《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号）和财政部2005年5月17日发布的《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49号)文件。《贷款风险分类指导原则》把贷款等信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，后三类合称为不良资产，并对五类贷款规定了严格的定义，提出了分类管理的指导原则。财金[2005]49号文具体规定贷款损失准备包括专项准备和特种准备两种。专项准备是指金融企业根据《贷款风险分类指导原则》对贷款资产进行风险分类后，按贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。专项准备的计提比例由金融企业根据贷款资产的风险损失和收回的可能性合理确定，其参照比例：关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失类100%。其中次级、可疑类资产的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。特种准备是指金融企业对特定国家、地区或行业发放贷款计提的准备，具体比例由金融企业根据贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定。同时规定，金融企业应当于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取一般准备。

（二）财政部的相关规定

企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》对贷款和各类企业债权减值损失确认的基本规定为：企业在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生简直的，应当确认减值损失，计提减值准备。对减值损失计量的规定为：贷款和应收款项以摊余成本进行后续计量，当发生减值时，将该金融资产的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，应当按照该金融资产的实际利率折现确定。

（三）税务部门的相关规定

财政部、国家税务总局2009年4月30日发布的《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税前扣除有关问题的通知》(财税[2009]64号)文规定：金融企业准予当年税前扣除的贷款损失准备计算公式如下：

准予当年税前扣除的贷款损失准备＝本年末准予提取贷款损失准备的贷款资产余额×1%－截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备余额

财政部、国家税务总局2009年8月21日发布的关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知（财税[2009]99号）文规定：金融企业根据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除：

（1）关注类贷款，计提比例为2%；

（2）次级类贷款，计提比例为25%；

（3）可疑类贷款，计提比例为50%；

（4）损失类贷款，计提比例为100%。

本通知所称涉农贷款，是指《涉农贷款专项统计制度》（银发[2007]246号）统计的以下贷款：

（1）农户贷款；

（2）农村企业及各类组织贷款。

本通知所称中小企业贷款，是指金融企业对年销售额和资产总额均不超过2亿元的企业的贷款。

注意：财税[2009]64号及财税[2009]99号文件的执行时间自2008年1月1日起至2010年12月31日止。

二、会计制度上的核算会计处理

贷款损失准备既包括从损益中提取的专项准备和特种准备，还包括从净利润中计提的一般准备，计提时的会计处理分别为：

计提专项准备或特种准备时：借记“资产减值损失”科目，贷记“贷款损失准备—专项准备（或特种准备）”科目。

公司提取的一般风险准备时：借记“利润分配——提取一般风险准备”科目，贷记“一般风险准备”科目。

同时，按照新制度要求，在会计报表附注中还应分别披露一般准备、专项准备和特种准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销和期末数。

三、对纳税调整的影响

会计制度规定的计提坏账准备的基数与比例和税法允许扣除的规定标准不一致，需要纳税调整，产生递延所得税资产。

（一）会计制度上计提的专项准备的基数与财税[2009]99号文规定的准予在计算应纳税所得额时扣除的贷款损失专项准备金的基数的差别。后者的计税基础小，导致产生递延所得税资产。后者需要在前者贷款风险分类的基础上，分别按涉农贷款、中小企业贷款、其他贷款的进行再分类。

（二）会计制度上计提的一般准备是根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取一般准备。即是税后提取，而财税[2009]64号文规定可以税前扣除，由此产生递延所得税资产。

四、案例分析

浙江省某小额贷款有限公司自2009年9月15日成立，自成立起开始执行《企业会计准则》和《浙江省小额贷款公司会计核算办法》，2009年12月31日贷款余额17.5亿元，按贷款对象分类及五级分类后的余额明细表详见表1。

该小额贷款公司2009年度利润总额5000万元，年初资产减值损失-专项准备0元，一般坏账准备0元，除贷款损失准备未作纳税调整外，无其他纳税调整事项。

对该小额贷款公司的相关会计核算如下：

（1）會计上的根据贷款年末余额应计提的专项准备金13000*2%+3300*25%+1700*50%+1500*100%=3435万元，年初资产减值损失-专项准备0元，故2009年应计提的专项准备金3435万元。

会计处理：借：资产减值损失 3435万。

贷：资产减值准备-专项准备金 3435万。

（2）税法上能在计算应纳税所得额时扣除的专项准备金=（13000-2000）*2%+（3300-300）*25%+（1700-100）*50%+（1500-100）*100%=3170万元。

（3）根据以上两点2009年专项准备金需作纳税调整（调增）3435-3170=265万元。

（4）一般风险准备=175000*1%=1750万元。会计处理：借：未分配利润 1750万。

贷：一般风险准备 1750万。

综上：2009年计算应交所得税：应交所得税=（5000+265-1750）*25%=878.75万元。递延所得税资产金额=265*25%=66.25万元。

会计处理：借：递延所得税资产66.25万。

所得税费用812.6万。

贷：应交税金-企业所得税878.75万。

那么该小额贷款公司2009年度期末资产减值损失-专项准备3435万元，一般坏账准备1750万元。

该小额贷款公司2010年度利润总额9000万元，除贷款损失准备未作纳税调整外，无其他纳税调整事项。2010年12月31日贷款余额25亿元，按贷款对象分类及五级分类后的余额明细表详见表2：

对该小额贷款公司的相关会计核算如下：

（1）会计上的根据贷款2010年末余额应提的专项准备金24800*2%+9300*25%+3500*50%+3900*100%=8471万元，年初资产减值损失-专项准备3435元，故2010年应计提的专项准备金5036万元。

会计处理：借：资产减值损失 5036万。

贷：资产减值准备-专项准备金 5036万。

（2）税法上能在计算应纳税所得额时扣除的专项准备金=（24800-5000）*2%+（9300-1300）*25%+（3500-600）*50%+（3900-600）*100%-1750=7146-3170=3976万元。

（3）根据以上两点2010年专项准备金需作纳税调整（调增）5036-3976=1060万元。

（4）一般风险准备=250000*1%-1750=750万元。会计处理：借：未分配利润 750万。

贷：一般风险准备 750万。

综上：2010年计算应交所得税：应交所得税=（9000+1060-750）*25%=2327.5万元。递延所得税资产金额=1060*25%=265万元。

会计处理：借：递延所得税资产265万。

所得税费用2062.5万。

4.小额贷款公司申请报告篇四

######政府：

自2008年5月人民银行、银监会联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》以来，小额贷款公司在各地迅速展开并引起高度关注。小额贷款公司的成立不仅可以增加“三农”和小企业贷款的供给，而且为民间资本寻找出路，把民间资本引导到正确的合法的轨道上。小额贷款公司作为现有信贷制度的重要补充，将为解决中小企业融资难问题发挥重要作用。

湖里区是厦门经济特区的发祥地，土地面积占厦门岛面积的近一半。伴随厦门经济的高速发展及经济结构的调整，湖里区的第二、三产业比重迅速提高，经济成分更加多样化，民营经济更加活跃，特别是中小企业的比重大幅增加，这在激活市场竞争、增进效率，促进经济增长及增加农民收入，转移农村富余劳动力等方面起到了重要作用。但是，这些中小企业融资难的问题则更加突出。目前，从中央到地方都在积极寻找解决中小企业融资难问题的方案，也实行了一些切实有效的措施，成立小额贷款公司也就是一项重要的政策支持。

###有限公司（下称公司）成立于2003年5月，现注册资本为人民币32018万元。公司投资控股了###有限公司、###有限公司、###有限公司及全资香港子公司等，持有###商业银行4702.5万股股权，为该行第六大股东。

公司成立之初，确定了“稳健经营，信誉为先，回馈社会”的经营理念，首先完善了法人治理机制，建立健全公司制度。公司管理机制是以董事会领导下的总经理负责制，下设财务部、金融部、投资部、行政部、贸易一部、贸易二部、化工部等。公司现有员工82名，其中拥有中高级职称的占65%以上。公司管理人员拥有专业及管理经验，使公司各项业务发展顺利，取得了较好的经济及社会效益。

集团公司的主业以进出口贸易为主，同时拓展国内贸易。公司2005完成销售收入11.47亿元人民币；2006完成销售收入14.90亿元人民币；2007年完成销售收入13.46亿人民币；2008年完成销售收入14.10亿人民币。公司连续5年进入###进出口百强企业；连续四年进入###百强企业。同时获得2005###开拓出口市场先进企业称号，进入2005全国民营外贸百强企业，获得福建省百家优秀外贸企业称号。2006年进入中国民营企业(服务类)500强。在发展主业的同时，公司以自有资金进行一些股权投资，作为###商业银行第六大股东，公司始终关注着中国金融形势的发展及银行业的经营管理。公司分享了中国金融业的快速发展，取得了较好的投资收益。

公司成立后的几年来，经过公司领导的运筹帷幄，公司同仁的努力进取，公司在贸易及其他投资领域已渐成体系。目前，公司已制定了打造现代化企业集团的战略，将管理科学，效益一流，信誉卓著作为公司的奋斗目标，发扬团结、拼搏、求实、创新的精神，与时俱进，以求创造更好的经济效益和社会效益。

公司经过几年的快速发展，通过国内外贸易及对外投资，与

5.贷款公司工作总结篇五

一是小贷公司数量偏少、资金规模偏小

二是监管力量不足，部分县(区)到目前还没有设立专职金融工作机构，没有明确专职监管人员，机构、编制和人员均未到位。已经设立了专职金融工作机构的，由于人手少、工作量大，在小贷公司监管上仍然显得力不从心;三是县(区)监管部门监管系统还没有安装到位，不能够进行日常的非现场监管;四是个别县(区)在小贷公司营业税和所得税的税率执行上还存在打折扣现象。

二、立足进位争先，努力开创小额贷款公司工作新局面

指导思想：20**年度，全市小贷公司工作将认真贯彻落实全省小贷工作会议精神，紧紧围绕“扩总量，强监管，优服务”的总体思路，坚持农村小贷公司扎根乡镇、科技小贷公司立足科技园区的发展方向，坚持服务“三农”、小微企业和科技创新的市场定位，坚持小额分散、方便灵活的经营特点，全力扩张小额贷款总量，提升覆盖面，切实加强监督管理，防范经营风险，提高服务水平，努力把小额贷款公司发展成我市“三农”经济和中小企业发展的一支重要金融支撑力量。

发展目标：截至末，确保新增开业小贷公司20家，总数量达到35家，获批筹建数达到10家。小贷公司平均贷款利率控制在15%左右，不良贷款率控制在1%以内。

具体措施：

1.主动出击招引小贷公司投资主体。针对我市实际出台有针对性的扶持政策，吸引外来资金投入发起设立小贷公司，切实把有实力、负责任的知名企业通过公开招标确定为小贷公司的主发起人。20**年要实现小贷公司在全市重点乡镇全覆盖。

2.加快小贷公司的报批和筹建进度。对有意向投资小贷公司的发起人，要积极主动地做好政策咨询，合规合法地指导其做好投标工作;对已经中标并获准筹备的发起人，加紧做好上报筹备申请工作，同时积极帮助其做好公司选址、人员招聘和培训、内部制度建设、市场调研等开业前期的各项准备工作。

3.加强小贷公司监管队伍建设。各县区是小贷公司监管第一责任人，要在发展小贷公司的同时，切实履行监管责任，落实监管机构和人员，按照全省小贷公司会议精神，二个小贷公司要配备一名专职监管人员要求，尽快把人员落实到位，经费落实到位，责任落实到位。

4.切实强化监督管理。研究建立监管人员考核机制，并把监管情况与各地发展规划和补贴奖励挂钩;加大现场检查和非现场监管力度，明年全市将继续组织不少于2次的现场检查，及时发现存在问题，并督促整改;积极探索建立监管长效机制，督促县区尽快安装监管系统，按季分析小贷公司运行情况，确保小贷公司健康平稳发展。

6.小额贷款公司工作总结篇六

小额贷款公司工作总结

在**，自2016年以来该公司正式开放，股东的领导和关怀下，在公司所有员工的共同努力下，公司的业务逐步走上正轨，将*基本业务情况和业务发展情况报告如下：

一、操作和管理

(1)严格执行国家政策，确保指标满足要求的省级财政办公室。***年，公司严格按照的原则服务三农贷款主要是用于支持农民、农业和农村经济发展，为农业、农村和农民贷款占贷款总额的90%以上；同一借款人上限控制在0万元以内；书利率控制在基准利率09年。在土地 4倍；没有贷款，吸收或变相吸收公众存款。

(2)积极营销，扩大市场份额，加快业务发展步伐。

在**年，通过主动营销，公司信贷业务的发展取得了一定的突破，把一定数量的市场份额，建立相对稳定的客户群体，增加了信用很好，客户的还款能力营销和维护，在业界取得了一定的知名度，为未来的业务发展奠定了基础。

(3)以效益为核心，提高工作效率，改善服务质量。

公司不断加强和改进日常信贷的同时，重视和加强信贷人员业务能力的学习和培训，逐步提高员工的工作质量和效率，建立一个完整的客户信息文件，加强服务手段，提高服务效率，改善公司的外部形象。

第二，人事变动。

在***结束，公司员工总数*人。*小额贷款公司工作总结与客户，风险管理部门，财务部*，*的副总经理。

第三，业务指标

(一)全年数据。

和公司积累业务****笔，在****年贷款余额是一万元，贷款总额*一万元，平均贷款余额*一万元，收到利息的利息收入*一万元*一万元，应收未收利息*一万元，收取费用，总计一万元*一万元，应收账款不使用*一万元。

*兴趣和咨询费收入

(第一个*二)*季度数据

和****笔，累计新业务季度同比第*新*贷款一万元，新利息收入*一万元，新收费收入一万元。

*在第四季度数据

(三)*年预期的利息和费用

签订了借款合同和贷款利息收入后从***天*一万元，和000美元的费用收入。

1*年预期的利息和费用

(4)贷款的质量

对***，累计*笔贷款。其中由于恢复*笔、过期*笔、*一万元，目前已与客户达成协议，客户承诺**月支付本金和利息。

(5)贷款担保比例：

1、保证贷款担保*笔*一万元，*%的总金额；

2、抵押贷款*笔、*一万元，*%的总金额；

3：质押贷款*笔、*一万元，比*总金额的7%；

四、存在的问题。

回顾*年的工作，公司虽然取得了一定的成就，但有一个巨大的差距与股东和董事的要求，主要表现在：

(一)员工专业化水平并不理想小额贷款公司工作总结。

公司正式运行6个月，客户经理的培养取得了一定的结果，但是技术有着丰富的管理经验，独立的人才少，与其他同龄人相比，客户经理团队的专业技能仍然有很大的差距或信用风险意识不高，还有待进一步加强专业技能。

(2)营销理念的范围不符合预期。

股东会后，自2016年以来首在营销络的建设，公司已经建立了一个*地区的营销络，由于信息不对称，信息不完全开放，尽管该公司建立了稳定的客户群体，但由于一些客观因素，营销络的范围，促进该地区仍然收效甚微。

(3)贷款业务流程和客户的需求。

在公司成立之初，银行信贷的基本使用信贷业务模式，但是在实际操作中，有一些差异在多个操作模式下的实际情况，如抵押登记时，由于小额贷款公司的政策不一致的状态，在商业效率和质量没有达到预期的效果，未能反映了小额贷款公司具有方便快捷的特点。

(4)内部管理还不够强大。

公司自正式营业，建立在业务发展重心的操作原则，但在实际操作中，许多内部管理问题逐渐显示，主要反映在信贷资产的质量、贷后管理和人才培养机制。

(5)行业集中度较高。

公司正式营业以来，公司客户主要集中在房地产业和建筑业，小额贷款公司工作总结但由于从**，国家集中在许多的房地产调控政策抑制，提高准备金和贷款利率多，期望我们的主要客户有一定影响管理、政策风险存在很多不确定的因素。

(6)信用贷款比例太高了。

由于各种客观原因，我公司贷款信用担保的担保人

出具的信用担保贷款，固定资产贷款比例较低，有一定的潜在风险。

五、工作计划

针对存在的问题在今年的管理，公司将通过以下几方面的工作思路：

(一)实施人才战略，缓解和消除瓶颈的发展公司。

1、招募只有净公司的开发人员。根据企业发展战略，适时调整用人政策，招聘专业人士，丰富公司的技术力量，满足我公司长期的需求。

2、根据《华盛顿邮报》，加强培训。对引进人才的同时，小额贷款公司工作总结根据当前的发展形势，我公司注重企业现有的人才培养，分配和有效利用现有资源，挖掘现有人才智力，扩大人才，促进进一步发挥情报为企业的热情。鼓励立足本职学习，主动帮助他们解决实际问题，具有一定的实践经验在现有人才，承诺创造条件的特殊理论培训，进一步拓宽知识，培养自己的高级专业人才为企业尽快。

3、建立人才激励机制，使人能做的是什么。的使用人才，逐步建立一套呆的职业发展机会，识别、奖惩政策的用人机制。鼓励员工发挥、创建和允许员工参与企业管理，充分发挥员工的智力，激发热情，自我管理，开放渠道，并鼓励员工提出新观点对于公司的发展，根据贡献给予不同的奖励。使每个员工产生一种归属感和成就感，充分发挥人才、企业和员工双赢的好处。

7.贷款分公司工作报告篇七

2009年1月21日,宣城市第一家小额贷款公司-郎溪县银达小额贷款公司经省政府金融办批准挂牌成立。该公司总注册资本4000万元,由南京银达房地产开发有限公司为发起人,由2个法人、九个自然人共同出资发起成立的股份有限公司。公司由三部一室(即客户部、审核部、综合部和总经理室)构成,聘用成员8人。

1 银达小额贷款公司业务开展情况

截止2月底,郎溪银达小额贷款公司已向当地微小企业发放贷款6笔,共计四百多万元,贷款投向涉及农业、水电等多个领域,贷款平均利率为18%,期限是3个月以下。银达小额贷款公司模式的特征如下:

1.1 贷款操作上灵活性更高不单纯强调担保抵押,只要贷款申请者的产品有市场、资金流有保证就能获得贷款。

1.2 贷款手续简便,周期短,经营灵活

贷款方式便捷,公司的信贷员去客户调研后,3个工作日内明确是否放贷,整个放贷流程一般不超过7个工作日;经营灵活,客户可在按期偿还利息的前提下对贷款进行展期,这对短期有资金周转压力的客户来说是很具吸引力的;此外,在业务操作上与客户保持零距离,设计相应的业务宣传资料。

1.3 服务对象明确

与由政府或国际组织开展的小额贷款项目相比,银达小额贷款公司具有较强的商业性质,其贷款对象不会是非常贫困的农户,而是那些已有一定生产基础、项目有一定市场前景、只是在资金周转上出现困难的企业。

2 银达小额贷款公司存在的问题及建议

作为向民间资金开放金融市场的一种尝试,小额贷款公司能否做大还需时间的证明。从目前小额贷款公司的经营状况看,影响其经营能力的因素有以下几个方面:

2.1 税费负担过重

按目前规定,小额贷款公司需交纳5.56%的营业税及附加,25%的所得税,0.5%的印花税。其中营业税以利息收入为基数计提,而金融机构则以利差收入计题。此外,办理住房抵押贷款时,须向房产房交纳他项权证费550元的费用,由于贷款利率较高,这些费用无法转嫁到贷款人。建议减免其营业税,所得税先征后返,对其他税费进行减免,按规定呆帐准备金。

2.2 对高利贷的界定限制了短期贷款业务的开展

小额贷款公司利率为基准利率的0.9倍至4倍。虽然,经测算,小额贷款公司18%的利率可以覆盖风险,但是对于短期(几天)的企业,流动资金需求来说,由于往往是信用贷款,风险大,18%的利率往往无法覆盖风险。建议放宽对高利贷的界定。

2.3 没有与人民银行征信系统顺利对接

由于查询手续较繁琐,目前银达小额贷款的信贷人员不能充分地利用人民银行信贷咨询系统对客户进行信用查询;同时也没有把本公司的放贷情况录入该系统。建议可考虑先由小额贷款公司委托指定的商业银行进行信息查询并录入征信系统,再逐步将小额贷款公司直接纳入征信系统。

2.4 人员素质和贷款技术的问题

小额贷款公司的主要从业人员基本为刚毕业的大学本科生,几乎没有金融从业经验;公司的各项财务制度、贷款管理办法以及贷款程序还处于摸索和修正过程中,没有建立贷款四级或五级分类措施,也没有建立信贷员追踪制度,而是由总经理1人控制贷款风险。这增加了小额贷款公司的经营风险,制约了其业务的拓展。建议小额贷款公司从商业银行吸收部分经验丰富的信贷人员,并按照规定完善内控机制,增强小额贷款公司的抗风险能力。

2.5 资本实力和风险集中的问题

按照本次试点的要求,业务范围被限制在县内,就公司目前的资本实力和业务规模,考虑到未来市场空间狭小所带来的市场需求波动以及农业自然灾害等问题,小额贷款公司的贷款业务特别是支农贷款业务,会由于风险过于集中而危及公司的生存。建议地方政府通过财政补助和项目合作等方式给小额贷款公司更多的支持和帮扶,探索和建立政策性农业保险机制,为小额贷款公司提供一个相对有利的生存环境。三是融资较困难。由于小额贷款公司只贷存,只能向二家商业按SHIBOR进行短期拆借,且金额不能超过注册资本的一半。

2.6 小额贷款经营和监管的问题

由于国家相关职能部门还未就小额贷款公司出台相关的管理办法,对江口小额贷款公司经营行为的监管还没有可参考的依据,目前的问题主要涉及小额贷款公司适用何种财务制度,贷款收息行为是否规范,信息真实性审核,管理机构监管依据等。为此,惟有尽快出台相关的管理办法,才能使小额贷款公司再规范。没有主管单位,可参照江苏模式,成立省级小额贷款有限公司,由各小额贷款公司参股。各县成立金融办,主管小额贷款公司。

2.7 股东对短期内获利期望值较高

该公司股东对小额贷款公司预期资本回报率达10%,不良贷款为0;而目前公司贷款利率仅为18%,除去办贷费用和人员工资,很难达到10%。股东应注重长期回报。

摘要：本文通过对郎溪银达小额贷款公司试点进展情况的调查,以银达小额贷款公司业务开展情况,分析了小额贷款公司存在的人员素质和贷款技术、资本实力和风险集中、小额贷款经营和监管等方面的问题,并提出了一些相应的解决方法,希望对小额贷款公司存在的问题提供一些建议。

关键词：小额贷款,贷款公司,金融

参考文献

8.小额贷款公司难解政策“乱结” 篇八

中国最早的两家小额贷款公司都在2009年遇到了麻烦。

“2009年下半年，我们先是找了本地的小银行和农村信用社，想拆借资金，被一句‘上面没政策’给拒绝了。后来去找大银行，人家压根看不起我们这点业务，说要给就给1亿、2亿，我们还不敢要。”山西省平遥县晋源泰小额贷款公司业务经理侯正强告诉《瞭望东方周刊》，因为缺乏后续资金，晋源泰的营业利润自2008以来，已经连续2年下滑。

进入2010年，“自2005年一直采用的营业模式，也出现了越来越多的问题，”侯正强说，“如今我们能做的就是勉强维持着，等新政策带来转机。”

同处平遥县的日升隆小额贷款公司，在国内银行体系屡屡碰壁之后，把希望寄托在了国外银行和基金的身上。“2009年开始，他们派了好几拨人来考察，现已开始正式注资谈判，这是目前我们唯一有希望引进的低成本资金，”日升隆副总经理陈文庆告诉本刊记者。

但问题是没有政策规定。“政府主管部门、银监会、中国人民银行，我们全都打报告了，但他们也不知道能不能批，只好也向上面请示，什么时候有结果谁都不知道。”

在民间金融业发达的温州，曾经风光无限的小额贷款公司，也同样遭遇了转型村镇银行受阻、再融资受限、监管混乱、身分不清的问题。

“开始是指标少，申请的人太多，政府还要开常委会来决定指标究竟给谁，可到如今，温州的指标还没有用完，大批的民间金融业者，却跑到湖北去寻找机会。”温州中小企业发展促进会会长周德文告诉《瞭望东方周刊》。

“中国第一家”走上下坡路

晋源泰和日升隆成立于2005年，是中国人民银行推行的全国最早的小额信贷公司试点，即由私人出资，用自有资金发放贷款。当时的贷款主要针对当地农户。

2005年12月，晋源泰以2000万元的资本金挂牌。到2008年4月30日，净利润已超过360万元。

2008年上半年，“当地银监会的负责人间我愿不愿意改成村镇银行，我就写了一个申请，但实际我是不愿意的，因为变成村镇银行，我就只剩10％的股份，辛辛苦苦打下的江山就不是我的了。”晋源泰董事长韩士恭此前接受《瞭望东方周刊》采访时说，申请交上去之后杳无音信，反而让他感到庆幸。

按照银监会的《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20％，单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10％，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10％。

虽然韩士恭保住了控制权，但晋源泰却也在此时走上了下坡路。最重要的原因是只贷不存，导致后续资金不足。

一方面，“2008年，银行贷款利率下调了4次，我们也跟着调了4次，因为竞争太多了，我们的贷款利率本来就达不到银行标准的4倍”；另一方面，因为看不到转型为村镇银行的希望，股东不愿再投钱。“晋源泰就只能靠着2000多万的资金，维持着有钱则贷，贷完就歇的日子，利润一直在下滑，”侯正强说。

“2009年我们的利润率不到9％。”陈文庆说，同样的情况在日升隆也出现了。但侯正强告诉本刊记者，小额贷款公司目前最大的危机，还在于“灵活”的运作模式暴露出了巨大的硬伤。

“灵活”模式难敌成本压力

“灵活”的运作模式，一直是外界公认的小额贷款公司最大的优点。

晋源泰的灵活之处在于，很多时候，申请贷款的农户没有任何抵押物，晋源泰的信贷员就通过自己在农村的亲戚、朋友来了解申请者的信誉和经济状况。“如果大家都说某人人品好，信用好，两个小时就可以让他把贷款领走。”贷款发放之后，信贷员还要对贷款者的生意提供帮助，甚至帮忙联系客户。

公务员担保也是晋源泰首创，即由当地公务员以自己的工资进行担保。“可到后来，申请贷款的人越来越多，公务员就那么几个，慢慢的，公务员也不愿意担保了，村委会担保、亲戚担保，都出现了这样的问题。”

没有抵押，缺少擔保，所有的压力都集中在了信贷员身上。结果就是，“一个信贷员对应着几百甚至上千个客户，每户只贷了几万甚至几千块，而每家情况都不一样，管理起来非常头疼。”侯正强说，直到此时，他才真正明白为什么遍布全国的银行体系，会留下这样一个空白。

“我们现在的客户，就是银行看不上，信用社不想搞的，资质不好的，才分流到我们这里。以前规模小还不觉得，现在才发现成本不能承受。”

按照经济学家茅于轼早前的说法，小额贷款公司只贷不存，没有低成本的资金来源，行业很难实现盈利。因为小额贷款的额度小、风险大，占用人力多，最后就成了高成本。

陈文庆说，日升隆发明了信贷员风险共担机制，让信贷员交保证金，出现坏账就跟公司分担风险。但这也在放大信贷员的权力，“管理越来越依赖人而不是制度，跟银行的模式越离越远，规模越大，风险越高，银行也看到了，所以再电没有人找我们谈转型村镇银行的事了。”

当年就是因为效率过于分散、成本高企和管理困难，四大国有商业银行才退出了农村市场。复旦大学经济学院副院长孙立坚告诉《瞭望东方周刊》，目前农村的信用体系依然没有建立，个人、项目信用质量难以掌握的问题仍未解决，晋源泰和日升隆的尝试实际是失败了，这就是大银行冷淡对待小额贷款公司的真正原因。

温州“破冰”

与晋源泰和日升隆相比，在温州开办的小额贷款公司，因为以中小企业为主要贷款对象，所以管理成本和风险都小得多。

浙江开始小额贷款公司试点是在2008年5月，开闸之初，“乐清市有一个名额，申报的企业却有30多家，据说最后市里还要开常委会来决定，这是前所未有的”，温州中小企业发展促进会会长周德文告诉本刊记者。

“申报的人太多了，反而让政府紧张，因为国家的政策是谁审批谁负责，政府担心风险，只能层层加码，一级一级地把门槛抬高”，结果是，当年7月出台的《温州市小额贷款公司试点工作操作规程(暂行)》规定，小额贷款公司的主发起人应该是工商信用管理AAA级企业，而且是管理规范、信用优良、实力雄厚的当地民营骨干企业。

注册资金也从国家规定的500万元提高到5000万元。温州市又在此基础上，从5000万元提高到1亿元，有的县市区甚至提高到2亿元额度。

“原本最具激情的担保、典当为主的民间金融人士全部被排除在外。再加上初期开业的小额贷款公司经营并不顺利，所

以，按照原来的计划，温州16家试点的小额贷款公司，在2008年10月底前就应该全部开业，可直到2009年2月，正式开业的只有8家。有些企业干脆就退出了申请。”周德文告诉《瞭望东方周刊》。

于是，温州放松了政策。

2009年8月，温州市政府办公室下发《关于促进温州小额贷款公司稳健发展的实施意见》，将增资扩股条件从一年放宽至半年，单次增资最高额度可达资本金的1倍。

除税费返还补助、财政补助激励政策、建立风险补偿机制等政策扶持外，为降低小额贷款公司的融资成本，《意见》还规定小额贷款公司可从不超过两家银行业金融机构融入低于资产净额50％的资金，利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。小额贷款公司还可以采取为银行机构包收包放组合贷款，并承担贷款全部风险的形式，与银行机构联合发放组合贷款，以扩大融资数量。

年度考核评价达标、内控制度健全、不良贷款比例当年低于1％的优秀小额贷款公司，还允许开展票据贴现、资产转让等新业务试点。

这再次激起了民间金融业“阳光化”的激情，尽管此时很多民间金融业者连开办小额贷款公司的资格都没有。

破冰政策的尴尬

但在周德文看来，直到今天，“破冰”却依然局限在政策层面。

所谓放开经营范围，其实并未得到正规金融机构的支持，“票据贴现，委托贷款这样的业务，都是高垄断性的，但小额贷款公司连金融机构都算不上，只是特殊的工商企业，谁会带你玩?”周德文说，“至于财税支持，也不是地方政府能决定的，牵涉到财税体系整体的改革，地方政府实际上权力有限。一家小额贷款公司想获得税费返还和财政补助，要经过层层审批，据我所知，到现在没有一家公司通过审批。”

这些其实都只是在小额贷款公司享受不到金融机构同等待遇情况下的权宜之计，没有改变小额贷款公司的性质。“没有治本，也没有治标，”徐宁(化名)是温州一家小额贷款公司总经理，在2009年信心满满地接受了多家媒体采访后，如今已经不愿再公开谈论这个行业。

温州当地媒体曾公布了一家小额贷款公司的内部财务报告，显示：1亿元的注册资本金，按照全年90％的使用率计算，放款利率18％。，全年的利息收入为1944万元。扣去25％的所得税，5.56％营业税及附加，以及90万元的坏账准备金，税后利润为1294万元。只要股东分红为1分，那连公司的营业费用、人员工资都无从开支。

按照规定，小额贷款公司的贷款利率最高不能超过国家贷款基准利率的4倍，实际操作的月息大概是2.6分到2.8分左右。

“说是找银行拆借资金，能保证微利，事实上，我们根本没资格进入银行，同业拆借市场，银行只愿意贷款给你，拿贷款的钱放贷，就只是给银行打工。”徐宁说，小额贷款公司一直被银行体系所排斥。例如，按规定小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业務信息，但却不能从征信系统中获取其贷款客户的信用信息。

目前已经开业的温州小额贷款公司，大股东都是当地的大型企业，“最先是抱着抢占战略高地，为未来进入金额业试水的心态，但村镇银行的路现在看来还走不通，所以，企业就只能让小额贷款公司消极地维持现状，不肯轻易退出，也不会有多少积极性。”

温州地下钱庄“突围”

相比之下，温州的民间借贷却将迎来—个新的高潮。

“2009年，温州民间资本对外投资不利，又大量回流，预计2010年，温州民间借贷资金总量将达到800亿元，地下钱庄的长期借款月息只有1.2分到2.5分，短期借款月息则是3分到10分之间。”

目前，温州“地下资本”、“私人钱庄”占了民营企业资金来源的30％～40％。

“但民间借贷终究还是想合法化，不久前，一批民间金融业者组团去湖北考察，在那里，有指标但是没钱。”周德文说。

“温州的民营资本总量大概在6000亿元左右，中小企业也有30多万家，最起码能够容纳1000家小额贷款公司。”周德文说，按照他的预计，2010年国家新增贷款量会减少很多，民间资本进入信贷领域将会受到更多的政策鼓励，“民间资金开始在温州以外寻找新的机会，对他们来说，小额贷款公司仍是成为‘银行家’的唯一跳板。”

但走出温州是否就能找到新的机遇，业者心里没有底。

9.小额贷款公司考核评价报告篇九

关于对××小额贷款公司××

考核评价报告

自治区金融办：

根据《广西壮族自治区小额贷款公司考核评价办法（试行）》（以下简称《考核办法》），我市组织对××小额贷款公司进行考核评价。现将考核评价情况报告如下：

一、考核评价的组织实施

说明考核评价工作的具体组织实施情况。

二、小额贷款公司履行社会责任情况

按《考核办法》第五条的要求，说明小额贷款公司涉农、个人、中小企业和个体工商户季末贷款占比情况。

三、小额贷款公司合规经营情况

按《考核办法》第四条和第六条的要求进行描述。特别重点描述是否存在非法集资、非法吸收公众存款或变相吸收公众存款及暴力催贷等严重违法行为。

四、小额贷款公司内部规范化管理和接受外部监督情况按《考核办法》第七条和第八条的要求进行描述。

五、考核结果

××小额贷款公司××考核得分××分。

（联系人：联系电话：）

主评人签字：

10.公司贷款担保申请报告篇十

公司主产品：主焦精煤、1/3焦精煤，主要用于冶炼冶金焦炭。产品生产时严格执行GB/T17608-国家标准，并有黑龙江省煤炭产品质量监督检验一站检验报告。精煤销售固定客户：长春燃气股份有限公司、通化钢铁股份有限公司，每年共可接受公司生产精煤20万吨。副产品：中煤、煤泥。公司自有煤矿――密山市顺天煤矿年产4-6万吨优质主焦煤。拥有1.7公里长铁路专用线，2019年公司被哈尔滨铁路局列为重点运输保障企业。

公司基本建设及设备总投资5482万元，重介洗煤生产线在洗选效率方面精煤年产率在62%左右，综合回收率87%以上。在2019年前是一个以洗煤为主的煤炭加工企业，五年累计纳税过亿万元，仅2019年就上缴税金2700余万元。2019年由于煤炭市场低靡，公司逐渐步入停产状态。此前，2019年入洗原煤157500.30吨，精煤产量98437.69吨，实现销售收入15644万元，实现利润总额267万元，上缴税金2266万元。其中：国税1976万元，地税290万元。2019年入洗原煤85985.27吨，精煤产量53740.79吨，实现销售收入7424万元，实现利润总额620万元，上缴税金1234万元。其中：国税1037万元，地税197万元。2019年入洗原煤10633.52吨，精煤产量6645.95吨，实现销售收入878万元，实现利润总额-33万元，上缴税金277万元。其中：国税234万元，地税43万元。

目前，公司库存原煤4万余吨，待向银行借款后购入原煤3万吨，每吨到厂价格300元左右，和公司库存原煤配比入选后可平均实现利润每吨80元左右，精煤产量42019吨以上。并且已与长春燃气股份有限公司签订销售合同。只待外购原煤购进后便可生产销售。公司将以生产产品销售回款进行贷款偿还，在贷款期满前全部还清。

公司向七台河市区农村信用联社申请贷款900万元，贷款期限一年。现向七台河市投资担保有限责任公司申请贷款担保。

有限责任公司

11.农村小额贷款公司解决之道篇十一

从1993年算起，我国农村小额贷款公司已经默默跋涉了15年，取得了不少经验，同时也存在着诸多问题与难题。笔者认为，其主要表现于三个风险：农村信用体系不健全以及恶意骗贷等不还贷款行为引发的信用风险，农业收益不确定性导致农户偿付能力差的市场风险，小额贷款公司操作成本过高带来的经营风险。

链接商业解决信用风险

1．贷款信用风险在金融圈内很难化解

在信用体系缺失的情况下，具有“无担保、无抵押”特性的农村小额贷款，其信用风险是与生俱来的。

高风险则需高定价。为覆盖风险，农村小额贷款公司通常采用提高贷款利率的方法。但是随着利率的不断提高，风险上涨程度会更快，最后导致利率杠杆失效。如果有人愿意付60%的利率借钱，就别指望他会还回来了。

自古以来，借高利贷的只有两种人。一种是急需用钱，急到了不顾后果。只要有钱，砍脚砍手无所谓，结果就是砍脚砍手，甚至跳楼自杀。还有一种是恶意骗贷，利率多高无所谓，反正没想还。不管结果如何，大多数人贷款是以还贷为目的的。而这两种人，一个是没考虑还贷，一个是没打算还贷。

风险为什么难以化解？因为在既定风险口径下的贷款，其风险值是一个客观的概率值，这个值在金融圈内不会减小或者消失，也不因为从结果上看的某一个微观特例而改变。如果某种模式理论上存在平均5%的坏账率，即使有一家机构做到了1%的坏账率，大家也不用学，学也学不来。这个1%坏账率其实是概率之内的，是短期的、特殊的。如果你硬要去学，很可能得到10%坏账率的结果。

2．链接商业利润，分担金融风险

风险虽然难以被化解，却可以被分担。笔者建议，在中国信用体系缺失的情况下，农村小额贷款公司的金融风险由商业利润来分担。金融利差的高低是1%的倍数，而商业利润的高低是10%的倍数，拿商业利润补偿金融风险绰绰有余。

商业利润凭什么分担金融风险呢？因为贷款并不完全等于人民币。人民币是一种不记名的、具有充分流动性的、没有任何指向性的货币，而贷款是记名的，有具体指向性的。指向谁呢？指向一个或多个商业标的。

贷款被限制了流动性，所以指向的商业标的应该给予贴现。为什么贴现呢？因为得到了规模需求。规模需求理论将这种贴现的“利率”命名为“货现率”以示区别：货现率是商业企业在贸易项下，买方市场条件下，由于买货而进行的特定回报，而金融机构之间的贴现是在资本项下的。

货现率可以为农村小额贷款公司抵偿金融风险。例如农户的贷款不允许买烧酒，“被迫”去买化肥，化肥厂因此增加了生产的确定性，减少了原材料的采购成本、商品的仓储成本与流通渠道的营销成本，理应拿出一定的利润，回报这种贷款定向购买行为。这等于是化肥厂与农户共同分担了这笔定向贷款的风险。

3．无指定用途个人消费贷款为何被叫停

1999年2月，人民银行颁布《关于开展个人消费信贷的指导意见》。各商业银行在摸索个人消费信贷的过程中，曾经走过弯路。某银行曾经做出如下规定：大学毕业生贷款1万元，中学教师可以贷款2万元，正处级干部可以贷款5万元等。这些不问用途的消费贷款，造成了坏账率提高，产生了很大风险。

于是2001年11月，人民银行发布了《关于严禁发放无指定用途个人消费贷款的通知》。为什么要紧急叫停？因为不指定用途的贷款，很可能不去消费，而是被挪用，流入资本市场，比如炒股票。

直到今天，个人信用项下的不指定用途的消费贷款，在城市已经被现实证明：既是行不通的，又是违规的。那么在偿付能力相对差、信用风险相对高的农村，结果如何，可想而知。农户贷款之后，可能先去耍两把牌九，再喝点小酒，然后才去买种子。这种不问用途的贷款，将产生很大风险。

4．贷物不贷款见物不见钱

无指定用途个人消费贷款行不通，换句话说，指定用途的个人消费贷款才是可以的。

农村小额贷款的用途很清晰，就是购买种子、化肥、农机、技术（请技术员也可以贷款）等生产经营为目的的贷款。“农村小额贷款公司”之中的“贷款”两个字，应该是“贷物不贷款”。跟按揭买房一样，农户和农村小额贷款公司签的是一个借款协议，如果农户贷款去买化肥，农村小额贷款公司就把钱直接付给化肥厂。对农户来说就是“见物不见钱”，农户拿到的是物（商品或者服务），不是人民币。

小额贷款公司或关联方，要事先组织农户可能需要的生产资料，按照不同行业或类别，每类选择5到10家可竞争性的企业和产品，建立目录企业制度。农户在其他项下的流动性全都被限制了，但在某类生产资料项下，一定要保留足够的选择权，以规避企业的道德风险。这就是规模需求理论中的有限选择论。

举例来说，一个村100个农户贷款，都去买同一个化肥厂的同一种化肥，化肥的市场价格是100元。那么，小额贷款公司同农户签一个100元的借钱合同，然后农户去化肥厂领市价100元的化肥。但小额贷款公司付给化肥厂多少钱呢？不是100元，可能是80元，最多85元。这些数字都是示意说明，并不精确，但其比例关系是正确的。

这能够大大提升小额贷款公司的抗风险能力。贷出去100元，实质付出85元，利息还是以100元为基准计算。当然，如果所有商业利润都拿到了贷款公司，没有分给农户。我们也可以考虑不再高风险高定价了，或者在保持高利率同时，给农户以优惠：花85元可以买到市价100元的化肥。如果不贷款，就只能自己花钱去买市价100元的化肥了。农户肯定会算其中的账，也因此付得起高利息。

引入了“贷物不贷款”原则，就为借鉴银行项目贷款（或按揭贷款）提供了可能。如果贷款是“人民币”，借款标的是4000元，农户许诺自己配套1000元，将无法监督农户配套资金的真实性。如果农户生产经营项目的资金需求是5000 元，那么小额贷款公司贷给他4000元，农户配套1000元，都以“出货不出钱”的方式，分别购买化肥，贷款才可以发放。只有到化肥厂拿到购买凭证，才可以拿到4000元贷款（其实是化肥）。这样等于农民的贷款付了“首付款”，从而大幅度降低了小额贷款公司的信用风险。

总之，农村小额贷款公司可以运用规模需求理论，坚持“贷物不贷款”的原则，强化“贷款”的记名功能和指向性，从上游企业获得货现率的贴补，增加抵偿信用风险的来源。

模拟出口解决市场风险

1．引导传统农业升级，加强农户偿付能力

农户不还贷款的最根本问题是其偿付能力比较低。农户本身以单个家庭为生产单位，经济底子薄弱，抗风险能力差，而且农业受自然因素影响大，生产稳定性差，预期收益不确定。

所以“农村小额贷款公司”之中的“农村”两个字，指明了立命之本，必须积极引导农业产业升级，提高农产品价格，增加农民收入。如果偿付能力大幅度提高了，将来甚至可以不必“贷物不贷款”了，因为信用体系累计并建立起来了，直接提供不指定用途的贷款也没有问题。

需要注意的是，农村产业升级的关键，在于传统的种植业和养殖业，而不仅仅是以往被普遍关注和提倡的特色产业，比如做工艺品加工或者养鸵鸟。这些项目都能挣钱，但是不能推广，无法复制。何况对这些特例来说，即使没有农村小额贷款公司的支持，也容易通过其他渠道获得启动和发展所需要的资金。农村小额贷款公司应该重点做主流农业，不能只做边缘农业；应该摸索全国都适用的、内在的原理和方法，而不只做某个地区或某行业适用的特例。

2．农民增收难：农产品标准体系和价格体系扁平化，优质不优价

我们去菜市场买菜的时候，基本上是看这西红柿个儿多大、皮多红、多老或多嫩之类，无非如此。如果我们只能靠我们的感官来判断农产品的好坏（其实是无法判断好坏的），农产品的价格只能是扁平的。

这家的西红柿和那家的西红柿的价格差别是不大的，也就是每公斤两块五和每公斤两块三的区别。甚至我们的全国报价，也只有由于距离产地远近不同而产生的运费差别，没有大的价格差别。当然我们也有一等品之类的概念，但是分等级的标准是什么呢？还是按个头大小、外观色泽、口感好坏来分辨的。

我们没有一个内在的检验体系和标准。没有标准造成的恶果就是优质不优价。想买优质农产品的人买不到，而那些对价格敏感的、想买普通农产品的人，要和想买优质的人承受一样扁平的价格。

所以，要想升级传统农业，促进农民增收，必须改变这种价格体系，让同一种农产品有不同的生产标准和市场价格。

3．农村小额贷款公司+规模内需公司+农户+生产资料供应商

众所周知，农产品出口市场和本土零售市场，生产标准和价格，都是不一样的。北京大葱批发价格是1元/公斤，“外向型”公司把农户符合出口标准的大葱收购起来，出口到日本，平均出口单价约1美元/公斤。

农产品出口的主要特征是“公司+农户”模式。一个“外向型”公司可以带动几万农户，收数十公顷的蔬菜，装上大船，运到外国，卖到一个好价格，然后把一部分收益分给农户。首先，这是从需求反向配置供给的模式，先有出口定单，再组织农户生产。其次，使用国际先进的标准和技术，能够满足产业升级需求。

农村小额贷款公司的客户应该是生产优质的、高标准的农产品的农户。如果农户生产这种大葱没有种子、地膜，农村小额贷款公司可以提供贷款，指定种子公司和地膜公司，并且算好账，农户买生产资料，租用生产工具，需要多少成本，拟订合理的收购价。单个农户是没有议价能力的，如果全村的农户都组织起来，可以从上下游拿到货现率。

农户可以用优惠价贷款拿到目录企业提供的高标准生产资料，如果想降低标准，使用不在目录企业范围内的低标准生产资料，必须按照市价自己花钱买。显然这样不合算，于是农户就主动进行产业升级。

如果“外向型”公司可以一直做下去，当然是非常好的，但遗憾的是现在遇到了很大阻力：受到国外标准壁垒的影响（例如日本的肯定列表制度），定单是不可持续的。发达国家由于政治选举的需要，会用各种各样的办法，持续地挤压我们的农产品出口。

不能出口，就只好内销。笔者建议由规模内需公司，把“外向型”公司的出口定单，转换为内需市场的定单，形成一个“农村小额贷款公司+规模内需公司+农户+生产资料供应商”的完整链条。否则高质量的农产品也卖不到出口的价格，农户只能降低标准，走回头路。产业不但没有升级，反而退步了，农户的偿付能力也就无法得到有效提升。

4．规模内需的来源

出口时的定单是按船来计算的，每船数万吨。比如近日韩国某饲料公司招标寻购27.5万吨玉米，分五批5.5万吨装船。这27.5万吨是什么概念？一个县的玉米可能不够。作为玉米高产区的山西省晋中市（辖1区1市9县），玉米年产量是100万吨左右。

这么大量的定单转向内销，匹配给千家万户，规模内需公司怎样才能够做到？靠的是公众对食品安全的强烈需求，靠的是多层次的标准体系和价格体系及其对应的个性化需求。

从前，农户生产时不知道消费者吃什么，只能想象你该吃什么，然后生产出来，放到市场上。结果你肯定得买，不能不吃饭，但不一定吃到你想吃的东西。例如在粮食产量年年增长的前提下，却出现了粮油短缺。因为城里的消费结构发生了重大变化，对肉蛋等的需求加强，所以玉米做饲料的需求大大增加，最终猪不够了，玉米也不够了。这是造成结构性通货膨胀压力的重要原因之一。

这种“供给—流通—消费”的模式，到了必须改变的时候了，而且我们已经有了足够的技术手段。如今随着互联网和信息技术的飞速发展，记录、传播、整理1000000个需求信息和100个需求，耗费的软硬件成本都相差无几，原来不可能的事情变得可能了。

如果现在的西红柿是符合日本标准或者美国标准的，你愿意不愿意出5倍的价格？答案是肯定的。日本松下等离子电视、法国香奈儿香水、美国耐克球鞋、意大利范思哲时装，都比国产的贵。是买名牌还是图便宜？除了农产品，所有的产品都被验证过了。大家要名牌，宁可贵。美国耐克球鞋专卖店要300-500元/双，国内鞋城普通鞋30-50元/双，10倍价格。

问题仅仅是我们能不能产出这种西红柿，并向消费者证明它是符合国际标准的。

5．引进标准、模拟出口：建立金字塔式的标准体系和价格体系

“引进标准”是引进检验标准，“模拟出口”是模拟一个海关，生产者要按照出口标准来组织生产。由于农产品的生产链、运输链过长，我们无法对生产进行有效的监控，只能在进入到流通市场末端的时候，严格检验。我们应该尽可能向最先进的检验标准看齐。化贸易壁垒为我用，反正又不用交专利费，直接引进检验标准就行。

引进国际高级标准，可以在现有较低的、扁平的国家标准基础上，成为若干行业标准、企业标准，从而建立高低结合的、金字塔式的安全标准体系，然后实施优质优价。我们把农产品分类，分成优质的和普通的，当然这个普通不等于劣质，要达到国家标准。比如大葱的亚胺硫磷残留量，符合我国标准（≤0.5mg/kg），卖0.5元/公斤，而符合日本“肯定列表”标准的（≤0.01 mg/kg），可以卖5元/公斤。

高标准的农产品，才能够卖到好价格。农户才有足够的产业升级动力，获得较高收入去偿付贷款。

“统一战线”解决经营风险

“农村小额贷款公司”的“小额”两个字，决定了小额贷款公司的业务性质是资金小、笔数多。所以管理成本远高于其他金融机构的平均管理成本，投入大、产出低，很难实现可持续发展。笔者建议农村小额贷款公司借鉴授信额度管理办法，建立“统一战线”，整合相关部门的软硬件资源。

1．可变成本：授信额度管理

虽然“手续简便”能够体现金融服务的含金量，但是手续其实不能随意简化。一旦简化，风险的口径就改变了。要想简便农户手续，做好金融服务，必须增加农村小额贷款公司的手续，而这正是问题所在：一个中移动一次贷50亿元，一个农户一次贷5000元，利息收益相差悬殊，但是程序流程与工作量却相差无几，农村小额贷款公司如何能够盈利呢？

为控制这些可变成本，农村小额贷款公司可以借鉴“授信额度”的管理办法：一次授信，循环使用，随用随还。具体办法可以因地制宜，纸质的也好，电子（卡）的也行。比如农村小额贷款公司可以发行“贷款卡”——贷款额度管理记录凭证，同时可以采取“提前授信、广泛签约、首次激活、循环额度”的方式，管理贷款卡。如果农户的贷款卡有10000元的授信额度，农户可以在需要种子的时候提买种子的款，在需要化肥的时候提买化肥的款。这样可以在控制小额贷款公司风险的前提下，最大限度地提高农户贷款资金的使用效率。

如此，不但大大降低小额贷款公司的服务成本，还为其所覆盖的广大农村地区的农户信用体系建设提供了可能。

2．不变成本：整合“统一战线”

从不变成本看，农村小额贷款公司的办公室场地、人员等硬件投入，相对利润而言，显得相当大。一个乡可能有几百笔业务，但所有业务的利息收入加起来也许还抵不上一个中型企业的一笔贷款，但小额贷款公司又不得不在这个乡里单独建设自己的服务网点，最后得不偿失，白白浪费了自己宝贵的有限资源。

农村小额贷款公司应该建立广泛的“统一战线”，借助财政部、农业部、科技部、商务部、供销总社等建设社会主义新农村的专项投入和建设成果，借用上述部门已经存在的和正在建设的网点、人员和信息等资源。

例如农村小额贷款公司可以借助商务部已经启动的“万村千乡”市场工程建设试点，延伸到每一个自然村的“农家店”，或者供销总社改革后的、遍布农村的“新供销合作社”，作为安放POS机具的网点，借用现有的从事商业活动人员和已经下设的信息系统、通信系统等资源，从而建立广泛的农村小额贷款公司“统一战线”，集约利用资源，大幅度降低操作成本。

大混业经营模式

1.农村小额贷款公司的组织形式

笔者建议，在规范和监管纯粹的金融机构型小额贷款公司的同时，应该允许甚至鼓励上下游商业机构（如生产资料供应商和规模内需公司）参股、控股或合作经营农村小额贷款公司。

为汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构叫汽车金融公司。为化肥购买者及销售者提供金融服务的是是否能叫化肥金融公司？为收割机、播种机的供应者及承租者提供出租服务的是是否能叫农机金融租赁公司？

化肥厂将化肥商业利润中的一部分，补偿其下属的小额贷款部，覆盖风险的能力更高。如果化肥厂愿意，政策环境也允许，该小额贷款部完全发展成为化肥小额贷款公司。农机厂、供销合作社等机构可以以此类推。当然，也不应反对化肥厂、农机厂、供销合作社等机构，发挥各自优势，共同成立小额贷款公司。

大混业经营模式可以发挥资源配置效率，增强信息资源共享，为农户提供“一站式”服务。当然，大混业经营模式主观上需要农村小额贷款公司自身的经营管理达到足够的水平，客观上则需要具备与之相适应的金融监管制度和金融法律配套。

2.农村小额贷款公司的组织规模

要有连锁规模，但不要形成垄断，要保持竞争力，但不要单兵突进。

以一县一乡一村为单位独立成立农村小额贷款公司，固然可以因地制宜完善一方金融服务，但自身风险高，无规模效益，可持续性低。全国连锁的垄断企业则与之刚好相反，往往因为局部风险的累计导致公司整体埋单。

所以农村小额贷款公司应该先以一县为试点，逐步推广到以省域为单位，然后进行战略联盟，相对有规模，同时又有竞争机制。

3. 农村小额贷款公司的业务模式

小额贷款公司现在被定性为非银行金融机构，作为金融机构，还是要遵循相关监管部门出台的法律法规，同时遵循金融企业内在的管理要求和运行规律。在与上下社会各方力量相结合的同时，做好金融主业。在单纯的金融问题上，可以借鉴银行其他成功的业务模式，笔者认为，可以解决的业务模式有：